Consorci de l'Auditori 
- ~AUDITORI i l'Orquestra 
Lepant 150 
E08013 Barcelona 
Tel. 93 247 93 00 
Fax. 93 247 93 Ol 
info@auditori.cat 
http:f/www.auditori.cat 
EXP. 17-FIOI-01 
O EXPEDIENT PER A L'APROVACIÓ DEL 
PRESSUPOST GENERAL DE L'ANY 2017 
DEL CONSORCI DE L'AUDITORI I 
L'ORQUESTRA 
VOLUM 2: APROVACIÓ DEL PRESSUPOST GENERAL 
o 
EXPEDIENT N° 17-FlOl-01: APROVACIÓ PRESSUPOST (2/2) 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA 
PRESSUPOST EXERCICI 2017 
INDEX Pàgina 
1. Pressupost 2017 I Compte de resultats 2017 1-3 
2. Bases d'execució del pressupost 4-8 
o 
3. Memòria explicativa 9-19 
4. Uquidació del Pressupost exercici 2015 20-28 
5. Avenç de la liquidació del Pressupost exercici 2016 29-30 
6. Annex del personal 31-39 
7. Annex d'inversions a realitzar en l'exercici 2017 40-41 
8. Informe econòmic- financer 42-50 
o 
PRESSUPOST 2017 
o 
COMPTE DE RESULTATS FINANCER 2017 
o 
o o 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA 
PRESSUPOST DE L'EXERCICI 2017 PRESSUPOST DE L'EXERCICI 2017 
INGRESSOS DESPESES 
IMPORT (IKII'DI) IMPORT !11111'011 
DESCRIPCIO 2017 2016 ~CONOMICA DESCRIPCIO 2017 2011 
CAP. UI TAXES I Al.T RES INGRESSOS 7.996.354,16 7.186.354,00 CAP. I DESPESES DE PERSONAl. 11.602.742,00 11.137.320,00 
INGRESSOS PROPIS 7.693.785,00 7.443.001,00 334-101.1)0-1 RETRIBUCIONS BASIOVES PERSONAL DIRECTIU 251 ,497,30 
ALT RES INGRESSOS :102.569,16 443.293,00 334-101.01-1 AlT RES RETRIBUCIONS PERSONAL DIRECTIU 13.261,3o4 
lO TOTAL PERSONAL DIRECTIU ~.758,84 25a.559,94 
CAP. IV TRANSFERèNCIES CORRENTS 13-Sn.645,114 13.159.6-46,00 
455 TRANSFERI!NCIES CORRENTS DE LA GENERALITAT 4.821.752,64 4.691 .752,84 33o4-120 .00-1 RETRIBUCIONS BASIOUES SOUS Al PERSONAL FUNCIONARI 19.641 ,83 
462 TRANSFERI!NCIES CORRENTS DE l'AJUNTAMENT (ICUB) 8.483.393,00 6.288.393,00 334-120.06-1 TRIENIS PERSONAL FUNCIONARI 7.407,82 
468 TRANSFERENCIES CORRENTS D'AlT RES ENTITATS LOCALS 284.500,00 178.500,00 334-121.00-1 RETRIBUCIOI'IS COMPLEMENTARIES COMPLEMENT DESTI 15.518,47 
480 01NSTITIJCIONS SENSE FINALITAT OE LUCRE 0,00 1.000,16 334-121.03-1 RETRIBUCIONS COMPLEMENTARIES ALT RES COMPLEMENTS 57.304,32 
12 TOTAL PERSONAL FUNCIONARI 99.872,44 251.489,52 
CAP. V INGRESSOS PATRIMONIALS 100.000,00 101.000,00 
520 INTERESSOS DE OIPOSITS BANCARIS 0,00 1.000.00 334-130.00-1 RETRIBUCIONS BASIOUES PERSONAL LABORAL FIX 2.150.909.'49 
550 CONCESSIONS ADMINISTRATIVES 100.000,00 100.000,00 334-130.02-1 ALTRES REMUNERACIONS PERSONAL lABORAl. FIX 3.229.854,79 
334-131-1 RETRIBUCIONS PERSONAL LABORAL TEMPORAl 2.809.012 19 
CAP VIl TRANSffRENCIES De CAPITAL 0,00 0,00 13 TOTAL PERSONAL LA80RAL 8.189.776,47 8.281.470.54 
1~ OE LA GENERALITAT 0,00 0,00 
162 OE l"AJUNTAMENT OE BARCELONA IICVB) 0,00 0,00 334-150-1 INCENTIUS AL RENDIMENT PRODUCTIVITAT 54.ol.568,92 
334-151-1 INCENTIUS AL RENDIMENT GRATIFICACIONS 99.218,63 
15 TOTALINCENllJS AL RENDIMENT 843.787,45 0,00 
334-160.00.1 QUOTES SOCIALS I AL TRES DESPESES SOCIALS.SEG.SOCIAL 2.390.547,00 
334-162.00.1 QUOTES SOCIALS I AL TRES DESPESES SOCIAlS.F<JflMACID 14.000.00 
18 QUOTES I ALT RES DESPESES SOCIAlS 2 404.547,00 2.365.800,00 
CAP.II DESPESES B~NS CORRENTS I SERVEIS 8.755.164,00 11.708.610,00 
334-208·1 ARRENDAMENTS 596.252.00 779.820.00 
334-2111-1 REPARACIO, MANTENIMENT I CONSERVACIO 1.332.8~.00 I 123.091,00 
334-220-1 MATERIAl OFICINA 42.500.00 110.000,00 
33o4-221-1 SUINNISTRAMENTS 8&9.853,00 823.883,00 
334-222-1 CO~ICACIDNS 97.930,00 81.000.00 
33o4-22J-I TRANSPORTS :10.992,00 47.250,00 
334-224-1 PRIMES D'ASSEGURANCES 51185,00 63.000,00 
334-225-1 TRIBUTS 502.600,00 500.000,00 
33o4-22&-l DESPESES DIVERSES 1.000.000.00 1.056.706,00 
334-227-1 TREBALLS REALITZATS PER AL TRES EIAPRESES 5.347.396,00 5.293.919,00 
334-230-1 DIETES 28.326.00 37.739.00 
334-231-1 LOCOMOCIO 55.825,00 42.265,00 
CAP.III DESPESES FINANCERES 0,00 1.000,00 
334-359-1 ALT RES DESPESES FINANCERES 0,00 1.000.00 
CAP. IV TRANFERÈNCIES CORRENTS 28.104,00 0,00 
~89-1 AJUDES A L'ESTUDI BECARIS 28.104,00 0.00 
CAP. VI INVERSIONS REALS 300.000,00 300.000,00 
334-623-1 MAQUINÀRIA INSTAL.LACIONS I UTILLATGE 20.000.00 50.000,00 
334-625-1 MOBILIARI I ESTRIS 20.000,00 50.000,00 
334-626-1 EQUIPS PROCESSOS INFORMACIO 150.000,00 150.000,00 
334-829-1 AlT RES INVERSIONS 110.000,00 50.000,00 
TOTAL INGRESSOS 21.686.000,00 21.147.000,00 TOTAL DESPESES 21.61&.000,00 21.147.000,00 
!PRESSUPOST 2017 CONSORCI DE L'AUDITORI J L'ORQUESTRA (xifres en euros) 
- o.,...,.,. ... t4 11l10tt 
odi - - ......... _j 
-- .... ~ 
--· PÀ~-= -TMIUIWS IÏRitH ....a OliQUESTRA aova .IUDITOAI - -o-· ouno on ,._ »11 
IIUIIU COIIUNICACIO 
muc.t.TIU tiPAIS ~. ....... ~ -=-~~ __0 1111!.,.._ 
~---
lO$ VEN04 S{RVElS 0,00 0,00 w .ooo.oo lll2t-c0,44 t.m=.st ~~:·== =·::: ~=·: 7~000.10 lf4tat.GO 0.00 7M:I.l'IS.OO HOC!I~.OC 
r~~ftff l 11S t UOO 1m nuo 170000,00 $l1t •••.0 0 !05621~-~ 
~~-T- JllOOO.OO 7:15000,00 70000000 
 co.n.t4...A »J""' r JICCI+"'t.IQiòOI.tt ~ 1, 2 11 llf « 40 tSJ.i 40.t1a.as 2166!.00 ~-... 149 IOI:,Od 136 S.02.00 
.~.r.~t.e.r_c:.a.~ Mplltlf!ctttwlletl II!DJCIO t6S.2t"J,OD U02«.00 
$)$000,00 17.50000 70000,00 12000000 - msoa.oo 715000000 
OPERAQONS IUfltAGAUP 0,00 1 .00 0.00 
15 TRAMSF APROPA 2)100000 
~:  ua.ooo.oo 130000.00 
IUEB S EC I/CAliU 40000.00 O. 40.000.00 40000,00 
TR""Sf lÇ\1& 7.tU.Sli.OO ~111.00 000 •:ae&~.OO 
TltmSF GV<!AAUTAT 4.11:!17$2-H 000 :::.;: 4.otl.n2.84 
OENEJIAUT•T S EO\JCA711J uoo.oo 0,00 
TRANF DONACIOOSIIIST SEHS! AHtML UCRE 0.00 ·~~ 
760 tHTERESSOS 0,00 :: ~=: 
m AJ. TRES INGRESSOS :14tctt.l l SBOO.OO ).000,011 0.00 402.5U,tl ,.~-== 
10.1A_I.-.E.I,S.O_S  0.00 o.ooln.1~oo IU.-.eol ... .I ¡--~---
-'" 0 .00 0.00 000 .S• •U I.t.&OU 1..G4 ..t UII U2t.IIUS 1St.OU,OO ••, ... ..A lO .. ~. .. Tll-00 MUit,IM e,oo 21-- IIU.OOO.AIO 
_,, AMENDAAIEIITS ICMOIIS 0.00 :M.OOO,CIC 0.00 0,00 4100 r122.aa 35.801.00 33n5.00 ~! :::  0.00 0.00 5HII.OO O.« 0.00 5tl.2!~oc 
SGAií Utt7f .OO l!>U OO :1000000 201U3.00 :::: 
»v-- 1)147000 49 18 .00 18000.00 
14 40000 S$10.00 10200.00 )00000 ·~!'~:; 
..... Jtovuon )C coo.oo 106100.00 J02S,OO !l 4tl00 ·~~= 
:.OilfJOO 
6ll' Af"AfiACOO>.t.$.1.. C..Q..N..S..E.R..V..A..C. I() 671100,00 ZIUOO,,_ 0,1111 ouao.oo l.f<lO.OO o.oo %1 741.2S t.rt4.50 1U2UO UU.IS 0.1111 11.11$4,111 usa.oo 0,00 &UlO,OC ·=·~·~ .!"~::: 
~-., HH41.2$ 2 964.50 11410.~ 4i 44&.J$ 
__..  _... ... _,_19< 14 !lOOC 170U.OO !.1560,00 
~-............ 42& 30000 <l' 300,00 •leSN.OO 
tSOIOO,OO l 800,00 ...,. 00 ~ 0$1.00 'UitOOO $41 :102.00 3,. :111.00 
-~~ l ~tcLHW'II!ortri.6W:.. 118 soo.oo I 18 000,00 • 500.00 6000.00 304 000,00 m .m.oo 
lli salvtl$1'ROI'!$SION.OU tHOEPEHOllllS sar.ooo.oo: 4.100.00 e.uoo.ool 7*.00 ¡ 7.000.011 0,00 noo.oo ..,  s1t.oo: 0,00 I t18.n6,00 •ss 3U,Ol ......- "' <1602:14,12 m.POUI 330.11f7,ll IOt.fH,ft 
-- 0.00 ».1'10.01 UlUM.OO Sln.tlf.CCI 
---- l$1000.00 3$1000,00 »81100.00 
s..o-o I uoo.oo I >MI\M.OO 31:.11600 38UUOCI 
1 110.00 11010.00 J tOO.CICI 1 160.00 lOS. .. • U;$,00 l7 6!.0,00
U&tSl.DI tltsw.or ·~113.1] 180.1.82 ISIIU% 911 )11 t4751ft ..,,.,,,00  11000.CICI 
.t24.011.GCI 
.~..,.·,....~ ....u....e. t l i sto.oo :S:J-4000 3160100 2t 7tbCO 9! :uoo qt OCIO.CIIl 
t 721$66.00 238 tMOO 
·--- 1 C17etS.OO uge.M.oo Zl$ntDO 345l 1&f,OO l 010. • .25.00 
u ...... I 350000.00 350000.00 370 000.00 
..... I 4 :.oo.w StOQO.OO 1500.00 'I coo.ao 't283J.o.l aou.oo U$2,.(10 ttOOOCIO tHl&O.OO 211 ..0 .00 
I 3 3«1 00 »DXJ.OCI 
•1• liWOSPOR IS o.oci 0.00 o.• • rs.t.00 1Bt2,00 1.$00,01 lt. ..O C •.« 0,00 O.QO 0,00 ~=; 47-.oD 
1 
ltiSI.NI"ntnlJ 3K<.CCI' 11 tt2,00 20 1. ..0 0 21 1l1.01'J 
.p.-... I '2 3DD.ao ~ 300.00 nco,oo 
) $011,0CI' ~~oo , 141011 • S-61.00 S4fl,OI'J' 
4U PIOIIESMSEGUIW<Ci$ 0.00 48.000.00 4 tiS:$.00 0.00 0.011' ·o:: 0,00 1000,0C O,OC 0.00 $11~00 11'1-.00 
t M KRVtiS &AI<CAAIS 20.000<10 ... 20000,00 0.00 
1:7 -PUII.I.ltieTAf P-II-OP~IRAPP 0.00 , 200,00 s.no.oa uoo.oo o.co• 408480.00 ~~ ~:~! S) Ol!~ • !50),011 :l.o:!OOG 0,00 0.00 10000011.~ I.OOUUUO 
.... 113 200.00 SfOOOOC 116000C ::-: UHOO.OO 100000,00 
~ tDCIDIXIi.IXl' 1500000 '""'·"' 200000.00 200000,00 
u.tn.oo: !!:::.: 60fl1.)0 
"""" ) 200.00 57)0 0$ 820000 tS US.OD1 
$7&0 1» ~;:!!: ) •07113 12l tN.OCII j 21en.oo 
)02001l :n029.00 
611 5\lBUIHtSTIW.IfNlS m.100.co , 0,00 5000.00 o.oo ··0-,00 1.000.00 0,00 0,00. 110.100,00, l!St!ol,GI 0,00 o.• 0,00 D.OO .::~:· m.ea.oo 
~t:JOU.I.~.....,. $7!toa.eo ~000.00 1000,00 SO lOD OC, 
6li CCII\INICACIOHS IN.tRESSEIIVWI 0,00 t.I.IOO,OO 12.000,00 •s-oo  ?Cau~ 66to».oo ll311UOO 
) ,200-00 1.000.00 0.011 0.00 o.oo 0,00 10530.01 0,00 SO-O.AIO 0.00 0.00 0.00 D.OO 140:430.00 141-.00 
~ UtoQ.OO 12000,00 1000.00 10~)0 .. -00 9t fXt.OO ,, 000.00 
lola ~:tria~~ OfGM l ..,... 1~ 000.00 7.1000,00 320000 4 300.00 •uouo 110000.00 
...J tfiJ8UTS soaoo.oo 
640 $011$1 SALAAIS I• 
0.00 ' 0.00 141UIS.$l 5.01Z.l'll7,a ..... u. !IOUOO,OO soo.ooo,aa 
7101UO 2UZt,10 UIO.OO 3U1Ul J:t.m.fl 0.00 D.G il t .lt&.lt$,00 1.711.520,DO 
· ~ 
$ooA I $11Ma"""" )'U21SS3 JUUt~.» ) «2 711.24 
!Dai$abnt.~~ertc::a.,.,...OTE 41 4M.tl 1otl4t.)) 17 1>U.20 l t11 ,10 80.00 10 11S H ).!t726 '2ts02'0 41 tl 000.00 
Sowt~rnut.a~ 4418 DitS5 44ttOU,$l' 
s..a 1 SoOam ......,oac 12.C 74t l0 .,. 74t,10 •m72'0o07'· "5'•I  
s.-. s.oom s.m oec 1 
• 11.)11649 411,..4t :1$8 "2.41 
S... IU...- - l61 SZT.M 11 1~-QC I t20 o:J 21 )'0 00 •oanr.-. 1!at7o.oo 
641 OO'IIfL'Co()N$,. cAR~C OH' tU""E$4 tt:t.•ts.az 1.2)11.~85 111.487.110 11.710114 SS5S,2JII l.OIUO 7.11a.M 11.203,1 ueo .sor.~ :ues.ooo.oo 
&<c --AI.IRES OtSI'!.SfS SOC:~S O.GO 
64t IN(>EUNttlACJOKS PEll R,\() OEL SEAVO 0,00 l.CIOO,GO • .0 00.00 0,00 500,00 0,00 ··cc:: 1S.l'M.~ 11 ns.oo 32.$011,00 14QO,OO 
~:  0.00 0,00 UIO,OO o. oc 1.3:111,00 ··-~ 80.004,00 
1$1K.CIO noo oo GOOO.OO n•o·oo I :12000 :·::: ~73100 
~000.00 5CIIUO ' 51!10 01 ttOOO.OIJ )20000 )1)4$0.00 UOU,OO 
I 00000 ' %«) 00 U)$00 00 • 200 10 tUOO.OO 12.,00.00 
~ I 00000 • 000.00 2115 00 5000C 
.. - 1 ~- .-, 1- - -- - •v:: 7 fOOOO 
~ 
6~ OPERACIONS IHTAAGRUI' o.co 
5\l&II!NCION$ A PAIITICUI,AAs.t!EC.\RIS ':il&.t0-4,00 a .t o!~ 
&6 O&SI'E.SES AIWICEIIES 1000,00 
V""o.lGIO ""<M$10N$ :: 0 .00 
.. OOTACo()HS A Olo!ORnTV.Co() JOO.OOO.oo -000.00 --.00 
fo -
~TAl. DEsPUE$ UIO.OOO,OO )TS.fOII.GO 21.100.00 ~IOO,llt tUIII.GO S4.COO,OO :uAM,III IUCIO,IIO 4&1.101,00 "".427.11 t.IIH.ZIU7 I.:TI.UI.K I.WI. .I II,41 ~I.Ztt,K UUU,II "''!,UJ,41 ZIII.IM.11 t.OO lat.-.oo IUU-.. I 2t. 14J.oGO,OO 
RESUI.TATCORRENT 
OTRAOROIHAAlS~• RR"Ht 
I 
RE.S\IllAI ·I .alo-.. . ~IS.AOO.OO ·lUOO.IO 1Z.IIU 4&.00 ... -... ·S4.000,00 .za..aoo.oo ·1UOO.AIO -4&1.101.00 4At7..U7.)1 ~7M.m.U '".146M -IU03UI :.17.1111,M US..Ut,UI 4&4,UJ,41 w ...., . IIS.l.II.CO ·Ut- ..o ... I .,..  
BASES D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST 
DE L'EXERCICI 2017 
o 
o 
BASES D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST GENERAL DEL CONSORCI DE L'AUDITORI I 
L'ORQUESTRA PER A L'EXERCICI 2017 
Primera • Disposicions generals 
El Pressupost General del Consorci de l'Auditori i l'Orquestra per a l'any 2017 s'elabora, 
s'executa i es liquida d'acord amb la normativa vigent, amb els seus Estatuts, amb aquestes 
bases d'execució i, en particular, amb els manuals de procediments, instruccions i circulars 
aprovats pels òrgans de govern competents si s'escau. 
L'estructura del pressupost del Consorci de l'Auditori i l'Orquestra classifica els crèdits 
consignats a l'estat de despeses amb criteris orgànic, econòmic i per programes, tal i com 
preveu l'Ordre EHA/3565/2008 de 3 de desembre, per la qual s'aprova l'estructura dels 
pressupostos de les entitats locals, i Ordre HAP/419/2014 de 14 de març, per la qual es 
o modifica l'Ordre EHA/3565/2008 de 3 de desembre, per la qual s'aprova l'estructura dels 
pressupostos de les entitats locals. 
Segona - Sobre els crèdits pressupostaris 
a) Les quantitats consignades en les partides de l'estat de Despeses representen l'import de 
les obligacions a càrrec del Consorci i estan assenyalades de conformitat amb la quantia de 
les obligacions i de les necessitats dels diferents serveis. 
b) Les consignacions de les esmentades quantitats no estableixen cap dret i tan sols podran 
ser aplicades prèvia ordenació de la despesa en la forma reglamentària i de conformitat amb 
les presents Bases d'Execució al naixement de l'obligació o quan sigui reclamat pels serveis 
i dins de la quantia, mesura i temps indispensables. 
e) L'Estat d'Ingressos inclou els recursos del Consorci. 
o Tercera - Nivell de vinculació jurídica dels crèdits 
El nivell de vinculació jurídica dels crèdits de l'Estat de Despeses del Pressupost està definit 
per la classificació econòmica a nivell de capítol. 
Quarta - Modificacions pressupostàries 
Les partides de l'Estat de Despeses no podran ser modificades salvat dels casos de les 
modificacions de crèdit. 
Els crèdits pressupostaris podran ser objecte de les modificacions següents: 
a) Crèdit extraordinari 
b) Suplement de crèdit 
e) Ampliació de crèdit 
d) Transferència de crèdit 
e) Generació de crèdit per majors ingressos 
f) Incorporació de romanents 
g) Baixa per anuHacions 
s 
Seran aprovats pel Consell Rector les modificacions pressupostàries a), b), i g) esmentades 
anteriorment. 
Seran aprovats pel Gerent les modificacions pressupostàries e), d), e) i f). 
Són nuls els acords i resolucions que siguin habilitats sense crèdit suficient per poder-los 
satisfer i els que produeixin nous serveis sense dotació o donin un eixamplament als que ja 
estaven establerts i que excedeixin del crèdit corresponent. 
El Gerent podrà retenir una part del crèdit d'una partida pressupostària. 
Cinquena- Disposicions Generals: Despesa 
O a) La gestió de les despeses consignades en el pressupost es farà d'acord amb allò que 
disposen els estatuts del Consorci, aquestes bases, el Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 
5 de març, pel que s'aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, el 
Reial Decret 500/1990, el Reial Decret legislatiu 3/2011 , de 14 de novembre, que aprova 
el text refós de la Llei de Contractes del Sector Públic, així com altres normes legals o 
reglamentàries aplicables. 
b) Les competències assignades a cadascun dels òrgans de govern del Consorci abasten 
l'aprovació de l'expedient de contractació, la dels seus plecs de clàusules administratives 
particulars i la seva modificació, l'obertura del procediment d'adjudicació i l'adjudicació 
definitiva. Podran ser d'aplicació pel Consorci els plecs de clàusules tipus aprovats del 
Consell Plenari de l'Ajuntament de Barcelona. 
e) La gestió del pressupost de despeses es realitzarà mitjançant les fases: 
Autorització de la despesa (A) 
Disposició (D) 
o Obligació (O) 
Ordenació del pagament (P) 
Segons la naturalesa de la despesa i les normes de procediment que es dictin, les 
diferents fases es podran tramitar independentment o bé, conjuntament les d'Autorització 
- Disposició, Autorització -Disposició -Obligació i Disposició -Obligació. 
Sisena - Procediment de gestió de la despesa 
a) La comptabilització del reconeixement de l'obligació de pagament a càrrec del Consorci 
s'efectuarà mitjançant certificacions, factures, contractes o altres documents equivalents 
que compleixin els requisits comptables establerts. 
b) Els pagaments es lliuraran amb coneixement previ i exacte de l'import de l'obligació i es 
podran fer de manera fraccionada sempre que hi hagi un reconeixement previ de 
l'obligació de pagament que ho especifiqui. 
2 
Setena - Homologació I selecció d'empreses 
El Consorci podrà adherir-se a les homologacions i selecció d'empreses que ha establert 
l'Ajuntament de Barcelona, la Diputació de Barcelona i la Generalitat de Catalunya. 
Vuitena - Disposicions generals 
Tots els cobraments s'hauran de fer a traves dels comptes corrents bancaris oberts a nom 
del Consorci de l'Auditori i l'Orquestra. 
Novena- Fons 
a) El Consorci està facultat per obrir comptes corrents en les entitats financeres que autoritzi 
el Gerent. 
b) Per efectuar pagaments dels comptes corrents es requerirà signatura conjunta d'una 
o persona de cada grup, entenen per primer grup el format per Director i el Gerent; 
entenen per segon grup el format per la cap del departament econòmic -financer i la 
tresorera i entenen per tercer grup el format per l'Interventor general de l'Ajuntament de 
Barcelona i l'interventor de l'Ajuntament de Barcelona delegat al Consorci. 
e) Les possibles operacions de crèdit tant a curt com a llarg termini es regiran per l'art. 48 i 
següents del RDL 212004, de 5 de març, pel que s'aprova el text refós de la Llei 
Reguladora de les Hisendes Locals i altres normes complementàries 
d) Per tal d'atendre despeses de difícil previsió i d'import incert fins el moment de la 
realització efectiva del pagament, s'estableixen els pagaments a justificar que vindran 
regulats segons la vigent normativa (Llei General Pressupostària i normes concordants) i 
també es podran utilitzar les bestretes de caixa fixa 
Desena - Personal 
L'autorització de les despeses per havers del personal s'entendrà que queda establerta en 
formalitzar-se les corresponents nòmines. 
Ü Les vacants que es produeixin a la plantilla, i que no motivin reserva de plaça quedaran 
automàticament amortitzades. 
La promoció interna produirà un increment de les categories objecte de l'esmentada 
promoció i s'amortitzaran a les categories d'origen, sense que això signifiqui un increment de 
plantilla. 
Onzena - Bestretes de Caixa Fixa 
D'acord a la regulació establerta als articles 73 i següents del reial Decret 500/1990, de 20 
d'abril, el Consorci disposarà d'uns fons per atendre les despeses corrents de caràcter 
periòdic o reiteratiu i de petit import, tal com compra de material fungible, conservació, 
despeses de representació, o altres de similars característiques. Els perceptors de les 
bestretes de caixa fixa restaran obligats a justificar les despeses. 
3 
L'habilitat màxim d'aquesta bestreta de caixa fixa es el Gerent del Consorci. La disposició de 
les quanties ingressades en aquest compte es farà conjuntament mitjançant la signatura 
conjunta d'una persona de cada grup, entenen per primer grup el format per Director i el 
Gerent; entenen per segon grup el format per la cap del departament econòmic -financer i la 
coordinadora del departament econòmic- financer. 
No es podran realitzar per mitjà de bestretes de caixa fixa pagaments individualitzats 
superiors a 500,00-€ llevat de casos excepcionals degudament acreditats i autoritzats pel 
Gerent. 
Per tal de garantir el control de fons de caixa, cada final de mes l'habilitat de la bestreta 
realitzarà l'arqueig de caixa i del compte bancari, del qual facilitarà còpia signada a 
l'Interventor delegat. Quan l'import dels arquejos sigui inferior a l'import de la bestreta, caldrà 
realítzar la corresponent conciliació en la que es justificarà la diferencia entre ambdues 
quantitats. 
Per procedir a la reposició de la bestreta de caixa fixa caldrà presentar prèviament el compte 
e justificatiu dels fons utilitzats. El compte justificatiu estarà format pel document comptable al 
qual s'adjuntaran les factures, rebuts o altres comprovants de la despesa degudament 
conformats per la persona responsable. 
DISPOSICIÓ ADDICIONAL 
En allò que no preveuen aquestes bases s'aplicarà de forma supletòria les bases d'execució 
per a l'exercici 2017 de l'Ajuntament de Barcelona. 
DISPOSICIÓ TRANSITÒRIA 
El pressupost del Consorci de l'Auditori i l'Orquestra i les seves Bases d'Execució estaran 
sotmeses als canvis i adaptacions necessàries que es derivin de possibles modificacions 
que s'aprovin per la Llei de Pressupostos Generals de l'estat per a l'any 2017 i per la Llei de 
Mesures Fiscals, administratives i d'ordre social, que s'acompanyaran als esmentats 
pressupostos, i se'n donarà compte de les adequacions que es derivin al Consell Rector per 
al seu coneixement. 
o 
4 
g 
MEMÒRJA EXPLICATIVA DE 
EXERCICI 2017 
o 
A) Objectius a assolir 
B) Relació d'activitats a realitzar 
C) Proposta de preus i taxes 
O) Descripció i bases per avaluar ingressos i despeses 
o 
q 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA 
MEMÒRIA EXPLICATIVA AL PRESSUPOST DE L'EXERCICI 2017 
( imports en euro s) 
A) Objectius per a 2017 
D'acord amb la seva missió, L'Auditori ha de difondre la música, especialment a través de 
O les seves formacions -l'Orquestra Simfònica de Barcelona i Nacional de Catalunya i Ja 
Banda Municipal de Barcelona- i promoure el coneixement i l'accés del públic de totes les 
manifestacions musicals, i contribuir a la capacitat de transformació de les persones a 
través de la música. 
Com a principal institució pública musical del país, ha de ser percebut com la institució a 
través de la qual tothom pot accedir a la música simfònica, de cambra, antiga i 
contemporània; i permetre que les diferents músiques populars hi tinguin cabuda per tal que 
tota la ciutadania en pugui gaudir. Entenem que la música és un bé i un dret de tota la 
ciutadania i cal fer-ne possible l'accés, així com fomentar el coneixement de noves formes 
d'entendre la música. Aquesta acció cultural, atesa la singularitat de Barcelona en el conjunt 
d'Europa, ha de tenir dimensió internacional, tot destacant la referència de caràcter nacional 
O i local. 
És en aquest sentit, que plantegem els següents objectius: 
1. Constituir un equipament cultural musical de referència a Barcelona i a Catalunya. 
D'acord amb això, L'Auditori ha d'estar present al món musical de l'entorn a través de 
sinergies amb la resta d'equipaments culturals i educatius de Barcelona i del país. 
2. L'activitat ha d'estar guiada per la consecució de la màxima qualitat i diversitat en la 
programació pròpia a fi d'obtenir l'adequat prestigi i posicionament a Barcelona, a 
Catalunya, i la projecció a Europa. 
1 
Jo 
3. Destacar el caràcter global que integra una activitat que el converteixen en un centre 
musical de primera magnitud: OSC, 8MB, Programació pròpia (Cambra. Antiga, 
Contemporània, Amplificats ... ) i Museu de la Música, a més de I'ESMUC i la JONC. 
4. Facilitar l'accés a la música a tots els públics, incentivant politiques de descoberta de 
l'experiència de la música en viu: 
• descomptes a menors de 35 anys 
• descomptes a grups 
• sessions de formació per a grups 
o • àrea infantil de L'Auditori 
5. Treballar per la innovació i la creativitat en les propostes artlstiques que han de 
permetre l'accés de nous públics i experimentar amb noves tipologies de concert 
facilitant espais per a la creació (Sampler Sèries. Escenes, Amplificats ... ). 
6. Accentuar el compromís en la creació d'oportunitats per als talents musicals 
emergents del país i del panorama internacional i establir espais d'experimentació i 
creació comuna amb centres educatius de nivell universitari (Esmuc, Conservatori del 
Liceu, Taller de Músics i universitats). 
7. Aprofundir en el compromís amb l'accés universal a la cultura a partir del foment de 
Ja inclusió social a través de Ja tasca realitzada pel programa l'Auditori Apropa i 
Apropa Cultura, amb programes d'inclusió per a: 
• persones amb malalties mentals 
o • malalts d'Aizheimer 
• població en risc d'exclusió 
8. Participar en Ja defensa dels drets fonamentals a través d'iniciatives que fomentin de 
bones pràctiques: 
• contra la violència de gènere 
• per la investigació de les malalties minoritàries 
• en favor de la infància en risc 
• en favor de la consciència global 
• en reconeixement de la diversitat funcional 
• en favor dels refugiats 
2 
9. Consolidar L'Auditori com un equipament educador de la ciutadania en totes les 
edats a través de: 
• concerts escolars 
• concerts familiars 
• tallers i concerts per a embarassades 
• concerts per a nadons 
• xerrades prèvies als concerts 
• difusió del fet musical a través de les biblioteques 
• formació per a professorat de música 
o 1O . Promoure la interpretació, la preservació, la reflexió i l'accés al patrimoni musical 
català des del Museu i el Centre Robert Gerhard i d'acord amb les diferents 
programacions de L'Auditori . 
11 . Consolidar la reflexió i el diàleg externs a través d'organitzacions de referència 
(European Concert Hali Organisation, Association Française d'Orchestre, Asociación 
Espanola de Orquestas Sinfónicas, etc.) i de la participació a programes europeus de 
creació cultural. 
8) Activitats a realitzar 
osc 
o • Prop de 80 concerts 
• La tercera temporada del mestre Kazushi Ona 
• Continuació dels eixos simfònics: Brahms, Mahler, Xostakóvitx 
• Compositors actuals 
• Composicions de patrimoni català 
• Grans solistes i directors de prestigi 
• Programació OBCinema 
• Participació al programa Educatiu de L'Auditori 
• Projectes socials i compromrs comunitari (Et toca a tu, Mati d'orquestra, malalts 
d'Aizheimer) 
• Col ·laboració amb I'Esmuc 
• Participació al Emergents/Barcelona Music Festival 
3 
12 
BMB 
• Entorn de 20 concerts 
• Presència als barris de la ciutat 
• Participació al programa Educatiu de L'Auditori 
• Col·laboració amb I'Esmuc 
• Projecte social amb el Taller de Músics 
• Solistes i directors de prestigi 
• Participació al Emergents/Barcelona Music Festival 
• Composicions de patrimoni català 
Música Antiga 
o • 16 concerts 
• Jordi Savall, artista resident 
• Ensembles de gran prestigi mundial 
• Recitals de Música Antiga en col-laboració amb el Museu 
• Continuació de la Integral de les cantates de Bach 
• Concert del Servei Educatiu: Handel & Friends 
Música de Cambra 
• Entorn de 20 concerts 
• Quartet Casals, artistes residents 
• Concert del Servei Educatiu: Setze Cordes 
• Agrupacions cambrístiques de referència mundial 
• Participació al Emergents/Barcelona Music Festival 
o Orquestres Internacionals 
• 6 concerts (en coproducció amb lbercàmera} 
• Grans Orquestres internacionals a L'Auditori 
• Grans directors i grans solistes 
Sampler Series 
• Entorn de 1 O concerts 
• Aposta de L'Auditori per la nova creació i la innovació sonora 
• Concerts, instal-lacions sonores, música improvisada 
• Experimentació acústica i electrònica 
• Videocreació 
• Col-laboració amb festivals internacionals de prestigi 
• Col-laboració amb espais de creació de Barcelona: MACBA, CCCB, Fundació 
Tàpies, Festival Mixtur, Espai d'Art Santa Mònica, Fundació Joan Miró, Sónar 
4 
)3 
Escenes 
• 5 produccions 
• Aposta de L'Auditori per creació escènica i musical 
• Propostes escèniques amb dansa, text, circ, acrobàcia, clown 
• Però Escenes és també MÚSICA 
Amplificats 
• Entorn de 80 concerts 
• Tota mena de músiques no clàssiques: Pop, Rock, Cançó d'autor, Tradicional, Jazz, 
Flamenca, Músiques del Món ... 
• Col ·laboració amb els principals festivals de la ciutat: Festival Internacional de Jazz, 
Festival del Mil ·lenni, Festival Tradicionàrius, Festival Bamasants, Guitar Festival 
o Barcelona ... 
• Presentacions de discos i gires 
Museu 
• Concerts: "La Música al Museu" amb instruments originals del Museu. 
• Concerts familiars al Museu 
• Silenci fem música: diumenges a la tarda. En coHaboraci6 amb I'Esmuc 
• Un cafè amb ... Boccherini: dissabtes al migdia (pendent de concretar) 
• Exposició permanent 
• Exposició temporal 
• CoHaboració en programes europeus amb museus d'arreu d'Europa 
Educatiu 
• Entorn de 120 concerts 
o • Concerts en diferents àmbits de programació: OBC, Banda, Antiga, Cambra, 
Sampler, Amplificats 
• Concerts participatius: 
o Cantània 
o Cantagrans 
o Vine a cantar amb ... 
C) Proposta de preus i taxes 
Els preus i taxes que s'apliquen a l'exercici 2017 no presenten variacions respecte de 
l'exercici 2016 els quals han estat aprovats pel Consell Rector i publicats en el Butlletí Oficial 
de la Provincia de Barcelona. 
5 
O) Descripció i bases utilitzades per avaluar ingressos i despeses 
TOTA L PRESSUPOST D'INGRESSOS = 21.686.000,00 € 
(21.147. 000,00 €) 
CAPITOL3. TAXES I ALTRES INGRESSOS= 7.996.354,16 € (7.886.354,00 €) 
Econòmic 3491ngressos Propis= 7.693.785,00-€ (7.443.061,00 €) 
Ingressos Propis corresponen: 
o An~ 2017 Anr 2016 
OBC 3.115.613,00 2.859.000,00 
Servei educatiu 902.775,00 903.775,00 
Banda 198.500,00 196.500,00 
Museu 76.000,00 75.000,00 
Resta de programació pròpia 1.019.000,00 1.022.000,00 
A) TAQUILLATGES 5.311.888,00 5.056.275,00 
OBC 217.327,44 300.000,00 
Servei educatiu + en Gira 411.957,51 383.842,00 
Banda 29.645,00 45.000,00 
Apropa 50.000,00 7.700,00 
Resta de programació pròpia 40.178,05 0,00 
B) VENDA DE CONCERTS-COPRODUCCIONS 749.108,00 736.542,00 
C) LLOGUERS DE SALES 735.000,00 700.000,00 
o D) PATROCINI-INTERCANVI 897.789,00 950.244,00 
TOTAL INGRESSOS PROPIS 7.693.785,00 7.443.061 ,00 
Econòmic 399 Altres ingressos =3 02.569,16 (443.293,00 E) 
Correspon a repercussió de despeses a promotors, repercussió de despeses 
comunes de l'Edifici Auditori a ESMUC, venda de CD, llibres, visites, 
repercussió d'insercions d'anuncis publicitaris als programes de mà, etc. 
6 
15 
CAPITOL 4. TRANSFERÈNCIES CORRENTS =13.589.645,84 € (13.159.646,00 €) 
Econ. Entitat An~ 2017 An~ 2016 
455 Institut de Cultura de Barcelona (Ajuntament 8.483.393,00 8.288.393,00 
de Barcelona) 
462 Generalitat de Catalunya 4.821.752,84 4.691.752,84 
Generalitat de Catalunya per Servei educatiu 8.500,00 8.500,00 
Institut Municipal d'Educació per Servei educatiu 40.000,00 40.000,00 
Ajuntament de Barcelona per Apropa 58.000,00 28.000,00 
Institut Municipal de Oiscapacitats per Apropa 13.000,00 13.000,00 
Generalitat de Catalunya per Apropa 60.000,00 40.000,00 
o Diputació de Barcelona per Apropa 15.000,00 15.000,00 
Fundació La Caixa per Apropa 0,00 30.000,00 
Altres 90.000,00 4.000,00 
468 Altres entitats locals 284.500,00 178.500,00 
480 D'institucions sense finalitats de lucre 0,00 1.000,16 
TOTAL TRANSFERENCIES CORRENTS 13.589.645,84 13.159.646,00 
CAPITOL S. INGRESSOS PATRIMONIALS= 100.000,00 € (101.000,00 E) 
Econòmic 520 Interessos de Dipòsits Bancaris= 0,00 € (1.000,00 E} 
Interessos dels diferents comptes bancaris amb els que opera el Consorci. 
o Econòmic 550 Concessions Administratives =1 00.000,00 € (1 00.000,00 €) 
Correspon als ingressos per cànon vinculats a la concessió del bar de 
l'Auditori. 
7 
TOTA L PRESSUPOST DE DESPESES = 21.686.000,00.- € 
(21.147.000.00 €) 
CAPITOL1. DESPESES DE PERSONAL= 11.602.742,00 € (11.137.320,00 €) 
Correspon al següent detall: 
Econ. Oescri~ció Anl2017 Anl2016 
10 Alts càrrecs 264.758,64 258.559,94 
12 Personal funcionari 99.872,44 251.489,52 
o 13 Personal laboral 8.189.776,47 8.261.470,54 
15 Incentius al rendiment 643.787,45 0,00 
16 Quotes I altres despeses socials 2.404.547 ,00 2.365.800,00 
TOTAL DESPESES PERSONAL 11.602.74 2,00 11.137.320,00 
CAPITOL 2. DESPESES EN BÉNS CORRENTS I SERVEIS= 9.755.154,00 € (9.708.680,00 €} 
Econòmic 208 Arrendaments = 596.252,00 € (779.820,00 €) 
Corresponen als drets de SGAE 201 .443,00 €, lloguers de partitures pels 
concerts 160.346,00-€, lloguers d'instruments 33.120,00 € i lloguers d'utillatges 
necessaris per a la realització dels espectacles de les diferents sales de 
o l'Auditori i també al lloguers d'equips de so i llum 201.343,00 €. 
Econòmic 219 Reparació, manteniment i conservació= 1.332.695,00 € (1.123.098,00 €) 
En aquest apartat trobem el manteniment de tot el funcionament de l'edifici: els 
contractes de conducció i assistència tècnica del manteniment 426.300,00 €, 
els contractes d'assistència informàtica i manteniment associat 304.000,00 € i 
el manteniment de la maquinària, totes les instal·lacions de l'edifici, els 
materials de recanvi, el manteniment dels instruments i altres reparacions 
545.302,00 i reparacions i afinacions d'instruments 57.093,00 € 
8 
Econòmic 220 Material d'oficina= 42.500,00 € ( 60.000,00-€) 
Sota aquest concepte hi trobem: premsa, revistes, llibres i altres publicacions, 
subscripcions, despeses d'impressió, fotocòpies i enquadernacions externes, 
etc. 
Econòmic 221 Subministraments = 669.653,00 € (623.883,00 €) 
El subministrament que més importància te des del punt de vist econòmic és 
l'elèctric ja que te una previsió de despesa de 556.600,00-€. El 
subministrament d'aigua ascendeix a 22.990,00-€, i la resta per un import de 
90.063,00-€ correspon bàsicament a vestuari dels músics i a menor mesura a 
altres subministraments. 
O Econòmic 222 Comunicacions= 97.930,00 € (81.000,00 €) 
Corresponen a la despesa de la xarxa telefònica, tant de telèfons fixos com a 
mòbils, despeses postals, despeses de missatgeria. 
Econòmic 223 Transports= 30.992,00 € (47.250,00 €) 
Bàsicament són transport de materials diversos: partitures, instruments, tant 
per a portat reparar, com de lloguer. 
Econòmic 224 Primes d'assegurances= 51.185,00 € (63.000,00 €) 
En concepte d'assegurances de l'edifici, d'instruments, responsabilitat civil i 
accidents de personal. 
O Econòmic 225 Tributs = 502.600,00 € (500.000,00 €) 
Bàsicament es tracta de l'IBI i altres taxes i impostos (residus, vehicles, 
canals radiofònics). 
Econòmic 226 Despeses diverses= 1.000.000,00 € (1.056.706,00 €) 
Correspon bàsicament a despeses de comunicació i marketing vinculat a 
l'activitat artrstica: 800.000,00 € per publicitat de pagament (relacions 
públiques, anuncis premsa, televisió, ràdio, cinema, fotografies, videos, 
distribucions, disseny i propaganda, programes, opis, cartells, banderoles, 
targetes, díptics i desplegables, etc. . ) i 200.000,00 € en concepte d'intercanvi 
de publicitat. 
9 
Econòmic 227 Treballs realitzats per altres empreses= 5.347.396,00-€ (5.293.919,00 E) 
Descripció Any 2017 Any 2016 
Activitat artlstica 3.453.167,00 3.090.925,00 
Activitat Museu de la Música 350.000,00 370.000,00 
Acomodació 459.474,00 424.019,00 
Assistències tècniques 95.239,00 424.000,00 
Seguretat 372.186,00 367.235,00 
Neteja 357.000,00 338.800,00 
Servei mèdic concerts i altres 37.650,00 32.000,00 
Altres {assessoraments laboral, jurldic, fiscal, 222.680,00 246.940,00 
auditoria, marques, estudis tècnics per gerència, 
serveis bancaris per comissions venda entrades, i 
altres 
o TREBALLS REALITZATS ALT RES EMPRESES 5.347.396,00 5.293.919,00 
Econòmic 230 Dietes= 28.326,00 € (37.739,00 €) 
Import bàsicament destinat majoritàriament a dietes del personal artrstic per 
realitzar concerts fora de l'Auditori i en menor mesura a dietes del personal 
directiu en funcions de representació internacional .. 
Econòmic 231 Locomoció = 55.625,00 € (42.265,00 €) 
Per els desplaçaments del personal per realitzar concerts altres 
desplaçaments. 
_____ _.:C~~IT.QL_3._PES~ES.ESJ:INANÇERES =0 ,00_€J1.000_,00_€}, ___________  
o CAPÍTOL 4. TRANSFERÈNCIES CORRENTS = 28.104,00 € (0,00 €) 
Aquest import correspon a l'ajut d'estudis de becaris 
CAPITOL 6. INVERSIONS REALS =3 00.000,00 € (300.000,00 €) 
Econ. DescriE!ció Any_ 2017 An:r! 2016 
623 Maquinaria, instal·lacions i utillatge 20.000,00 50.000,00 
625 Mobiliari i estris 20.000,00 50.000,00 
626 Equips procés informació 150.000,00 150.000,00 
629 Altres inversions 110.000,00 50.000,00 
INVERSIONS REALS 300.000,00 300.000,00 
10 
LIQUIDACIO DEL 
PRESSUPOST 2015 
o 
o 
Consorci de l'Auditori 
i l'Orquestra 
lepantlSO 
08013 Barcelona 
~AUDITORI Tel. 93 247 93 00 
Fax. 93 247 93 Ol 
lnfo@auditori.cat 
http://www.auditori.cat 
INFORME PROPOSTA D'ACORD D'APROVACIÓ DE LA LIQUIDACIÓ DEL 
PRESSUPOST DE L'EXERCICI 2015 DEL CO~SORCI DE L'AUDITORI I 
L'ORQUESTRA 
Atès que s'ha formulat la corresponent proposta de liquidació del pressupost de rexercici 
2015. 
Atès que en data 8 de juny de 2016 Intervenció de l'Ajuntament de Barcelona ha infom1at 
a favorablement la liquidació del Pressupost de l'exercici 2015. 
Atès que la competència per aprovar la liquidació del pressupost correspon al President del 
Consorci. segons l'article 191 apartat 3 del Reial Decret Legislatiu 2/2004. de 5 de març. pel 
que s'aprova el text refós de la Llei Reguladora dc les Hisendes Locals (LRHL). 
Per tot l'exposat. el que subscriu estima oportú proposar la presa de la següent resolució per 
part de la Presidència del Consorci, 
"APROVAR la liquidació adjunta del pressupost de l'exercici 2015 del Consorci de 
I" Auditori i )"Orquestra. d'acord amb el procediment establert al text refós de la LRHL." 
Barcelona¡p de j'Í'Y de 2016 
Q) 
Valentí Oviedo Comejo 
Gerent 
HO CONVERTEIXO EN RESOLUCIÓ: 
20 
p 8 
C. AUDITORI-ORQUESTRA Pàgina. 1 
CONSORCI Dara: 
Exercici comptable: 2015 
SITUACIÓ 01NGRES. PRESSUPOST EXERCICI CORRENT 
Drets pendoli!$ do 
Econ. 14 Modiflcedonado El«:>6t I Detecte 
~ Oeec.ipc:l6 PnMelonslnldals lñdil ~~ Drets~ Recep.aà6 c:dlfamenls 31 de 
PmltiO 
~
I J.49 INGRESSOS PROPIS 2.715 553.18 3 700.000,00 8.415.553,18 6 .J.44.37 8,74 5 751166,70 593212,04 ·1111.(,42 
I 399 AlT RES INGRESSOS 0.00 13.368,08 10.885,08 2.503.00 13.368,08 
I 455 TRANSFERENCIES CORRENTS GENERAUTAT 4 691 752.84 ...6 91752.84 4.752.027,68 4 .453.104,58 298.923,:10 60.275,04 
I 462 TRANSfERENCIES CORRENTS ENTITATS LOCALS 8 ,191694 00 677.336,10 8.869.0:10,10 8.965.729,10 8 741169,85 224.559,25 96.699.00 
1 497 ALTRES TRANSFERENCIES OE LA UN IO EUROPEA 39.790,00 39796,00 
I 520 INTERESSOS DE OIPOSITS 1.000,00 I 000,00 2.042,27 2.042,27 0,00 1.042.27 
1 550 CONCESS10NS AOMINISTRATIIIES 100.000,00 100.000,00 96.913.3-c 71.370,35 15.542,119 ·13.006,00 
1 755 OECOMUNffATSAUTONOMES 113787.50 113.787,50 113.787,50 113.787,50 0,00 
1 762 TRANSF CAPITAl ENTITATS LOCAlS 630.000,00 630.000,00 630.000.00 630.000.00 0.00 
1 87000 PER A DESPESES GENERALS 3 320000.00 3320.00000 -3.320.000,00 
1 87010 ROMANENT TRESORERIA PER OESP FINANÇ. AFECTAT 691696,98 891 69696 -691 696,118 
TOTAL PRESSUPOST 15.700.000,00 9.132.820,58 24.832.820,58 20.948.042,91 19.029.718,83 1.918.324,08 ·3.924.573,67 
SITUACIÓ O'INGRES. PRESSUPOST EXERCICI CORRENT (CAPITOL) 
otOin E!clao. Modlllcecloml Dreta pondenla do 
do 
o~ ~lnlc:lala c:r6dM PteWslona cleflnitlva Ontb Raccnegula Recapladó Exc6a f Oe*:te 
CIObr1lmenl • 31 do 
Pmlll6 
~
1 3 TAXESIALTRESINGRESSOS 2715.553.16 3 700.000,00 6,415,553.16 6.357 7-46,82 5.76203178 595 715 o.c -57 806 3.c 
t 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 12.883.446.84 en.336.10 13.560 782.94 13 757 552.98 13.194 27~_43 563.278,55 156.974 04 
1 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 101 00000 0 .00 101000,00 88.955,61 73412.82 15542.99 -1204439 
1 7 TRANSfERENCIES DE CAPITAL 000 743787,50 743.787,50 743.787.50 0.00 743 787.50 0,00 
1 8 ROMANENTOETRESOREmA 0,00 4.011.696,98 4.011 .696,98 o.oo 0 00 000 -4 01169698 
TOT~ PRESSUPOST 15.700.000,00 9.132.820,58 24.832.820,58 20.948.042,91 19.029.718,83 1.918.324,08 -3.924.573,67 
- ENT. L'INTERVENTOR DELEGAT, ELGERE 
D p 
C. AUDITORI-ORQUESTRA Pàg1na: 1 
CONSORCI Data· 
Exercici comptable: 2015 
SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST EXERCICI CORRENT (ARTICLE) 
Obliga doM 
uno. Modificacions de Despeses 
OrvatJ. F Econ. DescrlXiO Clèdlta lnlclala Obllgaclont pendents de 
~ dallnlllus P11111menbl Toblll RDII'IInent da aidt 
a6dlt compromnes ..c:onegudes pagament 8 31 de 
desembre 
1 334 lO RETRIBUCIONS ALTA OIRECCIO 127 000,00 127 000.00 128 970.25 128 970,25 128 970 25 0,00 · 1 970,25 
1 334 12 RETRIB. BASIQUES PERSONAL FUNCIONARI 361 368,33 14 246,69 375 615,02 35324063 353 240,63 353 240 63 0,00 22 374,39 
1 334 13 RETRIBUCIONS BASIOUES PERS. LABORAL 7 461.631,67 748 702,73 8 210 334 40 7 85101848 7 851 018,411 7 .785 605,79 65 412,69 359 315,92 
1 334 16 QUOTES, PRESTACIONS I DESPESES SOCIALS 1 950.000,00 51.354,99 2.001.354,99 1.826.834,08 1 826.834,08 1.826.310,04 524,04 174 520,91 
1 334 20 ARRENDAMENTS 100.000,00 69.000,00 189.000,00 188.286,18 188 266,18 171.295 02 16 991,16 713,82 
1 334 21 REPARACIONS, MANTENIMENT I CONSERVACIO 1 OOOGOO,OO 1.000.000 00 862.295,26 862.295,26 704 829,60 157.465,66 137 704,74 
1 334 22 MATERIAL, SUBMINISmAMENTS I ALTRES 2 339.000,00 3 502.500,00 5.841 500,00 4 005 214,78 4.005.214.78 3.307 935,16 697.279,82 1 836.285,22 
1 334 23 INDEMNITZACIONS PER RAO DEL SERVEI 60.000,00 90000,00 150000,00 128 384,57 128.384,57 124 411,82 3.912,95 21 615,43 
1 334 35 ALTRES DESPESES FINANCERES 1 000,00 13.000,00 14 00000 0,00 0,00 0,00 0,00 14.000 00 
1 334 48 ALTRES TRANSF A f AMI llES 2 000.000,00 69.055.52 2 069 055 52 2052 935,69 2 052.93569 2 038 300,05 16.635,64 1611983 
1 334 62 INVERSIO NOVA FUNCIONAMENT SERVEIS 300.000,00 604 96065 904 96065 2&7n9,76 287 77978 272 833,78 14 945.98 617 180,89 
I 334 63 INVERSIO REPOSICIO FUNCIONAMENT SERVEIS 630000 00 630 000,00 3 216,00 3 216 00 3 216,00 000 626 784 00 
I 334 78 A FAM IllES INSTITUCIONS SENSE fiNALITAT LUCRE 3.320000 00 3 320 000,00 3 320.000,00 3 32000000 3 320 000,00 000 000 
TOTAL PRESSUPOST 15.700.000,00 9.132.820,58 24.832.820,58 21.008.175,68 21 .008.175,68 20.034.947,94 973.227,74 3.824.644,90 
SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST EXERCICI CORRENT (CAPITOLS) 
Obllg8dons 
func. Dl!salpcl6 Crtdlla lnldllla Modlladona de DelpiMI Obliglldo!IS 
Olgln. Econ. Clèdita dellnlllue Pagaments Totala pendenlsde 
cr6dlt canp¡orneses reconegudea pagament 31 de Rcmanttnt de crèdit 
8 
dasembre 
1 334 1 DESPESES PERSONAL 9i00000,00 814 30441 10 714 304 41 10 160 063.44 1o  160 063,44 lO 094 126,71 65 936,73 554.240,97 
1 334 2 DESPESES BENS CORRENTS I SERVEIS 3.499.000,00 3.681 50000 7 180 500 00 5 184 180,79 5 184 180,79 4 308 471 40 875 709,39 1 998.319.21 
1 334 3 DESPESES FINANCERES 1 000 00 13 000 00 H 000,00 000 000 000 0,00 14 000 00 
1 334 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 2000.00000 69 055 52 2 089 055,52 2 052 935,69 2 052 935 89 2 036 300,05 16 635 64 1611983 
1 334 e INVERSIONS REALS 300 00000 1 234 960 65 1 534 960,65 290 995,76 290 995 76 278 049,78 14 945 98 1.243 964 89 
1 334 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 000 3 32000000 3 320000,00 3 320.000 00 3 320 000 00 3 320.000,00 000 0,00 
TOTAL PRESSUPOST 16.700.000,00 9.132.820,58 12 4.832.820,58 21.008.175,68 21.008.175,68 20.034.947,94 973.227,74 3.824.644,90 ! 
~ESJOEtJR(' L 'IN].CRVENTOR DELEGAT, EL,GERf.hT, 
o o 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA Pàgina: 1 
CONSORCI DE L'AUDITORI Data· 
Exercici Comptable: 2015 
ROMANENT DE TRESORERIA a 31/12/2015 
IMPORTS M'f 2015 
1. (+)Fons llqulds 1.301.607,46 
2. {+)Drets pendents de cobrament 4.410.437,30 
(+) del Pressupost corrent 1.918.324,08 
(+) de Pressupostos tancats 15.795,39 
(+)d'operacions no preasupostàrias 2.476.317,83 
3. (-) Obligacions pendents de pagament 1.991.268,69 
(+) del Pressupost corrent 973.227,74 
(+) de Pressupostos tancats 
(+) d'operacions no pressupostàries 1.018.040,95 
4. (+) Partides pendents d'aplicació 14.480,35 
{-) cobraments efectuats pendents d'aplicació definitiva 2.873,87 
(+) pagaments efectuats pendents d'aplicació definitiva 17.354,22 
I. Romanent de tresoreria total (1 + 2 • 3 + 4} 3.735.256,42 
Il. Saldos de dubtós cobrament 0,00 
111. Excés de finançament afectat 1.401.143,67 
IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (I · 11 · 111) 2.334.112,75 
.Bl PRESIDENT, l'INTERVENTOR DELEGAT. ELGERENY.) 
o 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA Pàgina: 
Data: 03/0612016 
CONSORCI DE L'AUDITORI 
Exercici Comptable: 2015 
RESULTAT PRESSUPOSTARI a 31/12/2015 
DRETS RECONEGUTS HEYS OauoACIOHS AJUSTOS RESULTAT 
RECONEGUDES NETES PRESSUPOSTARI 
a. Operacions corrents 20.204.255,41 17.397.179,92 2.807.075,49 
b. Operacions de capital 743.787,50 3.610.995,76 · 2.867.208,26 
1. Total operacions no financeres (a+b) 20.948.042..91 21.008.175,68 -60.132,77 
c. Actius financers 0,00 0,00 0,00 
d. Passius financers 0,00 0,00 0,00 
2. Total operacions financeres (c+d) 0,00 0,00 0,00 
I. RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI (1=1+2) 20.948.042,91 21.008.175,68 -60.132,77 
AJUSTOS: 
3. Crédlts gastats finançats amb romanent de tresoreria per a despeses grats. 3.320.000,00 
4, Desvlaclons de finançament negatiu de l'exercici 17.890,88 
S. Desviacions de finançament positiu de l'exercici 927.861,41 
11. TOTA L AJUSTOS (11=3+4+5) 2.410.029,47 
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT (1+11) 2.349.896, 70 
ÈfAÏRESIDENT. L'INTERVEN_TOR DELEGAT, 
o 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA Pàgina: 
Data: 2910312016 
CONSORCI DE L'AUDITORI 
Exeract Comptable: 2015 
SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICIS TANCATS 
Estat demostratiu de drets a cobrar exercicis tancats (Per Ap.Press.: Exercici+ Orgànica+ Economica) 
llqufdac!on•¡ Ortta petldllnll, 
I~Mo~lwnd.c.:.I"H.. .I'  l ! decllllnmwntl 
201\ 349 t\ll l thj f l iUita Jmh lic.ao. O, OC) G.OII 2.400,96 000 0,00 H0096 
2011 399 Al ,re:; 1ncJtCI>t>( • cUvc:rbutt O.OCl 0.00 9131 000 0,00 01,31 
2011 1 CattSORC% DE L'lWDITORI I L'ORQU!STAA ct.OO 0,410 Ut%,2'7 0.00 0,00 US2,27 
2011 ~.oo 0,00 Ut2.%7 0,00 0,00 %.492,21 
201S 1 Q)NSORCI DE I.'AIJOI'I'ORI I L'OkQI.IESTAA O,OD 2GO.S2l,U 0,110 0,00 
2G1S 0,00 200.62J,I3 0,00 f,OO 
Él PRESIDENT, L'INIEBYENTOR DELEGAT, EL GERENT• . 
o p 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA Pag1na: 3 
Data: 29/0312016 
CONSORCI DE L'AUDITORI 
Exercici Comptable: 2015 
SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICIS TANCATS 
Estat demostratiu de drets a cobrar exercicis tancats (Per Ap.Press.: Exercici + Orgànica + Econòmica) 
.-.-..-.-..-.-..-. ------------------...... 
E-. Dfil. Eèon. :Diecrlpd6 Reetlllcaclofta Anlll.lacMM om.,_.. .. Uqutdu:la.-.. u,uldlcloln oiita,..,-... 
I lll¡uNICloftll cleeollnlttltnl OII
I )ornaments to lai ,O_C,.I.I.J.I.C .iti!  canceUacle*;. ................. 
------- ....... ~......¡.  
201~ 1 349 A.lttult pUlU5 fHilt<"t. 0,00 0,00 2.1100 780,61 %.767 477,49 0.00 13.303,12 
2014 3119 1\lln::s lnqtosa.• dl ve "•• 0.00 0.00 18,59 18.59 0,00 0,00 
2014 455 De coaunlt.All •••tonoQtll. 0 ,00 000 1.516.841 ,67 1.5111.1141,117 0.00 0.00 
2014 550 ~ C"of\C~ss tons .tllml n1 st rAl Lv es arMJ eont r 0,00 0,00 2171742 21 717 42 0.00 D.OO 
2014 752 o· .j-.nta.ent.s. 0.00 000 27.00000 27 00000 0.00 0.00 
2014 COHSOAJ:t De L'A1.11111'alll I L'ORQUtsnu. o, ce 0,00 4.366.3S8,2t USl.OS$,17 0,00 13.:103,12 
2114 0,00 1 ,011 4.366.351,11 4.lU.OU,17 D,OII 13.lOS,U 
TOTAL 0,011 lOO.SZ:I,Il 4.311.150,11 4.31:1..011,17 1,00 11,791,1! 
El t'R,PstDENT, l'~VENTOR DELEGAT. E,LGE~T. 
o o 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA Pàg11a: 
Dal a. 2910312016 
CONSORCI DE L'AUDITORI 
Exercici Comptable: 2015 
SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST EXERCICIS TANCATS 
Obligacions de pressupostos tancats (Per Ap.Press.: Exercici + Orgànica + Programa + Econòmica) 
----------------------------~----~ ----~------------~------------------------
bw. Ort- ..... EcM. .... Daalpt16 Dbllpclont Mocllllcaclont .......T.o _tal  Praêd¡Kiont l'lllmlt'ia OWigadona 
lnlc:lale llldo lllldll I ,.itllluta .,......---------------I - rf'Kte• ,...  d.l  
2014 1 334 131 01 Whota l L\.'11lf..OI'iti . 53.527.26 0,00 113.527.28 0,00 63.527.26 000 
2014 334 1110 01 ouc: re-1 •orh l3 1.D4a .oe 0,00 1 048,08 0,00 104808 000 
2014 334 20 Ol Atle:ndAtMnta l ,.-.\HOt\$ :16.111 2711 0,00 :16.912 711 0.00 36.912.76 0,00 
2014 334 21 01 Hcp• r -.e- lon s , ra.antunl~Mtnt 1n cuv• i 174.742,72 0.00 174.742.72 0,00 174.742,72 0,00 
2014 334 220 01 thl "'' 11d d' o fic:l fl.t• 2.84734 0,00 2 847,34 0,00 2.847 34 0.00 
2014 334 221 01 ~uhalni st 1'4'UI.t:R ( s. 26.037.72 0.00 28.0)7 72 0,00 20.037 72 0,00 
2014 334 222 Ol Cl'>l'l'iunLC'• c tons. 5.602 48 000 5.1102.46 000 5 602.46 0.00 
2014 1 334 226 Dl llU 1~sou dlvttrte~. 656,01 000 656.01 0.00 650.01 0,00 
2014 I 334 227 Ol •tt b.llls tt·allt:dlt' per- o'lltrc5 ~cr.proses 1 ptof•uio 232.182.27 0.00 232. 182.27 0,00 232. 1112.27 0,00 
2014 t 334 231 Ot Lu -..Del O 517 55 000 St7 SS 0.00 51755 0.00 
2014 334 616 01 tr¡· ar• pcor .a rro • so' d' n!oraa lO "367.88 000 11l367.116 0,00 18 367 811 0.00 
2014 334 629 Ol Iol •ce li\VC"t•lona nO"."C$ c:eiiSOC' 1 4-Ú*$ •l 1UflCiOM!KnL 38.841,0 1 000 38 841 01 0.00 38&41 Ol 000 
ZOM »4 Pra.oc16 cult.ural 6411.213.04 t ,OO 6GI.Zil,e4 0,00 11111.21.l,04 o.eo 
Z0t4 I COIISOIICI DC L'AIIDt 'roiU l L'OftQUI:STitA GG1.21l,U 0,00 1111.213,14 0,00 Mt.21l,U 0.00 
2014 1111.21l,Ciol 0.00 U1.l8l,Ciol 0,00 60UU,04 0,00 
TOTAL eouu,cw o,oo U1.283,04 0,00 toi.Ul,04 0,00 
~L.,~T. l'INTERVENTOR DELEGAT, EL GERENT, 
... ' 
o 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA Pàg~na: 
CONSORCI DE L'AUDITORI Data. 
Exercici comptable: 2915 
TRESORERIA a 31/12/2015 
Compta Descripció Saldo Inicial Cobraments ....;,.;........;.P.-asaa;;,;m,;,;,e;;;;n~ts~ __. ..s.. a.ld;;;;o;;..fl;.;,;n~a;.;.l 
570 Caixa operativa 3.000,00 9.665,16 6.665 , 16 6.000,00 
57 01 CAlXA 3 . 000 , 00 9 . 665 , 16 6 . 665, 16 6 . 000 , 00 
571 Bancs i institucions d• cr.d1t. Comptes operatius 17 .302,73 26.964 . 190,05 25.685 . 885,32 1.295.607,46 
5710 CAIXABANC CONP'l'E NÚtoJ. 221590751 0 , 00 4 . 410 . 765 , 89 4 . 410 . 765, 89 0 , 00 
5711 CAIXABANC COMP'rf: NÚM . 0200032040 17 . 302 , 73 19 . 374 . 023 , 78 18 . 362 . 923, 58 1 . 028 . 402 , 93 
5713 CAIXABANC COMPTE NÚM . 0200092321 0 , 00 17 . 038 , 53 14 , 95 17 . 023 , 58 
5715 CAIXABANK COMP'fE NÚM . 0200092195 0 , 00 67 . 518 , 50 12 , 00 67 . 506 , 50 
5716 CAIXABANK COMP'fE NÚM . 0200092082 0 , 00 395 . 096 , 99 342 . '129 , 25 52 . 667 , 74 
5117 CAIXABANK COHP'fE NÚM . 0200091988 0 , 00 328 . 791 , 68 300 . 015 , 00 28 . 176, 68 
5718 CAIXABANK COMP"l'E NÚM . 0200092208 0 , 00 2 . 370 . 954 , 68 2 . 269 . 724 , 65 101.230, 03 
TOTAL TRESORERIA 20.302,73 26.973.855,21 25.692.550,48 1.301.607,46 
EL flliéiiDENT, L'INTERVENTOR DELEGAT, ELGERW. 
A VENÇ DE LA LIQUIDACIO 
DEL PRESSUPOST 2016 
o 
o 
o o 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA Pègina: 
Data: 281091201 6 
CONSORCI DE L'AUDITORI 
Exercici Comptable: 2016 
SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT des de 01/01/2016 fins 30/06/2016 
Uquidació del pressupost de despeses (Per Ap.Press.: Orgànica + Programa + Econòmica) 
,... c;Ums I'MI8UI'O&TAIIII 
'Orlo •~ieM. .... ~ ........ IIIIÑIIIca._ DelniiM ....~........  ..a...1.t.1.r.;.:.II.R..I  .....,_... .o,.t.l.l.g.l.~.l.a.R.I.  
..............._.. ....  
noe-l 
---------- HIIII20tt 
3J.4 101 Ol ALTS cMI!t:• S 0,110 0.110 0,110 1~7 108,28 ICI08,28 147. 108.28 0,00 ·147108,26 
334 120 Ol FUNCIONARIS 251.489,52 8.212.19 259.701,71 105,929,31 105.929,31 TOS.929Jt 0,00 t53m.40 
3~ 130 Ol Labor.tl !ht 6.8115.1135,82 l42.943,02 11.128.878.64 2.~2118.41 2.950.298.41 2.950.298,41 0,00 3.178.580,23 
3J.4 131 Ol ~bolal tempotAl 2.&34.094,86 40.123,66 2.674.218,52 1.788.22150 I 788.221,50 1.676.647 08 112.374,42 88S.99702 
3).4 160 Ol OUotoa aoc •ls. 2.365.8110,00 0,110 2.365.8110,00 1.195.5113 JO I 193.205.12 1193.205,12 0.00 1.172.594.86 
334 162 Ot be.spttsea soclAla del. pecaonal 0.00 0.110 0,00 447,t.l 447,61 144,89 102 94 -447.63 
3~ 208 Ol Al'r•nd. ..n t.l d~dn altre 1aa::sobll i t r at aater al ne.820oo 0.00 ne.82Doo 354.810,82 354.810,82 222.152,119 132.71773 42.4.11411,18 
3J.4 2111 Dl Altre lmmobUJt:.at a:saterlal. 1 123.098,00 0,00 1 123.098.00 870.860.92 ~.700,46 186.026.75 279.873,71 657.397.54 
3J.4 220 Dl tuterial d'oficin. 60.00000 0,110 60.000.00 '21.401.28 21.401.21 111.786.89 2.1114.39 38..598.72 
334 221 Ol Sut-1 n l straaenta. 623.811300 0.00 623.883.00 612.654.10 324.115U1 265.410. 18 59.449,43 299.023,39 
3J.4 222 Ol co•unlc:&c:ions . 81000110 0.110 81000,00 89.107,112 60. ..7 1 82 ol1 968,88 8.482.26 30.526,08 
334 223 Ol Tr•ft41potr:s. ol7.260110 0,00 47.250.00 15746,74 15.05530 9,888,36 s 066.114 32.194.70 
lJ.4 224 Ol Pd. ..•  d' •••~rances. 6:1.000110 0,00 6:1.00000 11.430,81 18.430,81 171191 JO 539.51 44.569,19 
334 226 01 Tributa . 500.00000 0,00 500.00000 475.751 !12 240.495,0S 240.473.50 2147 259.504,95 
:n. 228 Ol O.sF~es•s d1"41ersea. 1 OS6706.00 a.oo 1.056.706 00 535785,12 4113.812112 310.«1:1,39 153.150.53 593093,08 
:n. 227 01 Treball• ceil11tz4!1ta per altte:s eepre.3ea 1 profeasloa&ls 5.213.911,00 ·17li.&U 47 s.tnon.53 4.5119 327 S3 3.250750 76 2.286.101.20 964.655 56 1.868.320,n 
334 230 Ol Dletu 37739.00 0.00 37739,00 11222,40 1122240 11.222,40 000 28-5115,110 
3J.4 231 01 !.occooocil>. 42.265,00 0,00 42.265.00 29.12929 29.129.29 23.409,91 5.718.38 13.135.71 
334 1511 Dl Alt res de-sp e se• r inancetes. 1000,00 000 I 000.00 20.82386 20.823,86 18.003,89 2.81t,97 -19.823 86 
3J.4 481 Ol A C••lll•s 1 1n$tltuc1ona 6ense fin:s de lucz:e. 0.00 36.64000 36640.00 9.095.110 11.470110 8 .711000 1710.110 28.110 110 
334 823 Ot Kaqu1Mrh.. lnst41 ·lactons t~culques 1 utlllotqe. 50.00000 000 50.000.00 4.863,30 4.663,30 4.663.30 0 ,110 4S338.70 
:n. w Ol Hoblllarl. 50.00000 000 50.000.110 2.151,37 2.151 37 2.151,37 0 ,110 47.84U3 
J34 626 Ol Equips JW!r a procl!ssos d' infom.ac:"tl!l. 150.000,110 110.000,00 210.000,00 312.511.27 155.744.67 16.DIIO.I7 118.783.70 54.255,33 
334 828 01 Altre• inveraiont noveS' i•aoelades al tunclonuaent opec&tiu del• 50.000,00 563.282.27 813.282,27 471161,08 47,1161,08 44.7110,73 3.260,35 565,32119 
~ S32 01 !dlf1cle i a l trt·• c:onstruccions. 0.00 826,764,00 8211.764,00 0.00 0.00 0,00 0,00 626.764110 
:u. P,._.,.,!6 cul tural . 21.147.000,00 1.401.143,&7 22.541.143,17 14.10.1112,14 11.171.130,13 1.7ti.IOI,I4 1.171.1 u,ll 1o.m.1 12.74 
CotfiORCI OC L'AUDITOU I I.' OitQUUTitA 21.147.-,DO 1.AD1.14l,l7 22.1141.143,17 1"-1U.011l,14 11.811.030,93 1.7UtoU4 1.171.1Z2,2t 10.tn.t12,74 
TOTAL 21.147.100,00 1.40UU,67 U.S41.1.Q,51 14.11t.DII2,14 1U71.0JO,t3 t.7tt.toi,M 1.171.1ZZ,21 10.tn.11Z,T4 
u, 
o 
ANNEX DE PERSONAL 
o 
o 
~AUDITORI 
INFORME JUSTIFICATIU DE L'AUGMENT DE LA DESPESA DE PERSONAL DEL 
PRESSUPOST DEL CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA PER L'ANY 
2017 RESPECTE AL PRESSUPOST DE L'ANY 2016 
La despesa de personal per aquest exercici 2017 és de 11.602.742-€ i està formada 
per una plantilla mitjana de 172 treballadors on s'inclou el personal directiu, funcionari, 
Ü laboral fix i laboral eventual. 
Si considerem el comparatiu amb el pressupost de l'any 2016, aquest capltol 
s'incrementa degut principalment als següents motius: 
El pressupost inclou la previsió d'increment de l' 1 % de la massa salarial, a 
l'espera del que indiquí la Llei de Pressupostos Generals de l'Estat per l'any 
2017. 
La despesa del personal temporal i boio contractat per actuació/acte 
s'incrementa respecte a la de l'exercici anterior. 
Ü Barcelon,t,11o de octubre de 2016. 
Raúl Si'nz, oral 
Cap de Recursos Humans 
~1AUDITORI 
PREVISIÓ DE PLANTILLA PER L'ANY 20161201711MPORT DE LA MASSA 
SALARIAL DEL PRESSUPOST PER L'EXERCICI 2017 
1) Previsió de plantilla 2016 i 2017 
La plantilla prevista a la finalització de l'exercici 2016 és la següent: 
Directius: 4 
o Personal funcionari: 2 
Personal laboral fix: 115 
Personal laboral eventual: 43 
Total plantilla: 164 
La plantilla prevista a la finalització de l'exercici 2017 és la següent: 
Directius: 4 
Personal funcionari: 1 
Personal laboral fix: 118 
Personal laboral eventual: 49 
o Total plantilla: 172 
2) Massa salarial pressupost 2017 
La massa salarial del personal laboral prevista en el pressupost per l'exercici 2017 és 
de 9.198.195 €. 
BafèelolaJofde octubre de 2016. 
Raúl ~z l}>ral 
Cap de Recursos Humans 
-------
o. o· 
Olpnkmo leonsord de l'Auditori i !'O!questra 
~«« ~lc=u•~u~~~----------------------------------------------~--------------~=-----~ 
Numero total de erectlvos - 172.001 
lmpone total de Giiitos 
GiS!OS distribuldos por lfl!QOS de D!!!'5Qna! 
Asistencia a 
Retrlbudones dlstrlbuldu por_eNPDS 
óraanos de 
lncentJvos al Planes de Total de Gobierno 
GruDO de Perso!llll Número efec:tlvo Ulleu Coii'!Silementerlas rendlmlento P•nllones retrlbuclones [cap.2J 
Titulares de los órsanos de soblerno 
Perwnal Direc!il/0 4.00 251.497.30 13.261,34 1.567,35 266,325,99 
Perwnal Eventual 0.00 
Funclonarios de wre~ 2,00 27.649,65 12.822,79 907,81 100:780,25 
Funcionaries lnterlnos 0.00 
Funclonarlos en pr.ictlcas 0,00 
laboralfl)o 118,00 2.150.909,49 3.2~.854,79 51S.416,16 S.896.180,44 
Labo~l tempo~l 48.00 2.013.39S,1l 79S.617.0S 125.896,14 2.934.908,33 
Olro l)l!rsonal . o.oo 
Total 172.00 4.442.851.55 4.111.556;00 643i787,45 0,00 9!198.19Too 0.00 
Gastos comunes sln distribuir por sruoos 
Concepto Importe 
Total Attkln soda! 
ISUurldlld SDCIIII 2.390.547,00 
Rtllo del articulo 16 •Resto de cuotes, 
prerudones 
lv amos soclales a UlliO  del emllle1dor 14.000,00 
Totalsastos comunes 2.404.547. cMl 
• Ha de quad~r amb les despeses de personal (apltoll) 
:.. Aft Cilto. 5oiK.- e- l't1!UupastZ017 
1 GASTOS DE PERSOHAl 11.60274Z,OO 
10 Or¡¡ nos d~ ¡¡obltmo y p~~Senal d.ttdivo 2M 7!1,64 
100 RetJibuciCIIIts b'siQs vo tra.s rem~~r~enclones d• los 111lembfos de los 6<pncr o.oo 
100.00 lletlib udonu b,biQs 
100.01 Otr• remYnerJtiones 
101 llttribud011u ~llas yotras tomunentiones del persONI dirKtrvo 2647!1.64 
101.00 ll1tnbud011u ~slas 2.51.497,30 
101.01 Oiru  rem oneradona U Z6l,J4 
107 Contribudoncs a planes y fondos de pmslof>os 0,00 
107.00 De los mlembro• de los órpnos do ¡oblomo 
10701 Oel personal dirtc1ivo 
11 Ptuonal eventual 0,00 
110 Retribuclonu b.lsias y otru 111'1141ntt"aclones de porsoo•levenl\lal 0,00 
110.00 Retribuclona b.lsiw 
11001 Retrlbuclonu complem~ntws 
110.02 Olro• rernuner.ociones 
117 Conulb<lclonts a plants y fondos do pen•l ones 
u Personal Funcionaria 99JI7Z.44 
120 Relrlbudonos b.lsicas 27.04,,65 
120.00 Sueldos del GI UllO Al 19.641,81 
120.01 SUeldos del GI UllO AZ 
120.01 Sueldos del GIUIIO 8 
o 120.0) SUll dos del Grupo Cl 
120.04 Slreldos del Grupo CZ 
120.05 Sue! dos dtl Grupo E 
120.06 Trienlos 7407,82 
120.09 Oir. . re(fibudon~s b~SIQI 
UJ Retrtbudones a:omplem~IMiu 72822.80 
121.00 Complem~10 do des lin o 15518,47 
12101 ComplomenlO tlptdroco 
121.03 Otros complemmtos 57304,32 
122 Retribuciones en esp«<~ 
124 Retribucionu de funtiorwrios en p~ditu . 0,00 
12400 Sutldos del Gn¡¡>o A1  
124.01 Sueldos del Gn'I'O A2 
12402 Sutldos del G111110 8 
12403 Sutldo1 dd Grupo Cl 
124 04 Sutldos ddGrupoCZ 
124.05 Sutldos dd Grupo E 
124 06 Trlonbs 
12.4.09 Olru retribuclof>a b.lsicas 
127 Contrlbudcnos a ~nos y fondos da¡Mnslonts 
u Perscnal La1>0111l 8 .189.776,47 
u o Llbaral fljo 5 .380.764,29 
uo.oo Ralrlbudonos bilskas 2 150.509,49 
130.01 Horts ex1110tdin.lrlu 
130.01 Ottu r•muntt"edonu 3 229.854,79 
131 Llboul t"'"poral 2 809.012,19 
o 132 Retflbucio..es en esp~ie 
137 Contrlbudones 1 pl;ones y fondos de p~nsionts 
14 Olro pefiOIWII 0,00 
tU 0tro penonal 
147 Ccnuibuclonesa plnes y fondos dtfMRIIOnü 
15 l~tiVOS li rtndimltniO 643.787,45 
lSD Producllvidad 544.568,92 
151 Gratlllcatione 99.2U,53 
152 Otros inctntivos al r..,dlmlenta 
153 Complomento de dodlaclón upeclal 
16 Cuotas, pre staciona y pstos soc:lales I arao del M1f'ludar z.- .547,00 
160 CuoQ> socia les 2 190.547,00 
160.00 securtdad Scclol 2 390.547,00 
160.01 Asis~ttcla !Mdico-fannadvtlca 
160.09 OtrasNOW 
111 Prutadones socrales o.oo 
161.03 Pmslofla t~c:epdonales 
151.04 lndemnlzadcnu ;ol penonollabonl por jublladonet antlclpadu 
161.05 Ponslotres • aorac do la EnUclad local 
161.07 Aslstt~ moldlco·f•rm~<:éltlcoa ponslonbtn 
11·2 Ganos social•• del pe<sonal 1.4 000,00 
162.00 Formación y perfecclcnarNtniO dol ~rsonal 14 000,00 
162.01 fconomatos y comedones 
162.02 Ttansportr de personal 
162.04 Ac:clón soci.11 
tvz.os seavros 
162.09 Otros pstos social u 
164 Comclemento fam~r 
n-... Gatos Conta-. I 1 .602.142.00 
35 
o o 
ORGANISME 
PIIQtOSTA PWm\LA PBESWPOSJÀBIA 1017 
-- ...! .!.!!!.:* llhkkldl 
,
....-. ,-._......  -~ • -- _-- tel ~. (E} lfl 
,. ... --¡;;¡;--
 . .,. _i ...--... -
~- _e;,¡,_ .......!!!!.... -/ml •!lles C1 ..... ...,.,..,,  -"""" -- RI-101, 
-~· JJI"'I-VII1 --
~ D'HAIIIJTAQÓ ffACICIHAl 
-
0110- Al o o o 1- ·- 1- - r--
0111 _,. .r wn<ló Al o o o 
OUl TtaON!a Al o o • 
0111 lntorwnei611d)ur1ta Al o o o ·'--- - - ·'--- - .....___ 
E'iU.lA lt'aQIINISI'IIAaÓ Sia1161. 
1010 Tknbd'AdnolnlsltKl6Gtnenl Al , 
JO lA o .. lO o 14 o s o o 
1020 Geotlód'Ad"""_ _, A2 21 ,. Ja o li u J ,. o 
a • o o 
l4 l4 Jl o 27 ll l Jl o l o D 
1lo0a)G0  -Aulllllr - a • ' 5 o J o J s o 4 o o 
1050 Su-.n. E o o o 
o o o - ~-
UCAlA l!'!l:!MINISI'IIAaÓ ESPI'aat o o o 
ruiHI!Iill2i~a!fi!Jg!~ g o 
o o •o  1- ~ -
JOU TS """'ltftt•ra Al o o o - . .......- ¡.----- r--- ..........--
JOU TS(,..,.,..... Al o o • 
JOJS TS $PUS Al o o o 
2UO TS l\ledldN Al o o o 
Zlll TSVetm .... Al o o o 
U12 TSF:INÑda Al o o o 
111• rm-ta ..l ltrlo<on¡- l bondl Al 97 97 71 1 15 o o n 1 lt o 1 
ms tstt~salulpOIIIial Al o o • 
2UO TS~ Al o o 
UJO TSAIIIHis!Ma Al a o 
nu tsAnMs11c:8 Al o o 
2410 c.uidli1ll: de Milolco Al o o 
2412 flroftsiOt d'Orqo..,.l ...... Al a o 
zen """"""'deMIIIka Al a o 
Ull TS Prolaaon LIIUcad6 Se<unciArla Al o o 
uuc C.IICfri11r/af<l-tS.Wndltt Al o o 
1511M -/ad 'Am Pllotlqws Al o o 
nu n Pslc:alatf.t Al o o 
25UTSPed<c. .l o Al o o 
2610 TS tnlotmldol Al o o 
:mo tsOM Al a o o 
2111 TS<k>1:16 Al o o 
Hlll TSl- Al o o 
HIIZ lSS Odoqlt Al o o ' 
2910 lS tm.diAII:a Al o o 
29U TS tn lnlorlr\Miea Al o o - ~ ~ ~ - .___. 
.~ 
a o 
CLWII!Ii Il121!.!;li MW&IG o o 
o o ,......-- ,~ 
202 I 'IM Atqúllodurw Al o o - I~ ..-- '.-- ¡.......--
JO) 2 'IM (n¡jnyefll Al o o 
JOU 'IM 5l'fiS Al o o 
21l0 'IMsanlut Al o o 
Ull lMl nftnN!Ia Al o o 
2115 lM. ... Iolf........tadtiSI'ttS Al o o 
2520 lM Edualcl6 Al o o - ,..____. ,._____ 
~ .~ I~ 
o o 
o -~~~  ¡- .----- r-----
UZIMes1la ~ o -
1S21 lM Proles !On(. . Tklllcs,lq,.... fp ~ o o 
lSllM Meftrtos de Tallend'Attsl'lbtlqun ~ o o 
ZS:U TM Educadon Et<.olel Blouol ~ o o 
2111 1'111 T,_IIScx:lll ~ o D 
11W 1'111 [d.-JclScx:lll ~ o D 
lW 1111~ ~ o o 
1910 lME.- Al o o 
l!ZI 1M"" b111lsllta Al o o ._____ 
---:~ 1-
o o -
lASSI! Df dCN~ AUXJl.WtS o o 
o o 
lOll lA d. .u portlollslflc Cl 9 9 o 4 • o • o 1 o o 
2130 lASonltol Cl o 
2J,_ lA-.onllirllcle~ Cl o 
1UO TAde¡all61saiU! C1 o o 
:ISJO TA[ducadll Cl o o 
1S31 TA[doocad61-lluQ C1 a D 
)SJO TAlle- C1 o D 
29111 TA lnlctniMk:a C1 o D 
o - - ,_ 1- ...__ -
o 
GIIÑU?!6 !I!I!!AHA o o 
o o 
~  .--1.---------, I..- ~ ,..----, 
50l.ll Supc. ............ Mljor Gil ~ o o 
5011 llellftdenUI ......G il Al o D 
5012 llletldetltl Gil Al o o D 
50lO llospec1ln QU ~ o o 
SOlO Sats1Mpoal6 GU C1 o • 
5031 !«p!,.GU C1 o • 
54MO '-*GU e o • 
SOoll ~GU C1 o a - ,.._ 
'~ .' -----'----' !~  1'----- I~ 
o a 
K!!m DEXIIHCIÓ lt'IIICEfmli o • 
a • - 1- ~ !~ lr- ~ 
51 JO Sotsofidlla SPlls e a o 
5U1 Setleftta5PBS C1 D o 
5140 Copo<ZWIIS C1 o o 
1141 llombe<s 5PIIS C1 o o 
5141 CapcRIO SPfiS C1 o o 
5141 8omlle1s ClSPfiS e o o 
51'5 llomllm - 5PtlS C1 o o o - . ...______ 
~ :.._____.. '"- -
o D o 
o o D 
tASQUES I!E SUI!O!!J o o D 
o a o 
·~ .---- 1.----- I~ -
llltl ,....,.,.,...,... r---
C1 o o D 
:HMS ....l !iot de _, lotlllk e o o • 
1049-.wllucle~ e D o • 
zaso ,.,...a d'ollclll••,_, f D o o 
liOil Cond-/1 C1 o o o 
6045 OI!Mt Cl o o a -
o o a - í 
1M U5 161 1 us 11 1 I lH 1 .16 o --¡-
--=--
o o 
PROPOSTA PLANTILLA PERSONAL DIRECTIU 
ANY2017 
Nom Organisme 
PLANTILLA 
CATEGORIA PROPOSTA 
Gerents I Directors s 
Comissionats 
Assessors Regidories i Grups Mpals 
Consellers Tècnic Districte i Assessors President Consell Dte. 
Consellers Districte 
Assessors Gerencles 
TOTAlS 5 
Nomi Cognom Càrrec 
N.N. Gerent 
Joaquim Garrigosa Massana Director 
Alberto Sampablo Lauro Director Tècnic OBC 
Joan Xicoia Gonzàlez Director Tècnic Banda Municipal 
Jaume Ayats Abeyà Director Museu de la Música 
Ajuntament 
• de Barcelona 
GerAncla de Recursos Hunw~ns I org¡¡¡nltzacló 
Dfreccl6 d'Orgallltzad6 I Planltlud6 
Departament de Gutl6 Ec:onòmlu I Planffic:ac:ló 
CI L'Escar, 1, 2a planta 
08039 Bartelona 
Fax 93 402 77 74 
En aplicació dels criteris harmonltzadors de recursos humans en l'àmbit dels 
organismes autònoms, entitats públiques empresarials i societats mercantils 
dependents de l'Ajuntament de Barcelona (aprovats per la Comissió de Govern de 13 
de maig de 2009) en el seu punt quart, la Gerència de Recursos Humans I 
o Organització emet Informe sobre la plantilla pressupostària presentada per 
L'Auditori 
La proposta de plantilla que s'annexa estableix per l'any 2017 un total de 196 places. 
Aquest nombre no representa cap Increment respecte a la plantilla per a l'any 2016, 
fixada i!¡ualment en 196 places. 
Aquesta Gerència Informa aquesta plantilla de forma favorable, condicionada a 
l'aprovació de la corresponent consignadó pressupostària. 
I per deixar-ne constància a tots els efectes. 
Ferran Daroca Esquirol 
o Gerent de Recursos Humans i Organització 
Barcelona, 13 d'octubre de 2016 
ANNEX D'INVERSIONS 
o 
o 
40 
CONSORCI DE L'AUDITORI I L'ORQUESTRA 
ANNEX D'INVERSIONS A REALITZAR A L'EXERCICI 2017 
El capítol 6 d'inversions dels Consorci per a l'exercici 2017 per un valor total de 
300.000,00.-€ (igual que l'exercici anterior 2016) segueix les indicacions d'una 
política d'inversions molt restrictiva per assolir la contenció en Ja despesa 
imposada per adequar-se a l'actual context econòmic. L' import previst per a 
l'exercici 2017 s'ha establert per a poder efectuar les mínimes inversions 
necessàries per a la continuïtat operativa de l'Auditori. El detall seria: 20.000,00-
€ pels conceptes de maquinaria i instal ·lacions; 20.000,00- € per a mobiliari i 
estris; 150.000,00-€ per a equips informàtics i 110.000,00- € per a altre 
immobilitzat. 
o 
El Pla d'inversions i finançament plurianual seria: 
any_ 
2017 2018 2019 2020 
Maquinaria, instal ·lacions 20.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 
Mobiliari, estris 20.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 
Equips informàtics 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 
Altre immobilitzat 110.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 
Finançats íntegrament per recursos generats. 
o 
41.. 
INFORME ECONO' MIC-
FINANCER DEL PRESSUPOST 
o 2017 
o 
Consorci de l'Auditori 
~~UDITORI i l'Orquestra 
Lepant, 150 
08013 BARCElONI\ 
Tel. 93 247 93 00 
PRESSUPOST DE L'EXERCICI 2017 DEL CONSORCI DE L'AUDITORI I 
L'ORQUESTRA 
INFORME ECONÒMIC - FINANCER 
O 1.- Objecte. 
L'objecte del present informe econòmic -financer es exposar les bases utilitzades per a 
l'avaluació dels ingressos i de les operacions de crèdit previstes, la suficiència dels 
crèdits per atendre el compliment de les obligacions exigibles i de les despeses de 
funcionament dels serveis i en conseqüència l'efectiva anivellació del pressupost. 
2.- Presentació. 
El Consorci de l'Auditori i l'Orquestra presenta per a l'any 2017 un Pressupost anivellat amb uns 
valors d'ingressos i despeses de 21.686.000,00 €. La xifra esmentada representa un augment de 
o 539.000,00-€, del 2,55 % respecte del pressupost aprovat l'any 201 S (21.147 .000,00-€). 
Cal destacar que el capltol de inversions no presenta cap increment respecte de l'exercici anterior. 
continuant amb la polltica de mlnims del procés inversor destinat únicament a les inversions 
imprescindibles per al funcionament del Consorci. 
Consorci de l'Auditori 
~1AUDITORI f l'Orquestra 
Lepant, 150 
08013 BARCELONA 
Tel. 93 247 93 00 
El següent esquema mostra l'estructura de les despeses i la dels ingressos previstos pels pressupostos 
2017 i 2016. 
DESPESES 2017 INGRESSOS 2017 
lm~ bena Immobles (IBI) • 2% 
500.000,00 € 
lnveraton• € = 
300.000 00 1% 
37% lngrn•o• prople· 37% 
Ami) el detall: 8.096.354.16 € 
o Personal =1 .827.444,61-E 
~esta =6 .352 590 O 
TOTAL 21.686.000,00 100% 21.686.000,00 100% 
2 
Consord de l'Auditori 
~'AUDITORI I l'Orquestra 
Lepant, 150 
08013 BARCELONA 
Tel. 93 247 93 00 
DESPESES 2016 INGRESSOS 2016 
Personal (lnelou1m usiu 
orquestïiil)•= 47 o/o 
o ! .108.011, 57- E llranmritnelea 
Corrents 
Edifici•= 1~6~16?:,00·€ 9% 
13t 1159.646;,00-€ 62% 
Resta *-peses = S% 
1.06B.480,4G 
Impost Ien• lrnmobln (IBI) • 2% 
500.009,1!)01€ 
lhVerwlon. E • 
1% 
o 36 % lngreMa propis 38% 
Am&a l dittalh 7.S87:.354,00 € 
IPer:sGnal =9 64.388,00-E 
oa oa-E 
TOTAL 21.147.000,00 100% 21.147.000,00 100% 
3 
45 
1 Consorc:l de l'Auditori 
~AUDITORI I l'Orquestra 
Lepant, 150 
08013 BARCELONA 
Tel. 93 247 93 00 
3.- Ingressos. 
La previsió d'ingressos per a l'exercici 2017 és de 21 .686.000,00 € que representa un Increment del 
2,55% respecte de l'exercici 2016 que va ser de 21.147.000,00-€. L'augment ha estat de 539.000,00-€ 
bàsicament del capftol 4 transferències corrents i subvencions. El 63 % procedeix bàsicament de les 
transferències corrents i subvencions de la Generalitat de Catalunya i l'Ajuntament de Barcelona (a 
traves de l'Institut de Cultura de Barcelona) per a finançar l'activitat del Consorci. 
CONSORCI CONSORCI 
2016 % 2017 % Variació % 
Cap. 3 Taxes i altres Ingressos 7.886.354,00 37% 7 .996.354,16 36,8% 110.000,16 
o Taquillatges 5.056.275,00 5.311 .888,00 
Venda de concertslcoproduc 736.542,00 749.108,00 
lloguer sales 700.000,00 735.000,00 
Patrocinis -intercanvi 950.244,00 897.789,00 
Altres in ressos 443.293 00 302.569,16 
Cap. 4 Transferències corrents I 
subvencions 13.159.646,00 62% 13.589.645,84 62,7% 429.999,84 
Generalitat de Catalunya 4.691.752,84 4.821 .752,64 
Ajuntament de Barcelona- IC UB 8.288.393,00 8.483.393,00 
Resta entitats 179.500,16 284.500,00 
Cap- 5 Ingressos patrimonials 101.000,00 1% 100.000,00 0,5% H 1.ooo.oo 
interessos 1.000,00 0,00 
Concessions administratives 100.000,00 100.000 00 
IT otal Ingressos 21.147.000,00 100 21.686.000,00 100 539.000,00 2,55€ 
o 
3.1.- Taxes i altres Ingressos. 
La previsió d'ingressos per aquest concepte representa 7.996.354,16-€, el 36,8 % del total dels 
ingressos de l'exercici 2017 i enfront de l'exercici 2016 per un import de 7.886.354,00--€. presenta 
augments per un import de 110.000,16--€. 
El que si que varia la composició interna d'aquest capitol d'ingressos atès que : 
es produeix un increment substancial de l'apartat de taquillatges degut a que es continua amb 
la tendència artística que es porta a terme amb la programació artística amb concerts amb més 
capacitat d'ingrés. 
4 
4G 
1 consorci de l'Auditori 
~AUDITORI I l'Orquestra 
Lepant, ISO 
08013 BARCELONA 
Tel. 93 247 93 00 
s'incrementen la venda de concerts -coproduccions amb nous projectes més ambiciosos. 
Es focalitzen esforços tant en la captació de patrocinis vinculats a concerts i projectes artlstics 
especlfics més fàcil d'adaptar a les necessitats dels nous patrocinadors, com en la venda dels 
lloguers de les sales de concerts a externs. 
Es l'apartat que presenta els objectius més ambiciosos. 
3.2.- Transferències corrents. 
Aquest apartat amb un import de 13.589.645.84-€ representen un 62,7% del total dels ingressos del 
o Consorci per a l'exercici 2017 i enfront de l'exercici 2016 per un import de 13.159.646,00-€, presenta 
un augment de 429.999,84-€. 
Inclou bàsicament les transferències i subvencions de les administracions consorciades: Generalitat 
de Catalunya i Ajuntament de Barcelona. 
La resta de transferències corrents i subvencions d'altres entitats presenta increments bàsicament 
vinculats a Apropa Cultura. 
3.3.- Ingressos patrimonials. 
A l'apartat Ingressos patrimonials estan els ingressos per la concessió administrativa per un import 
de 100.0000-€ derivat del canon per explotació del servei de bar de l'Auditori. 
o 
s 
consord de l'Auditori 
O!AUDITORI I l'Orquestra 
Lepant. 150 
08013 BARCELONA 
Tel. 93 247 93 00 
4.- Despeses. 
La previsió de despeses per a l'exercici 2017 és de 21.686.000,00--E:. 
La previsió de despeses de l'exercici 2017 i enfront de l'exercici 2016 augmenta en 539.000,00--€, 
bàsicament central en el capltol de despeses de personal. 
El quadre resum comparatiu dels dos anys del Consorci és el següent 
CONSORCI CONSORCI 
2016 % 2017 o/o Variació o/o 
o Cap. 1 Despeses Personal 11.137.320,00 53% 11.602.74 2,00 54% 465.422,00 
Sous/salaris 8.771 .520,00 9.198.195,00 426.675,00 
Seguretat social í altres 
despeses socials 2.365.800,00 2.404.547 00 
Cap. 2 Bens corrents i serveis 9.708.680,00 46% 9.755.154,00 45% 46.474,00 
Arrendaments 779.820,00 596.252,00 
Reparació, manteniment i conserv 1.123.098,00 1.332.695,00 
Material Oficina 60.000,00 42.500,00 
Subministraments 623.883,00 669.653,00 
Comunicacions 81 .000,00 97.930,00 
Transports 47.250,00 30.992,00 
Primes d'assegurança 63.000,00 51 .185,00 
Tributs 500.000,00 502.600,00 
Despeses diverses 1.056.706,00 1.000.000,00 
Treballs realitzats altres empreses 5.293.919,00 5.347.396,00 
Dietes -Locomoció 80.004,00 83.951,00 
o IC a~. 3 Despeses financeres 1.000,00 0,00 ~-11.000,00 
IC a~. 4 Transferències corrents 0,00 28.104,00 28.104,00 
IC ae. 6 Inversions 300.000,00 1% 300.000100 1% 0¡00 
IT otal des~eses 21.147.000,00 100% 21.686.000!00 100 539.000,00 
6 
Consord de l'Auditori 
~AUDITORI I l'Orquestra 
Lepant, 150 
08013 BARCELONA 
Tel. 93 247 93 00 
4.1.- Despeses de personal. 
la despesa de personal (11 .602.742,00-€) per aquest exercici 2017 representa el 54% del total de 
les despeses i està formada per una plantilla miijana de 172 treballadors (per a l'any 2016 la plantilla 
mitjana era de 164 persones), dels quals els musics que conformen la Orquestra Simfònica de 
Barcelona i Nacional de Catalunya son aproximadament 80 persones. 
Cal considerar que per a calcular la despesa de personal de l'exercici 2017 s'ha considerat 
l'increment de 1'1% de la massa salarial a l'espera del que indiqui la Llei de Pressupostos Generals 
de l'Estat. 
o Si considerem el comparatiu de l'any 2017 amb l'exercici 2016 nomes dels sous i salaris, aquest 
capital s'incrementa bàsicament degut a l'augment de les despeses de personal vinculades a 
concerts la qual cosa es pot veure més detingudament amb el segoent quadre resum: 
Consorci 2016 Consorci 2017 Variació 
Sous musics orquestra 4.526.108,76 4.419.085,52 
Sous resta personal 3.442.791 ,24 3.489.215,53 
Subtotal 7.968.900,00 7.908.301,05 (-) 60.598,95 
Sous augments Orquestra 72.007,58 124.749,10 
Sous substituts Orquestra 356.742,42 471.386,49 
Sous bolcs Servei Educatiu, En gira, 
Banda, Apropa, Museu 288.870,00 408.737,95 
o Sous personal tècnic per espectacles 85.000,00 285.020,41 
Subtotal sous vinculats activitat 
artfstlca 802.620,00 1.289.893,95 487.273,95 
TOTAL SOUS 8.771.520¡00 9.198.195,00 426.675,00 
7 
Consorci de l'Auditori 
~'AUDITORI I l'Orquestra 
Lepant, 150 
08013 BARCELONA 
Tel. 93 247 93 oo 
4.2.- Despeses bens corrents i serveis. 
Aquest capital per un import de 9. 755.154,00-€ representa el45% de la despesa de l'any 2017. 
Si considerem el comparatiu amb l'any 2016, aquest capltol s'incrementa lleugerament en el seu 
conjunt però si que presenta variacions significatives en la seva composició bàsicament degut a 
l'aposta de programació musical més cara però amb l'esperança que porti associat un majors 
ingressos, aquest fet es mostra en la llnia " treballs realitzats per altres empreses" que recull 
aquestes despeses artlstiques i presenta el major increment juntament amb l'apartat reparació i 
conservació (en aquest cas degut a les despeses associades al nou projecte ERP i al manteniment 
o d'un edifiCI cada vegada més envellit). 
4.3.- Transferències corrents. 
Correspon a l'ajud a l'estudi de becaris que en anys anteriors s'englobaven al capltol 1 de despeses 
de personal. 
4.4.· Inversions. 
Aquest capltol per un import de 300.000,0()-€ representa el 1% de la despesa de l'any 2017 (Igual 
que a l'any 2016) amb la contlnuTtat d'una polltica d'Inversions molt restrictiva nomes destinada a 
aquelles inversions absolutament necessàries per la continuïtat del servei del Consorci. 
o 
5.- Conclusions. 
Amb el present informe econòmic- financer i ates Ja informació continguda en els apartats 
anteriors i amb el supòsit de la realització efectiva de la despesa i una actitud activa per 
poder aconseguir o superar els ingressos estimats, es considera que s'han exposat les 
bases utilitzades per a l'avaluació dels ingressos i de les operacions de crèdit previstes, 
la suficiència dels crèdits per atendre el compliment de les obligacions exigibles i de les 
despeses de funcionament dels serveis i en conseqüència l'efectiva anivellació del 
pressupost. 
8