Gabinete Técnico I ' de Auditoría y Consultoría, s.a. Consorci del Besos Informe d 'auditoria i Comptes Anuals al 31 de desembre de 2016 I L I ' I Gabinete Técnico de Auditoría y Consultoría, s.a. Balmes 89-91 , 2°. 4". Julián Hemández, S, 1°. A Barcelona, 3, 2°, '", Tel. 933199622 - Fa, 933 10 1739 Tel. 913882 180- Fax 917599612 Tel. 972201959 - Fa, 972220920 08008 Barcelona 28043 Madrid 1700 1 Gi rona r I INFORME D'AUDlTORIA DE COMPTES ANUALS Al Conse ll General del Consorci de l Besos, per encárrec de l'Ajun1ament de Barce lona, Hem auditat els eomptes anua ls adjunts del Consorei del Besós, que compren en el balan9 a 31 de desembre de 2016, e l comple del resultat economico-patrimonial, ¡' estat de canvis en e l patrimoni net, ¡'estat de fluxas d'efectiu , I'estat de liquidació del pressupost i la memoria corresponents a I'exercic i anual finalit zat en aquesta data. Aquesta audito ria ha estat rea li tzada dins del mare que preveu l'article 58.e de la Uei 1/2006, de 13 de ma,,;, que regula el regim especial del munieipi de Barcelona, i tot alió que disposa el eontraete forma litzat que té per objeete la prestaeió deis serveis d ' auditor ia deis eomptes anuals de l' Ajuntament de Barce lona i del seu Grup económic municipal. La Presidenta de l Consorci és responsable de la formulació deIs comptes anua ls de l Consorci d' acord amb el marc normat iu d ' informació financera que es detalla a la nota 3. \ de la memoria adjunta i en particu lar d 'acord amb els principis i criteris comptables, així mate ix, és responsable del control intem que consideri necessari per a permetrc que la preparació deis esmentats comptes anuals estiguin lIiures d ' incorrecció material. Els comptes anual s a que es refereix aquest informe han estat formulats per la Presidenta del Consorci en data 26 d'abril de 2017. Objecliu i abasl del lreball: Responsabilirar deis audirors La nostra responsabilitat és emetre una opin ió sobre si els comptes anuals adjunts expressen la imatge fidel , basada en el treball realitzat d 'acord amb les Nonnes d ' Auditor ia del Sector públic. Aquestes normes exigeixen que planifiquem i executem I'auditoria per tal d ' obtenir una seguretat raonable , encara que no absoluta, que els comptes anual s estan lIi ures d'incorrecció material. Una auditoria comporta I'aplicació de procediments per obten ir evidencia adequada i sufi cient sobre els imports i la informació recollida en els eomptes anuals. Els proeediments seleccionats depenen del judici de l'aud itor, inclosa la va lorac ió de is ri scos d'incorrecció material en els comptes anuals. En efectuar aquestes va loracions del ri sc, I'audi tor té en compre el control ¡ntem rellevant per a la preparació i presentació raonable per part del gestor de comples anuals, a ti de dissenyar els procediments d 'auditoria que siguin adequats en funció de les c ircumstilllcies, i no amb la finalitat d 'expressar una apinió sobre I' eficacia del control intern de I' entitat. Una audi tor ia lambé inclou I' avaluació de I'adequació deis criteris comptables i de la raonabi litat de les estimacions comptables realitzades pel gestor, així com )'avaluació de la presentació g lobal deis comptes anuals. Considerem que ¡'evidencia d 'auditoria que hem obtingut proporciona una base suficient i adequada per emetre la nost ra opinió d ' auditoria amb excepcions. I L. l~ Sociedad inscrita en el R O A C. con el numero S0687 Sociedad inscrita en el Instituto de Censores Jurados de Cuentas con el número 189 Registro MerCVltil de Barcelona. Tomo 10296. Libro 9 J49. Folio 42, Hoja 8-27 831 - N I FA-SS 6G4 74S • Gabinete Técnico de Auditoría y Consultoría, s.a. 1I , Fonament de /'opinió amb excepcions D'acord amb el que s'indica a la nota 15.1.1 de la memoria adjunta, amb data 1 de gener de 2016 el Consorci del Besos ha subscrit un conveni amb l' Ajuntament de Barcelona i l' Ajuntament de Sant Adria de Besos que té per objecte regular els mecanismes necessaris per tal que l' Ajuntament de Barcelona pugu i dur a tenne la gestió i el manteniment de !'anomenat Espai Forum. L'esment3t conveni posa de manifest que el Consorci del Besos és titular de la concessió C8 l8 respecte al sol vol, configurat per l' explanada Forum i els seus elements, atorgada pel Ministerio de Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente, i no compona el pagament de cap canon o contraprestació económica. El Consorci no ha registrat comptablement l'esmentada concessió ates que no disposa d'una valoració económica de la mateixa i desconeix el termini pel qual va ser atargada. Opinió amb excepcions Segons la nostra opinió, excepte pels possibles efectes del fet descrit en el paragraf " Fonament de l' opinió amb excepcions", els mptes anuals adjunts expressen, en 10t5 els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació fin ncera del Consorci del Besos a 31 de desembre de 2016, aixi com deis seu s resultats, els seus fluxos d ' efectiu i l' estat de liquidació del pressupost corresponents a l'exercici anual acabat en aquesta data, de conformitat 3m el mare normatiu d'infonnació financera que resulta d'aplicació i, en particular, amb els principis i criteris e ptables continguts en el mateix. R.lA , S.A. Jorge Vila López Barcelona, 26 d' abril de 2017 L l consorcibesos •• •• INFORME DE LA INTERVENCIÓ DEL CO.MPTE GENERAL DEL CONSORCI DEL BESOS (CB) DE L'EXERCICI 2016 1. ANTECEDENTS 1.1 Contingut deis comptes D'acord amb el que estableix I'article 209 del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de mary, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals, i la regla 45 de la Instrucció del model normal de Comptabilitat local (ICAL-2013) aprovada per l'Ordre del Ministeri d'Hisenda i Administracions Públiques, HAP/1781/2013 de 20 de setembre, el compte general de I'exercici 2016 del Consorci, ha d'estar format per la documentació següent: Documentació basica: Comptes Anuals a) Balany b) Compte del resultat economic-patrimonial c) Estat de canvis en el patrimoni net d) Estat de fluxos d'efectiu e) Estat de liquidació del pressupost f) Memoria Igualment d'acord amb la regla 45.3 de la ICAL-2013, als comptes anuals caldra adjuntar la documentació següent: a) Actes d'arq"ueig de les existéncies en caixa referides a fi d'exercici. b) Certificacions de les entitats bancaries deis saldos existents, referits a fi d'exercici. En cas de discrepancia entre els saldos comptables i els bancaris, caldra adjuntar I'estat conciliatori. A I'empara de I'art. 74 de la Llei 1/2006, Especial del Municipi de Barcelona, ha estat adjudicat el contracte d'auditoria de comptes a "Gabinet Técnic d'Auditoria i Consultoria, S.A.". Donats el limitats mitjans de que disposa la Intervenció es fara servir aquest informe com informe complementari del Compte General. En data 26 d'abril de 2017 els auditors han tramés una carta d'opinió en la que manifesten que "si des de la data d'aquesta carta fins a la data d'emissió de /'informe d'auditoria no 1 consorcibesos #l • • • esdevé cap fet que pugui afectar els esmentats comptes anuals, o sigui necessari revelar en I'informe d'auditoria, i una vegada s'hagin conclos de manera satisfactoria els procediments d'auditoria pendents abans esmentats, el nostre informe es redactara en els següents termes: Opinió "Segons la nostra opinió, excepte pels possibles efectes del fet descrit en el paragraf "Fonament de la opinió amb excepcions", els comptes anuals adjunts expressen, en tots els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera del Consorci del Besos a 31 de desembre de 2016 ... ". En virtut del punt 3 de I'article 122 de la Llei 40/2015 de 1 d'octubre de Regim Jurídic del Sector Públic, s'esta tramitant el procés de contractació d'una auditoria de compliment referida a I'any 2016 sota la responsabilitat de la Intervenció General de I'Ajuntament de Barcelona. Un cop rebuts els informes d'auditoria, la Intervenció procedira a efectuar I 'informe de control financer al que fa referencia I'article 220 del Text refós de la Llei d'Hisendes Locals. 1.2. Anal isi deis comptes 1.2.1. Analisi patrimonial El balanc; de situació reflecte ix la situació deis actius segons el grau de disponibilitat, i deis passius segons el grau d'exigibilitat. En tancar I'exercici 2016 dóna un actiu i un passiu de 25.371.740,92 €. Hi ha equilibri patrimonial, ja que els actius fixos de 4.502.957,94 € són inferiors als capitals permanents, 5.318.779,26 €, i, per tant, els capitals permanents poden financ;ar parcialment I'actiu circulant. En conseqüencia, el fons de maniobra o capital circulant, entes com el conjunt de re,cursos financers permanents necessaris per a poder desenvolupar normalment les operacions de naturalesa corrent, és positiu en 815.821,32 €, determinat per la diferencia entre I'actiu circulant i el passiu circulant, o bé per la resta entre els capitals permanents i I'actiu fix. El net patrimonial (actiu - passiu exigible) és positiu en 5.258.730,68 €, i esta format per les partides següents: 2 conso.•rc.i besos ' Patrimoni 1.494.387,89 Resultats d'exercicis anteriors 3.868.415,11 Resultats de I'exercici -167.179,16 Ajustos per canvis de valor - Subvencions pendents d'imputació a resultats 63.106,84 TOTAL PATRlrv10NI NET (euros) 5.258.730,68 D'acord amb el pla general de comptabilitat pública adaptat a I'Administració Local, aprovat per l'Ordre HAP/1781/2013 de 20 de setembre, el compte 100 "patrimoni" és d'ús exclusiu per a municipis i entitats locals que no tinguin propietaris. Ates que el Consorci esta format per Administracions Locals, el compte de Patrimoni s'hauria de reclassificar, d'acord amb les notes per a I'obertura comptable de 1'1 de gener de 2015 de la IGAE, en algun deis comptes següents del PGCPAL de 2013: 1010 "aportació patrimonial dineraria" 10 13 "altres aportacions de I'entitat propietaria" 120 "resultats d'exercicis anteriors" S'hauria de determinar I'origen del patrimoni del Consorci, i en funció d'aquest origen reclassificar el compte 100 "patrimoni" en algun deis comptes assenyalats anteriorment. 1.2.2. Analisi financera a) Romanent de tresoreria El romanent líquid de tresoreria resultant del tancament de I'exercici és de 660.132,49€, import superior en 51.498,26 € al de I'exercici anterior. b) Estalvi brut Ingressos 3.118.322,57 Cap íto 1 3 3.629,50 Capítol4 2.743.896.53 Capítol5 370.796,54 Desoeses 2.153.886,65 Capítoll 634.106,65 Capítol2 1.142.560.30 Capítol3 0.00 Capítol4 377.219.70 Total Fstal\'i Brut 964.435,92 L'estalvi brut de I'exercici 2016 ha estat positiu en 964.435,92 €. CB_lnUnt_Compte_General_2016.docx 3 consorcibesos •••• e) Endeutament a IIarg termini El Consorci tan sois té pendent de retornar una garantia a IIarg termini rebuda de I'adjudicatari d'un contracte. A 31 de desembre de 2016 el pendent de retornar era de 2.027,04 €. 1.2.3. Analisi económica El compte de resultats económic patrimonial de I'exercici dóna un resultat negatiu (desestalvi) de -167.179,16 €, determinat de la següent manera: 2016 2015 2. Transferencies i subvencions rebudes 1.875.423,02 2.768.048,36 a) Del exercici 1.874.360,62 2.766.985,96 a.2) Transferencies 1.874.360,62 2.766.985,96 b) Imputació de subvencions per el immobilitzat no financer 1.062,40 1.062,40 3. Vendes i prestacions de servei 3.629,50 5.155,15 b) Prestació de serveis 3.629,50 5.155,15 6. Altres ingressos de gestió ordinaria 416.732,58 370.811,63 7. Excesos de provisions 14.342,00 A) TOTAL INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 2.310.127,10 3.144.015,14 8. Despeses de personal 618.447,62 625.484,12 a) Sous, salaris i assimilats 486.590,11 505.714,26 b) Carregues socials 131.857,51 119.769,86 9. Transferencies i subvencions concebudes 377.219,70 393.061,20 11. Altres despeses de gestió ordinaria 1.165.260,18 1.874.639,76 a) Subministrament i serveis exteriors 1.161.765,60 1.851.583,71 b) Tri buts 3.494,58 23.056,05 12. Amortització del immobilitzat 37.717,77 36.029,83 B) TOTAL DESPESES DE GESTIÓ ORDINARIA (8+9+10+11+12) 2.198.645,27 2.929.214,91 l. Resultat (estalvi o desestalvi) de la gestió ordinaria (A+B) 111.481,83 214.800,23 13. Deteriorament de valor i resultats per alienacions del immobilitzat no financer i actius en estat de venda 278.691,65 222.641,83 a) Deterioramentde valor 278.364,86 222.641,83 b) Baixes i alienacions 326,79 0,00 11. Resultat de les operacions no financeres (1+13+14) -167.209,82 -7.841,60 15. Ingressos financers 30,66 738,89 b) De valors representatius de deute, de credits i d'altres inversions financeres 30,66 738,89 b.2) Altres 30,66 738,89 111. Resultat de les operacions financeres (15+16+17+18+19+20+21) 30,66 738,89 IV. Resultat (estalvi o desestalvi) net del exercici (11 + 111) -167.179,16 -7.102,71 + Ajustos en la compte del resultat del exercici anterior Resultat del exercici anterior ajustat (IV + Ajustos) 4 consorcibesos ••• 1.2.4.' Analisi de la gestió pressupostaria El resultat pressupostari és el següent: RES UL TAT PRESS UPOS T ARI 2016 2015 % wriació + Drets reconeguts nets 5.244.090,57 3.815.000,13 37,46% - Obligacions reconegudes netes -2.626.692,54 -3.800.183,76 -30,88% Operacions no financeres (cap. 1 al 7) 2.617.398,03 14.816,37 17565,58% + Drets reconeguts nets 0,00 0,00 - Obligacions reconegudes netes 0,00 0,00 Operacions financeres (cap. 8 i 9) 0,00 0,00 Resultat pressupostari de I'exercici 2.617.398,03 14.816,37 17565,58% + Desp. finan~ades amb romo líquid de tresoreria 272.545,04 192.684,28 + Desviacions de finan~ament negatives de l'exercici 89.605,01 133.676,03 - Desviacions de finan~ament positives de l'exercici 2.922.391,47 116.102,19 Total Ajustaments -2.560.241,42 210.258,12 -1317,67% RESULTATPRESSUPOSTARIAJUSTAT 57.156,61 225.074,49 -74,61 % De I'analisi del resultat pressupostari de I'any 2016, se'n desprén que els recursos pressupostaris han estat superiors en 57.156,61 € a les despeses pressupostaries. - Ingressos: Previsió inicial Previsió lngressos Recaptat Pendent (1) % 2/1 Drets nets (3) %3/2 %4/3 %5/4 definitiva (11 liquid(4) cobrament (5) Operacions corrents 2.482.776,00 3.595.129,30 014,80% 3.1 18.322,57 86,74% '2A39.627,27 78,24% 678.695,30 21,76% 1 Impostos directes 1 Impostos indirectes 3 . Taxes i altres ingressos 3 504,00 3504,00 3 629,50 103,58% 2 925,41 80,60% 704,09 19,40% 4 Transf corrents 2.093 271,00 3 205 624.30 53, 14~~ 2 .743896,53 85.60% 2 065 905,32 75,29% 677 .991,21 24,71% 5 Ingressos patrimonials 386.001,00 386.001,00 370 796,54 96,06% 370 796,54 100,00% Ol,. ,·ucions de (11 11;101 20.01<1.00 2.821.692,50 >1 .000.00% 2.125.768,00 75,18%' 0.00 2.12S.768,00 100,00'1., 6 . Alienació d'inv . reals 7 Transf de capital 12,00 2 125.780.00 >1 000.00% 2 . 125768,00 100,00% 2. 125 768,00 100,00% 8 Actius financers 20 .001,00 701.911.50 >1.000,00% 9 Passius financers 1,00 1.00 T OT AL INGRESSOS 2 502.790,00 6 421.821,80 156,63% 5 144 090.57 81.65% 2439627.17 46,5'% 2 804.463,30 53.48% L'execució del pressupost d'ingressos ha estat del 81,65 % respecte de les previsions definitives. S'ha de tenir en compte que en el pressupost definitiu hi ha inclosos els 681.910,50 € de la utilització del romanent de tresoreria al capítol 8 que, al no 5 consorcibesos ••• executar-se, disminueixen el percentatge d'execució. El percentatge d'execució sense tenir en compte el capítol 8 d'ingressos ha estat del 91 % del previst. - Despeses: Credits inicials Credits %2/1 Obligacions Pendent Despeses (1) %3/2 Pagaments %4/3 (%5/4 definitills (2) reconegudes (3) liquids (4) pagament (5) Operacions corrents 2.468.764,00 3.059.529,01 23,93% 2.153.886,65 70,40% 'i. .961.180,62 91,05% 192.706,03 8,95% 1 Despeses de personal 803 643,00 703 643,00 ·12,44% 634 106,65 90,12% 623 047,23 98,26(% 11 059,42 1,74% 2. Despeses béns i serveis 1.265 282,00 1 724 ,914,01 36,33% 1. 142 560,30 66,24% 1,033.303,52 90,44% 109256,78 9.56~ó 3 Despeses financeres 3,00 3,00 4. Transf. corrents 399.836,00 630 ,959,00 57,80% 377 219,70 59,79% 304.829.87 80,81% 72.389,83 19,19% Operacions de capital 34.026,00 3.363.292,79 >1.000,00% 472.805,89 14,06 % ' 0,00 472.805,89 100,00% 6 [IlVerSiOlls reals 14.021,00 3.343 ,287,79 >1.000,00% 472 .805.89 14.14% 472 805,89 100,00% 7 Transf. de capital 2,00 2,00 8 Actills financers 20002,00 20 002,00 9 Passius financers 1.00 1.00 TOT AL DESPESES 2502790.00 6.422.821.80 156.63% 2.626.692.54 40.90% 1.961 180.62 74.66% 665.511,92 25.34% L'execució del pressupost de despeses corrents durant I'any 2016 ha estat del 70,40 %, superior a I'execució de les operacions de capital que ha estat un 14,06 % deis crédits definitius. El percentatge d'execució global ha estat del 40,90 %. - Modificacions de crédit: Les modificacions de crédit de I'exercici 2016 són les següents: 01/01/2016 Pressupost inicial 2.502.790.00 IRC Incorporacions de Romanents de Credit 681.910,50 CE Credits Extraordinaris 0.00 SC Suplements de Credit 0,00 GC Generacions de Credit 3.238.121,30 TFR- Transferencies de credit - baixa -100.000,00 TFR+ Transferencies de credit - alta 100.000,00 31/12/2016 Pressupost definitiu 6.422.821,80 2. FONAMENTS DE DRET - La formació i rendició de comptes es troba regulada per la normativa següent: article 116 de la Llei 7/1985, de 2 d'abril i els articles 208 a 212.1 del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de man;, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals (TRLRHL), segons la qual els estats i els comptes de I'entitat local els 6 consorcibesos •••• retra el president de la corporació abans del dia 15 de maig de I'exercici següent a qué correspong u i. - D'acord amb I'article 212.3 del TRLRHL, el compte general s'haura d'exposar al públic per un termini de 15 dies, durant els quals i vuit més, els interessats podran presentar reclamacions, reparaments o observacions. - D'acord amb I'article 212.4 del TRLRHL, els comptes, acompanyats de tots els justificants, se sotmetran a I'aprovació del Pie de la corporació abans del dia 1 d'octubre. - Un cop aprovat el compte general, es trametra una copia de I'expedient a la Sindicatura de Comptes, per a la fiscalització subsegüent, abans del 15 d'octubre. - L'article 12.1.i) deis Estatuts del Consorci Besos diu que correspon a la Junta de Direcció aprovar la rendició deis comptes anuals, així mateix, la base número 31 de les Bases d'Execució del Pressupost del Consorci per a I'exercici 2016, estableix que el Compte General del Consorci sera rendit pel President del Consorci o la persona en qui delegui, i informat per la Intervenció del Consorci. - D'acord amb I'article 122.4 de la Llei 40/2015 del régim jurídic del sector públic, els comptes anuals del Consorci s'hauran d'incloure en el Compte General de I'Ajuntament al qual han estat adscrits. 3. CONCLUSIÓ Quant al contingut deis esmentats comptes, la Intervenció posa de manifest que, realitzades les comprovacions prévies al tancament del compte general, s'han seguit les bases d'execució del pressupost, així com el que dispósen els articles 208 a 212 del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de mar9, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals, i el capítol segon del Títol quart, regles de la 44 a la 51, de la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, de 20 de setembre de 2013. Barcelona, a 26 d'abril de 2017 L'i~~ Daniel Mas i Fontcuberta 7 consorcibesos •••• PROPOSTA DE LA PRESIDENTA AL CONSELL GENERAL Vist el Compte General del Consorci del Besos, corresponent a I'exercici pressupostari de 2016. PROPOSO 1. APROVAR Inicialment el Compte General del Consorci del Besós que es presenta, corresponent a I'exercici pressupostari de 2016. 2. EXPOSAR al públic el present Compte amb els seus justificants, mitjan9ant Edicte a publicar al Butlletí Oficial de la Provincia de Barcelona i al Tauler d'Anuncis de I'entitat, en un termini de quinze dies habils, durant els quals i vuit més els interessats podran presentar reclamacions, objeccions o observacions. 3. REMETRE el Compte General, una vegada exposat al públic, al Consell General, per al seu informe i aprovació definitiva, aixi com la resolució de les reclamacions, objeccions o observacions que hagin pogut presentar-se. Sant Adriá de Besós, a 21 d'abril de 2017 Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Pla<;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos T .... I 934 626 868 NIF: P-5890053-A 'WWW.consorcibesos.cat consorcibesos ••• COMPTES ANUALS DE L'EXERCICI 2016 DELCONSORCIDELBESOS Edifici Besos Carrer Olímpic sin, pl.2 (cantonada Plava Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adria de Besos Tel934 626 868 - Nlf: P-S890053-A WNW.consorcibesos.cal consorcibesos ••• consorcibesos ••• BALANC Núm. de comptes Notes en ACTIU memoria 2016 2015 A) ACTIU NO CORRENT 4.502.957,94 4.501.389,60 1. Immobilitzat intangible 8 6.795,28 21.819,56 203, (2803), (2903) 2. Propietat industrial i ínter ·reetual 4.759,18 7.154,98 206, (2806), (2906) 3. Ap licacions informatiques 2.036,10 14.664,58 11. Immobilitzat material 5 148.501,74 125.504,72 211, (2811), (2911), (2991) 2. Construccions 77.297,76 53.193,14 214, 215, 216, 217, 218,219, (2814), (2815), (2816), (2817), (2818), (2819), (2914), 5. Altre immobilitzat material 71.203,98 72.311,58 (2915), (2916), (2917), (2918), (2919), (2999) IIl.lnversions immobiliaries 7 380.270,92 386.675,32 220, (2820), (2920) 1. Terrenys 92.301,20 92.301,20 221, (2821), (2921) 2. Construccions 287.969,72 294.374,12 IV. Patrimoni públic del 561 6 3.967.390,00 3.967.390,00 240, (2840), (2930) 1. Terrenys 3.967.390,00 3.967.390,00 B) ACTIU CORRENT 20.868.782,98 18.309.3l2,94 11. Existencies 13 13.031.866,89 12.877.038,76 37 1. Actius construi"ts o adquirits per altres entitats 13.031.866,89 12 .877 .038,76 11 1. Deutors i altres comptes a cobrar a curt termini 6.096 .261,13 3.814 .916,70 4300, 4310, 4430, 446, (4900) , 4340 1. Deutors per operacions de gestió 10.1 5.686.474,13 3.450.829,63 4301,4311, 4431, 440, 441,442,449, (4901),550,555, 2. Altres comptes a cobrar 409.787,00 364.087,07 558 480,567 VI. Ajustas per periodificació 3.273,94 3.273,94 VII. Efectiu i altres actius líquids equivalents lOA 1.737.381,02 1.614.083,54 556, 570, 571,573, 574,575 2. Tresoreria 1.737.381,02 1.614.083,54 TOTAL ACTIU (A+B) 25.371.740,92 22.810.702,54 Les notes 1 a 29 de la memoria formen part integrant del balan~ a 31.12.16 Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl .2 (cantonada Pla~ Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-S8900S3-A WINW.consorcibesos.ca t 1 consorcibesos ••• Núm. de PATRIMONI NET I PASSIU Notes en comptes memoria 2016 2015 A) PATRIMONI NET ECPN 5.258.730,68 5.426.972,24 100, 101 t. Patrimoni 1.494.387,89 1.494.387,89 11. Patrimoni generat 3.701.235,95 3.868.415,11 120 1. Resultats d'exercicis anteriors 3.868.415,11 3.875.517,82 129 2. Resultat de l'exercici -167.179,16 -7.102,71 130,131, 132 IV. Subvencions rebudes pendents d'imputació a resultats 15 63.106,84 64.169,24 B) PASSIU NO CORRENT 60.048,58 74.390,57 14 1. Provisions a Ilarg termini 16 58.021,54 72.363,53 11. Deutes a lIarg termini 2.027,04 2.027,04 173,174, 178, 179, 180, 185 4. Altres deutes 2.027,04 2.027,04 C) PAS51U CORRENT 20.052.961,66 17.309.339,73 58 1. Provisions a curt termini 16 O 15.655,65 11. Deutes a curt termini 43.790,46 43.790,46 4003, 4013, 4133,4183, 43.790,46 43.790,46 523, 524, 528, 4. Altres deutes 21 529,560,561 IV. Creditors i altres comptes a pagar a curt termini 3.787.412,10 4.023.438,43 4000,4010, 411,4130, 416, 4180, 1. Creditors per operacions de gestió 11.1 3.750.949,37 3.949.850,84 522 47 3. Administracions públiques 36.462,73 73.587,59 485, 568 V. Ajustas per periodificació a curt termini 11.6 16.221.759,10 13.226.455,19 TOTAL PATRIMONI NET I PAS51U (A+B+C) 25.371.740,92 22.810.702,54 Les notes 1 a 29 de la memória formen part integrant del balan~ a 31.12.16 Edifici Besos Cafrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besós Tel 934 626 g6g - NIF: P-Sg900S3-A WoNW.consorcibesos.cat 2 • consorcibesos ••• COMPTE DEL RESULTAT ECONOMIC PATRIMONIAL Núm. de Notes en comptes memoria 2016 2015 2. Transferéncies i subventions rebudes 1.875.423,02 2.768.048,36 al Del exercici 15.1 1.874.360,62 2.766.985,96 750 a.2} Transferencies 1.874.360,62 2.766.985,96 7530 b) Imputa ció de subvencions per el immobilitzat no financer 15.2 1.062,40 1.062,40 3. Vendes i prestacions de servei 3.629,50 5.155,15 741,70S b) Presta ció de serveis 3.629,50 5.155,15 776, 777 6. Altres ¡ngressos de gestió ordinaria 15.1 416.732,58 370.811,63 795 7. Excessos de provisions 16.1 14.342,00 A) TOTAL INGRESSOS DE GESTlÓ ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 2.310.127,10 3.144.015,14 8. Despeses de personal 15.2 H 618.447,62 H 625.484,12 (640). (641) al Saus, salaris i assimilats 15.2 (-) 486.590,11 (-) 505.714,26 (642), (643), (644). (645) b) Carregues socials H 131.857.51 (.) 119.769,86 (65) 9. Transferencies i subvencions concebudes 15.2 H 377.219,70 (.) 393.061,20 11. Altres des peses de gestió ordinaria 15.2 (.) 1.165.260,18 (-) 1.874.639,76 (62) al Subministrament i serveis exteriors (-) 1.161.765,60 (-) 1.851.583.71 (63) b) Tributs (-) 3.494,58 (-) 23.056,05 (68) 12. Amortització del immobilitzat 5-7-8 (-) 37.717,77 (-) 36.029,83 B) TOTAL DES PESES DE GESTIÓ ORDINARIA (8+9+10+11+12) (-) 2.198.645,27 (-) 2.929.214,91 l. Resultat (esta Ivi o desestalvi) de la gestió ordinaria (A+B) 111.481,83 214.800,23 13. Deteriorament de valor i resultats per allenacions del immobilitzat no financer i actius en estat de venda (-) 278.691,65 (-) 222.641,83 (690), (691), (692), (693). (6948), 790, 791,792,793, 7948, 799 a) Oeteriorament de va lor 13 (-) 278.364,86 (-) 222.641,83 670,671,672,67 3,674,770,771,7 72,773,774 b) 8aixes i alienacions (-) 326,79 11. Resultat de les operacions no financeres (1+13i+14) (-) 167.209,82 (-) 7.841,60 15. Ingressos financers 30,66 738,89 b) De vaiors representatius de deute, de credits i d'a itres inversions financeres 30,66 738,89 761, 762. 769, 76454, (66454) b.Z) Aitres 30,66 738.89 111. Resultat de les operacions financeres (15+16+17+18+19+20+21) 30,66 738,89 IV. Resultat (estalvi o desestalvi) net del exercici (11 + 111) (-) 167.179,16 (-) 7.102,71 + Ajustes en la compte del resu ltat del exercici anterior Resultat del exercici anterior ajustat (IV + Ajustos) les notes 1 a 29 formen part integrant del eompte del resultat eeonomie patrimo ial de 'exer iei 2 6 La P esid Jan t San Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jove) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-5890053-A \ www.consorcibesos.cat 3 -, . consorcibesos •••• Estat de canvis en el patrimoni net 1. ESTATTOTAL DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET 111. Ajustas Notes en 11. Patrimoni 1. Patrimoni generat per canvis IV.Subvencions TOTAL memoria rebudes de valor PATRIMONI NET INICIAL AJU5TAT DEL EXERCICI2016 1.494.387,89 3.868.415,11 0,00 64.169,24 5.426.972,24 VARIACIONS DEL PATRIMONI NET EXERCICI2016 0,00 -167.179,16 0,00 -1.062,40 -168.241,56 1. Ingressos i despeses reconeguts en "exercici 0,00 -167.179,16 0,00 -1.062,40 -168.241,56 2. Operacions patrimonials amb I'entitat o entitats propietaries 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Altres variacions del patrimoni "et 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI2016 1.494.387,8"- }:701.235,95 0,00 63.106,84 5.258.730,68 --- Les notes 1 a 29 de la memoria formen part integrant de I'estat total de canvis en el patrimoni net 2016 La Edifici Besos Carrer Olimpic sIn , pl.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cat 4 consorcibesos ••• 2. ESTAT D'INGRESSOS I DESPESES RECONEGUTS Notes en Núm. de tomptes memoria 2.016 2.015 129 1. Resultat economic patrimonial ·167.179,16 ·7.102,71 11 . Ingressos i despeses reconeguts directament en el patrimoni "et 0,00 0,00 1. Immobilitzat no financer 0,00 0,00 920 1.11ngressos 0.00 0,00 (8209, (821). (822) 1.2 Despeses 0,00 0,00 2. Actius i passius financers 0,00 0,00 900,901 2.1lngressos 0,00 0,00 (800). (891) 2.2 Despeses 0,00 0,00 3. Cobertures comptables 0,00 0,00 910 3.1 lngressos 0,00 0,00 (810) 3.2 Despeses 0,00 0,00 94 4. Subvencions rebudes 0,00 0,00 Total (1+2+3+4) 0,00 0,00 111. Transferencies al compte del resultat economic patrimonial o al valor inicial de pa partida coberta 0,00 0,00 (823) 1. Immobilitzat no financer 0,00 0,00 (802). 902, 993 2. Actiu5 i passius financers 0,00 0,00 3. Cobertures comptables 0,00 0,00 3.1lmports transferits al compte de resultats (8110), 9110 economic patrimonial 0,00 0,00 3.2 Imports transferits al valor inicial de la partida (8111),9111 coberta 0,00 0,00 (84) 4. Subvencions rebudes -1.062,40 -1.062,40 Total (1+2+3+4) -1.062,40 ·1.062,40 IV. TOTAL ingressos i despeses reconeguts (1+11+111) -168.241,56 -8.1654 Les notes 1 a 29 fo rmen part integrant de I'estat d' ingressos i despese5 reconegut5 de I'exercici 2016:"--:7"""---l I Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (can tonada Plar;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868- NIF: P-S8900S3-A WWN.consorcibesos.cal 5 consorcibesos ••• 3. ESTAT D'OPERACIONS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES a) OPERACIONS PATRIMONIALS AMB L' ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES Notes en memoria 2016 2015 1. Aportació patrimonial dinenlria 0,00 0,00 2. Aportació de bens i drets 0,00 0,00 3. Assumpció i condonació de passius financers 0,00 0,00 4. Altres aportadons de I'entitat o entitats propietaries 0,00 0,00 5. (-) Devolució de bens i drets 0,00 0,00 6. (-J Altres devolucions a I'entitat o entitats propiet¿uies 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 b) ALTRES OPERACIONS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES Notes en memoria 2016 2015 l. Ingressos i despeses reconeguts directament al compte de resultats economic patrimonial (1+2+3) 1.713.360,62 2.651.985,96 1. Transferimcies i subvencions 1.713.360,62 2.651.985,96 1.1lngressos 1.713.360.62 2.651.985,96 1.2 Despeses 2. Prestació de serveis i venda de bens -3.585,11 -388.938,20 2.1lngressos 2.2 Despeses -3.585,11 -388.938,20 l. Ingressos i despeses reconeguts directament al compte de resultats economic patrimonial (1+2+3) 0,00 0,00 1. Subvencions rebudes 0,00 0,00 TOTAL (1+11) 1.709.775,51 2.263.047,76 Les notes 1 a 29 de )a memoria formen part integrant de )'estat d'operacions amb )'entitat o entitats propietiHies de I'exercici 2016 Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jove) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-5890053-A l/NoIIN.consorcibesos.cal 6 consorcibesos ••• ESTAT DE FLUXOS D' EFECTIU Notes en memoria 2016 2015 l. FLUX05 D'EFECTIU DE LE5 ACTIVITAT5 DE GESTIÓ 684.970,78 1.552.063,92 A) Cobramen!s: 3.011.077,69 5.055.782,10 2. Transferencies i subvencions rebudes 2.633.075,42 3.637.888,46 3. Vendes i prestacions de serveis 3.286,48 6.059, 55 5. Interessos i dividends cobrats 372.083,97 371.281,56 6. Al tres eobraments 2.631,82 1.040.552,53 S) Pagamen!s: 2.326.106,91 3.503.718,18 7. Despeses de personal 634.254,66 639.054,04 8. TransferE!ncies i su bvencions conced id es 0,00 393.061,20 9. Aprovisionaments 1.652.362,54 1.461.848,53 13. Altres pagament s 39.489,71 1.009.754,41 Fluxos nets d'efectiu per activitats de gestió (+A-S) 684.970,78 1.552.063,92 11. FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'INVERSIÓ -561.673,30 -717 .572,27 C) Cobramen!s: D) Pagaments: 561.673,30 717.572,27 5. Compra d 'inversions rea ls 561.673,30 717.572,27 Fluxos nets d'efectiu per aetivitats d 'inversió (+C-D) -561.673,30 -717.572,27 111. FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS DE FINANC;:AMENT 0,00 -9.942,85 G) Cobramen!s per emissió de passius finaneers: 0,00 6.039,00 5. Altres deutes 0,00 6.039,00 H) Pagaments per reemborsament de passius financers: 0,00 15.981,85 , 8. Altres deutes 0,00 15.981,85·. Fluxos nets d'efectiu per activi!ats de finan~ament (+E-F+G-H) 0,00 -9.942,85 IV. FLUXOS D' EFECTIU PENDENTS DE RECLA5SIFICACIÓ 0,00 -359,98 J) Pagaments pendents d'aplieació 0,00 -359,98 Fluxos nets d'efectiu pendents de reclassifieació (+I-J) 0,00 -359,98 V. EFECTE DE LE5 VARIACION5 DELS TIPU5 DE CANVI 0,00 0,00 VI.INCREMENT/DI5MINUCIÓ NETA DE L'EFECTIU I ACTIUS LrQUID5 EQUIVALENT5 A L'EFECTIU (I+II+III+IV+V) 123.297,48 824.188,82 Efectiu i aetius líquids equivalents a I'efeetiu al iniei de I'exercici 1.614.083,54 789.894, 72 Efectiu i actius líquids equivalents a I'efeetiu al final de I'exercici 1.737.381,02 1.614.083,54 Les notes 1 a 29 de la memoria formen part de t'estat de f luxes d'efectiu de I'exercici 2016 / / Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pt.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adrh3 de Besos Tel934 626868 - NIF: P-58900S3-A VWiW.consorcibesos.cat 7 consorcibesos •••• .' ESTAT DE LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST l. LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES CREDITS PRESSUPOSTARIS OBlIGACION$ OBLlGACION$ PENDENT$ DE DESPESES APlICACIÓ COMPROMESES RECONEGUDES PAGAMENTS PAGAMENTA ROMANENTS DESCRIPCIÓ PRESSUPOSTARIA NETE$ (6) :n DE DE CR~DIT INICIALS (1) MODIFICACIONS DEFINmUS (4) (2) (3=1+2) (S) DESEMBRE (7=5-6) 10000 Retribucions basiques brgans de govern 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 10100 RET.BASIQUES PERSONAL OIRECTIU 176.361,00 0,00 176.361,00 83.367,37 83.367,37 83.367,37 0,00 92.993,63 10112 Recuperadó Paga Extra 2012 personal direct iu 7.398,00 -7.398.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 11000 Retribucion s basiques personal eventual 1,00 -92.602,00 -92.601,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -92 .601,00 12000 RETRIBUCIONS BaSIQU ES Al FUNCION. 1,00 0,00 1,00 2.322,45 2.322,45 2.322,45 0,00 -2.321,45 12012 Recuperadó Paga Ext ra 2012 personal fu ncionari 2.335,00 0,00 2.335,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.335,00 13000 RETRIBUCIQN$ BA51QUES LABORAL FIX 312.094,00 0,00 312.094,00 283.249,07 283.249,07 283.249,07 0,00 28.844,93 13001 HORES EXTRAOR DI NARIES LABORAL FIX 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 13002 RETRIB.COMPlEM. PER. LABORAL FI X 1,00 0,00 1,00 2.021,41 2.021,41 2.021,41 0,00 -2.020,41 13012 Recuperadó Paga Ext ra 2012 personal LABORAL 5.191,00 0,00 5.191,00 5.162,82 5.162,82 5.162,82 0,00 28,18 13100 RETRIBUClON5 BASIQUES LABORAL TEM 151.752,00 0,00 151.752,00 125.309,70 125.309,70 125.309,70 0,00 26.442,30 13112 Recuperació Paga Extra 2012 LABORAL TEMPORAL 818,00 0,00 818,00 812,93 812,93 812,93 0,00 5,07 14300 REMUNERACIONS AlTRE PERSONAL 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 15000 PROOUCTIVITAT 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 15100 GRATIFICACIONS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 . 16000 APORTAClONS SEGURETAT SOCIAL 147.685,00 0,00 147.685,00 131.860,90 131.860,90 120.801,48 11.059,42 15.824,10 I 16300 FORMACIÓ DE PERSONAL 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 20000 ARRE NDAMENTS TERRENYS I B~NS NATURALS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 20200 AR-RE-ND~- ---A--M-- ENTS EDIFIClS I A 3.500,00 ~o,OO 3.500,00 3.219,80 3.219,80 3.219,80 0,00 280,20 -~ Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pt.2 (cantonada Pla~ Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Ad ria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-5890053-A www.consorcibesos .cat 8 consorcibesos •••• CREDITS PRESSUPOSTARIS OBLlGACIONS DESPESES OBLlGACIONS PENDENTS DE APlICACIÓ RECONEGUDES PAGAMENTS PAGAMENTA ROMANENTS PRESSUPOSTARIA DESCRIPCIÓ COMPROMESES DE CREDIT MOOlFICACIONS DEFINITIUS NETES (6) 31 DE INICIA15 (1) (4) (8=3-S) (2) (3=1+2) (5) OESEMBRE (7=5-6) 20300 ARRENDAMENTS MAQUINARIA, 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 20400 ARRENDAMENT$ ElEMENTS DE TRANSPOR 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 21001 Manteniment vies públiques zona Forum 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 21002 Manteniment pares i jardins zona Forum 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 21003 Manteniment clavegueram zona Forum 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 21004 Manteniment xarxa freatica Zona Forum 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 21005 Conservadó i manteniment Pare de la Pau 40.000,00 51.799,18 91.799,18 85.746,41 62.354,57 62.354,57 0,00 6.052,77 21006 Conservació i manteniment zona e3 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.000,00 21007 Conservació i manteniment Riu Besos 1,00 0,00 1,00 3.779,74 3.779,74 0,00 3.779,74 ·3.778,74 21009 Conservació i manteniment ambit Consorci 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 21200 MANTENIMENT EDIFICIS I AL 1.500,00 0,00 1.500,00 6.850,42 6.850,42 6.850,42 0,00 -5.350,42 21301 MANTENIMENT ASCENSOR 1.900,00 0,00 1.900,00 1.542,85 1.542,84 1.542,84 0,00 357,15 21302 MANTENIMENT AIRE CONDICIONAT 850,00 0,00 850,00 0,00 0,00 0,00 0,00 850,00 21303 MANTENIMENT PLAQUES FOTOVOLTAIQUES 450,00 0,00 450,00 355,56 355,56 355,56 0,00 94,44 21500 MANTENIMENT MOBILlARI 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 21600 MANTENIMENT EQUIPS 150FT 12.000,00 0,00 12.000,00 15.766,30 15.766,30 14.294,94 1.471,36 -3.766,30 21601 MANTENIMENT FOTOCOPIADORES 6.000,00 0,00 6.000,00 7.645,02 7.645,02 7.645,02 0,00 -1.645,02 21901 MANTENIMENT MOBILlARI URBA. ZONA FORUM 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 22000 MATERIAL D'OFICINA NO INVENTAR 12.000,00 0,00 12.000,00 5.569,59 5.569,59 5.569,59 0,00 6.430,41 22001 PREMSA,REVISTES,lUBRES I 4.000,00 0,00 4.000,00 3.211,30 3.211,30 3.211,30 0,00 788,70 22002 MATERIAL INFORMATIC NO INVENTAR 5.000,00 0,00 5.000,00 3.085,85 3.085,85 1.390,64 1.695,21 1.914,15 22100 ENERGIA ELÉCTRICA 68.000,00 7.488,39 75.488,39 26.040,42 25.052,98 25.052,98 0,00 49.447,97 22101 AIGUA 4.960,00 0,00 4.960,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.960,00 22200 SERVEtS DE TELECOMUNICACIONS 12.000,00 0,00 12.000,00 13.873,48 13.873,48 13.873,48 0,00 -1.873,48 22201 COMUNICACIONS POSTAL5 500,00 0,00 500,00 747,69 747,69 747,69 0,00 -247,69 22203 COMUNlCACION51NFORMATIQU 5.000,00 0,00 5.000,00 2.044,90 2.044,90 2.044,90 0,00 2.955,10 ~~ , Edifici Besos Carrer OHm pie sIn. pl.2 (cantonada Playa Franeese Mieheli i Jové ) je Besos Tel 934 626 861 www.eonsoreibesos.eat 9 Péf consorcibesos •••• CREOITS PRESSUPOSTARIS QBLlGACION5 OBlIGACIONS PENDENTS DE DESPESES ROMANENTS APLlCACIÓ COMPRQMESE$ RECONEGUDES PAGAMENTS PAGAMENTA DESCRIPCIÓ DE CR~OIT PRESSUPOSTARIA MODIFlCACION5 DEFINITIUS NETES (6) 31 DE INICIALS (1) (4) (8=3-5) (2) (3=1+2) (5) DESEMBRE (7=S-6) 22205 SERVEIS DE MISSATGERIA 5.000,00 0,00 5.000,00 2.113,53 2.113,53 1.903,64 209,89 2.886,47 22400 PRIMES D'ASSEGURANCES 5.000,00 0,00 5.000,00 5.076.67 5.076,67 1.734,31 3.342,36 -76,67 22502 TRIBUTS ENTITATS LOCALS 2.000,00 0,00 2.000,00 3.494,58 3.494,58 3.494,58 0,00 -1.494,58 22601 ATENCION5 PROTOCOLARIES I 8.000,00 0,00 8.000,00 7.981,90 7.981,90 7.981,90 0,00 18,10 22602 PUBUCITAT I PROPAGANDA 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 22603 PUBlICACIONS EN DIARIS OF 5.000,00 0,00 5.000,00 3.938,48 3.938,48 3.638,48 300,00 1.061,52 22604 OE5PESES JURIDIQUES 75.000,00 0,00 75.000,00 80.694,90 78.274,90 72.185,63 6.089,27 -5.694,90 22605 Despeses procuradors 4.000,00 0,00 4.000,00 1.398,14 1.398,14 1.398,14 0,00 2.601,86 22606 REUNIONS, CONFERENCIES I 1,00 0,00 1,00 2.160,34 2.160,34 2.160,34 0,00 -2.159,34 22607 OP051C10N5 1P ROVE5 SElECTIVES 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 22609 ACT1V.CUlTURALS 1 ESPORTIVES 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 22699 AlTRES DE5PESES DIVERSES 285.191,00 -5.817,55 279.373,45 271.712,23 271.712,23 271.712,23 0,00 7.661,22 22700 SERVE1S DE NETEJA 16.000,00 0,00 16.000,00 15.501,70 15.501,67 14.209,87 1.291,80 498,30 22701 SEGURETAT 501,00 0,00 501,00 653,90 653,90 653,90 0,00 -152,90 22706 E5TUDIS I TREBAlLS TECNICS 66.400,00 118.783,09 185.183,09 164.024,63 124.401,13 94.524,13 29.877,00 21.158,46 22707 INFORMES 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 22727 RECOlllDA PNEUMATICA ZONA FCRUM 444.867,00 287.388,90 732.255,90 442.455,68 442.455,68 386.392,36 56.063,32 289.800,22 23000 DIETES CRGAN5 DE GOVERN 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 23010 DIETES DEl PERSONAL DIREC 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 23020 DIETES DEl PERSONAL NO DI 250,00 0,00 250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250,00 23100 lOCOMOCIÚ ORGANS DE GOVERN 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 23110 lOCOMOCló DEL PERSONAL DIRECT1U 6.000,00 0,00 6.000,00 5.451,72 5.451,72 5.080,07 371,65 548,28 23120 lOCOMOCló DEL PERSONAL NODIRECT 1.000,00 0,00 1.000,00 471,21 471,21 471,21 0,00 528,79 23300 AlTRES INDEMNITZAClON$ 13.000,00 0,00 13.000,00 15.802,59 15.802,59 15.802,59 0,00 -2.802,59 24000 DES PESES D'EDICIÓ I DISTRIBUCIÓ DE PUBUCACIONS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 25000 Treballs realitzats per Pares i Jardins, 1M zona F 127.696,00 0,00 127.696,00 0,00 0,00 0,00 0,00 127.696,00 Edifici Besos Carrer Olimpic sin, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli ¡ Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-5890053-A WI/IfIN.consorcibesos.cat 10 consorcibesos ••• CR~DITS PRESSUPOST.lRIS OBlIGACIONS OBlIGACIONS PENDENTS DE OESPESES PAGAMENTS ROMANENTS APlICAClÓ COMPRQMESES RECONEGUDES PAGAMENTA PRESSUPOsr.lRIA DESCRIPCIÓ NETES (6) DE CR~DIT MOOIFICACIONS OEFINITIUS 31 DE INICIALS (1) (4) (8=3-5) (2) (3=1+2) (S) OESEMBRE (7=5-6) 25001 Treba lls rea litzats per ,'Institut Municipal d' lnf 4.000,00 0,00 4.000,00 2.986,48 2.986,48 1.806,41 1.180,07 1.013,52 25002 Treballs realitzats per Barcelona Regional 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 25099 Treba lls Realitzats per Altres AAPP 3.700,00 0,00 3.700,00 3.585,11 3.585,11 0,00 3.585,11 114,89 31001 INTERESSOS PRÉSTECS EN ( 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 35200 INTERESSOS DE DEMORA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 35900 AlTRES DESPESES FINANCERE5 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 44900 AlTRES SUBVENClONS EN S PÚBlICS I EP E'S DE l ' ENS LO 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 45390 AlTRES APORTACIONS A SOCl fTATS AJU NT.BARCElONA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 46101 A LA DIPUTACIÓ DE BARCElONA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 46200 A L'AJUNTAMENT DE BARCELONA 234.585,00 0,00 234.585,00 0,00 0,00 0,00 0,00 234.585,00 46201 A L'AJUNTAMENT DE SANT ADRIA DE SESOS 161.124,00 0,00 161.124,00 180.900,00 180.900,00 0,00 180.900,00 -19.776,00 46701 IERMa 0,00 26.029,00 26.029,00 26.029,00 7.808,70 0,00 7.808,70 0,00 46742 Al CON50RCI DEL CAMPUS INTERUNIVER51TARI 4.123,00 0,00 4.123,00 4.123,00 4.123,00 0,00 4.123,00 0,00 47900 AlTRE5 5UBVENCION5 A EMPR 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 48001 IGOP(UAB) 0,00 29.580,00 29.580,00 29.580,00 8.874,00 0,00 8.874,00 0,00 48002 Fundació Privada Taller de Músics 0,00 175.514,00 175.514,00 175.514,00 175.514,00 0,00 175.514,00 0,00 62200 EDIFICl5 I AlTRE5 CON5TRUCCION5 1,00 25.607,91 25.608,91 25.805,74 25.805,74 0,00 25.805,74 -196,83 62300 MAQUINARIA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 62301 PLAQUES FOTOVOlTAIQUE5 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 62400 ElEMENT5 DE TRAN5PORT 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 62500 MOBIUARI 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00 62501 EQUIP50'OFICINA 3.000,00 0,00 3.000,00 8.231,69 8.231,68 8.231,68 0,00 -5.231,69 62600 EQUIP5 PER PROCE5505 INFORMACIO 5.000,00 0,00 5.000,00 5.575,48 5.575,48 5.575,48 0,00 -575,48 64000 DES PESES EN INVER510NS DE CAAACTER IMMATERIAl 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 64100 jCPh(CAClON5INFORMATlQUES 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00 , ..... ., .... _. ,.... - - ,- "' - ,....., -- -' -: sIn, pl.2 (cantonada PI - - - r- - - - - - - .0 ' _ '- _ 'o , - ~, ~ je Besos Tel 934 626 861 www.consorcibesos.cat -~ consorcibesos •••• CRÉOIT5 PRESSUP05TARI5 OBLlGACIONS OESPESES OBLlGACIONS PENDENTS DE APlICACIÓ OE5CRIPCIÓ COMPROMESES RECONEGUDES PAGAMENTS PAGAMENTA ROMANENTS PRESSUposrARIA DE CR~ DIT MOOIFICAClONS DEFINITIUS NETES (6) 31 DE INICIAlS (1) (4) (8=3-5) (2) (3=1+2) (5) OESEMBRE (7=5-6) 65001 REOACClÓ DE PROlECTE5 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65002 INFRAE$TRUCTU RES I OBRES RIU BESOS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65003 URBANITZACIÓ VIA TRAJANA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65004 URBANITZACIÓ SANT RAIMQN DE PENYAFORT 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65005 VIARI CON50RCI DEl BESOS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65006 URBAN IT2ACIÓ POlfGON MONT50lf5 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65007 REC COMTAL 2,00 162.798,99 162.800,99 159.097,14 150.627,14 143.440,65 7.186,49 3.703,85 65008 IMPLANTAClÓ CAMP RUGBI A LA CATALANA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65009 PROJECTE REPARCEl-lACIÓ (4 1,00 68.996,60 68.997,60 0,00 0,00 0,00 0,00 68.997,60 SANEJAMENT, PROVE"(MENT I DISTRIBUCIÓ D'AIGÜES 65010 AMBI 1,00 103.332,20 103.333,20 90.787,51 57.911,81 57.911,81 0,00 12.545,69 65011 PROTECCIÓ I MlllQRA MEDIAMBIENTAl AMBIT es 1,00 67.530,00 67. 531,00 45.810,60 25.531.00 25.531,00 0,00 21.720,40 65012 PROTECCIÓ I MlllORA PATRIMONI HISTORie AMBIT CS 1,00 46.648,43 46.649,43 44 .294,91 44.294,64 44 .294,64 0,00 2.354,52 65013 PASSAREl·LA BARRILA CATALANA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65099 AlTRES OBRES I CONSTRUCCIONS 1,00 2.854.352,66 2.854.353,66 577.048,52 154.828,40 19.844,61 134.983,79 2.277.305,14 68200 EDIFICIS I AlTRES CONSTRUCCION$ PATRIMONIALS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 74010 A BARCElONA 0' INF RAE5TRUCTURE5 MUN ICIPALS, 5A 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 77000 A JUNTES DE COMPENSAClÓ 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 80000 ADQUISICIÓ DEUTE PÚBlIC ESTAT A C/T 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 83001 PRÉSTECS A C/T PERSONAL CONSORel 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.000,00 85090 AlTRES ADQUISIClONS ACCIONS SECTOR PÚBlIC 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 91300 PRESTECS lLARG TERMINI 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 TOTAL 2.502.790,00 3.920.031,80 6.422.821,80 3.215.887,36 2.626.692,54 1.961.180,62 665.511,92 3.206.934,44 La Presidenta Janet Sanz Edifici Besós Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adri¿¡ de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-58900S3-A www.consorcibesos.cat 12 consorcibesos •••• 11. LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST D' INGRESSOS PREVISIONS PRESSUPOSrA.RIES DRETS DRETS PENDENTS APLlCACIÓ DRETS DRETS DRETS RECAPTACIÓ DE EXCÉS! DESCRIPCIÓ RECONEGUTS DEFECTE PRESSUposrARIA INICIALS (1) MODIFICACIONS OEFINITIVES RECONEGUTS ANUL-LATS CANCEl·tATS NETA COBRAM ENT (2) (3=1+2) (4) (S) (6) NETS PREVISIÓ (7=4-S-6) (B) A 11 DE OE5EMBRE (10=7-3) (9=7-8) 32301 TAXE5 PER AlTRE5 5ERVEI5 URBANI5TIC5 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 -1,00 32500 ° l AXA PER EXPEDICIÓ DE Doe 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 ° 0,00 0,00 -500,00 36001 VENDA O'ENERGrA SOLAR 3.000,00 0,00 3.000,00 3.629,50 3.629,50 2.925,41 704,09 629,50 39610 QUQTES URBANfSTIQUES 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 39699 AlTRES INGRESSOS PER ACTUACION$ URBANrST1QUES 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 39999 AlTRES INGRESSOS DIVERSOS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 DE LA GENERAUTAT DE CATAlUNYA PER ALTRES 45060 CONVENI$ 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 46200 DE l'AJUNTAMENT DE BARCElONA (ORDINARI) 561.169,00 0,00 561.169,00 561.169,00 561.169,00 561.169,00 0,00 0,00 46201 DE l 'AJUNTAMENT DE BARCelONA (ZONA FÓRUM) 594.672,00 0,00 594.672,00 201.000,00 201.000,00 201.000,00 0,00 -393.672,00 : 46202 DE l 'AJ UNTAMENT DE BARCElONA (RSU) 303.245,00 58.748,32 361.993,32 361.993,32 361.993,32 311.350,00 50.643,32 0,00 ' 46203 DE l'AJUNTAMENT DE BARCELONA (OFICINA TECNICA) 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 46204 DE l'AJU NTAMENT DE BARCelONA (AlTRE5) 1,00 1.046.098,66 1.046.099,66 1.046.098,66 1.046.098,66 563.698,00 482 .400,66 -1,00 46205 DE l 'AJUNTAMENT DE SANT ADRIA (ORDINARI ) 211.024,00 0,00 211.024,00 211.024,00 211.024,00 211.024,00 0,00 0,00 46206 DE l'AJ UNTAMENT DE 5A NT AORIA (R5U) 141.622,00 7.506,32 149.128,32 149. 128,32 149. 128,32 149.128,32 0,00 0,00 46207 DE l'AJUNTAMENT DE SA NT AO RIA (PARC PAU I O) 52.000,00 0,00 52.000,00 33.947,23 33.947,23 0,00 33.947,23 -18.052,77 46208 DE l'AJUNTAMENT DE SANTA COLOMA (ORDINARI) 50.000,00 0,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 0,00 0,00 46209 DE l 'AJUNTAMENT DE MONTCAOA (ORDI NARI) 50.000,00 0,00 50.000,00 50,000,00 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00 46210 DE l'AJUNTAMENT DE BARCELONA(GESTIÓ RSU) 12.635,00 0,00 12.635,00 12.635,00 12.635,00 12.635,00 0,00 0,00 46211 DE L'AJUNTAMENT DE 5ANT ADRIA (GESTIÓ RSU) 5.901,00 0,00 5.901,00 5.901,00 5.901,00 5.901,00 0,00 0,00 46500 DEL CONSElL COMARCAL 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -50.000,00 46742 DEL CONSORCl lNTERUNIVERSfTARI DEl BESOS 61.000,00 0,00 61.000,00 61.000,00 61.000,00 0,00 61.000,00 0,00 ~~ Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-58900S3-A www.consorcibesos.cat 13 consorcibesos •••• PREVISIONS PRESSUPOSTARIES DRETS ORETS PENDENTS EXCES! DRETS DRETS DRETS RECAPTACIÓ DE APlICACIÓ DEFECTE DESCRIPCIÓ MODIFICACIONS DEFINITIVES RECONEGUTS ANUL·LATS CANCEHATS RECONEGUTS NETA COBRAMENT PRESSUPOSTARIA INICIALS (1) NETS PREVISIÓ (2) (3=1+2) (4) (5) (6) (8) A 31 DE (7=4-S-6) (10=7-3) D~~EM8RE 9=7-8) 52000 INTERESSOS COMPTES BANCARIS 1,OC O,OC 1,OC 30,66 30,66 30,66 0,00 29,66 54100 lLOGUER FINQUES URBANES 8.OOO,OC O,OC 8.OCO,00 8.312,52 8.312,52 8.312,$2 0,00 312,52 5510C CONCESSIÓ DISTRICLlMA FREO I CALOR 378.OOO,OC O,OC 378.OCO,OC 362.453,36 362.453,36 362.453,36 O,OC -15.546,64 DE LA GENERALlTAT DE CATALUNYA PER AlTRES 75060 CONVENIS 1,OC O,OC 1,00", o,OC 0,00 o,OC O,OC -1,00 75300 DE LA UNIVERS1TAT POLlTECNICA DE CATAlUNYA 1,OC o,OC 1,00 0,00 0,00 o,OC O,OC -1,00 76100 DE LA DIPUTACIÓ DE BARCELONA 1,OC O,OC 1,OC O,OC 0,00 o'OC O'OC -1,00 76200 DE L'AJUNTAMENT DE BARCELONA (REC COMTAL) 1,OC O,OC 1,00 O,OC o,OC o,OC O,OC -1,00 DE l'AJUNTAMENT DE BARCELONA (CAMP DE RUGBrl 76201 PASS 1,OC O,OC 1,00 O,OC 0,00 o,OC O,OC -1,00 76202 Ajuntament de Barcelona Mobilitat Vallbona O,OC 2.125.768,00 2.125.768,00 2.125.768,OC 2.125.768,00 O,OC 2.125.768,OC O,OC 76205 DE l'AJUNTAMENT DE SANT AORIA 1,OC 0,00 1,OC O,OC O,OC O,OC O,OC -1,00 76300 DE LA MANCOMUNITAT DE MUNtCIPIS 1,OC O,OC 1,00 O,OC 0,00 0,00 0,00 -1,00 76500 DEl CONSEll COMARCAL 1,OC O,OC 1,OC O,OC O,OC 0,00 0,00 -1,00 76701 DE l 'AUTORITAT METROPOLITANA DEl TRANSPORT 1,00 O,OC 1,OC 0,00 O,OC 0,00 0,00 -1,00 76702 DEL CONSORClINTERUNIVERSITARt DEL BESOS 1,OC O,OC 1,OC 0,00 O,OC O,OC 0,00 -l,OC 77000 DE LA JUNTA DE COMPEN5ACIÓ DEL e3 1,OC O,OC 1,OC O,OC O,OC 0,00 O,OC -l,OC 78OCO DE l'INSTITUT DE RECERCA EN ENERGIA DE CATALUNYA 1,OC O,OC 1,00 O,OC O,OC O,OC 0,00 - l,OC 80000 AlIENACIÓ DE DEUTE PÚBlIC DE l'ESTAT A C!T 1,OC O,OC 1,00 O,OC O,OC O,OC O,OC -1,00 83OC1 REINTEGRAMENT PRÉSTECS A C/T PERSONAL CON50RCI 20.000,00 O,OC 20.0OC,OC O'OC O,OC O,OC O,OC -20.OOO,OC 87010 ROMANENT DE TRESORERIA FINANt;AMENT AFECTAT O,OC 681.910,50 681.910,50 O,OC O,OC O,OC O,OC -681.910,50 9120C PRÉSTECS A CfT D'ENS FORA SP 1,OC O,OC 1,OC O'OC O'OC O,OC O,OC -1,00 TOTAL 2.502.790,00 3.920.031,80 6.422.821,80 5._0,57 0,00 0,00 5.244.090,57 2.439.627,27 2.804.463,30 1.178.731,23 (h ~ El G ren An oni Al rcon ~ane~s nz" ta Edifici Besos Carrer Ol imPic~l) (ca~ncesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos el 934 626 868 - N . -5890053-A WI/IIIN.consorcibesos.cat 14 consorcibesos ••• 111. RESULTAT PRESSUPOSTARI DRETS OBLlGACIONS RESULTAT RESULTAT RECONEGUTS RECONEGUDES PRESSUPOSTARI PRESSUPOSTARI CONCEPTES NETS NETES AJUSTAMENTS 2016 201S a) Operacions corrents 3.118.322,57 2.153.886,65 964.435,92 266.123,47 b) Operacions de capital 2.125.768,00 472.805,89 1.652.962,11 (-) 259.008,93 1. Total operacions no financeres (a+b) 5.244.090,57 2.626.692,54 2.617 .398,03 7.114,54 c) Actius financers - - - 7.701,83 d) Passius financers - - - - 2. Total operacions financeres (c+d) - - - 7.701,83 1. RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI (1=1+2) 5.244.090,57 2.626.692,54 2.617 .398,03 14.816,37 Ajustaments : 3. Credits gastats finan~ats amb romanent de tresoreria per des peses generals 272.545,04 4. Desviacions negatives de finan~ament 89.605,01 5. Desviacions positives de finan~ament (-) 2.922.391,47 11. TOTAL AJUSTAMENTS (11=3+4-5) (-) 2.560.241,42 (-) 2.560.241,42 210.258,12 RESULTAT PRESSUPOSTARI A1USTAT (1+11) _ y.15_6,61 225.074,49 Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Pla<;a Francesc Michel¡ ¡ Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cat 15 consorcibesos ••• MEMORIA 1. Organització i activitat. 2. Gestió indirecta de serveis públics, convenis i altres formes de coHaboració. 3. Bases de presentació deis comptes. 4. Normes de reconeixement i valoració. S. Immobilitzat material. 6. Patrimoni públic del sol. 7. Inversions immobiliaries. 8. Immobilitzat intangible. 9. Arrendaments financers i altres operacions de naturalesa similar. 10. Actius financers. 11. Passius financers. 12. Cobertures comptables. 13. Actius constru'its o adquirits per a altres entitats i altres existimcies. 14. Moneda estrangera. 15. Transferimcies, subvencions i altres ingressos i des peses. 16. Provisions i contingimcies. 17. Informació sobre medi ambiento 18. Actius en estat de venta. 19. Presentació per activitats del compte de resultat economic patrimonial. 20. Operacions per administració de recursos a compte d'altres ens públics. 21. Operacions no pressupostaries de tresoreria. 22. Contractació administrativa. Procediments d'adjudicació. 23. Valors rebuts en diposit. 24. Informació pressupostaria. 25. Indicadors financers, patrimonials i pressupostaris. 26. Informació sobre el cost de les activitats. 27. Indicadors de gestió. 28. Fets posteriors al tancament. 29. Altra informació. Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada P1a9a Francesc Micheli i Jove) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-58900S3-A l/IIWW.consorcibes05.cat 16 consorcibesos ••• l. ORGANITZACIÓ I ACTIVITAT 1.l.Norma de ereaeió de I'entitat L'ENTITAT CONSORCI DEL BESOS (en endavant també, CONSORCio ENTITAT) va ésser creada a I'empara deis Ajuntaments de Barcelona i Sant Adria de Besos en data 11 de mar~ de 1998. En data 16 d'abril de 2012 es va aprovar una modificació d'estatuts mitjan~ant la qual es van adherir com a membres de pie dret del Consorci els Ajuntaments de Santa Coloma de Gramenet i Montcada i Reixac. L'ENTITAT té naturalesa d'ens públic de caracter local. Té personalitat jurídica propia i plena capacitat per obrar. L'ambit d'actuació de l' ENTITAT és el compres entre I'Ajuntament de Barcelona, l'Ajuntament de Sant Adria de Besos, l'Ajuntament de Santa Coloma de Gramenet i l'Ajuntament de Montcada i Reixac, per a facilitar una unitat d'acció comuna. 1.2. Aetivitat principal de I'entitat, el seu regim jurídic, eeonomic-finaneer i de eontraetaci6. Les competencies atorgades al' ENTITAT són les que es detallen a continuació: a) L'elaboració d'estudis i realització de treballs de promoci6 a I'ambit del sector d'actuació. b) L'elaboració, formulació i pro posta de tramitació deis instruments urbanístics de desenvolupament i modificació del planejament en I'ambit territorial del sector d'actuació, corresponent I'aprovació inicial i provisional als Ajuntaments respectius en funció del territori que afectin. L'esmentat planejament urbanístic tindra una especial cura per a ordenar les següents actuacions: b.1) La realització de les infraestructures deis sectors d'actuació, així com les del seu litoral i de la llera i entorns del riu Besos. b.2) L'establiment de les infraestructures mediambientals, viaries i de connexió, en I'exterior del sector d'actuació, entre les xarxes del propi sector i les generals del territorio e) Procedir I'execució del planejament urbanístic aprovat i, en aquest sentit, gaudira de les següents atribucions: c.1) Promoure i aprovar inicialment la delimitació de polígons o unitats d'actuació; tramitar la informació pública i audiencia als interessats de I'assenyalada aprovació i formular propos~a d'aprovació definitiva. c.2) Promoure juntes de compensació; aprovar inicialment i definitivament els seus esta tu bases d'actuació i el projecte de compensació aquest darrer, amb I'informe previ favorable deis Ajuntaments que afecti; aprovar les operacions jurídiques complementaries de la compensació; designar el representant de l'Administració en els organs de govern de les juntes de compensació; rebre les obres d'urbanització executades per elles, previ informe favorable deis serveis tecnics municipals corresponents; exigir les responsabilitats de les juntes de compensació i deis seus membres; resoldre els recursos d ' al~ada que s' interposin contra els acords deis organs de les juntes; aprovar la dissolució de les juntes de compensació, i qualsevol altra que sigui necessaria per a executar el projecte de compensació en qualsevol aspecte. / / c.3) Promoure i aprovar inicialment i definitivament els projectes de reparcel-lació ~ I' informe previ favorable deis Ajuntaments que afecti; aprovar operacions jurídi es complementaries de la reparcel·lació; declarar la innecessarietat de la seva redacció; liq idar les quotes d'urbanització i procedir a la seva cobran~a; aprovar el pagament anticipat de les quotes en els termes previstos legalment; atorgar fraccionament o ajornament del pagament Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 San! Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-S890053-A www.consorcibesos.cat 17 consorcibesos ••• de les quotes, així mateix, en els termes fixats per les normes, i qualsevol altre que sigui necessaria per aconseguir les finalitats del sistema de cooperació. ~.4) Promoure expropiacions per a I'execució deis sistemes generals o d' algun deis seus elements o per avan~ar-ne la seva execució o per a portar a terme actuacions a"illades en sol urba o per a la urbanització de polígons o unitats d'actuació complets, mitjan~ant I'aplicació del sistema d'expropiació; aprovar inicialment la relació de béns i drets afectats per les respectives expropiacions; proposar la designació de beneficiari de les expropiacions; aprovar inicialment els projectes de taxació conjunta, exposar-Ios al públic i remetre'ls a la comissió d'urbanisme; pagament de I'apreuament i presa de possessió de les finques expropiades; aprovació deis plecs de condicions per a I'atorgament de les concessions administratives per a I'execució del planejament pel sistema d'expropiació i la seva adjudicació, així com qualsevol altra que sigui necessaria per al bon fi de les expropiacions. c.s) Aprovar projectes d'urbanització i obra ordinaria, així com les seves possibles modificacions; contractar la se va execució; rebre les obres realitzades, previ informe favorable deis serveis técnics corresponents; resoldre totes les incidéncies derivades de la contractació, fins i tot les de la interpretació i resolució deis contractes; recepcionar o liquidar les obres contractades, i qualsevol altra que sigui necessaria per al bon fi de la urbanització. Sense perjudici de I'anterior, els Ajuntaments consorciats podran, en les zones del sector d'actuació consolidades per I'edificació, exercir les competéncies expressades comunicant-ho préviament al CONSORC!. c.6) Procedir a la conservació de les obres d'urbanització i ordinaries recepcionades. c.7) Establir serveis públics a tot el sector d'actuació en caracter general, especialment els referits a la xarxa eléctrica, de telecomunicacions i centrals de generació d'energia i la seva distribució, prévia conformitat de les Administracions consorciades. Igualment, la gestió d'altres serveis públics deis que són titulars altres administracions, mitjan~ant qualsevol forma prevista a I'ordenament jurídico c.8) L'emissió d'informes previs al lliurament de certificats o informes sobre la qualificació urbanística de les finques i a I'atorgament de llicéncies urbanístiques i d'activitats, aquestes últimes subjectes a la Llei d'intervenció integral en el medi ambient, que es realitzin com a conseqüéncia de les noves actuacions urbanístiques en els barris de la Mina, la Catalana i altres zones no consolidades deis sector d'actuació. c.9) Acceptar en nom i benefici deis respectius ajuntaments els sois de cessió obligatoria obtinguts en execució del planejament. c.10) La tramitació, resolució i execució for~osa deis procediments de protecció de la legalitat urbanística que afectin a finques classificades com a sistemes. Les atribucions establertes als apartats c.1), c.2), c.3), c.4), i c.10) anteriors s'exerciten per delegació deis Ajuntaments consorciats. Pel que fa als acords d'aprovació de projecte, de taxació conjunta, d'urbanització i d'obres ordinaries se'n donara compte als ajuntaments afectats. El CONSORCI, a més a més, podra acceptar encomanes de gestió que li puguin realitzar altres administracions, en aplicació de I'article 15 de la Llei 30/1992, de 26 de novembre, així com les atribucions que Ii deleguin els municipis de Barcelona o de Sant Adria de Besos o les administracions que en futur passin a formar part de l' ENTITAT, en els termes deis seus estatuts. La seva durada és de SO anys a partir de I'aprovació definitiva de la modificació d'estatuts. El domicili social és al c/Olímpic, s/n Edifici Besos 2' Planta de Sant Adria de Besos. Edifici Besos Carrer Olímpic sIn , pt.2 (cantonada Pta¡ya Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-5890053-A 'WWW.consorcibesos.cat 18 consorcibesos ••• El regim economic i financer s'adequa a I'establert a la normativa vigent pel sector públic de I'ambit local en materia pressupostaria, financera, de control i de comptabilitat. Els presents comptes anuals han estat elaborats d'acord amb l'Ordre HAP/1781/2013 de 20 de setembre, d'aprovació de la Instrucció del model normal de comptabilitat local. Addicionalment s'ha considerat la següent legislació vigent: o Llei 7/1985, de 2 d'abril, reguladora de les bases de regim local. o RO Llei 781/1986, de 18 d'abril, pel qual s'aprova el text refós de disposicions vigents en materia de regim local. o Oecret Legislatiu 2/2003 de 28 d'abril pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei Municipal de Regim Local de Catalunya. o Reial Oecret Legislatiu 2/2004, de 5 de mar~, pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei reguladora de les Hisendes Locals (Llei 39/1988, de 28 de desembre). o RO 500/1990, que desenvolupa la Llei 39/1988. o Oocuments sobre principis comptables emesos per la Comissió de Principis i Normes Comptables Públiques, creada per Resolució de la Secretaria d'Estat d'Hisenda de 28 de desembre de 1990. o Llei 15/2010, 5 de juliol, per la que s'estableix mesures de lIuita contra la morositat en operacions comercials. o Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera . o Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització i sostenibilitat de I'administració local. o Llei Organica 9/2013, de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. o R.o. Legislatiu 3/2011, de 14 de novembre, pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei de Contractes del Sector públic. 1.3. Oescripció de les principals fonts d'ingressos i, si escau, taxes i preus públics percebuts. Tot seguit s'acompanya un quadre amb els imports corresponents als drets reconeguts nets de I'exercici per capitols, amb indicació de la seva importancia relativa sobre el total. Concepte Orets reconeguts Importancia relativa Taxes i altres ingressos 3.629.50 0,07% Transferencies corrents 2.743 .896,53 52,32% Ingressos patrimonial s 370.796,54 7,07% Transferencies de capital 2.125.768,00 40.54% Actius financers 0,00 0,00% Total 5.244.090,57 ..... 100,00% 1.4. Consideradó fiscal de I'entitat a I'efecte de I'impost de societats i, si escau, operacions subjectes a IVA i percentatge de prorrata. Impost de Societats En aplicació de la Llei 27/2014, de 27 de novembre, de l'lmpost sobre Societats, l'Organisme es tr exempt de I'impost i no esta subjecte a retencions a comple sobre els rendiments financers que Impost sobre el Valor Afegit (lVA) El Consorci realitza dos tipus d'activitats, I'IVA aplicable de les quals és el següent: • Canon per quotes energetiques amb un gravamen del 21% . • Venda d'energia electrica amb un gravamen del 21%. Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Pla¡;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adri¿¡ de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-5890053-A www.consorcibesos.cat 19 consorcibesos •• • 1.5. Estructura organitzativa basica, en els seus nivells polític i administratiu. Comissionat Área de Serveis Generals Área de Serveis Técnics 1.6. Nombre mitja d'empleats durant I'exercici i a 31 de desembre, tant de funcionaris com de personal laboral, distingint per categories i genere. Homes Dones Núm. mitja • Núm. • 31.12.2016 mitja 31.12.2016 1. Funcionaris habilitaci6 estatal O O O O SUBTOTAL O O O O 2. laborals 3 3 8 8 Director Serveis Generals 1 1 O O Director Serveis Tecnles 1 1 O O Tecnle Medi Ambient O O 1 1 Tecnle Superior Arquitectura 1 1 1 1 Cap d'Oficina O O 1 1 Gestor Comptable O O 1 1 Tecn le mitja Arquitectura O O 1 1 Administratiu O O 2 2 Auxiliar administratiu O O 1 1 SUBTOTAL 3 3 8 ~ TOTAL 3 3 8 8 Respecte als membres deis brgans de govern, la distribució per genere a final de I'exercici és com segueix: Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pL2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868- NIF: P·58900S3-A www.consorcibesos.cat 20 consorcibesos ••• 2016 2015 Dones Homes Dones Homes Organs de govern O 1 O 2 Presidencia 1 O 1 O Vicepresidencies 2 1 2 1 Membres Junta de Direcci6 7 8 7 8 TOTAL 10 10 10 11 1.7. Identifica ció, si escau, de I'entitat o entitats propietaries i percentatge de participació d'aquestes en el patrimoni de I'entitat comptable. El Consorci esta constitu"lt per l' Ajuntament de Barcelona, l' Ajuntament de Sant Adria, l'Ajuntament de Santa Coloma de Gramenet i l'Ajuntament de Monteada. 2. GESTlÓ INDIRECTA DE SERVEIS PÚBLlCS, CONVENIS I ALTRES FORMES DE COL'LABORACIÓ 2.1. L'Ens no presta cap servei públic (d'import significatiu) sota cap de les formes de gestió indirecta previstes a la normativa. 2.2. A continuació es detallen els convenis de coHaboració per a la realització de les seves activitats que el Consorci té vigents en I'exercici : • Conveni de col·laboració entre l'Ajuntament de Barcelona, l'Ajuntament de Sant Adria de Besos i el Consorci del Besos, per a la gestió i manteniment de l'Espai Forum. • Conveni de coHaboració entre l'Ajuntament de Sant Adria de Besos i el Consorci del Besos en materia de gestió i finan~ament del manteniment de determinades zones situades en el terme municipal de Sant Adria de Besos. • Conveni entre l'Ajuntament de Barcelona, l'Ajuntament de Sant Adria de Besos i el Consorci del Besos per a la gestió del Servei de Recollida Pneumatica selectiva de residus a I'ambit del Forum i entorns. • Conveni de col·laboració per a la millora de la mobilitat a la trama urbana residencial de S t Adria de Besos i del Campus Interuniversitari Diagonal-Besos, a subscriure entre I'Ajuntament de Barcelona, l' Ajuntament de Sant Adria de Besos, el Consorci del Besos, el Consell Comarcal del Barcelones, l' Area Metropolitana de Barcelona, el Consorci de la Zona Franca i el Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal Besos. • Conveni entre el Consorci del Besos i Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal-Besos per al desenvolupament de tasques jurídiques i de gestió pressupostaria del Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal-Besos. Edifici Besos Carrer OHmpic sin, p1.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jove) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-S890053-A 'W#IN.consorcibesos.cat 21 consorcibesos ••• • Conveni de col·laboració a subscriure entre el Consorci del Besos, l' lnstitut d'Estudis Regionals i Metropolitans de Barcelona i l'lnstitut de Govern i Polítiques Públiques de la Universitat Autonoma de Barcelona per al desplegament del projecte territori Besos. • Addenda núm. 1 (Fase Diagnosi) al conveni de col·laboració a subscriure el Consorci del Besos, el Consorci Institut d'Estudis Regionals i Metropolitans de Barcelona i l'lnstitut de Govern i Polítiques Públiques de la Universitat Autonoma de Barcelona per al desplegament del projecte Territori Besos. • Conveni de col-laboració entre l' Ajuntament de Barcelona i el Consorci del Besos per a la realització d'un projecte de cohesió social i territorial. • Conveni de col-laboració entre el Consorci del Besos i la Fundació Privada Tallers de Músics amb NIF G-63080014, per al projecte CABAL MUSICAL per a I'acompanyament i suport a talents musicals joves de I'eix Besos, que instrumenta I'atorgament d'una subvenció mitjan~ant concessió directa i amb caracter excepcional, de conformitat amb els articles 22.2.c) i 28.1 de la Llei 38/2003, de 17 de novembre, General de Subvencions, per un import de 250.514,00 euros. • Conveni de col·laboració entre l'Ajuntament de Sant Adria de Besos i el Consorci del Besos, per a la cessió de I'ús d'espais de l'Edifici Besós, de Sant Adria de Besos, per un total de 551,70 m2. 2.3. L'Ens no participa en cap activitat, la gestió del qual s'efectu"i de forma conjunta amb altres organitzacions. 2.4. L'Ens no ha utilitzat cap altra forma de col·laboració públic-privada (d'import significatiu) en la prestació deis seus serveis durant I'exercici. 3. BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES 3.1. Imatge fidel Els comptes anuals s'han obtingut deis registres comptables tancats a 31 de desembre de 2016, i e presenten d'acord amb les disposicions legals vigents en materia comptable, amb I'objecte e mostrar la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera a la data esmentada, i del resultat economic-patrimonial, deis canvis en el patrimoni net, deis fluxos d'efectiu, i del resultat de I'execució del pressupost de l'Entitat corresponents a I'exercici anual acabat a la mateixa data. La seva formulació i rendició I'efectua la Presidencia del Consorci, i són aprovats per la Junta de Direcció. La liquidació del pressupost de I'exercici 2016 ha estat aprovada el 28 de febrer de 2017. Edifici Besos Carrer Olimpic sin, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli ¡ Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-S890053-A WIN'W.consorcibesos.cal 22 consorcibesos ••• El regim de comptabilitat és el previst en la Llei reguladora de les Hisendes Locals per a les entitats locals i els seus organismes autbnoms. Els comptes anuals de I'exercici 2016 han estat elaborats d'acord amb l'Ordre HAP/1781/ 2013, de 20 de setembre, d'aprovació de la Instrucció del model normal de comptabilitat local (endavant, la IMNCL). L'aplicació deis principis i criteris comptables esta presidida per la consideració de la importancia en termes relatius que aquests i els seus efectes poden presentar. Per consegüent, és admissible la no aplica ció estricta d'algun d'aquests, sempre que la importancia relativa en termes quantitatius o qualitatius de la variació constatada sigui escassament significativa i no alteri, per tant, la imatge fidel de la situació patrimonial i deis resultats. Les partides o els imports la importancia relativa deis quals sigui escassament significativa poden apareixer agrupats amb altres de similar naturalesa o funció . No existeixen raons excepcionals per les quals, per assolir els objectius anteriors, no s'hagin aplicat disposicions legals en materia comptable. 3.2. Comparació de la informació. Els comptes anuals deis exercicis 2016 i 2015 s'han formulat d'acord amb I'estructura establerta per la IMNCL, havent-se seguit en la seva elaboració criteris uniformes de valoració, agrupació i classificació, de forma que la informació que s'acompanya és homogenia i comparable. 4. NORMES DE RECONEIXEMENT I VALORACIÓ 4.1. Immobilitzat material. Criteris d'activació Són actius tangibles, mobles i immobles que : a) Posseeix l'Entitat per al seu ús en la producció o subministrament de béns i serveis o per als seus propis propbsits administratius. b) S'espera que tinguin una vida útil major a un any. Valoració inicial 1) L~s inversions en béns de I'immobilitzat material es valoren al seu cos!. Aixb és el u pre;1 d'adquisició" , inclosos els impostos indirectes no recuperables associats a la compra, els costo d'adquisició directament relacionats amb la compra i els de posada en funcionament, si ese, ' o el "cost de producció" en aquells que han estat resultat de treballs propis. ~ Els terrenys i els edificis són actius independents i es comptabilitzen en tots els casos de forma diferenciada. Els béns aflorats com a conseqüencia de la realització d' un inventari físic són registrats pel seu valor raonable si no ha estat possible obtenir evidencia del seu cost original. En aquest últim cas, Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl .2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cat 23 consorcibesos ••• juntament amb el seu cost es registra I'amortització acumulada que s'estima s' ha produ·it fins al moment del registre. Els béns rebuts en adscripció o cessió per un termini igualo superior a la vida económica del bé es registren pel seu valor raonable a la data de formalització de I'adscripció o cessió. Capitalització de despeses financeres No s'incorporen despeses financeres en el cost deis béns de I'immobilitzat material. Valora ció posterior Amb caracter general, els elements de I'immobilitzat material es valoren al seu cost, més els desemborsaments posteriors, menys I'amortització acumulada i les correccions valoratives per deteriorament. Els actius subjectes a amortització se sotmeten a revisió sempre que algun succés o canvi en les circumstancies pot implicar que el valor comptable no sigui recuperable. Les correccions valoratives per deteriorament es practiquen quan I'import recuperable de I'actiu (valor raonable) és inferior al seu valor net d'amortitzacions, i que succeeix, generalment, per: deteriorament físic sobrevingut, obsolescencia accelerada o disminució del rendiment esperat inicialment. Els actius que han sofert una perdua per deteriorament se sotmeten a revisions regulars per si s'haguessin produ"it reversions de la perdua. Els costos d'ampliació, modernització o millora s'incorporen a I'actiu com a major valor del bé quan suposen un augment de la seva capacitat, productivitat o allargament de la seva vida útil. Els costos de grans reparacions, inspeccions o restauracions importants s'activen i s'amortitzen dura,nt la vida útil d'aquestes. 1 L'Entitat no sol portar a terme treballs amb personal propi que siguin susceptibles d'activació. En cas que la propietat o ús d'un terreny exigeixi el desmantellament i rehabilitació de I'empla~ament, aquests costos s'activen i s'amortitzen en el període que es prevegi obtenir rendiments económics J potencial de servei del terreny. Amortització Els elements que integren I'immobilitzat material, amb excepció deis terrenys, són objecte d'aTprtització sistematica pel metode lineal en funció de la vida útil estimada de cadascun d'ells. Per defecte, la base amortitzable de cada element coincideix amb el seu valor comptable, donat que es consideren nuls els valors residuals. El procés d'amortització s'inicia en el moment de la posada en funcionament del bé, essent els anys de vida útil estimats els següents: Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-58900S3-A www.consorcibesos.cat 24 consorcibesos ••• Anys de vida útil Coeficient estimada d'amortització(%) Construccions 50 2,00 Millares en construcc ions 34 2,94 InstaHacions tecniques ¡maquinaria 25 - 8,33 4 - 12,00 Mobiliari i equips d'oficina 8,33 12,00 Equips per al processa ment d'informació 4 25,00 4.2. Immobilitzat en curs i Avan~aments rebuts de l'A juntament de Barcelona, El CONSORCI no té immobilitzats en curs ni avan~aments rebuts de l'Ajuntament de Barcelona. 4.3. Inversions immobiliaries. Es tracta d'immobles (terrenys o edificis) que es tenen per a obtenir rendes, plusvalues o ambdues, a través del seu arrendament o alienació, sense que sigui cap d'aquestes una finalitat de l'Entitat. len tot cas, tots aquells que no es puguin considerar immobilitzat. A aquestes inversions se'ls apliquen els criteris de valoració de I'immobilitzat material. 4.4. Patrimoni públic del sol. Pel que fa als actius registrats sota I'epígraf de Patrimoni públic del sol, aquests figuren comptabilitzats prenent com a base els valors que figuren en el projecte de reparceHació del pla de millora urbana del sector C·4 (Taulat-Ronda), projecte que dona lIoc al registre deis terrenys que, a la data de tancament, conformen aquest epígraf. 4.5. Immobilitzat intangible, Criteris d'activació Es tracta de béns intangibles i drets susceptibles de valoració economica de caracter no monetari i sense aparen~a física que complint les característiques de permanencia en el temps i utilització en la producció de béns i serveis, o constituint una font de recursos de I'entitat, són identificables. És a dir: a) Són separables i susceptibles de ser alienats, cedits, arrendats, intercanviats o lIiurats per r¡ a la seva explotació. I b) Sorgeixen de drets contractua ls o d'altres drets legals, amb independencia que aquests I drets siguin transferibles o separables d'altres drets o obligacions. I Valoració inicial I Les inversions en béns de I' immobilitzat intangible es valoren al seu cost. d'adquisició", inclosos els impostos indirectes no recuperables associats a la compra, els co d'adquisició directament relacionats amb la compra i els de posada en funcionament, si escau, o el "cost de producció" en aquells que han estat resultat de treballs propis. Els béns rebuts en adscripció o cessió gratuIta per un període inferior a la seva vida economica es registren com a intangible pel valor raonable del seu dret d' ús. Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-5890053-A www.consorcibesos.cat 25 consorcibesos ••• Valora ció posterior Amb carácter general, es valoren al seu cost, més els desemborsaments posteriors, menys I'amortització acumulada i les correccions valoratives per deteriorament. Les correccions valoratives per deteriorament es practiquen quan I'import recuperable de I'actiu és inferior al seu valor net d'amortitzacions, i que succeeix, generalment, per obsolescencia accelerada, o disminució del rendiment esperat inicialment. Els costos d'ampliació, modernització o millora s'incorporen a I'actiu com a major valor del bé quan suposen un augment de la se va capacitat, productivitat o allargament de la seva vida útil. Amortització Els elements que integren I'immobilitzat intangible seran objecte d'amortització sistemática pel metode lineal en funció de la vida útil estimada de cadascun d'ells. Per defecte, la base amortitzable de cada element coincideix amb el seu valor comptable, donat que es consideren nuls els valors residuals .. El procés d'amortització s'inicia en el moment de la seva posada en servei, essent els anys de vida útil estimats els següents: Vida útil Propietat industrial i intel·lectual = Vida DRET Aplicacions informatiques 3 • Cessions d'ús =Vida cessió 4.6. Arrendaments. El CONSORCI no té arrendaments financers. 4.7. Permutes. L'entitat no sol realitzar operacions de permuta en el curs normal de les seves activitats. En tot cas, quan aquestes es produeixen, la seva valoració i registre comptable s'ajusta a I'establert a I'apartat 4.d) de la norma de reconeixement i valoració de l'lmmobilitzat material de la IMNCL. 4.8. Actius i passius financers Els actius i passius finaneers deriven deis instruments finaneers, que són contractes que estableixen un dret per una de les parts (actiu financer) i una obligació (passiu financer) o un component del patrimoni net (instrument de patrimoni) per I'altra. La se va classificació, valoració i comptabilització es realitza, básicament, segons la finalitat per la qual es mantenen o s'han emes. al Actius financers Són actius financers els diners en efectiu, els instruments de capital o de patrimoni net d'una altra entitat i els drets de rebre efectiu o altre actiu financer d'un tercer o d'intercanviar amb un tere actius o passius financers en condicions potencialment favorables per I' entita!. Edifici Besos Carrer OUmpie sIn , pl.2 (cantonada P1a93 Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P~5890053·A WoNW.consorcibes05.cat 26 consorcibesos ••• En tot ca s, l'Entitat contracta instruments financers que deriven en actius financers que garanteixen els principis de seguretat i liquiditat, que regeixen en I'ambit públic. Els actius financers es classifiquen, a efectes de la seva valoració, en: Credits i partides a cobrar Inclouen: • Els credits per operacions derivades de I'activitat habitual. • Altres actius financers que generen fluxos d'efectiu d'import determinat i respecte deis quals s'espera recuperar tot el desemborsament, excepte per motius imputables al deteriorament crediticio • Les operacions d'adquisició d'instruments de deute amb I'acord posterior de venda a un preu fix o al preu inicial més la rendibilitat normal del prestador. Com a norma general, els credits i partides a cobrar amb venciment a curt termini es valoren, tant en el moment de reconeixement inicial com posteriorment, pel seu valor nominal, excepte que incorporin un interes contractual. La mateixa valoració es realitza amb els de venciment a lIarg termini quan I'efecte d'actualitzar els fluxos no és significatiu. En cas contrari, es valoren pel seu valor raonable i posteriorment a cost amortitzat, reconeixent els interessos meritats en funció del seu tipus d'interes efectiu com a ingressos de I'exercici. En tot ca s, les fiances i dipbsits constitu·its es valoren sempre per I'import lIiurat. Reconeixement El reconeixement comptable deis actius financers es realitza a la data establerta en el contrac~e o acord a partir de la quall'entitat adquireix el dret. Com a norma general, els costos de les transaccions s' imputen al resultat de I'exercici, excepte quan la seva magnitud aconsella incorporar-los en el valor de I'actiu financer. Deteriorament 1) En el cas deis credits i altres partides a cobrar, almenys al tancament de I'exercici, s'efectuen les revisions oportunes per detectar la necessitat de practicar correccions valoratives per deteriorament de valor, en cas d'evidencia objectiva que no es cobraran els imports comptabilitzats en la seva integritat, així com la conveniencia de revertir-les en aquells casos que ja no siguin procedents. Tan! les correccions de valor com les reversions es reconeixen en el compte de resultat econbmic- . patrimonial. Els criteris per a calcular I'import deis drets de dubtós cobrament són els establerts a I'art. 2.1 0a LRSAL i que són: Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adria de Besos Tel 934 626 868 - N1F: P-S8900S3-A WW'W.consorcibesos.cat 27 consorcibesos ••• Antiguitat respecte al venciment Vida útil Inferior a I'any -% Entre 1 j 2 anys 25% Entre 2 ¡ 3 anys 25% Entre 3 i 4 anys 50% Entre 4 i 5 anys 75% Més de 5 anys 100% Com a regla general, no són objecte de deteriorament els crédits a cobrar per subvencions atorgades per organismes públics, així com els garantits en els percentatges corresponents. Baixa d'actius financers Es registra la baixa d'un actiu financer o d'una part del mate ix quan ha expirat o s'han transmés els drets sobre els fluxos d'efectiu que genera i els riscos i avantatges inherents a la seva propietat de forma substancial. b) Passius financers Els passius financers es c1assifiquen, a efectes de la seva valoració, en: Passius financers a cost amortitzat Inclouen els: • Débits i partides a pagar per operacions derivades de I'activitat habitual. • Altres débits i partides a pagar. · Com a norma general, els débits i les partides a pagar amb venciment a curt termini sense interés contractual es valoren, tant en el moment del reconeixement inicial com posteriorment, pel seu valor nominal. La mateixa valoració es realitza amb els de venciment a lIarg termini i els préstecs rebuts a lIarg termini amb interessos subvencionats quan I'efecte global de no actualitzar els fluxos no és significatiu. En cas que sigui significatiu, es valoren inicialment pel valor actual deis fluxos d'efectiu a pagar, sobre una taxa equivalent a I'aplicable als pagaments ajornats i, posteriorment, a cost amortitzat, reconeixent els interessos meritats en funció del seu ti pus d'interes efectiu com a ingressos de I'exercici. En tot cas, les fiances i els dipósits rebuts es valoren sempre per I'import rebut. Reconeixement El reconeixement comptable deis passius financers es realitza a la data establerta en el con- tracte o acord a partir de la quall'entitat contra u I'obligació. Edifici Besos Carrer Olímpie sIn, pL2 (cantonada Pla¡;.a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626868 - N1F: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cat 28 consorcibesos ••• Baixa de passius financers Com a norma general, es registra la baixa d'un pa ssiu financer o d' una part del mateix quan I'obligació contreta s' ha complert o cancel ·lat. En ca s de produir-se una diferencia entre el valor comptable i la contraprestació lIiurada, es reconeixera en el resultat de I'exercici que tingui lIoe. el Controetes de garanties financeres Al tancament de I'exercici el Consorci no té subscrits contractes de garanties financeres. 4.9. Cobertures comptables. L'Entitat no té cobertures comptables. 4.10. Existencies. Figuren valorades a preu d'adquisició o producció, i componen les actuacions inversores executades pel CONSORCI que una vegada finalitzades s'hauran de transferir a altres entitats que són les que han finan~at les actuacions. El CONSORCI registra transitoriament el finan~ament d'aquestes actuacions dins I'epígraf "Ajustos per periodificació a curt termini" en el passiu del balan~. 4.11. Actius construi'ts o adquirits per a altres entitats. El CONSORCI no té actius constru'its o adquirits per a altres entitats. 4.12.Transaccions en moneda estrangera El CONSORCI no té transaccions en moneda estrangera . 4.13. Ingressos i despeses. Els ingressos i les despeses es registren pel principi de meritació, i en els casos que sigui pertinent, pe de corre la ció entre ambdós. al Ingressos Transferencies i subvencions rebudes (Veure nota 4.15.) Com a norma general, els ingressos es registren pel valor raonable de la contraprestació i representen els imports a cobrar pels béns lIiurats i els serveis prestats en el curs ordinari de les activitats del l'Entitat, dedu'ides les devolucions, les rebaixes, els descomptes i l'lmpost sobre el Valor AfIeg itj i e=u. El CONSORCI reconeix els ingressos quan I'import d'aquests es pot valorar amb fiabilitat; és probable que els beneficis economics futurs vagin a fluir a l'Entitat i es compleixen les condicions especifiques per a cadascuna de les activitats tal com es detalla a continuació. Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Pla¡ya Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-S8900S3-A WW'W.consorcibesos.cat 29 consorcibesos ••• Els ingressos per vendes són registrats quan el CONSORCI ha transferit al comprador els riscos i els avantatges derivats de la propietat deis béns, amb independencia de la propietat; no conserva per a si cap implicació en la gestió corrent deis béns venuts, ni reté el control efectiu sobre ells i les despeses associades amb la transacció poden ser mesurades amb fiabilitat. Els ingressos per a la presta ció de serveis es reconeixen quan el resultat de la transacció pot ser estimat amb fiabilitat, considerant el grau d'avan~ o realització de la prestació a la data deis comptes anuals, o de forma lineal quan el servei es presta durant un periode determinat. Quan no poden ser estimades de forma fiable, els ingressos són reconeguts en la quantia de les despeses reconegudes que es consideren recuperables. Pressupostariament, els ingressos i despeses s'incorporen a la liquida ció pressupostaria en el moment en que es produeix I'acte administratiu de reconeixement deis respectius drets i obligacions b) Despeses Transferencies i subvencions atorgades (Veure nota 4.15.) Les despeses de personal es reconeixen en el compte del resultat econbmico-patrimonial en el moment que merita I'obligació, amb independencia del moment en que es produeixi el corrent monetari que se'n deriva. 4.14. Provisions i contingencies. Es reconeix una provisió quan I'entitat té una obligació present (legal, contractual o implicit resultat d'un succés passat que, probablement, implicara el lIiurament d'uns recursos que es poden estimar de forma fiable. Les provisions es troben valorades pel valor actual deis desemborsaments que s'espera que seran necessaris per liquidar I'obligació, actualitzats a una taxa de descompte equivalent al tipus de deute públic per un venciment analeg. Els ajustaments en la provisió amb motiu de la seva actualització es reconeixen com una despesa financera a mesura que es van reportant. Quan el seu venciment és inferior o igual a un any i I'efecte financer no és significatiu, no es descompten . Al tancament de I'exercici, les provisions són objecte de revisió i ajustades, si escau, per a reflectir la millor estimació existent en aquest moment. Quan no són ja pertinents o probables, es procede ix a '1 seva reversió amb contrapartida al corresponent compte d'ingrés de I'exercici. Per a la quantificació de les provisions, es recorre a informes interns i, si escau, d'experts externs, i a I'experiencia de I'entitat en successos similars, que permetin establir la base de les estimacions de cadascun deis desenlla~os possibles, aixi com del seu efecte financer. Edifici Besos Carrer OUmpie sin , pl.2 (cantonada Playa Francesc Michefi i Jové) 08930 Sant Adrii¡ de Besos Tel934 626868 - NIF: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cat 30 consorcibesos ••• 4.15. Transferencies i subvencions. Transferencies i subvencions rebudes Les subvencions que tinguin caracter reintegrable es registren com a passius fins que compleixin les condicions per a considerar-se no reintegrables, mentre que les subvencions no reintegrables es registren coma ingressos directament imputats al patrimoni net i es reconeixen com a ingressos sobre una base sistematica i racional de forma correlacionada amb les despeses derivad es de la subvenció. A aquests efectes, una subvenció es considera no reintegrable quan existeix un acord individualitzat de concessió de la subvenció i s'han complert totes les condicions establertes per a la seva concessió i no existeixen dubtes raonables de que es cobrara. Les activitats desenvolupades pel CONSORCI corresponen, fonamentalment, a la realització de les accions necessaries per a desenvolupar les competencies que té atorgades, d'acord amb alió previst per la legislació vigent (Ley Reguladora de las Bases de Régimen Local i Reglament d'Obres, Activitats i Serveis deis Ens Locals). Per la realització d'aquestes activitats, el CONSORCI rep deis ens consorciats, el finan~ament pressupostari, el qual es reflecte ix a I'epígraf d'ingressos "Transferencies i subvencions rebudes" del compte del resultat económic-patrimonial.. Aquesta transferencia corrent pressupostaria esta fixada tenint en compte els supósits d'equilibri pressupostari previstos al Text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals . Les subvencions de caracter monetari es valoren pel valor raonable de I'import concedit referit al moment del seu reconeixement. Les subvencions no reintegrables relacionades amb I'adquisició de I'immobilitzat material s'imputen com a ingressos de I'exercici en proporció a I'amortització deis corresponents actius o, en el seu ca s, \S2 quan es produeixi la venda, correcció valorativa per deteriorament o baixa en el balan~. ~ D'altra banda, les subvencions no reintegrables relacionades amb despeses especifiques es reconeixen en el compte del resultat económic-patrimonial en el mateix exercici en que es meriten les corresponents des peses. Transferencies i subvencions atorgades Les transferencies i subvencions concedides es comptabilitzen com a despeses en el moment que es , tingui constancia que s' han complert les condicions establertes per a la seva percepció. En cas que av I tancament de I'exercici estigui pendent el compliment d'alguna de les condicions establertes per aJ a seva percepció, peró no existeixin dubtes raonables sobre el seu futur compliment, es dotafima provisió pels corresponents imports, amb la finalitat de reflectir la despesa. Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Plava Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-58900S3-A W'NW.CCJnsorcibesos.cal 31 consorcibesos ••• En el cas de lIiurament d'actius, el reconeixement es produeix en el moment de I'acord o de la formalització dellliurament al beneficiario En el cas de deutes assumits d'altres ens, aquests es reconeixen en el moment que entri en vigor I'acord d'assumpció, registrant com a contrapartida el passiu assumit. 4.16. Activitats conjuntes. L'Entitat no ha realitzat cap activitat conjunta en I'exercici. 4.17. Actius en estat de venda. L'Entitat no té actius en estat de venda. S. IMMOBILlTZAT MATERIAL 5.1. Moviment de I'exercici Saldo a H H Dotació per Saldo a Partida 1.1.2016 (+1 Entrades Baixes amortitzacions 31.12.2016 2. Construccions 53.193,14 25.805,74 0,00 -1.701,12 77.297,76 • Cost 225.698,27 25.805,74 0,00 0,00 251.504,01 • Amortització acumulada -172.505,13 0,00 0,00 -1.701,12 -174.206,25 S. Altre immobilitzat material 72.311,58 13.807,16 -326,79 -14.587,97 71.203,98 • C05t 141.432,83 13.807,16 -749,00 0,00 154.490,99 • Amortització acumulada -69.121,25 0,00 422,21 -14.587,97 -83.287,01 TOTAL 125.504,72 39.612,90 -326,79 -16.289,09 148.501,74 5.2. Descripció de I'immobilitzat material. é../ Els criteris d'amortització de I'immobilitzat material són els descrits a la nota 4 en I'aparta corresponent. L'immobilitzat material del CONSORCI esta constitu·it per construccions administratives (ascensor i reformes seu) així com, per instal·lacions tecniques a la seu del Consorci, mobiliari, equips d'oficina i equips per a processos d'informació i mobiliari. També disposa de dues bicicletes electriques i d'unes bicicletes per a diverses activitats que es realitzen al Parc Fluvial del Besos. A 31 de desembre de 2016, els elements de I'immobilitzat material totalment amortitzats i en s ascendeixen a 198.081,11 euros. Edifici Besos Carrer OHmpic sin, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jove) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P·58900S3-A www.consorClbesos.cat 32 consorcibesos ••• 6. PATRIMONI PÚBLlC DEL SOL El present epígraf no ha presentat moviments durant I'exercici 2016, i presenta la següent composició: Actius C4 - Finca L/ M 807.975,00 Actius C4 - Finca E 2.672.302,50 Actius C4 - Finca F 487.112,50 3.967.390,00 El projecte de reparcelolació del pla de millora urbana del sector C-4 (Taulat-Ronda) definit a la modificació del pla general metropolita en el sector del front litoral i marge dret del riu Besos, aprovat definitivament per acord del Consell Plenari de l' Ajuntament de Barcelona en data 20 de juliol de 2007 pel que fa a la superfície de I'ambit de l'Ajuntament de Barcelona, aprovat per la Comissió Territorial d'Urbanisme de Barcelona de la Generalitat de Catalunya en data 28 de febrer de 2008 pel que fa a la superfície d I'ambit de Sant Adria de Besos, contempla una ordenació deis sois d'equipaments, zones verdes i activitats del sector C-4. En aquests sentit l' ENTITAT, com a administració actuant del projecte, i d'acord amb la normativa vigent, té dret a rebre el sol de cessió obligatoria i gratu"ita corresponent al 10% sobre I'aprofitament urbanístic de I'ambit d'actuació. Aquest aprofitament urbanístic es valora en 3.967.390,00 euros. La valoració establerta en el projecte de reparcelolació que va servir de base per a la comptabilització de I'aprofitament urbanístic esmentat, va estar confirmada, mitjan~ant valoració, referida a novembre de 2014, efectuada per professionals independents segons informe de data 12 de mar~ de 2015. En tot ca s, no s'estimen variacions de significació entre la valoració referida a novembre de 2014 i la que resultaria a desembre de 2016. 7. INVERSIONS IMMOBILlÁRIES Saldo a (-) Ootació per Saldo a 1.1.2016 amortiuacions 31.12.2016 l.Terrenys 92.301,20 0,00 92.301,20 • Cost 9 2. 301,20 92.301,20 l.Construccions 294.374,12 ·6.404,40 287 .969,72 • Cost 320.220,17 320.220,17 • Amortització acumulada ·2S.846,OS -6.404,40 -32.250,45 TOTAL 386.675,32 -6.404,40 380.270,92 / En data 7 de novembre de 2011 el CONSORCI va subscriure un conveni amb l'Ajuntament de Sant Adria del Besos, actuant en nom i representació de la societat privada municipal Pla de Besos, S.A., la societat Urbanística Metropolitana de Rehabilitació i Gestió, S.A. i la Junta de Compensació del Sector La Edifici Besos Carrer Olimpic sIn. pl.2 (cantonada Plac;:a Francesc Micheli i Jové) 08930 San! Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-5890053-A W'NW.consorcibes05.cat 33 consorcibesos ••• Catalana que tenia per objecte el reallotjament de vuit famílies que, per la seva manca de recursos, no van poder assolir el seu reallotjament en regim de compravenda, amb I'objectiu de fer-ho possible mitjan~ant I'accés als habitatges per titol diferent al de la propietat. la fórmula per a resoldre la situació indicada va ésser I'adquisició deis habitatges per part del CONSORCI (que eren propietat de la societat REGESA), que a la seva vega da en va cedir la gestió a la societat privada municipal Pla de Besos, S.A. per a que subscrigués els contractes d'arrendament amb les families afectades i en portés I'administració en nom i per compte del CONSORCI. Per tal de garantir I'equilibri economic i financer de I'operació d'adquisició i administració deis habitatges, l'Ajuntament de Sant Adria del Besos es va obligar a aportar al CONSORCI un maxim de 25.000 euros anuals durant un termini de vint-i-cinc anys a comptar des de I'exercici 2013, els quals s'aplicaran a cobrir la diferencia entre els costos que assumeixi el CONSORCI com a propietari deis habitatges, incloent I'amortització d'hipoteques, i els ingressos provinents de les rendes obtingudes pels drets d'arrendament i/o cessió d'ús vitalici de les families reallotjades. l'esmentat conveni contemplava I'adquisició de vuit habitatges per part del CONSORCI per un import total de 646,8 milers d'euros. Durant I'exercici 2011 es van poder adquirir quatre habitatges, mitjan~ant escriptura pública de 28 de novembre de 2011 per un import total de 329.412,50 euros més IVA. No obstant, donada la impossibilitat del CONSORCI per obtenir finan~ament per a I'adquisició de la resta d'habitatges, amb data 27 de mar~ de 2012 es va formalitzar una addenda al conveni de 7 de novembre de 2011 on s'establia que el CONSORCI adquiriria un habitatge i l' Ajuntament de Sant Adria es subrogaria en la posició del CONSORCI pel que fa als 3 habitatges restants. l 'aportació de l' Ajuntament de Sant Adria per tal de garantir I'equilibri economic financer es modifica fins a un maxim de 15.500,00 euros anuals. Amb data 3 de maig del 2012 es va formalitzar escriptura pública per I'adquisició d'aquest habitatge per import total de 66.375,00 euros més IVA. 8. IMM OBILlTZAT INTANGIBLE 8.1 Movi ment de l'e xercici (-) Dotació Saldo a (+) per Saldo a Partida 1.1.2016 Entrades amortitzacions 31.12.2016 2. Propietat industrial i inteHectual 7.154,98 0,00 -2.395,80 4.759,18 • Cost 7.260,00 0,00 0,00 7.260,00 • Amortització acumulada -105,02 0,00 -2.395,80 -2.500,82 3. Aplicacions informatiques 14.664,58 0,00 -12.628,48 2.036,10 • Cost 51.062,49 0,00 0,00 51.062,49 • Amortització acumulada -36.397,91 0,00 -12.628,48 -49.026,39 TOTAL 21.819,56 0,00 -15.024,28 6.795,28 8.2. Descripció de I'immobilitzat intangible. El metode de valoració de I'immobilitzat intangible és el de cost, és a dir, de preu d'adquisició cost de producció, incrementat posteriorment pels desemborsaments posteriors, si escau, i ajustat per Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pL2 (cantonada Plava Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adriá de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-58900S3-A www.consorcibesos.cat 34 consorcibesos ••• I'amortització acumulada i la correcció valorativa per deteriorament que pertoqui. L' immobilitzat intangible del CONSORCI esta format pel una eina propia que permet localitzar les diferents actuacions del Consorci dintre del seu ambit i per diverses aplicacions informatiques. 9. ARRENDAMENTS FINANCERS I ALTRES OPERACIONS DE NATURALESA SIMILAR El CONSORCI no té actius en regim d'arrendament financer. 10. ACTIUS FINANCERS 10.1. Informació relacionada amb el balan~. al Estat resum de la conciliació entre la classificació deis actius financers del balan, i les categories establertes en la norma de reconeixement i valoració 8Q d'Actius financers: El CONSORCI no té actius financers a 31 de desembre de 2016. Els saldos deis credits per operacions derivades de I'activitat habitual a curt termini (operacions de gestiól no es troben inclosos en la categoria d'actius financers. Aquests es registren pel seu valor nominal i quan, d'acord amb la norma de registre i valoració deis actius financers I'aplicació d'aquest criteri no és possible, pel metode del cost amortitzat. El seu detall és el següent: Deutor Import AJUNTAMENT BARCELONA 2.658.811,98 CONSORCI CAMPUS INTERUNIVERSIT.DEL BESOS 61.000,00 AJUNTAMENT DE SANT ADRIA DE BESOS 33.947,23 ENDESA ENERGíA XXI, S.L. 704,10 Ajuntament de Monteada i Reixac 100.000,00 Generalitat de Catalunya 2.832.010,82 TOTAL 5.686.474,13 bl Reclassificacions El CONSORCI no ha reclassificat durant I'exercici cap actiu financer que hagi exigit un canvi de valoració, ja sigui de cost o cost amortitzat a valor raonable, o a la inversa. cl Actius financers lliurats en garantia Durant I'exercici ni a la data de tancament el CONSORCI no ha lliurat o manté actius financers en garantia del pagament de deutes. I 10.2. Informaci6 relacionada amb el tompte del resultat economic-patrimonial ! al Resultats nets obtinguts en I'exercici de les diferents categories d'actius financers. Els credits i partides a cobrar corresponents als actius financers no han donat; loe a la imputació d'ingressos al compte del resultat economic-patrimonial / bl Ingressos financers calculats per I'aplicació del metode del tipus d'interes efectiu. Edifici Besos Carrer Olimpic sIn. pl.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: p·S890053·A WWIN.consorcibesos.cat 35 consorcibesos ••• No s'han registrat ingressos financers calculats per I'aplicació del metode del ti pus d'interes efectiu. 10.3. Informació sobre els riscos de tipus de canvi i de tipus d'interes. al Riscos de tipus de canvi. El CONSORCI no té inversions ni manté saldos a cobrar en moneda diferent de I'euro i, per tant, no té riscos d'aquest ti pus. bl Riscos de ti pus d'interes. El CONSORCI no manté actius financers valorats a cost amortitzat, de manera que no té riscos d'aquesta naturalesa. 10.4. Altra informació. al Caixes i comptes bancaris contractats per l'lnstitut. El CONSORCI disposa deis següents comptes corrents: • IBAN: ES83 2100 3114 0522 0010 2674 Saldo a 31/12/2016: 1.555.557,07€ Es tracta d'un compte corrent amb format de signatura conjunta del Gerent, l'lnterventor i el tresorer. No té cap ti pus de comissió i merita interessos. • IBAN: ES56 01826035460201616482 Saldo a 31/12/2016: 181.198,97 € Es tracta d'un compte corrent amb format de signatura conjunta del Gerent, l'lnterventor i el tresorer. No té cap tipus de comissió ni tampoc merita interessos. • IBAN: ES03 0081 0071 0900 0115 9416 Saldo a 31/12/2016: 220,04 € Es tracta d'un compte corrent amb format de signatura conjunta del Gerent, !'Interventor i el tresorer. No té cap ti pus de comissió ni tampoc merita interessos. • IBAN: ES15 2100 5000 5202 0004 5193 Saldo a 31/12/2016: 0,00 Es tracta d'un compte restringit per les bestretes de caixa fixa on I'habilitat és el Gerent del CONSORCI. No té cap tipus de comissió ni tampoc merita interessos • IBAN: ES40 2100 3114 0822 0010 2913 Saldo a 31/12/2016: 0,00 € Es tracta d'un compte restringit per les bestretes de caixa fixa on I'habilitat és la responsable de comptabilitat del CONSORCI. No té cap tipus de comissió ni tampoc merita interessos TOTAL SALDO COMPTES BANCARIS • Caixa metal·lica general TOTAL FONS LíQUIDS 1.737.381,02 € Edifici Besos Ca frer Ol ímpic sin, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-58900S3-A WNW.consorcibesos.cat 36 consorcibesos ••• b) Política d'inversions El CONSORCI no ha aplicat durant I' exercici 2016 cap política d' inversions sobre els eventuals excedents que han pogut generar-se de la gestió de la tresoreria degut a qué, la seva liquiditat és molt irregular, els seus ingressos provenen majoritariament de les transferéncies deis ens consorciats, és per aquests motius que normalment no disposa d'uns excedents de tresoreria que es puguin optimitzar per obtenir més rendibilitat. 11. PASSIUS FINANCERS 11.1. Informació relacionada amb el balan~. El Consorci no té passius financers a 31 de desembre de 2016. Al tancament de I'exercici el saldos pendents de pagament corresponents a les operacions habituals del Consorci són els següents: Creditor Import AJUNTAMENT BARCELONA 3.585,11 AJUNTAMENT DE SANT ADRIA DE BESOS 180.900,00 ALTRES 2.061,61 BARCELONA DE INFRAESTRUCT. MUNICIPA 2.768.285,88 BARCELONA ESPAI LEGAL, ADVOCATS,S.L 6.089,27 CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERSITARI 4.123,00 TRAMBESOS, UTE 36.705,18 MARTíNEZ RODRíGUEZ, ISABEL 1.200,00 ABAC CONSULTORS DEL VALLES 1.695,21 FUNDACIÓ PRIVADA TALLER DE MÚSICS 175.514,00 COL·LECTIU D'ANALlSTES SOCIALS 3.872,00 INGENIERIA GESTiÓN Y CONSULTORIA, SL 18.513,00 IERMB 7.808,70 MERCADÉ 4.840,00 LLOBET SA 1.291,80 LUQUE NUÑEZ, JESÚS 25.805,74 MARSH, SA 3.342,36 SOLUCIONS INFORMATIQUES G4, SL 1.471,36 ROSAUD COSTAS DURAN, SLP 10.890,00 REGIO PLUS CONSULTING, SL 9.075,00 UNIVERSITAT AUTONOMA DE BARCELONA 8.874,00 TALIO, SA 90.731,84 TRESORERIA DE LA SEGURETAT SOCIAL 11.059,42 DISTRICLlMA, SA 295.270,35 URBAN REFUSE DEVELOPMENT, SLU 56.063,32 CREDITORS PER DESPESES MERITADES 21.881,22 TOTAL 3.750.949,37 11.2. El Consorci no manté cap deute amb cap entitat de crédito Edifici Besos Cafrer Olímpíc sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Mlcheli i Jove) 08930 San! Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-58900S3-A WoNW.consorcibesos.cat 37 consorcibesos •• • 11.3. Informació sobre els riscos de tipus de canvi i de tipus d'interes: a) El Consorci no té deutes en moneda diferent de I'euro i, per tant, no té riscos. b) El Consorci no té riscos de ti pus d'interes. 11.4. El Consorci no té avals o altres garanties concedides. 11.5. Altra informació. Morositat En relació al que preveu la Llei 15/2010, de 5 de juliol de mesures de lIuita contra la morositat en operacions comercials, i pel que fa a les obligacions deis contractes formalitzats a data 31 de desembre de 2016: 2016 2015 Dies Dies Període mig de pagament a prove'idors 3,76 0,17 Rati de les operacions pagades 7,02 4,01 Rati de les operacions pendents de pagament -22,89 ·9,14 Import (euros) Import (euros) Total pagaments realitzats 2.235.997,66 2.125.575,86 Total pagaments pendents 273.890,44 875.902,45 11.6 Ajustaments per periodificació de passiu a curt termini. Els actius que es troben recollits a la partida d'existencies de I'actiu del balan~ (veure nota 13) han estat finan~ats per tercers i hauran de ser lIiurats a qui pertoqui en el moment de finalització de les obres. El finan~ament esmentat figura registrat com a ajustaments per periodificacions per un import de 13.031.865,16 euros. També recollim com a ajustaments per periodificació I'import ingressat per agents externs per al finan~ament de projectes de despesa amb finan~ament afectat, per un import de 3.189.893,94 euros. 12. COBERTURES COMPTABLES El Consorci no ha realitzat cap cobertura comptable. 13. ACTIUS CONSTRU'iTS o ADQUIRITS PER A ALTRES ENTITATS El detall deis saldos al tancament de I'exercici i el moviment es detallen a continua ció: Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 San! Adria de Besos Tel934 626 868 - N1F: P-5890053-A www.consorclbesos.cat 38 consorcibesos ••• Saldo a 1.1.2016 Entrades Sortides Saldo a 31.12.2016 1. Actius constitu'its o adquirits per altres entitats Modificació empla~ament camp petanca 2003 5.895,70 5.895,70 Obra camp de petanca de la Mina 2003 12.325,76 12.325,76 Increment obra espai Tramuntana-Garbi 2003 34.421,45 34.421,45 Soterrament xarxa aeria Tramuntana-Garbi 2003 1.614,00 1.614,00 Projecte recollida pneumatica la Mina 2003 31.320,00 31.320,00 Semaforització carrer Extremadura 8.005,64 8.005,64 Enderrocament passareHa el Vizcaya-Extremadura 6.931,00 6.931,00 Sanejament vorera carrer Extremadura 32.500,97 32.500,97 Demolició tanca carretera de la Mina 11.948,00 11.948,00 Urbanització vorera carrer Extremadura 193.652,65 193.652,65 Obres complementaries galeries de serveis 9.880,12 9.880,12 Obra civil pista hoquei 16.231,18 16.231,18 Talla arbres pista hoquei 2.036,09 2.036,09 Urbanització Gran Vía 12.117.676,06 12.117.676,06 Urbanització Sector (4 227.036,76 227.036,76 Anomalia Geotermica barri Fondo 53.215,80 57.911,81 111 .127,61 Front litoral marge esquerre Riu Besos. Termiques 22.905,30 25.531,00 48.436,30 Connexió Cívica entre ColIserola i Serralada M . 45.532,91 45.532,91 Connectivitat ecológica entorn Riu Besós 28.948,70 28.948,70 Caracterització deis espais oberts 21.780,00 21.780,00 Millora eficiencia ambienta l i energetica 68.667,50 68.667,50 Rec Comtal 799.672,78 150.627,14 950.299,92 Rehabilitació antic Hospital Esperit Sant 35.701,99 44.294,64 79.996,63 Pla operatiu mobilitat Campus 154.828,40 154.828,40 Cost 13.787.900,36 433.192,99 0,00 14.22l.093,35 ProvlSló -910861,60 -278.364,86 -1.189.226,46 VALOR NET 12.877.038,76 13.031.866,89 ~ Les provisions al 31 de desembre de 2016 tenen per objecte cobrir les perdues que es manifestaran com a conseqüencia del lIiurament a tercers, sense contraprestació, d'actuacions finan~ades amb recursos generats per la propia ENTITAT. 14. MONEDA ESTRANGERA El CONSORCI no té cap element d'actiu o passiu denominat en moneda diferent de I'euro. 15. TRANSFERENCIES, SUBVENCIONS I ALTRES INGRESSOS I DESPESES 15.1. Ingressos. 15.1.1. Transferencies i subvencions rebudes / Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Pla~ Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - N1F: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cat 39 consorcibesos ••• • El detall deis imports registrats en I'exercici en concepte de transferencies i subvencions rebudes es detallen a continuació: Ens Import Ajuntament Barcelona 1.276.433,11 Aportació ordinaria 561.169,00 Manteniment Forum 207.500,95 Recollida pneumatica d'escombraries 315.566,46 Encomana de gesti6 192.196,70 Ajuntament Sant Adria de Besos 436.927,51 Aportació ordinaria 211.024,00 Recollida pneumatica d'escombraries 140.157,10 Manteniment Pare de la Pau i C3 85.746,41 Ajuntament Santa (aloma de Gramenet 50.000,00 Ajuntament de Monteada i Reixac 50.000,00 Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal~ Besos 61.000,00 Total aportacions 1.874.360,62 Les transferencies i subvencions descrites compleixen els requisits de reconeixement i valoració descrits a la nota 4.15. Manteniment Zona Fórum En data 1 de gener de 2016 I'ENTITAT ha subscrit un conveni amb l'Ajuntament de Barcelona i l'Ajuntament de Sant Adria de Besós que té per objecte regular els mecanismes necessaris per tal que l'Ajuntament de Barcelona pugui dur a terme la gestió i el manteniment de I'anomenat Espai Fórum. Per aquest moti u, I'ENTITAT cedeix el dret d'ús a favor de l' Ajuntament de Barcelona de part deis espais que configuren la concessió C818 titularitat del Consorci del Besós, de que se'n donara compte al Ministerio de Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente. L'ENTITAT tindra dret a rebre com a contraprestació a la cessió de I'ús esmentada aportació per import de 201.000,00 euros a abonar per l'Ajuntament de Barcelona. El conveni esmentat entra en vigor el dia 1 de gener de 2016 i té una durada de quatre anys prorrogables, per acord exprés de les parts, de forma anual, amb un maxim de quatre anualitats. 15.1.2. Altres ingressos de gestió ordinaria • En data 30 de setembre de 2002 es va signar un contracte de concessió entre I'ENTI societat Districlima, S.A. per tal que aquesta última s'encarregués de la distribució d'aigua freda i ca lenta a diversos edificis de la zona Fórum, mitjan~ant un projecte innovador basat e I'aprofitament termic de la combustió de residus municipals. El contracte estableix els següents acords: Edifici Besos Carrer OHm pie sIn, pl.2 (cantonada Pla«3 Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cat 40 consorcibesos ••• a) El CONSORCI aprovará anualment les tarifes que Districlima, S.A. haurá de facturar als usuaris deis seus serveis . El contracte estableix que aquestes tarifes hauran de garantir I'equilibri economic-financer per a I'escenari de mínims "m" definit i que, en cas que per variació de les potencies contractades o altres variables alienes a Districlima resultés afectat I'esmentat equilibri aquesta tindrá dret a sol-licitar una revisió suficient de la tarifa o en el seu defecte la corresponent compensació economica. b) Per altra banda, el contracte contempla I'abonament de Districlima, S.A. al CONSORCI d'unes "quotes energetiques" anuals per a compensar la inversió inicial realitzada per l' Administració, I'import de les quals, per a I'exercici 2016, s'estima en 408.420,06 euros. • Lloguer pisos sector La Catalana, per import de 8.312,52 euros (veure nota 7). 15.2. Despeses. 15.2.1. Transferencies i subvencions concedides • El detall de les transferencies i subvencians concedides en f'exercici es facilita a continuació: Ens Import Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal-Besos 4.123,00 Ajuntament Sant Adria de Besos 180.900,00 Fundació Privada Taller de Músics 175.514,00 IGOP 8.874,00 IERMB 7.808,70 Total aportacions 377.219,70 L' aportació al Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal-Besos és la corresponent com a ens consorciat d'aquest mateix. La resta d'aportacions són derivades deis següents convenis signats: Conveni de col·laboració entre el Consorci del Besos i l'Ajuntament de Sant Adriá de Besos en materia gestió i finan~ament del manteniment de determinades zones situades en territori municipal de Sant Adriá de Besos, signat en data 1 de gener de 2016. En aquest conveni es va acordar que el Consorci del Besos abonará, previa justifica ció de l'Ajuntament de Sant Adriá de Besos, el cost del manteniment realitzat per les empreses contractades per l'Ajuntament de Sant Adriá que realitzaran els treballs, valorat en un import máxim anual de 180.900,00 €. Conveni de col·laboració per a I'impuls del projecte cabal musical per a I'acompanyament i suport a talents musicals joves de I'eix Besos, signat en data 30 de desembre de 2016. Conveni de col·laboració entre el Consorci del Besos, el Consorci Institut d'Estudis Regionals Metropolitans de Barcelona i l'lnstitut de Govern i Polítiques Públiques de la Univer . at Autonoma de Barcelona per al desplegament del projecte territori Besos. 15.2.2. Despeses de personal • Les despeses de personal de I'exercici es detallen a continuació: Edifici Besos Comer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Pla~ Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-5890053-A lIN/W.consorcibesos.Ga t 41 consorcibesos ••• Exercici 2016 Sous i salaris 486.590,11 Sous salaris i assimilats 486.590,11 Cotitzacions socials de I'ocupador 131.857,51 Carregues social s 131.857,51 DESPESES DE PERSONAL 618.447,62 • El nombre mitja de treballadors en I'exercici 2016 i a 31 de desembre s'ha detallat a la nota 1.6 d'aquesta memoria. 15.2.3. Altres despeses de gestió ordinaria Les despeses de gestió ordinaria són les següents: Concepte Import Arrendaments 3.219,80 Reparacions i conserva ció 98.294,45 Serveis de professionals independents 204.074,17 Primes d'assegurances 5.076,67 Publicitat, propaganda i relacions públiques 11.920,38 Subministraments 313.330,86 Comunicacions i altres serveis 525.849,27 Tributs 3.494,58 Total despeses ordinaries 1.165.260,18 15.2 .4. El detall del moviment de les subvencions de capital durant ,'exercici ha estat el següent: Saldo Inicial Traspas a resultats Saldo Final $ubvencions de capita l - Pisos de La Catalana -64.169,24 1.062,40 -63.106,84 Aquest epígraf inclou la subvenció rebuda per I'adquisició del pisos de La Catalana (veure nota 7) . 16. PROVISIONS I CONTINGÉNCIES 16.1. El detall del moviment de les provisions reconegudes en el passiu del balanr;, tant a curt (om a Ilarg termini, durant I'exercici ha estat el següent: (+1 Augments V per actualitzacions Saldo a 01.01.2016 (+) Dotacions • (-) Disminucions sa,L.12.2016 Llarg Curt Llarg Curt Llarg Curt _. Var~ . Curt Epígraf termini termini termini termini termini termini Pagaments Cancel·lació termlOl termini Provisió paga desembre 2012 0,00 15.655,65 0,00 0,00 0,00 0,00 15.655,65 0,00 0,00 0,00 Provisi6 per a responsabilltats 72.363,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ·14.342,00 58.021,54 0,00 TOTAL 72.363,54 15.655,65 0,00 0,00 0,00 0,00 15.655,65 ·14.342,00 58.021,54 f.. 0,00 Edifici Besos Carrer Olímpic sin, pl.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adria de Besos Tel934 626 868- NIF: P-5890053-A 040 www.consorctbesos.cat 42 consorcibesos ••• Aquest epígraf inclo'ia a 1 de gener de 2016 per import de 15.655,64 euros la quantia de la paga extraordinaria de desembre del exercici 2012, que va estar suprimida per I'article 2.1 del Reial Decret Llei 20/2012, de 13 de juliol, de mesures per a garantir I'estabilitat pressupostaria i de foment de la competitivitat, i que restaven pendents d' abonar. D'acord a la Llei 36/2014, de 26 de desembre, de Pressupostos Generals de I'Estat per I'any 2016 a la disposició addicional dotzena apartat ú.1 que establia que cada Administració Pública, en el seu ambit, podra aprovar I'abonament de quantitats en concepte de recuperació de la paga extraordinaria i de les pagues addicionals de complement específic o pagues addicionals equivalents i d'acord a les instruccions de l' Ajuntament de Barcelona, durant I'exercici 2016, el Consorci del Besos ha procedit al seu abonament. La provisió per a responsabilitats té per objecte donar cobertura a contingencies probables per IVA. 16.2. Els passius que tenen la consideració de contingents per a l'Entitat es relacionen a continuació: El CONSORCI no té cap passiu contingent. 16.3. Els actius que tenen la consideració de contingents per a l'Entitat es relacionen a continuació : El CONSORCI no té cap actiu contingento 17. INFORMACIÓ SOBRE EL MEDI AMBIENT Les obligacions reconegudes en I'exercici amb carrec a cada grup de programes de la política de despesa 17 de Medi ambient han estat: Exercici 2016 Exercici 2015 171. Pares i jardins 0,00 127.695,84 172. Protecc ió i millora del medí ambient 25.531,00 79.019,05 TOTAL 25.531,00 206.714,89 18. ACTIUS EN ESTAT DE VENDA El CONSORCI no té cap actiu en estat de venda. 19. PRESENTACIÓ PER ACTIVITATS DEL COMPTE DEL RESULTAT ECONOMIC-PATRIMONIAL No és d'aplicació. 20. OPERACIONS PER ADMINISTRACIÓ DE RECURSOS PER COMPTE D'ALTRES ENS PÚBLlCS El CONSORCI no t~ operacions per administració de recursos per compte d'altres ens públics. 21. OPERACIONS NO PRESSUPOSTARIES DE TRESORERIA A continuació s'informa sobre les operacions no pressupostaries de tresoreria que comprenen aquelles operacions realitzades durant I'exercici que han donat lIoc al naixement o extinció de: Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Pla~ Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-S890053·A WW'N.consorcibesos.cat 43 consorcibesos ••• • Deutors i ereditors que, d'aeord amb la normativa vigent per a l'Entitat, no s'hagin d'imputar al seu pressupost, ni en el moment del seu naixement ni en el del seu veneiment. • Partides representatives de cobraments i pagaments pendents d'aplieaeió definitiva, tant per operaeions pressupostaries eom no pressupostaries. 21.1. Estat de deutors no pressupostaris . Concepte Deutors Carrees Total Abonaments pendents de Saldo a 1 de Modificado"s Compte realitzats en realitzats en cobrament a Descripci6 gener saldo inicial ,'exercici deutors ,'exercici 31 de desembre Deutors per IVA 440 75,82 76.877,41 76.953,23 76.805,37 147,86 Repereutit Total 75,82 0,00 76.877,41 76.953,23 76.805,37 147,86 21.2 . Estat de ereditors no pressupostaris. Concepte Modifica Creditors Compte Saldo al Abonament Carrecs pendents de cions de gener saldo s realitzats Total realitzats pagament a Descripció en ,'exercici creditors en ('exercici 31d. inicial desembre 410 Creditors per IVA suportat 0,00 55.846,20 55.846,20 55.846,20 0,00 4750 Hisenda pública, creditora per IVA 27.505,20 21.105,88 48.611,08 48.463,22 147,86 4751 Hisenda pública, creditora per IRPF 43 .805,12 122.469,69 166.274,81 132.208,04 34.066,77 476 5eguretat Social 2.277,27 49.072,89 51.350,16 49.102,06 2.248,10 1180 Fiances rebudes a II/t 2.027,04 -2.027,04 0,00 0,00 560 Fiances rebudes a c/t 9.283,50 9.283,50 9.283,50 561 Diposits rebuts a c/t 34.506,96 34.506,96 34.506,96 Total 119.405,09 -2.027,04 248.494,66 365.872,71 285.619,52 80.253,19 21.3 . Estat de partides pendents d' aplieació. al Pagaments pendents d'aplieaeió ~ r; ~ Concepte "-Pagaments Total pendents Modificacions Pagaments pe dents pagaments Pagaments ~ •. Comple Descripció d'aplicació a 1 saldo inicial realitzats en pendents aplicats en d'a licació a ,'exercici de gener d'aplicació ,'exercici 31 de é::Iesembre Pagaments .V 555 pendents 359,98 O 21,17 381,15 359,98 21,17 d'aplieació Total 359,98 0,00 21,17 381,15 359,98 21,17 Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Pla~ Francesc Micheli i Jové) 08930 San! Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-5890053-A www.consorcibesos.ca! 44 consorcibesos ••• 22. CONTRACTACIÓ ADMINISTRATIVA. PROCEDIMENTS D'ADJUDICACIÓ A continuació es detallen els imports agregats de les contractacions administratives realitzades en I'exercici en funció del seu procediment d'adjudicació. Procediment Procediment obert negociat Tipus de contracte Adjudicaci6 Total directa Multiplic. Sense Criteris publicitat D'obres 484.561.73 89.558.58 574.120,31 De subministraments 60.523,24 51.673,44 112.196,68 De serveis 304.480,14 304.480,14 TOTAL 484.561,73 365.003,38 141.232,02 990.797,13 23. VALORS REBUTS EN DIPOSIT Modifica Total Concepte Diposits Diposits Saldo a 1 ciaos devolucion Total s Diposits pendents de rebuts en dipbsits de gener saldo cancel·lats devolució a 31 I'exercici reconegud rebuts inicial de desembre Cadi Descripci6 es 906 Adequació 21 Planta Edifici Besos 4.798,62 4.798,62 4.798,62 1 Obres Rec Comtal Tram A 15.160,77 15.160,77 15.160,77 2 Obres Rec Comtal Tram B 12.063,04 12.063,04 12.063,04 4 Obres Rec Comtal Talús 5.624,29 5.624,29 5.624,29 Avals per a respondre de danys 37.646,72 0,00 0,00 0,00 37.646,72 0,00 37.646,72 908 Recollida Pneumatic> (2008-2016) 71.031,59 71.031,59 0,00 0,00 3 Contraete assisténcia jurídica 6.039,00 6.039,00 6.039,00 5 Recollida Pneumatic> (2016-2020) 0,00 79.379,93 79.379,93 79.379,93 Avales en garantia d'execuci6 de contractes 77.070,59 0,00 79.379,93 71.031,59 85.418,93 0,00 85.418,93 909 Serveis Tecn ics 2011 1.530,00 1.530,00 1.530,00 Altres avals 1.530,00 0,00 0,00 0,00 1.530,00 0,00 1.530,00 . Total 116.247,31 0,00 79.379,93 71.031,59 124.595,65 0,00 124.595,65 , 24. INFORMACIÓ PRESSUPOSTARIA 24.1. Exercici corrent. 1) Pressupost de despeses Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, p1.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Te l 934 626 868 - NIF: P-S8900s3-A www.consorcibesos.cat 45 consorcibesos ••• a) Modificacions de credil Progra Econo INeORP. Text Economic TRANSFERÉN TRANSFERÉN GENER. TOTAL ROMANEN ma mic eIES(+) elES (-) INGRESSOS MODIF. TS Recuperació Paga Extra 2012 92000 personal dire 0,00 7.398,00 0,00 D,DO -7.398,00 10112 Retribucions basiques -92.602,00 92000 11000 personal eventual 0,00 92.602,00 0,00 0,00 Conservació ¡ manteniment Pare de la Pau 0,00 0,00 51.799,18 0,00 51.799,18 16900 21005 16500 22100 Energía eléctrica 0,00 0,00 7.488,39 0,00 7.488,39 16900 22699 Altres des peses diverses 0,00 5.817,55 0,00 0,00 -5.817,55 92000 22706 Estudis i treballs tecnics 74.392,09 0,00 0,00 44.391,00 118.783,09 Recollida pneumatica zona 16200 22727 forum 0,00 0,00 221.134,26 66.254,64 287.388,90 94300 46701 termb 0,00 0,00 0,00 26.029,00 26.029,00 92000 48001 Igap (uab) 0,00 0,00 0,00 29.580,00 29.580,00 Fundació Privada Taller de 48002 0,00 0,00 0,00 175.514,00 175.514,00 92000 Músics 92000 62200 Edificis i altres construccions 25.607,91 0,00 0,00 0,00 25.607,91 15500 65007 Rec comtal 1.968,14 0,00 160.830,85 0,00 162.798,99 15500 65009 Projecte reparcel·lació c4 0,00 0,00 68.996,60 0,00 68.996,60 Sanejament, prove"iment i 16100 65010 103.332,20 103.332,20 distribució d'aigua 0,00 0,00 0,00 Protecció j millora mediambiental e 3.849,41 0,00 21.680,59 42.000,00 67.530,00 17200 65011 ambit Protecció i millora patrimoni 33600 65012 historie ambit 0,00 0,00 46.648,43 0,00 46.648,43 15500 65099 Altres obres j construccions 0,00 0,00 0,00 2.854.352,66 2.854.352,66 TOTAL 105.817,55 105.817,55 681.910,50 3.238.121~ 3.920.031,80 b) Romanenls de credil ./ ~~ COMPROMESOS NO COMPROMESOS / APlICACIÓ ROMANENTS NO PRESSUPOSTARIA DESCRIPCIÓ DE CREDIT INCORPORABLES INCORPORABLES INCORPORABLES INCORPi LBLE S Retribucions basiques organs de 10000 govern 1,00 0,00 0,00 0,00 10100 RET.BA5IQUES PERSONAL DIRECTIU 92.993,63 0,00 0.00 0,00 v92 .993.,6~3 Retribucions basiques personal 11000 eventual -92.601,00 0.00 0,00 0,00 ~ ·92.601,00 RETRIBUCIONS BaSIQUES Al 12000 FUNCION. -2.321,45 0,00 0,00 0,00 -2.321,45 Recuperació Paga Extra 2012 12012 personal funcionari 2.335,00 0,00 0,00 0,00 2.335.00 RETRIBUCIONS BASIQUES LABORAL 13000 FIX 28.844,93 0,00 0,00 0,00 28.844,93 HORES EXTRAOROINARIES LABORAL 13001 FIX 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 RETRIB.COMPlEM. PER. LABORAL 13002 FIX ·2.020,41 0,00 0,00 0,00 -2.020,41 Recuperació Paga Extra 2012 13012 personal LABORAL 28,18 0,00 0,00 0,00 28,18 Edifici Besos Carrer Olimpic sin, pl.2 (cantonada Pla¡ya Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868- NIF: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cat 46 consorcibesos ••• RETRIBUCIONS BASIQUES LABORAL 13100 TEM 26.442,30 0,00 0,00 0,00 26.442,30 Recuperació Paga Extra 2012 13112 LABORAL TEMPORAL 5,07 0,00 0,00 0,00 5,07 14300 REMUNERACION$ AlTRE PERSONAL 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 15000 PRODUCTIVITAT 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 15100 GRATIFICACION$ 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 16000 APORTACIONS SEGURETATSOCIAl 15.824, 10 0,00 0,00 0,00 15.824,10 16300 FORMACIÓ DE PER50NAl 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 ARRENDAMENTS TERRENY$ I B~NS 20000 NATURA15 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 20200 ARRENDAMENTS EDIFICI$ I A 280,20 0,00 0,00 0,00 280,20 20300 ARRENDAMENTS MAQUINARIA, 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 ARRENDAMENTS ElEMENTS DE 20400 TRANSPOR 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Manteniment 'líes públiques zona 21001 Forum 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Manteniment pares i jardins zona 21002 Forum 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Manteniment clavegueram zona 21003 Forum 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Manteniment xarxa freatica Zona 21004 forum 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Conserva ció i manteniment Pare de 21005 la Pau 6.052,77 0,00 0,00 0,00 6.052,77 21006 Conserva ció i manteniment zona (3 12.000,00 0,00 0,00 0,00 12.000,00 Conserva ció i manteniment Ríu 21007 Besos -3.778,74 0,00 0,00 0,00 -3. 778,74 Conservació i rnanteniment 3mbit 21009 Censorei 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 21200 MANTENIMENT EDIFICIS I Al -5 .350,42 0,00 0,00 0,00 -5.350,42 21301 MANTENIMENT ASCENSOR 357,15 0,00 0,00 0,00 357,15 21302 MANTENIMENT AIRE CONDICIONAT 850,00 0,00 0,00 0,00 850,00 MANTENIMENT PLAQUES 21303 FOTOVOlTAIQUES 94,44 0,00 0,00 0,00 94,44 21500 MANTENIMENT MOBllIARI 500,00 0,00 0,00 0,00 500,00 21600 MANTENIMENT EQUIPS 150FT -3.766,30 0,00 0,00 0,00 -3.766,30 21601 MANTENIMENT FOTOCOPIADORES -1.645,02 0,00 0,00 0,00 -1.645,02 MANTENIMENT MOBllIARt URBA 21901 ZONA FORUM 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 22000 MATERIAL D'OF1CINA NO INVENTAR 6.430,41 0,00 0,00 0,00 6.430,41 22001 PREMSA, REVISTES,lllBRES I 788,70 0,00 0,00 0,00 788,70 MATER1AlINFORMATIC NO 22002 INVENTAR 1.914,15 0,00 0,00 0,00 1.914,15 22100 ENERGIA ElECTRICA 49.447,97 0,00 0,00 0,00 22101 AIGUA 4.960,00 0,00 0,00 0,00 22200 SERVEIS DE TElECOMUNICAClONS -1.873,48 0,00 0,00 0,00 22201 COMUNICACIONS POSTALS -247,69 0,00 0,00 0,00 -247,69 / 22203 COMUNlCAC10N51NFORMAT1QU 2.955,10 0,00 0,00 22205 5ERVE1S DE MISSATGER1A 2.886,47 0,00 0,00 22400 PRIMES D'A5SEGURANCES -76,67 0,00 0,00 22502 TRIBUTS ENTITATS LOCALS - 1.494,58 0,00 0,00 22601 ATENClONS PROTOCOLAR1ES I 18,10 0,00 0,00 18,10 22602 PUBlICITATI PROPAGANDA 1.500,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pL2 (cantonada Plat;.a francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-5890053-A WWvV.consorcibesos.cal 47 consorcibesos ••• 22603 PUBlICACION5 EN 0lARI5 OF 1.061,52 0,00 0,00 0,00 1.061,52 22604 OE5PE5E5 JURI0IQUE5 -5.694,90 0,00 0,00 0,00 -$.694,90 22605 Despeses procuradors 2.601,86 0,00 0,00 0,00 2.601,86 22606 REUNIONS, CONFERENCIES I -2.159,34 0,00 0,00 0,00 -2.159,34 22607 OPOSICIONS I PROVES SElECTIVE$ 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 22609 ACT1V.CULTURALS I ESPQRTIVES 500,00 0,00 0,00 0,00 500,00 22699 AlT RES DESPESES DIVERSES 7.661,22 0,00 0,00 0,00 7.661,22 22700 SERVEIS DE NETEJA 498,30 0,00 0,00 0,00 498,30 22701 SEGURETAT -152,90 0,00 0,00 0,00 -152,90 22706 E$TUDI$ I TREBAlLS TECNICS 21.158,46 0,00 0,00 0,00 21.158,46 22707 INFORMES 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 RECOlllDA PNEUMATICA ZONA 22727 FÓRUM 289.800,22 0,00 0,00 0,00 289.800,22 23000 DIETES ORGANS DE GOVERN 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 23010 DIETES DEL PERSONAL DIREC 500,00 0,00 0,00 0,00 500,00 23020 DIETES DEL PERSONAL NO 01 250,00 0,00 0,00 0,00 250,00 23100 lOCOMOCIÓ ÓRGAN5 DE GOVERN 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 lOCOMOCI6 DEl PERSONAL 23110 DIRECTIU 548,28 0,00 0,00 0,00 548,28 lOCOMQcró DEl PERSONAL 23120 NODIRECT 528,79 0,00 0,00 0,00 528,79 23300 AlTRE$ INDEMNITZACIONS -2.802,59 0,00 0,00 0,00 -2.802,59 DE$PE$E$ O'EDICIÓ I DISTRIBUCIÓ 24000 DE PUBLlCACION$ 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Treballs realitzats per Pares i Jardins, 25000 1M zona F 127.696,00 0,00 0,00 0,00 127.696,00 Trebatls realitzats per l'lnstitut 25001 Municipal d'lnf 1.013,52 0,00 0,00 0,00 1.013,52 Trebal1s realitzats per Barcelona 25002 Regional 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 25099 Treballs Realitzats per Altres AAPP 114,89 0,00 0,00 0,00 114,89 31001 INTERESSOS PR~STECS EN { 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 35200 INTERESSOs DE DEMORA 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 35900 AlTRE$ DE$PEsE$ FINANCERE$ 1,00 0,00 0,00 0,00 AlTRES SUBVENCIONS ENS PÚBlICs 44900 r EPE'$ DE l'ENS LO 1,00 0,00 0,00 0,00 AlTRES APORTAcrONS A SOCIETATs 45390 AJUNT.BARCElONA 1,00 0,00 0,00 0,00 46101 A LA DrpUTACIÓ DE BARCELONA 1,00 0,00 0,00 0,00 46200 A l'AJUNTAMENT DE BARCElONA 234.585,00 0,00 0,00 0,00 A l'AJUNTAMENT DE 5ANT AORIA 46201 DE BE5Ó5 -19.776,00 0,00 0,00 0,00 -19. 76,00 47900 AlTRE$ $UBVENClONS A EMPR 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 62200 EDIFIClS I AlTRES CONSTRUCCIONS -196,83 0,00 0,00 0,00 62300 MAQUINARIA 1,00 0,00 0,00 0,00 62301 PLAQUES FOTOVOlTAIQUES 1,00 0,00 0,00 0,00 62400 ELEMENTs DE TRANSPORT 1,00 0,00 0,00 0,00 62500 MOBll1ARI 3.000,00 0,00 0,00 0,00 62501 EQUIP50'OFICINA -5.231,69 0,00 0,00 0,00 EQUIP5 PER PROCE5505 62600 INFORMACIO -575,48 0,00 0,00 0,00 -575,48 DES PESES EN INVERSIONs DE 64000 CARACTER IMMATERIAl 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Edifici Besós Carrer OJimpic sIn, pl.2 (cantonada Pla~ Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Ter 934 626 868 - NIF: P-5890053-A www.consorcibesos.cat 48 consorcibesos ••• 64100 APlICACIONS INFORMATIQUES 3.000,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00 65001 REDACCIÓ DE PROJECTES 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 INFRAESTRUCTURES I OBRES RIU 65002 BE5Ó5 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65003 URBANITZAC1Ó VIA TRAJANA 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 URBANITZAClÓ SANT RAIMQN DE 65004 PENYAFORT 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65005 VIARI CONseRel DEl BESOS 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 URBANITZACIÓ POlIGON 65006 MONT50l15 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65007 RECCOMTAl 3.703,85 0,00 0,00 0,00 3.703,85 IMPLANTACIÓ CAMP RUGBI A LA 65008 CATALANA 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65009 PROJECTE REPARCEl·LACIÓ (4 68.997,60 0,00 0,00 0,00 68.997,60 SANEJAMENT, PRovtiMENT I 65010 015TRIBUCIÓ 0'AIGÜE5 AMBI 12.545,69 0,00 0,00 0,00 12.545,69 PROTECCIÓ I MIlLORA 65011 MEDIAMBIENTAl AMBIT CS 21.720,40 0,00 0,00 0,00 21.720,40 PROTECClÓ I Ml l LORA PATRIMONI 65012 HI5TÓRIC AMBIT CB 2.354,52 0,00 0,00 0,00 2.354,52 65013 PA$$AREL·LA SARRI LA CATALANA 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 65099 ALTRES OBRES I CONSTRUCCION$ 2.277.305,14 0,00 0,00 0,00 2.277.305,14 EDIFICI$ I AlT RES CON$TRUCCIONS 68200 PATRIMQNIALS 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 A BARCELONA D'INFRAESTRUCTURES MUNIClPALS, 74010 5A 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 77000 A JUNTES DE COMPENSACIÓ 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 ADQUISIClÓ DEUTE PÚBLlC ESTAT A 80000 C/T 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 PRt5TEC5 A C/T PERSONAL 83001 CONSORel 20.000,00 0,00 0,00 0,00 20.000,00 AlTRES ADQUISIClONS ACClON$ 85090 SECTOR PÚBlIC 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 91300 PRESTECS lLARG TERMINI 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 3.206.934,44 0,00 0,00 0,00 3.206.934,44 2) PreS5Up05t d'ingre5505 P rocé5 de ge5tió Reca ptació neta. Aplicació pressupostaria Descripció Recaptació Devolucions Recaptació total d'ingressos neta 36001 Venda d'energia solar 2.925,41 0,00 2.925,41 46200 De l'Ajuntament de Barcelona (ordinari) 561.169,00 0,00 561.169,00 46201 De l'Ajuntament Barcelona Zona Forum 201.000,00 0,00 201.000,00 46202 De l'Ajuntament Barcelona Recollida Pneumatica 311.350,00 0,00 311.350,00 46204 De l'Ajuntament Barcelona (altres) 563.698,00 0,00 563.698,00 46205 De l'Ajuntament de Sant Adria (ordinari) 211.024,00 0,00 211.024,00 46206 De l'Ajuntament Sant Adria Recollida Pneumatica 149.128,32 0,00 149.128,3~ 46208 De l'Ajuntament de Santa (oloma (ordinari) 50.000,00 0,00 50 .000,90 46210 De l'Ajuntament Barcelona gestió RSU 12.635,00 0,00 12.631.00 46211 De l'Ajuntament Sant Adria gestió RSU 5.901,00 0,00 5.9¡tl,OO Edifici Besos Carrer OHmpic sIn, pl.2 (cantonada P1a93 Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-S890053-A WoNW.consorcibesos.cat 49 consorcibesos ••• 52000 Interessos Compte Co rrent 30,66 0,00 30,66 54100 lIaguer Finques Urbanes 8.312,52 0,00 8.312,52 55100 (oncessió Districlima,S.A.Fred ¡Calor 362.453,36 0,00 362.453,36 Total 2.439.627,27 0,00 2.439.627,27 24.2. Exe rcicis tancats. 1) Pressupost de despeses. Obligacions de pressu postos tancats. Aplicad Obligacions Modificaci Obligacions Ó pendents de ons saldo Total Presc pendents de pressu Pagaments Descripció pagament a inicial i anul·lacion Obligacions ripcio realitlats pagament a post~lri 1 de gener ns 31 de a s desembre 16000 Primes i quotes SS ergans i governs 0,00 -1.157,53 1.157,53 1.157,53 0,00 16000 Primes i quotes SS organs i governs 0,00 -10.049,90 10.049,90 10.049,90 0,00 Conservació i manteniment Riu Besos 70,00 0,00 70,00 21007 70,00 0,00 Manteniment edificis i altres construccions 0,00 127,36 0,00 21200 127,36 127,36 21302 Manteniment aire condicionat 704,43 0,00 704,43 704,43 0,00 Ma nteniment equips ¡software 21600 551,76 procés d'informació 551,76 0,00 551,76 0,00 65099 Altres Obres i Construccions 2.768.285,88 0,00 2.768.285,88 0,00 2.768.285,88 65007 Rec Comtal 185.296,13 0,00 185.296,13 185.296,13 0,00 22101 Aigua 230,37 0,00 230,37 230,37 0,00 22727 Recollida pneu matica zona Fórum 80.955,26 0,00 80.955,26 80.955,26 0,00 22100 Energia eléctrica 5.833,69 0,00 5.833,69 5.833,69 0,00 25000 Treballs rea litzats per Parcs i Jardins, 10.641,32 0,00 10.641,32 10.641,32 0,00 Protecció i millora mediambiental 64.287,30 65011 ámbit e 64.287,30 0,00 64.287,30 o,~ Despeses en inversions de ca racter 64000 immaterial 7.260,00 0,00 7.260,00 0,0-0 :--.: 7.260,00 21601 Manteniment fotocopiadores 323,19 0,00 323,19 323,19 0,00 Material d'oficina ordinari no 22000 inventaria 651,80 0,00 651,80 651,80 0,00 22100 Energia electrica 2.273,55 0,00 2.273,55 2.273,55 0,00 22205 Serveis de missatgeria 295,47 0,00 295,47 295,47 0,00 22502 Tributs entitats locals 4.427,95 0,00 4.427,95 4.427,95 0,00 22603 Publicacions en diaris oficials 992,50 0,00 992,50 992,50 0,00 22604 Despeses jurídiques 6.089,30 0,00 6.089,30 6.089,30 o,or/ 22700 Neteja edificis i locals 1.291,77 0,00 1.291,77 1.291,77 o,rjJ 22706 Estudis 99.340,07 0,00 99.340,07 99.340,07 opo 23110 Locomoció personal directiu 656,10 0,00 656,10 656,10 4i,00 Treballs realitzats per Barcelona 0,00 400.000,00 0,00 25002 Regional 400.000,00 400.000,00 25099 Treballs Realitzats per Altres AAPP 3.603,13 0,00 3.603,13 3.603,13 0,00 Total 3.644.188,33 -11 .207,43 3.655.395,76 0,00 887.109,88 2.768.285,88 Edlficl Besos Carrer Ollmplc sin, pl.2 (cantonada Plac;a Francesc Mlchell I Jove) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-5890053-A W\o\IW.consorcibesos.cat 50 consorcibesos ••• 2) Drets a cobrar de pressupostos tancats Aplicaci Modifi Drets anul·lats Total Ó Pendents de pressu Descripció cobrament a cacions drets postari 1 de gener saldo AnuHació de Ajornaments i anuH a inicial liquidacions fraccionaments ats 36001 Venda d'energia sola r 361,08 46201 De l'Ajuntament Barcelona Zona Forum 173.831,50 46204 De l'Ajuntament Barcelona (altres) 1.583,00 46205 De l'Ajuntament de Sant Adri¿¡ (ordinari) 186.378,80 46207 De l'Ajuntament de Sant Adria Pare de la Pau 52.000,00 46208 De l'Ajuntament de Santa ealoma (ordinari) 50.000,00 46209 De l'Aju ntament de Monteada (ordinari) 50.000,00 46500 Del Cansell Comarcal 75.000,00 46700 Del Consarci Interuniversita ri 28.377,00 54100 Llaguer Finques Urbanes 1.287,43 75060 De la Generalitat Catalunya per Altres Convenís 2.832.010,82 Total 3.450.829,63 0,00 0,00 0,00 0,00 3) Drets pendents de cobrament totals "-f"1i Z Drets Modifi Drets Aplicaci6 cacions Drets Orets pressupo Descripció pendents de pendents de cobrament a 1 saldo anuHa cancel·la Recaptació cobrament a st~lria de gener inicial ts ts 31de desembre 36001 Venda d'energia solar 361,08 0,00 361,07 0,01 46201 De l'Ajuntament Barcelona Zona Fórum 173.831,50 0,00 173.831,50 0,00 46204 De l'Ajuntament Barcelona (altres) 1.583,00 0,00 1.583,00 0,00 De l'Ajuntament de Sant Adria 46205 (ardina ri) 186.378,80 0,00 186.378,60 0,20 De l'Ajuntament de Sant Adria Pare de 46207 la Pau 52.000,00 0,00 52.000,00 0,00 De l'Ajuntament de Santa (oloma 46208 (ordinari) 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00 De l'Ajuntament de Monteada 46209 (ordinari) 50.000,00 0,00 0,00 50.000,00 46500 Del Cansel! Comarcal 75.000,00 0,00 75.000,00 0,00 46700 Del Consorci lnteruniversitari 28.377,00 0,00 28.377,00 0,00 54100 Uoguer Finques Urbanes 1.287,43 0,00 1.287,43 o,o¡f De la Generalitat Catalunya per Altres 75060 Convenis 2.832.010,82 0,00 0,00 2.832.0l1s2 Total 3.450.829,63 0,00 0,00 0,00 568.818,60 2.882'11,Q3 / Edifid Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cal 51 consorcibesos ••• Drets cancel·lats Aplicació Cobraments Prescripcions Altres Total drets pressupostaria Descripció en especie Insolvencies causes cancel·lats 36001 Venda d'energia solar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4) Variació de resultats pressupostaris d'exe rcicis anteriors. Total variaci6 de drets Total Variaci6 de variaci6 resultats d'obligacions pressupostaris d'exercicis anteriors a) Operacions corrents 0,00 11.207,43 -11.207,43 b) Operacions de capital 1. TOTAL VARIACI6 OPERACIONS NO FINANCERES (a+b) 0,00 11.207,43 -11.207,43 e) Actius financers d) Passius financers 2. TOTAL VARIACI6 OPERACIONS FINANCERES (c+d) TOTAL (l+2) 0,00 11.207,43 -11.20~ 24.3. Exercicis posteriors. 1) Compromisos de despesa amb cimec a pressupostos d'exercicis posteriors. Compromisos de despesa adquirits imputables a ,'exercicl Aplicació pressupostaria Descripció Anys 2017 2018 successius 21007 Manteniment Consorci 3.779,74 0,00 0,00 22604 Assistencia jurídica 24.357,30 0,00 0,00 Recollida pneumatica 22727 434.255,61 434.255,61 817.324,09 esc Fundació Taller de 48002 Músics 75.000,00 Total 537.392,65 434.255,61 817.324,09 Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Plar;.a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cat 52 consorcibesos ••• 24.4. Execució de projectes de despesa. 1. RESUM O'EXECUCIÓ Obligacions Codi projecte Any Despes3 Despesa Despesa Denominaci6 reconegudes Finan~ament d'inici Duració pendent de prevista compromesa afectat realitzar A 1 de gener En I'exercici Total 1 Recollida Pneumatica 2008 2016 3.425.363,70 3.127.218,80 2.740.826,44 404.928,36 3.145.754,80 0,00 279.608,90 2 Connexió Gran Vía 2006 2012 12.074.202,95 12.074.202,95 12.074.202,95 12.074.202,95 0,00 3 Reparcel·lació Sector (4 2010 Indefinít 296.033,36 296.033,36 227.036,76 227.036,76 0,00 68.996,60 4 Anomalía Geotermica del Sector del barri del Fondo. 2014 Indefinít 103.332,20 90.787,51 0,00 57.911,81 57.911,81 45.420,39 45.420,39 5 Front litoral del marge esquerre del riu Besos. Sector Termiques 2014 Indefinít 48.436,30 22.905,30 22.905,30 25.531,00 48.436,30 0,00 0,00 Projecte de la rehabilitació de 6 l'Antic Hospital de l'Esperit Sant, per a un possible centre de polítiques d'ocupació 2014 Indefinit 113.445,00 111.091,48 66.796,57 44.294,91 111.091,48 2.353,52 2.353,52 7 Obres Rec Comtal 2015 tndefinit 221.742,14 218.039,29 58.942,15 150.627,14 209.569,29 12.172,85 12.172,85 8 Manteniment Zona Forum 2015 Indefinít 18.646,07 18.646,07 0,00 17.658,63 17.658,63 987,44 987,44 9 Manteniment Pare de la Pau 2015 Indefinit 51.799,18 51.799,18 51.799,18 51.799,18 0,00 0,00 10 Recollida Pneumatica 2016 2020 1.940.340,06 1.741.898,63 0,00 58.484,25 58.484,25 1.881.855,81 7.770,39 Pla Besos 2016 Indefinit 44.391,00 36.780,00 0,00 44.391,00 44.391,00 11 PI. Besós - IGOP 2016 rndefinit 29.580,00 29.580,00 8.874,00 8.874,00 20.706,00 20.706,00 PI. Besós - IERMB 2016 Indefinit 26.029,00 26.029,00 7.808,70 7.808,70 18.220,30 18.220,30 12 Pla Operatiu Mobilitat Campus 2016 Indefinit 728.584,66 577.048,52 154 .828,40 154.828,40 573.756,26 573.756,26 13 Ambit Tres Xemeneies 2016 Indefinit 42.000,00 20.279,60 0,00 0,00 42.000,00 42.000,00 14 Cabal Musical 2016 rndefinit 175.514,00 175.514,00 175.514,00 175.514,00 0,00 0,00 15 Projecte Mobilitat Vallbona 2016 rndefinit 2.125.768,00 0,00 2.125.768,00 2.125.768,00 ~ Total 21.465.207,62 18.617.853,69 15.242.509,35 1.106.461,20 16.348.970,55 4.767.631,57 3.242.151,65 v~a ~ " c:;-- ~ 53 consorcibesos ••• 24.5 . De..s peses amb finan~ament afectat . En el següent quadre s' informa per a cada despesa amb finan~ament afectat de les desviacions de finan~ament per agent, tant de I'exe rcici com acumulad es. Agent finan~dor Desviacions de I'exercici Desviacions acumulades Cadí despesa Descripció c¡.oeficient de 1-----.------+-----,-------1 Aplicació Inan¡;ament Tercer . . Positives Negatives Positives Negatives pressupostana Aj SCN 46202 O 86 -23.615,83 234.426,79 1 Recollida Pneumatica (2008-20161 . , Aj.5t.Adriá 46205 0,14 82.090,47 45.182,11 3 ReparceHaci6 Sector C4 Propietaris 39600 1,00 68.996,60 Inversió Financerament sostenible 4 2015 Romanent 87000 1,00 45.420,39 Inversió Financerament sostenible 6 2015 Romanent 87000 1,00 2.353,52 Inversió Financerament sostenible 7 2015 Romanent 87000 1,00 12.172,85 8 Manteniment zona Forum Aj , SeN 46203 1,00 -6.500,95 987,44 9 Manteniment Pare de la Pau Aj ,St .Adria 46207 1,00 -5 1.799, 18 0,00 10 Recollida Pneumatica (2016-20201 Aj. SCN 46202 0,74 15.459,44 15.459,44 Aj.5t.Adria 46205 0,26 -7.689,05 -7.689,05 11 Pla Besos Aj . BCN 46205 1,00 83.317,30 83.317,30 12 Pla Operatiu Mobilitat Campus Aj . SCN 46205 1,00 573.756,26 573.756,26 13 Ambit Tres Xemeneies Aj . BCN 46205 1,00 42 .000,00 42.000,00 15 Proiecte Mobilitat Vallbona Ai . SCN 46205 1,00 2.125.768,00 2.125.768,00 Total 2.922.391,47 -89.605,01 3.249.840,70 -7,689,05 ~ ~ "-- x=:::: WoNW.consorcibesos.cat 54 consorcibesos ••• 24.6. Romanent de tresoreria. Núm. de comptes Components 2016 2015 1.737.381,0 1.614.083,5 57,556 1. (+) Fen, liquid, 2 4 2. (+) Drets pendents de cobrament 5.686.621,99 3.450.905,45 430 (+) del Pressupost corrent 2.804.463,30 593.818,81 431 (+) de Pressuposts tancats 2.882.010,83 2.857.010,82 257,258,270, 275, 440,442, 449, 456, 47O, 471,472, 537, 538, 550, 565,566 (+) d'operacions no pres5upostaries 147,86 75,82 3. (-) Obligacions pendents de pagament 3.514.050,99 3.774.804,24 400 (+) del Pressupost corrent 665.511,92 887.113,27 401 (+) de Pressuposts tancats 2.768.285,88 2.768.285,88 165, 166, 180, 185,410,414, 419,453,456, 475,476,477, 502,515, 516,521,550, 560,561 (+) d'operacions no pressupostaries 80.253,19 119.405,09 4. (+) Partides pendents d'aplicaci6 21,17 359,98 554,559 (-) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva - - 555, 5581, 5585 (+) pagaments realitzats pendents d'aplicació definitiva 21,17 359,98 1. Romanent de tresoreria total (1+2-3+4) 3.909.973,19 1.290.544,73 2961,2962, 2981, 2982,4900, 4901,4902, 4903,5961, 5962,5981, 5982 11. Saldos de cobrament dubtós 111. Excés de financ;ament afectat 3.249.840,70 681.910,50 IV. Romanent de tresoreria per a des peses generals (1-11-111) 660.132,49 608.634,23 25, INDICADOR5 FINANCERS, PATRIMONIALS I PRESSUPOSTARIS a) Indicadors financers i patrimonials Edifici Besos Carrer Olímpic sin, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli; Jové) 08930 San! Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-S890053-A www.consorcibesos.cat 55 consorcibesos ••• 1) LlQUIDITAT IMMEDIATA: Reflecteix el percentatge de deutes pressupostaris no pressupostaris que es poden atendre amb la liquiditat immediatament disponible. ___;F ...o:.n.:.sc :.l.í..qc.u=i:d.:.s"" -___ = 1.737.381,02 = 8,73% Passiu corrent 19.898.133,26 Fons líquids: efectiu i altres actius líquids equivalents. 2) LlQUIDITAT A CURT TERMINI: Reflecteix la capacitat que té I'entitat per atendre a curt termini les seves obligacions pendents de pagamento Fons Iíquids+Drets pendents de cobrament 7.424.003,01 ~~~~~~~~~~~~-= = 37,31% Passiu corrent 19.898.133,26 3) LlQUIDITAT GENERAL: Reflecteix en quina mesura tots els elements patrimonial s que componen I'actiu corrent cobreixen el passiu corrent. __- -=-A.::c"'ti"'u.::c"'o.::rr"'e.::ntO-. __ = 20.868.782,98 = 104,88% Passiu corrent 19.898.133,26 4) ENDEUTAMENT PER HABITANT: En les entitats territorials i els seus organismes autónoms, aquest índex distribueix el deute total de I'entitat entre el nombre d'habitants. -----P-as-s-iu- c'o-r'r-e"nt' -+- P-a's-si-u 'n"o' -co-r"re'-nt- '--- = 19.958.181,84 = 17450,08% Nombre d'habitants 114.373,00 5) ENDEUTAMENT: Representa la relació entre la totalitat del passiu exigible (corrent i no corrent) respecte al patrimoni net més el passiu total de I'entitat. Passiu corrent + Passiu no corrent 19.958.181,84 ---~~~~~~~~~~~-----= = 78,66% Passiu corrent + Passiu no corrent + Patrimoni net 25.371.740,92 6) RELACIÓ D'ENDEUTAMENT: Representa la relació existent entre el passiu corrent i el no corrent. ___- --'P.::a:.:s::.si"'u.::c:.:0c:.r:..:re:.:.n:.:t___ = 19.898.133,26 = 33136,73% Passiu no corrent 60.048,58 7) FLUX DE CAIXA: Reflecteix en quina mesura els fluxos nets de gestió de caixa cobreixen el passiu de I'entitat. --Pa-ss-iu -no- co-rr-en-t + Passiu corrent = 19.958.181,84 = 2913,73% Fluxos nets de gestió Fluxos nets de gestió 684.970,78 Fluxos nets de gestió: Import deis "Fluxos nets d'efectiu per activitats de gestió" de I'estat de fluxos d'efectiu. Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Plac;;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-58900S3-A www.consorcibesos.cat 56 consorcibesos ••• 8) PERíODE MITJA DE PAGAMENT A CREDITORS COMERCIALS: Reflecteix el nombre de dies que per terme mitja I'entitat triga a pagar als seus creditors comercials derivats, en general, de I'execució deis capitols 2 i 6 del pressupost. Aquest indicador s'ha d'obtenir aplicant les regles establertes per calcular el "període mitja de pagament" als efectes del subministrament d'informació sobre el compliment deis terminis de pagament de les entitats locals. S'ha de calcular un únic indicador referit a tot I'exercici i al conjunt deis deutes inclosos en el seu calcul. ¿(Nombre de dies periode pagament x import pagament) = 15.705.333,52 = 7,02 ¿ import pagaments 2.235.997,66 9) PERíODE MITJA DE COBRAMENT: Reflecteix el nombre de dies que per terme mitja I'entitat triga a cobrar els seus ingressos, és a dir, a recaptar els seus drets reconeguts derivats de I'execució deis capitols 1 a 3 i 5, exclosos d'aquest últim capitol els ingressos que derivin d'operacions financeres. ¿(Nombre de dies període cobrament x import cobrament ¿ Import cobrament Cada entitat comptable ha de calcular el període mitja de cobrament respecte deis recursos deis quals sigui titular, tret quan I'entitat sigui titular de recursos gestionats per un altre ens públic i no disposi d'informació sobre la totalitat de les operacions efectuades per I'ens gestor. En aquest cas, I'indicador a elaborar per I'entitat titular s'ha de referir exclusivament als recursos no gestionats per un altre ens públic, i I'ens gestor, a més de I'indicador referit als recursos de la seva titularitat, ha d'elaborar I'indicador referit als recursos que gestiona a compte d'altres ens públics. 10) Rimos DEL COMPTE DEL RESULTAT ECONOMIC PATRIMONIAL. Per a I'elaboració de les ratios següents s'han de tenir en compte les equivaléncies amb els corresponents epigrafs del compte del resultat económic patrimonial de I'entitat: ING. TRIB Ingressos tributaris ¡ urbanístics TRANSFR Transferencíes i 5ubvencions rebudes ~~ V.I PS Vendes i prestació de serveis D. PERS Despeses de personal l TRANSFC Transferencies i subvencions concedides APROV Aprovisionaments Ij i. Estructura deis ingressos. INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINARIA (IGOR) ING. TRIB/IGOR TRANSFR/IGOR Vi PS/IGOR Resta IGOR/IGOR 0/00 2.743.896,53 3.629,50 370.796,54 3.118.322,57 1 / Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Pla~ Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-S8900S3-A www.consorcibesos.cat 57 consorcibesos ••• ii. Estructura de les despeses. DESPESES DE GESTIÓ ORDINARIA (IGOR) D. PERS. / Resta TRANSFC/DGOR APROV/DGOR DGOR DGOR/DGOR 634.106,6S 377.219,70 1.142.560,30 0,00 2.153.886,65 1 iii. Cobertura de les despeses corrents: posa de manifest la relació existent entre les despeses de gestió ordinária i els ingressos de la mateixa naturalesa. Despeses de gestió ordinária 2.153.886,65 ------~~~~~~----------= = 69,07% Ingressos de gestió ordinária 3.118.322,57 2.lndicadors pressupostaris a) Del pressupost de despeses corrent: 1) EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES: Reflecteix la proporció deis credits aprovats en I'exercici que han donat 11oc a reconeixement d'obligacions pressupostáries. Obligacions reconegudes netes 2.626.692,54 ----~~~~~~~~~~----= 40,90% Credits definitius 6.422.821,80 2) REALlTZACIÓ DE PAGAMENTS: Reflecteix la proporció d'obligacions reconegudes en I'exercici el pagament de les quals ja s'ha efectuat a la finalització d'aquest respecte al total d'obligacions reconegudes. Pagaments efectuats 1.961.180,62 -----O-bl-ig-ac~io-n-s -re-co-n-eg~u-de-s- n-e-te- 74,66% s ----= 2.626.692,54 = 3) DESPESA PER HABITANT: Per a les entitats territorials i els seus organismes autónoms, aquest índex distribueix la totalitat de la des pesa pressupostária efectuada en I'exercici entre els habitants de I'entitat. Obligacions reconegudes netes 2.626.692,54 --~~~~~~~~~---= = 2296,60% Nombre d'habitants 114.373,00 4) INVERSIÓ PER HABITANT: Per a les entitats territorials i els seus organismes autónoms, aquest ~nnd~;x~i::i~~~~~;el:lt~::~:: ~~h~b~:::~ae~,~e:~~:tOstária per operacions de capital efrectu¡ada _---"O.::b.::1i g,,-a::.:c:.:.io ::.:n.::s:...rc.:ec.:c.::o:..:n",eg"-u,,,d::.:e:.:s-,n.c:e:.:t.::.es :....:.ca:.!p:.:. ::.6...:i. :..7_ = 472 . 80 S, 89 = 413,39% Nombre d'habitants 114.373,00 S) ESFORC;: INVERSOR: Mostra la proporció que representen les operacions de capital efect en I'exercici en relació amb la totalitat de les despeses I'exercici esmentat. , Obligacions reconegudes netes cap.6 i 7 = 472.805,89 = 18,00% Total obligacions reconegudes netes 2.626.692,54 Edifici Besos Carrer OHmpic sin, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) ~ 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - N1F: P-S8900S3-A WoNW.consorcibesos.cat 58 consorcibesos ••• b) Del pressupost d'ingressos corrent: 1) EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS: reflecte ix la proporció que sobre els ingressos pressupostaris previstos suposen els ingressos pressupostaris nets, aixo és, els drets reconeguts nets. ____. ..:D::.:r.::e.::ts::..:.:re:.::c::::o.:.:n.::e!>gu:::.t~s:..:n.:::e:.::t:::.s ____ = 5.244.090,57 = 81,65% Previsions definitives 6.422.821,80 2) REALlTZACIÓ DE COBRAMENTS: reflecteix la proporció que suposen els cobraments obtinguts en I'exercici sobre els drets reconeguts nets. _____. :.:R.::e=:ca~p:..::t:::ac:.:.io:::.'. :.:n.::.et:..::a~ ____ = 2.439.627,27 = 46,52% Drets reconeguts nets 5.244.090,57 3) AUTONOMIA: mostra la proporció que representen els ingressos pressupostaris efectuats en I'exercici (excepte els derivats de subvencions i de passius financers) en relació amb la totalitat deis ingressos pressupostaris efectuats en I'exercici esmentat. Drets reconeguts nets (Capítols 1 a 3,5,6,8 + transferencies rebudes) 3.118.322,57 :;: = 59,46% Total drets reconeguts nets 5.244.090,57 4) AUTONOMIA FISCAL: reflecte ix la proporció que representen els ingressos pressupostaris de naturalesa tributaria efeetuats en I'exereiei en relaeió amb la totalitat deis ingressos pressupostaris efeetuats en I'exercici esmentat. Drets reeoneguts nets (d'ingressos de naturalesa tributaria) 0,00 -~~~~~~~~~~~~~~~~---= = 0,00% Total drets reconeguts nets 5.244.090,57 5) SUPERÁVIT (O DEFICIT) PER HABITANT a les entitats territorials i els seus organismes autonoms: Resultat pressupostari ajustat = 57.156,61 = 49,97% Nombre d'habitants 114.373,00 e) De pressupostos taneats: 1) REALlTZACIÓ DE PAGAMENTS: posa de manifest la proporció de pagaments que s'han efectuat en I'exercici de les obligacions pendents de pagament de pressupostos ja tancats. Pagaments 887.109,88 Saldo inicial d'obligacions (+modificacions i = :;: 24,27% anul·lacions) 3.655.395,76 2) REALlTZACIÓ DE COBRAMENTS: posa de manifest la proporció de cobraments que s'ha efectuat en I'exercici relatius a drets pendents de cobrament de pressupostos ja tancats. Cobraments 568.818,60 ---------~~~~-----------= = 16,48% Saldo inicial drets (+modificacions i anul'lacions) 3,450,829,63 Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada PlaC;3 Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adria de Besos Tel934 626868 - NIF: P-5890053-A www.consorcibesos.cat 59 consorcibesos ••• 26. INFORMACIÓ SOBRE EL COST DE LES ACTIVITATS D'acord amb el que estableix la Disposició Transitória Tercera de l' Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre, per la que s' aprova la Instrucció del model normal de comptabilitat local, en els comptes anuals d'aquest exercici no figura la informació sobre el cost de les activitats, que tindrá la consideració d'obligatória a partir deis comptes anuals de I'exercici 2017. 27. INDICADORS DE GESTIÓ D'acord amb el que estableix la Disposició Transitória Tercera de l' Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre, per la que s' aprova la Instrucció del modelo normal de comptabilitat local, en els comptes anuals d'aquest exercici no figura la informació sobre els indicadors de gestió, que tindrá la consideració d'obligatória a partir deis comptes anuals de I'exercici 2017. 28. FETS POSTERIORSAL TANCAMENT Entre la data de tancament de I'exercici i la de formulació deis comptes anuals no s'han produTt fets significatius que hagin d'informar-se o qué hagin de donar Iloc a la incorporació d'ajustaments en les xifres contingudes en els comptes anuals. 29. ALTRA INFORMACIÓ 1. Els honoraris de I'auditoria són facturats a l' Ajuntament de Barcelona per a tot el grup económic municipal en virtut de I'expedient d'adjudicació del concurs d'auditoria, raó per la qual no s'expliciten en la present memória . 2. Estat d'operacions amb entitats del grup 2016 INGREssOs Transferencies Periodificat Serveis Ajuntament de Barcelona 1.276.433,11 3.032.230,87 - Consorci del Campus Interuniversitari - - 61.000,00 TOTAL 1.468.188,47 3.032.230,87 61.000,00 I 2016 DES PESES /v Transferencies Periodificat Serveis Ajuntament de Barcelona - 3.585,11 1M d'lnformatica - 2.986/48 Consorci del Campus Interuniversitari 4.123,00 - / - TOTAL 4.123,00 - 6.171,59 L Edifici Besos Cafrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Pla¡;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - NIF: P-S8900S3-A WWIN.consorcibesos.cat 60 consorcibesos ••• 3. Són susceptibles d' inspecció fiscal tots els tributs a qué es troba subjecte l' Institut per a tots els exercicis que no hagi transcorregut el termini de prescripció previst a la normativa vigent . No s' espera que es meritin passius addicionals pel CONSORCI com a conseqüéncia d'una eventual inspecció. 4. Quan a I'avaluació del compliment de I'objectiu d'estabilitat pressupostaria, en el punt 5 de I'informe de la Intervenció Delegada sobre la liquidació del Pressupost de I'exercici 2016 del CONSORCI es diu: "l'article 16.2 del RD 1463/2007 de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria, en la se va aplicació a les entitats locals, estableix que: "la Intervención local elevará al Pleno un informe sobre el cumplimiento del objetivo de estabilidad de la propia entidad local y de sus organismos y entidades dependientes. El informe se emitirá con carácter independiente y se incorporará a los previstos en los artículos 168.4,177.2 Y 191.3 del texto refundido de la ley Reguladora de las Haciendas locales, referidos respectivamente, a la aprobación del presupuesto general, a sus modificaciones y a su liquidación". Objectiu d'estabilitat pressupostaria l'article 3 de la Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, estableix que:"l. la elaboración, aprobación y ejecución de los Presupuestos y demás actuaciones que afecten a los gastos o ingresos de los distintos sujetos comprendidos en el ámbito de aplicación de esta ley se realizará en un marco de estabilidad presupuestaria, coherente con la normativa europea. 2. Se entenderá por estabilidad presupuestaria de las Administraciones Públicas la situación de equilibrio o de superávit estructural". la instrumentació del principi d'estabilitat pressupostaria es realitza a I'article 11 de la mateixa norma, en el que es posa de manifest que "para el cálculo del déficit estructural se aplicará la metodología utilizada por la Comisión Europea en el marco de la normativa de estabilidad presupuestaria". la capacitat de finan~ament en termes de comptabilitat nacional es determina a partir de la diferéncia entre els ingressos i les despeses no financeres (capítols 1 a 7 del pressupost deis consorcis), aplicant posteriorment els ajustaments necessaris per tal de convertir les magnituds pressupostaries als termes previstos en el SEC." Janet Sanz Edifici Besos Carrer Ot impic sin, pl.2 (cantonada Pla<;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 - N1F: P-S890053-A WoNW.consorcibesos.cat 61 r ( ( consorcibesos ( ••• ( ( ( ( ( LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2016 l l l l l. e l l l Edifici Besos Carrer Olimpic sIn , pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Td 934 626 868 - NIF: P-5890053-A www.consorcibesos.cal ( ( ( ( consorcibesos r •• • ( ( ( ( LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2016 ( lo Resolució de la Presidenta 2. Estat de liquidació del pressupost 3. Estat d' ingressos - Pressupost Corrent 4. Estat de despeses - Pressupostos Tancats 5. Estat d' ingressos - Pressupostos Tancats 6. Resultat pressupostari 7. Estat del Romanent de Tresoreria , 8. Acta d'arqueig de tresoreria 9 . Relació de deutors pendents de cobrament a 31 de desembre 10. Relació de creditors pendents de cobrament a 31 de desembre llo Estat del Romanent de credit 12. Estat deis compromisos de despesa amb d;lrrec exercicis futurs 13. Estat de modificacions de credit 14. Estat de despeses amb finanl;ament afectat l ( ( ( l Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada PlaQa Francesc Micheli ¡ Jové) 08930 Sant Adria de Besos T('1 934 626 868 NIF: P-5890053-A WNW.consorcibesos.cat consorcibesos ( ••• RESOLUCIÓ DE LA PRESIDENTA ( ( ASSUMPTE : Liquidació del Pressupost 2016 Organ Gestor: Administració del Consorci ( DISPOSICIONS APLICABLES: L'article 191 del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de mar<.;, que aprova el Text de Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals i I'article 89 del Reial Decret 500/90 de 20 d'abril, regulen el moment de tancament i la liquidació del pressupost. PART DISPOSITIVA: APROVAR la liquidació del Pressupost de I'exercici 2016 corresponent al Consorci del Besos. DONAR-NE COMPTE a la propera Junta de Direcció que se celebri 28 de febrer de 2017: LA PRESI E TA L CONSORCI Edifici Besos Carrer OHm pie sIn, pl.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheti i Jové) 08930 Sanl Adriá de Besós Tel 934 626 868 - NIF: P-5890053-A www.consorcibesos.cat l r r r ( r r ( r r r r - ~ r ~ ~ ~ 1 1 ) ~ 1 ~ ~ consorcibesos •• • LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DES PESES - OBLlGACIONS RECONEGUDES Data : 31~12·2016 MODEL : CGDT CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2016 Despeses U Obligacions 1 Obligacions ~omanents Económic Crédit Inicial Madit. Crédit Crédit Definitiu Compromeses Reconegudes Netes Pagaments Pendents Pagament Crédit DESPESES DE PERSONAL 803.643,00 -100.000,00 703.643,00 634.106,65 634.106,65 623.047,23 11 .059,42 69.536,35 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 1,265.282,00 459,642,01 1,724,924,01 1.208.983,12 1.142.560,30 1.033.303,52 109.256,78 515,940,89 3 DESPESES FINANCERES 3,00 3,00 0,00 3,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 399.836,00 231.123,00 630.959,00 416.146,00 377.219,70 0,00 377.219,70 214.813,00 5 FONS DE CONTINGENCIA 0,00 0,00 0,00 6 INVERSIONS REALS 14.021,00 3.329.266,79 3.343.287,79 956.651 ,59 472.805,89 304.829,87 167.976,02 2.386.636,20 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 2,00 2,00 0,00 2,00 8 ACTlUS FINANCERS 20.002,00 0,00 20,002,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20,002,00 9 PASSIUS FINANCERS 1,00 1,00 0,00 1,00 I TOTALS 2,502.790,00 3,920,031 ,80 ----. u'fi.4i2:iI21,BO- 3.215.887,36 2.626.692,54 1.961 ,180,62 665,511 ,92 3.206.934,441 L'INTERVENTOR, ~~ Sant Adrié de Besos, 28 de febrer de 2017 - r r r r r r r ! r r ~ r r r ~ r ~ ~ ~ ~ ~ ) 1 ~ 1 ~ ~ ~ \ ~ CONSORCI DEL BESOS ESTA~D~EXECUCI6 DEL PRESSUPOST DE DES PESA Da t a; 2 2 . 0.2 .2017 CLASS IfICACf6 : EOF B~ERCICl PRESSUP.: 2016 fu1l .: ~01~1 . 2016 · A: 31 . 12 . 2016 Us ua rI : J\NY2 94 5 ZEfI00 14 / OOODES 1t=r~m_iC 'l'ut Bcoft~c OEgÜli.C ~:n' nn:eXAL lY$; E¡~~I!!! NmII' . giDI'l' sam¡orl W'fOIU'fUT uI8P08A.'r ClBLIGAT PAG . El'BC'l'UA'l' Da 1RI'l'!ll D - o ~Ii. PKND~.PAg CRiDI~DISPONXBLK 10000 Retribucions basiques órgans de govern 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 91200 Organs de govern 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1, 00 10100 RET.BASIQUES PERSONAL DlRECTIU 0100 176 . 361,00 83.367 , 37 83.367 , 37 83 . 367,37 83.367 , 37 92000 Administraci6 general 0,00 176 . 361,00 0,00 0,00 36.868,99 10112 Recuperaci6 Paga Extra 2012 personal dire 0 1 00 7 . 3 98 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administraci6 general 7 . 398 , 00- 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 11000 Retribucions basiques personal eventual 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0 , 00 92000 Administraci6 general 92 . 602,00- 92.601,00- 0,00 0 , 00 92.601 , 00- 12000 RETRIBUCIONS BáSIQUES Al fUNCION . 0100 1 , 00 2 . 322 , 45 2 . 322 , 45 2 . 322 , 45 2 . 322 , 45 92000 Administraci6 general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 2 . 321 , 45 - 1 2012 Reeuperaci6 Paga Extra 2012 personal tune 0100 2 . 335,00 0 , 00 0,00 0,00 0 , 00 92000 Administraci6 general 0 , 00 2 . 335 , 00 0,00 0 , 00 2.335 , 00 13000 RETRIBUCIONS BASIQUES LABORAL fIX 0100 312 . 094 , 00 283 . 249 , 07 283 . 249 , 07 283 . 249 , 07 283 . 249 , 07 92000 Administraci6 general 0 , 00 312 . 094 , 00 0 , 00 0 , 00 28 . 844 , 93 13001 BORES EXTRAORDINARIES LABORAL FIX 0100 1,00 0,00 0,00 0 , 00 0,00 92000 Administraci6 general 0,00 1,00 0,00 0 , 00 1 , 00 13002 RETRIB . COMPLEM . PER. LABORAL FIX 0100 1 , 00 2 . 02 1,41 2 . 02 1 , 41 2 . 021 , 41 2 . 021 , 41 92000 Administraci6 general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 2 . 020 , 41 - 13012 Recuperaci6 Paga Extra 2012 personal LABO 0100 5 . 191,00 5.162,82 5 . 162,82 5 . 162,82 5 . 162,82 92000 Administraci6 general 0,00 5.191,00 0,00 0,00 28 , 18 13100 RETRIBUCIONS BASIQUES LABORAL TEM 0100 1 51 . 752 , 00 125 . 30 9 , 70 1 25 . 309 , 70 125 . 309 , 70 125 . 309 , 70 92000 Administració general 0 , 00 151 . 752 , 00 0 , 00 0 , 00 26 . 4 42 , 30 13112 Recuperaci6 Paga Extra 2012 LABORAL TEMPO 0100 818 , 00 812 , 93 812 , 93 812,93 812 , 93 92000 Administraci6 general 0 , 00 818,00 0 , 00 0 ,00 5 , 07 14300 REMUNERACIONS ALTRE PERSONAL 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 ' 92000 Administraci6 general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 I 15000 PRODUCTIVITAT 0100 1 , 00 0,00 0 , 00 0,00 0 , 00 ! 92000 Administraci6 general 0 , 00 1,00 0 , 00 0,00 1,00 ! 'ONSORC!" DEL SES I ssu CLASS:IFlCACYÓ : EOF RCrCIP sur : : : 20TI '_0 ~or:;r A, 31.12. Zcon6mio Text loon6a1c . ~~VJ:!H -:;;.'-'l! T ..... ;~~ eQ¡)f-t-.,parü1t.lU D - o ClBL%CI . • L!I3Q.r. • l'AG_ __C JtiDrr. DI8PQIfIaLJ 1 ....· _ 15100 GRATIF'ICACIONS 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administraci6 general 0 , 00 LOO 0 , 00 0 , 00 LOO 16000 APORTACIONS SEGURETAT SOCIAL 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0 , 00 91200 Órgana de govern 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 16000 APORTACIONS SEGURETAT SOCIAL 0100 147.684 , 00 131 . 360 , 90 131 . 860 , 90 131. 860 , 90 120 . 801 , 48 92000 Administraci6 general 0 , 00 14.7 . 684. , 00 0 , 00 11 . 059 , 4.2 15 . 823 , 10 16300 FORMACIÓ DE PERSONAL 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 Administració general 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 20000 ARRENDAMENTS TERRENYS 1 BgNS NATURALS 0100 1, 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administraeió general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 20200 ARRENDAMENTS EDIFICIS I A 0100 3.500,00 3.219,80 3.219,80 3.219,80 3.219,80 92000 Administració general 0,00 3.500,00 0,00 0,00 280,20 20300 ARRENDAMENTS MAQUINARIA, 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0,00 92000 Administració general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 20400 ARRENDAMENTS ELEMENTS DE TRANSPOR 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 Administració general 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 21001 Manteniment vi es púb1iques zona Fórum 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 16900 Altres serveis de benestar comunitari 0 , 00 1,00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 21002 Manteniment parca i jardins zona Forum 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0 , 00 17100 Pares i jardins 0,00 1,00 0,00 0,00 1 , 00 21003 Manteniment clavegueram zona Fórum 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 16900 Altres serveis de benestar comunitari 0 , 00 1 ,00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 21004 Manteniment xarxa freatic& Zona Forum 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16900 Altres serveis de benestar eomunitari 0,00 1,00 0,00 0,00 1 , 00 21005 Conservaci6 i manteniment Pare de la Pau 0100 40 . 000 , 00 85 . 746 , 41 85 . 746 , 41 62 . 354 , 57 62 . 354,57 16900 Altres serveis de benestar comunitari 51 . 799 , 18 91 . 799 , 18 23 . 391 , 84 0 , 00 6 . 052 , 77 21006 Conservaci6 i manteniment zona C3 0100 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16900 Altres serveis de benestar comunitari 0,00 12.000,00 0,00 0,00 12.000,00 - r rrrrrrrrrrrrrrr-rr--------------------~~~~~-~~~~~~~~~~~~. r r r r r r r r r r r ~ ~ r r r ~ ~ ~ \ \ ~ ~ ~ ~ ~ ,r CONSORCI DEL BESOS ESTAT D ' EXECUCI~L PRESSQPOST DE DES PESA Data: 22 . 02 . 20 1 7 --, I CLASSIfICACI6: EOC .. EXERCICI PRESSUP .:_ 2016 FuIl : 3 = D!: , ' Oy.Ol~:m-'6 A, :IT';''f:t~'2016 u suar l : ANY2 94 5 - ZEFI001 4 / OOO DES !!conOa.1C T.at ZCODOa1C -oz". .... - """"IT -....~ _ - ""Ll. ...T PAG .....= :~ ~09%~ T.a~roc)I;'" IClDlr.: c:aiDl'l' cUDI'1' DD'~IO' D - O OBLIG. PDlDDft PAQ cRiDrr DISPONIB 21007 Conservació i manteniment Riu Besos 0100 1 , 00 3 . 779 , 74 3 . 779 , 74 3 . 779 , 74 0 , 00 16900 Altres serveis de benestar comunitari 0 , 00 1 , 00 0 , 00 3 . 779 , 74 3 . 778 , '14 - 21009 Conservacio i manteniment ambit Consorci 0100 1 , 00 0 , 00 0,00 0 , 00 0 , 00 92000 Administracio general 0,00 1,00 0,00 0 , 00 1 , 00 21200 MANTENIMENT EDIFTCIS I AL 0100 1. 500 , 00 6 . 850 , 42 6 . 850 , 42 6 . 850 , 42 6 . 850 , 42 92000 Administració general 0 , 00 1 . 500 , 00 0 , 00 0 , 00 5 . 350 , 42- 21301 MANTENLMENT ASCENSOR 0100 1 . 900 , 00 1.542 , 85 1 . 542,85 1. 542 , 84 1 . 542 , 84 92000 Administracio qanaral 0 , 00 1 . 900 , 00 0,01 0 , 00 357 , 15 2130 2 MANTENIMENT AIRE CONDICIONAT 0100 850 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administració general 0 , 00 850 , 00 0 , 00 0 , 00 850 , 00 21303 MANTENIMENT PLAQUES FOTOVOLTAIQUES 0100 450,00 355,56 355,56 355,56 355 , 56 92000 Administraci6 qeneral 0,00 450,00 0,00 0,00 94,44 21500 MANTENIMENT MOBILIARI 0100 500 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administració general 0 , 00 5:10 , 00 0 , 00 0 , 00 500 , 00 21600 MANTENlMENT EQUIPS 1 SOFT 0100 12 . 000 , 00 15 . 766,30 15 . 766,30 15 . 766,30 14.294 , 94 92000 Admdnistracio general 0 , 00 12 . 000,00 0 , 00 1 . 471 , 36 3.766,30- 2 1601 MANTENIMENT FOTOCOPIADORES 0100 6.000 , 00 7 . 645 , 02 1 .64 5 , 02 1 . 645 , 02 1 .64 5 , 02 92000 Administració general 0 , 00 6 . 0:10 , 00 0 , 00 0 , 00 1 . 645,02- 21901 MANTENIMENT HOBILIARI URSA ZONA FÓRUM 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16900 Altres serveis de benestar comunitari 0,00 1,00 0,00 0,00 1 , 00 22000 MATERIAL D ' O~ICI NA NO INVENTAR 0100 12 . 000 , 00 5 . 569 , 59 5 . 569 , 59 5 . 569 , 59 5 . 569 , 59 92000 Administració general 0 , 00 12 . 000 , 00 0 , 00 0 , 00 6 . 430 , 41 22001 PREMSA , REVISTES , LLIBRES 1 0100 4 . 000,00 3 . 211 , 30 3 . 211 , 30 3 . 211 , 30 3.211,30 92000 Administració general 0 , 00 4 . 000,00 0,00 0 , 00 188,70 22002 MATERIAL INfORMATlC NO INVENTAR 0100 5 . 000 , 00 3 . 085 , 85 3 . 085 , 85 3 . 085 , 85 1.390 , 6 4 92000 Administració general 0 , 00 5 . 000 , 00 0 , 00 1. 695 , 21 1.914 , 15 22100 ENERGIA ELECTRICA 0100 62 . 000,00 19 . 662,63 19 . 662,63 18 . 675,19 18.675,19 16500 En1lumenat públic 7 . 488,39 69 . 488,39 987,44 0 , 00 2.825 , 76 OONSORCIOEL BESOS ESm O'E:XECUCI( RESSOPóS 'ata-:~ · "2~----:-62-:-I'O-n CLASSIFlCAClfó ; Eo r __o ~ERCICI PRES$UP. : _2 0T6 rull: __ 4 -_e~ ~. oT o m A :T":n --:-1r.ttl osua r í: ANY 2-g-45 ZEFI0014 / OOO OES IC =.-J.C D ~._,. ...... ~u R~. .._ 'l'ext Prog%"'C 'l'.at " .~U':.~~l'l' cd:D%'l'DUDil"l'1V Re - o.ce¡ IQ . . ... ~bG cN:D~J)um~ 22100 ENERGIA ELECTRICA 0100 6 . 000 , 00 6 . 377 , 79 6 . 377 , 79 6 . 377 , 79 6.377 , 79 92000 Administraci6 general 0 , 00 6 . 000 , 00 0 , 00 0 , 00 377 , 79- 22101 AlGUA 0100 4.959 ,00 0,00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 16100 Sanejament, prove~ent i distr~bució d'. 0 , 00 4.959 , 00 0,00 0,00 410 ,00 22101 AIGUA 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administraci6 general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1,00 22200 SERVEIS DE TELECOMUNlCACIONS 0100 12.000,00 13.873 , 48 13.873,48 13 . 873,48 13.873,48 92000 Administraci6 ganaral 0,00 12 , 000 , 00 0,00 0,00 1.873 , 48- 22201 COMUNICACIONS POSTALS 0100 500 , 00 147 , 69 747 , 69 747 , 69 747 , 69 92000 Administraci6 general 0 , 00 500 , 00 0 , 00 0 , 00 247 , 69- 22203 COMUNlCACIONS INFO~TlQU 0100 5 . 000 , 00 2.044 , 90 2 . 044 ,90 2.044,90 2.044 , 90 92000 Administració general 0,00 5 . 000,00 0,00 0,00 2 . 955 , 1 0 22 205 SERVEIS DE MISSATGERIA 0100 5 . 000 , 00 2.113 , 53 2 . 113 , 53 2.113 , 53 1 . 903 , 64 92000 Administraci6 general 0 , 00 5 . 000 , 00 0 , 00 209 , 89 2 . 886,47 22400 PRIMES D'ASSEGURANCES 0100 5 . 000 , 00 5.016,67 5 .076 , 67 5 . 076 , 67 1.734 , 31 92000 Adminiatració general 0,00 5 . 000,00 0,00 3.342,36 76 , 67- 22502 TRIBUTS ENTITATS LOCALS 0100 2.000 , 00 3 . 494 , 58 3 . 494 , 58 3 . 494 , 58 3 . 494 , 58 92000 Administraci6 general 0 , 00 2 . 000 , 00 0 , 00 0 , 00 1 . 494 , 58 - 22601 ATENCIONS PROTOCOLARIES I 0100 8 . 000 ,00 7 .981,90 7.981,90 7 . 981,90 7 . 981,90 92000 Administració general 0 , 00 8 .000, 00 0,00 0,00 18,10 22602 PUBLICITAT 1 PROPAGANDA 0100 1.500 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0,00 92000 Administraci6 general 0 , 00 1. 500 , 00 0 , 00 0 , 00 1.500,00 22603 PUBLlCACIONS EN DIARIS OF 0100 5.000 , 00 3 .938 , 48 3 . 938,48 3.938 , 48 3 . 638,48 92000 Administració general 0,00 5.000 , 00 0,00 300,00 1.061 , 52 22604 DES PESES JURtOIQUES 0100 75 . 000,00 80.694 , 90 80 . 694 , 90 78 . 274 , 90 72 . 185,63 92000 Administraci6 general 0 , 00 75 . 000 , 00 2 . 420 , 00 6 . 089 , 27 5 . 694,90- 22605 Despeses procuradora 0100 4 .000 ,00 1 . 398,14 1.398,14 1 . 398 , 14 1 . 398 , 14 92000 Administració genera1 0 ,00 4 . 000,00 0 , 00 0 , 00 2 . 601,86 -rrrrr~rr~r~rr~~r~r---------------~- ------------------" - ~ - r r r r r r r r r - r r r - ~ ~ - - \ \ \ ~ ~ ~ ~ \ \ ,r CONSORCI . DEL- BESOS ESTAT ' O' EXECUCI6 DEL PRESSUPOST ' OE aDES PESA ba ta : 22:'02 . 2017 CLASSIF'lCACIÓ : EO-f-' · EXERCICI PRESSUP~2016 Fu ll : 5 i DE : ' Ol . 01. 2016 A: 31.12 . 2016 - - u s ua rl : ANY2 94 5 - ZEFÜr014 I OOO DES G:nólUc Teat Bcoft6a1c OI:ginlo CMDH' nn::cfiL AU'lOIU:'fIit ' br_IOBA! tiiLfca'l' PAd; inC'l'UAT ,Programa 'l'. .t Proqz:. .. II:)DD'. CRiD~ CltiDrr~D'mrrIV D - O OBLl:G. PDDDrLPAG~IT.DISPONIBU; 22606 REUNIONS , CONFER~NCIES 1 0100 1 , 00 2 . 160 , 34 2 . 160 , 34 2 . 160 , 34 2 . 160 , 34 92000 Administraci6 general 0 , 00 1,00 0 , 00 0 , 00 2 . 159 , 34 - 2 2607 OPQSICIONS 1 PROVES SELECTlVES 0100 1,00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Admi nistraeió general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 22609 ACTIV . CULTURALS 1 ESPORTIVES 0100 500 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administraci6 general 0 , 00 500 , 00 0, 00 0 , 00 500 , 00 22699 ALTRES DESPESES DlVERSES 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0,00 0 , 00 1 62 00 Roeollida , eliminaci6 i tractament de re 0 , 00 1,00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 22699 ALTRES DES PESES DIVERSES 0100 279 . 690 , 00 265 . 578 , 12 265 . 578 , 12 265 . 578 , 72 265 . 578 , 72 16900 Altres serveis de benestar comunitari 5 . 817 , 55- 273 . 872 , 45 0 , 00 0 , 00 8 . 293 , 73 22 699 ALTRES OESPESES OIVERSES 0100 5 . 500,00 6 . 133 , 51 6 . 133 , 51 6 . 133 , 51 6 . 133 , 51 92 00 0 Administraei6 general 0,00 5 . 500,00 0,00 0,00 633 , 51- 22700 SERVEIS DE NETEJA 0100 16 . 000 , 00 15 . 501 , 70 15 . 501 , '0 15 . 501 , 67 14 . 209 , 87 92000 Administració general 0 , 00 16 . 000 , 00 0 , 03 1 . 291 , 80 498 , 30 22 701 SEGURETAT 0100 1 , 00 159 , 42 159 , 42 159 , 42 159 , 42 16900 A1tres serveis de b e nestar comunitari 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 158 , 42- 22701 SEGUR ETAT 0100 500 , 00 494 , 48 494 , 48 494 , 48 494 ,4 8 92000 Administraci6 general 0 , 00 500 , 00 0 , 00 0 , 00 5 , 52 22706 ESTUDIS 1 TREBALLS TECNICS 0100 66 . 400 , 00 164.024,63 164 . 024 , 63 124 . 401,13 94.524 , 13 92000 Administraei6 general 118 . 783,09 185.183,09 39 . 623 , 50 29.877,00 21.158 , 46 22707 INfORME:S 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administraci6 general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 LOO 22727 RECOLLIDA PNEUMATICA ZONA FÓRUM 0100 444.867 , 00 442 . 455 , 68 442 . 455 , 68 442 . 455,68 386 . 392, 3~ 16200 Recol lida , eliminaci ó i tractament da ra 287 . 388 , 90 732 . 255 , 90 0 , 00 56 . 063 , 32 289 . 800 , 22 23000 D18T8S ÓRGANS DE GOVERN 0100 1 , 00 0, 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 91200 Órgans de govern 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 23010 DIETES DEL PERSONAL DIREC 0100 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 Administració genera l 0 , 00 500 , 00 0 , 00 0 , 00 500, 00 CON~SORC CIlr'lfEL~ s~ ~ta: 22 . 02 . 2017 CLASSIFICACI6 : EOF EXtRCICI ' PRm-UP. : 2lfffi rulE 6 ~10fn:Yl. OSua ri:ANY2 945 ZEFI0014 / OOODES [ iOOIíbaio ~ !'ttxt KOOD6a1o ~10 R~~ ... :!..t l.~"" ;;;:~= ~': bUi6W ~~ :,.~ JlftCftik.4 iI: I!...RI!CUl'-CI'l'; ~ - o OBI.J:G .....D I'!I!.~ omg:.DJ:'~ 23020 DIETES DEL PERSONAL NO DI 0100 250 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administraci6 general 0 , 00 250 , 00 0 , 00 0 , 00 250 , 00 23100 LOCOMOCI6 ÓRGANS DE GOVERN 0100 1,00 0,00 0,00 0 , 00 0 , 00 91200 Órgans de govern 0,00 1,00 0,00 0,00 1 , 00 23110 LOCOMOC I 6 D8L PERSONAL DIRECTIU 0100 6 , 000 , 00 5 ,4 51 , 72 5 . 451 , 72 5 . 45 1 , 72 5 . 080 , 07 92000 Administraci6 general 0 , 00 6 . 000 , 00 0 , 00 371 , 65 548 , 28 23120 LOCOMOCI6 DEL PERSONAL NODIRZCT 0100 1.000,00 471,21 471,21 471,21 471 , 21 92000 Administraci6 general 0,00 1.000,00 0,00 0,00 528,79 2 3300 ALTRES INDEMNITZACIONS 0100 13 . 000 , 00 15 . 802,59 15 . 802 , 59 15 . 802 , 59 15 . 802 , 59 92000 Administraci6 general 0 , 00 13 . 000 , 00 0 , 00 0 , 00 2 . 802 , 59~ 24000 DESPESES D'EDICIÓ 1 DISTRIBUCIÓ DE PUBLIC 0100 1 , 00 0,00 0,00 0,00 !l,OO 92000 Administraci6 general 0 , 00 1,00 0,00 0,00 1 , 00 2 5000 Treballs realitzats per Pares i Jardins , 0100 127 . 696,00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 17100 Parcs i jardins 0 , 00 127 . 696 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 25001 Treballs realitzats par l ' Institut Munici 0100 4.000,00 2 . 986,48 2 . 986,48 2 . 986 , 48 1. 806,41 92000 Administració general 0,00 4.000 , 00 0,00 1 . 180,07 1.013 , 52 2500 2 Treballs realitzats per Barcelona Regiona 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administraci6 general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 25099 Treballa Realitzata par Altrea AAPP 0100 3.700,00 3.585,11 3.585,11 3.585,11 0 , 00 92000 Administraci6 general 0,00 3 . 700,00 0,00 3 . 585 , 11 114 , 89 3 1001 INTERESSOS PRÉSTECS EN € 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 9340 0 Gesti6 del deute i la tresoreria 0 , 00 1, 00 0 , 00 0 , 00 1, 00 35200 INTERESSOS DE DEMORA 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 93 400 Geatió del deute i la tr• •o reria 0 , 00 1,00 0,00 0 , 00 1 , 00 35900 ALTRES DES PESES fINANCERES 0100 1,00 0 ,00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 93 400 Gestió de l deute i la tresoreria 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 44900 ALTRES SUBVENCIONS ENS PÚBLICS 1 EPE'S DE 0100 1 , 00 0,00 0,00 0,00 0,00 94300 Transferencias a antitats local a 0 , 00 1 . 00 0 , 00 0 , 00 1 ,00 ~rrrrrrrrrrrrrcrrrr~rr~rrr~------------~~~-~-~~~~~~~~~~~~~. r r r r r r r r r r r r r r - r ~ ~ ~ ~ ~ , ~ ~ ~ , ~ , , - -- --- r-- CONSORCI DEL BESOS ESTAT ' O'EXECUCI6 ' OEt:' PRESSUPosT' n E*DEsPEsA Eor - . _. .. -- -"----'- -.. - Data : 22 . 02 . 2017 - I CLASSIFICACIÓ : = - - - --- EXERCICI ' PRESSUP'-: : 201~ - .- -. ...-. - -- Full : 7 I - b E: 0 1. 0~O]~3~1-~.2 016 .. .. - - Usuari : ANY2945 I - ZEFI0014 I aOODES [;conoa.i.c: ".at. BcoDÓaic Oijliiic Ciiióft"'DfIciit JIII'IOUftA'l DI810811' C8LIGAT 'AG. ....C'rtJA'J roqJ;:Ul& 'l'ert., Pr~ ... JlX)Ir. .c dDft c;UDJ'LDUDII'lIU D - O OBLIO •• I'ERDDI'f;:o PAG-.cRiDrr, DISPONIBLI 45390 ALTRES APORTACIONS A SOCIETATS AJUNT . BARC 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 94300 Transferencies a entitats locals 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 46101 A LA DIPUTACIÓ DE BARCELONA 0100 1 , 00 0,00 0,00 0,00 0,00 94300 Transferencias a antitats local s 0,00 1,00 0,00 0,00 1 , 00 11 6200 A L ' AJUNTAMENT DE BARCELONA 0100 234 . 585 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 9<1300 Transferencies a entitats locals 0 , 00 234 . 585 , 00 0 , 00 0 , 00 19 . 776 , 00 46201 A L'AJUNTAMENT DE SANT AORtA DE BESOS 0100 161 . 124,00 180.900,00 180 . 900 ,00 180 . 900,00 0,00 94300 Transferencies a entitata local a 0,00 161.124,00 0,00 180 . 900,00 19.176,00- 11 6701 IERMB 0100 0 , 00 26 . 029 , 00 26 . 029 , 00 7.808 , 70 0 , 00 94300 Transferencies a entltats loca1s 26 . 029 , 00 26 . 029 , 00 18 . 220 , 30 7 . 808 , 70 0 , 00 46742 AL CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNrvERStTARI 0100 4.123 , 00 4 .123,00 4 .123,00 4 . 123,00 0 , 00 94300 Transferencies a entitata local s 0,00 4 . 123,00 0,00 4 . 123,00 0 , 00 4790 0 ALTRES SUBVENCIONS A EMPR 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 9200 0 Administració general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 48001 lOOP (UAB) 0100 0,00 29.580,00 29 . 580,00 8.874,00 0 , 00 92000 Administració general 29.580,00 29 . 580,00 20.706,00 8.874,00 0 , 00 4800 2 fundaci6 Privada Taller de Mús1cs 0100 0 , 00 175 . 514 , 00 175 . 514 , 00 175 . 514 , 00 0 , 00 92000 Administraci6 general 175 . 514 , 00 175 . 514 , 00 0 , 00 175 . 514 , 00 0 , 00 62200 EDIFICIS 1 ALTRES CONSTRUCCIONS 0100 1 ,00 25.805,74 25 . 805,74 25.805 , 74 0,00 92000 Administració ganara1 25.607,91 ' 25.608,91 0,00 25 . 805,74 196,83- 62300 MAQUINARIA 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administració general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 62301 PLAQUES FOTOVOLTAIQUES 0100 1,00 0 , 00 0,00 0,00 0 , 00 92000 Administració genaral 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 62400 ELEMENTS DE TRANSPORT 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administració general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 62500 MOBILIARI 0100 3 . 000,00 0,00 0,00 0 , 00 0 , 00 92000 Administració genaral 0,00 3.000,00 0,00 0,00 3.000,00 - CONSORCr DEL· BESOS - -....- - E$TAf ' º=~ECOCIO bEt- PRfsSUPOST 'bt b~~ptsK CLASSIFlCACIÓ; EOF - - - - EXERCICI PRESSUP .; 2016 - ----- - Qata : 22:m-:ZO-rr- -tüll, 8 - D-t !'" 01-. OL 2(116", 31~f:r: 20H" - = - ---"-- - 1J3uar! : JJ.a2"945 '" .-¡¡ - .~ - ZEFI0014 I OOODES r::=: ,.~& ooa6m.a &.bl~ 7MtJUF. . == ,...;:: 61-:; _-: mI' ;;;:: JIU. -ZI'iC!uMJ _P'~ 62501 EQUIPS D' OfICINA 0100 3 . 000 , 00 8 . 231 ,69 8 . 231 , 69 8.231 , 68 8 . 231 , 68 92000 Administraci6 general 0 , 00 3 . 000 , 00 0 , 01 0 , 00 5 . 231. 69- 62600 EQUIPS PER PROCESSOS INFORMACIO 0100 5.000,00 5 . 575 , 48 5.575,48 5 . 575 , 48 5 . 575 , 48 92000 Administració gene r a l 0,00 5 . 000 , 00 0,00 0 , 00 575,48- 64000 D~SP~S~S EN INV~RSIONS DE CARACTER IMMATE 0100 1. 00 0 , 00 0 . 00 0 , 00 0 , 00 49100 Societat de la informaci6 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 64100 APLlCACIONS INFORMATlQUES 0100 3.000 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administració gene r a l 0 , 00 3 . 000,00 0 , 00 0 ,00 3 .000, 00 65001 REDACCIÓ DE PROJECTES 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0,00 15500 Vies publiques 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 65002 I NFRAESTRUCTURES 1 OBRES RIU BESÓS 0100 1 , 00 0 , 00 0,00 0,00 0,00 1 5500 Vies públiques 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 ,00 65003 URBANITZACIÓ VIA TRAJANA 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 15500 Vi es públiques 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1. 00 6500 4 URBANITZACIÓ SANT RAlHON DE PENYAFORT 0100 1,00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0,00 15500 Vi e s públiques 0 , 00 1 , 00 0,00 0 , 00 1 ,00 65005 VIARI CONSORC! DEL BESOS 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 15500 Víes públiques 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 65006 URBANITZACIÓ POLfGON HONTSOLfs 0100 1 , 00 0,00 - 0 , 00 0 , 00 0 , 00 1 5500 Vies públiques 0 , 00 1,00 0,00 0 , 00 1 , 00 65007 REC COMTAL 0100 1 , 00 159 . 097 ,14 159 . 097 , 14 150 . 627 , 14 143 . 440 , 65 15500 Víes públiques 162 . 798 , 99 162 . 799 , 99 8 .4 70 , 00 7.186 , 49 3 . 702 , 85 65007 REC CQMTAL 0100 1 , 00 0,00 0 , 00 0 , 00 0,00 ' 1 72 00 Pr ote c ció i ~illora dal =adi ambie nt 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 ! i 65008 IMPLANTACrÓ CAMP RUGBl A LA CATALANA 0100 1,00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 34200 Instal 'lacions esportives 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1,00 65009 PROJECTE REPARCEL 'LACIÓ C4 010 0 1 ,00 0 , 00 0 , 00 0,00 0 , 00 15500 Viea pUbliques 68 . 996 , 60 68 . 997,60 0 , 00 0 , 00 1 , 00 -rcrrrcrrrrrrrrrrrrrr-~~---------------------~-~-~-~~~~~~-' ~ - r r r r r r r r í r r r r r ¡ ~ - ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ , ~ ~ , ~ - CONSORCI DEL BESOS . Es.,T}a' D!.EXECUCIÓ , DEL PRESStlNST , m: DE;~H'.ESP. Data : 22.02 . 2017 , I CLA-$.$I f.I CACIÓ : EOF ,EXER(:;ICt PRESSUP " : . 2016 Fu11: 9 DE: 01.01 .2016 A: 31.1 2 . 2016 - us~an : ANY2 945 ZEFlb01 4- 7 - 000DES 1!conOm1C . Text EconOlll1C arg• • • • - CUO>T -....c ._ _._T_. - oIs..,8"" - OBL' IaT • __ -.nCTUA,\ Pro'il!: ....... _ 'l'ext . Programa IC)DII' ..... CRiDIT CRiDIT~.rzNITIU Q • OOBLIG !!I., PDmEN'l' ,PAG CRiDIT DISPONIBLE 65010 SAN8JAMENT , PROVEIMENT 1 DISTRlBUCIÓ D' Al 0100 1 , 00 90 . 787 , 51 90 . 787 , 51 57 . 911 , 81 57.911 , 81 16100 Sanejament , provelment i distribució d ' a 103 . 332 , 20 103 . 333 , 20 32 . 875 , 70 0 , 00 12 . 545 , 69 65011 PROTECCIÓ I MILLORA MEDIAMBIENTAL AMBI'l' C 0100 1,00 45 . 810,60 45 . 810 , 60 25 . 531,00 25.531 , 00 17200 Protecció i mil lora del medi ambient 67.530,00 67.531,00 20.279,60 0,00 21. 720 , 40 65012 PROTECCIÓ 1 MILLORA PATRIMONI HISTÓRIC AM 0100 1 , 00 44 . 294 , 91 44 . 294 , 91 44 . 294 , 64 44 . 294 , 64 33600 Protecci6 del patrimoni históric- artísti 46 . 648 , 43 46 . 649 , 43 0 , 27 0 , 00 2 . 354 , 52 65013 PASSAREL'LA BARRI LA CATALANA 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15500 Vies públiques 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 65099 ALTRES OBRES 1 CONSTRUCCIONS 0100 1 , 00 577 . 048 , 52 577 . 048 , 52 154 . 828 , 40 19 . 844 , 61 15500 Vies públiques 2 . 854 . 352 , 66 2 . 854 . 353 , 66 422 . 220 , 12 134 . 983 , 79 2 . 277 . 305 , 14 68200 EDIFICIS 1 AL'l'RES CONS'l'RUCCIONS PATRIMONI 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 Administració general 0,00 1 ,00 0,00 0,00 1,00 74010 A BARCELONA D' INFRAESTRUCTURES MUNICIPALS 0100 1, 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 94300 Transferéncies a entitats locals 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 77000 A JUNTES DE COMPENSACIÓ 01 00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 Administració general 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 80000 ADQUISlCIÓ DEUTE PÚBLIC ESTAT A C/T 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 00011 Deute públic 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 83001 PRÉSTECS A C/T PERSONAL CONSOReI 0100 20 . 000,00 0,00 0,00 0,00 0 , 00 92000 Administraci6 general 0,00 20.000,00 0,00 0,00 20.000,00 85090 ALTRES ADQUISICIONS ACCIONS SECTOR PÚBLIC 0100 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administraci6 general 0 , 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 1 , 00 91300 PRESTECS LLARG 'l'ERHINI 0100 1,00 0,00 0,00 0,00 0 , 00 93400 Gestió del deute i la tresoreria 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 "'TOTAL GEN 2 . 502 . 790,00 3 . 215 . 887,36 3 . 215 . 887,36 2 . 626 . 692,54 1.961 . 180 , 62 3 . 920 . 031,80 6 . 422 . 821,80 589.194,82 665 . 511,92 2 . 687 . 759,20 r r , r r r r r r r r r r ~ ~ ~ - ~ ~ ~ ~ ~ , ~ ~ I \ ~ ~ consorcibesos •• • LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS - DRETS RECONEGUTS Data : 31-12-2016 MODEL : CGIT CLASSIFICACI6 : ECON6MICA EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2016 I Eeonomie Previsió Inicial Modificaeions Previsió Definitiva Drets Reeoneguts Drets Anul.lats Drets Caneelats Drets Nets:J 1 IMPOSTOS DI RECTES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPOSTOS INDIRECTES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TAXESIALTRESINGRESSOS 3.504,00 0,00 3.504,00 3.629,50 0,00 0,00 3.629,50 4 TRANSFERÉNCIES CORRENTS 2.093.271 ,00 1.112.353,30 3.205.624,30 2.743.896,53 0,00 0,00 2.743.896,53 5 IN GRES SOS PATRIMONIALS 386.001 ,00 0,00 386.001,00 370.796,54 0,00 0,00 370.796,54 6 VENDA D'INVERSIONS REALS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 TRANSFERÉNCIES DE CAPITAL 12,00 2.125.768,00 2.125.780,00 2.125.768,00 0,00 0,00 2.125.768 ,00 B ACTIUS FINANCERS 20.001,00 681.910,50 701.911,50 0,00 0,00 0 ,00 0,00 9 PASSIUS FINANCERS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALS 2.502.700.00------ 3.920.031,80 6.422.821,80 5.244.090,57 0,00 0,00 5.244.090,571 Sant Adria de Besos, 28 de febrer de 2017 ,-,-rrrrr'-'-"-"-f"'rrr - ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ - co nso rcib eso s • • • LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS - COBRAMENTS PRESSUPOSTARIS Data : 31-12-2016 MODEL: CGIT CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2016 Exces I Detecte Económic Drets Nets Recaotació Pendent Cobrament Previsió IMPOSTOS DIRECTES 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPOSTOS INDlRECTES 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TAXESIALTRESINGRESSOS 3.629,50 2.925,41 704,09 -125,50 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 2.743.896,53 2.065.905,32 677.991,21 461.727,77 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 370.796,54 370.796,54 0,00 15.204,46 6 VENDA D'INVERSIONS REALS 0,00 0,00 0,00 0,00 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 2. 125.768,00 0,00 2.125.768,00 12,00 8 ACTIUS FINANCERS 0,00 0,00 0,00 701 .911,50 9 PASSIUS FINANCERS 0,00 0,00 0,00 1,00 TOTALS --_ . _. 5.244.090,57 2. 439 . 627~-- 2.804.463,30 1.178.731,231 L' INTERVENTOR, TA, Sant Adrié de Besós, 28 de febrer de 2017 r T ".. "''-rrrr'''rrr-'- -,- ~ ~ ... , "" ""'\ "'" ....... " ""\ ""'\ """ """" - I CONSORe l DEL BESOS ESTAr ~'EXECUCI6 DEL PRESSOPOST D'INGRtS Data: 22 .02 . 2017 I I ClASSrrl CACfO : EOr - EXfRCICI PRESSUr. :_2016 F'U ll : - i I ._. - DE: Ol . O¡ . 2016 A; *]~olt Vauari :ANY2945 I ~ ~ !~rrOO~M!Ñ¡f", 1 ! 'COii&OlE~';S " otpilS *'ªª"#. ... iri~iíEJ-UjjViICS:i6;. tuY:U'W¡¡VA =;:~i'iit ,lIiiiGi_ W.IirAtí=ftA=ft=§b=iiH;,M:UL~.7CiA1 1CU. = -'J4ODiDAB * 'DDJ 32301 TAXES PER ALTRES SERVEIS URBANisTICS 0100 1,00 1. 00 0 , 00 0 , 00 0.00 0 . 00 92000 AdminLstraci6 general 0 . 00 0 . 00 0 , 00 32500 TAXA PZR EXPEDIcrÓ DE DOC 0100 500,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0 , 00 92000 ~nistraci6 general 0,00 0,00 0,00 36001 VENDA O' EN8RGI,'\ SOLAR 0100 3.000.00 3 . 000 ,0 0 0 ,00 3 . 629 , 50 3 . 629 , 50 2 .925 , 41 92000 Administraci6 general 0 , 00 0 , 00 0 , 00 39610 QUOTES URBANÍSTIQt1l!:S 0100 1 ,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 ~nistraeió qeneral 0,00 0,00 0,00 39699 ALTRES J NGRESSOS PER ACTUACIONS URBANt STI 0100 1,00 1 , 00 0 , 00 0,00 0 , 00 0 , 00 92000 Administ~aci6 gene~al 0,00 0 , 00 0 , 00 39999 ALTRES INGRESSOS DIVERSOS 0100 1,00 1,00 0,00 0,00 0 , 00 0,00 92000 Administració general 0,00 0,00 0,00 45060 DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER ALTRES 0100 1. 00 1. 00 0,00 0 , 00 0,00 0 , 00 92000 Administraci6 gene~al 0, 00 0 , 00 0 , 00 46200 DE L'AJUNTAHENT DE BARCELONA (OROmARI) 0100 561 169 ,00 561.169,00 0 , 00 561 . 169,00 561.169,00 561.169,00 92000 ~nistraeió general 0,00 0,00 0,00 46201 OE L' A.nJNTAMENT DE BARCELONA (ZONA F"ÓRUH) 0100 594 .672, 00 594.612,00 0 , 00 201. 000 , 00 201.000,00 201.000 , 00 92000 Admin1st r aci6 general 0 , 00 0 , 00 0 , 00 46202 DE L '1WUNTAHENT DE BARCELONA (RSU) 0100 303 245,00 361 . 993,32 0,00 361 993 ,32 361. 993 ,32 311.350,00 92000 Administració general 58 748,32 0,00 0,00 46203 DE L'AJUNTAMENT DE BARCELONA (O FI CI NA TtC 0100 1,00 1. 00 0,00 0 , 00 0 , 00 0,00 92000 Administraci6 general 0,00 0 , 00 0 , 00 46204 DE L'AJUNTAHENT DE BARCZLONA. (AL'I'R.ES) 0100 1 ,00 1.046 .099,66 0 ,00 1 046.098,66 1.046.098.66 563.698 . 00 92000 Administració general 1 046 098,66 0,00 0,00 46205 DE L'A.]UNTAMENT DE SANT ADR1A (ORDINARI ) 0100 211.02 4, 00 21 1. 02 4, 00 0 , 00 211.024,00 211.02 4, 00 211 . 024 , 00 92000 AdnUnist~aci6 general 0,00 0 , 00 0 , 00 46206 DE L' AJUN'rAHENT DE SANT ADRa. (RstJ) 0100 141.622,00 149.128 . 32 0.00 149.128,32 149.128,32 149.128,32 92000 Administraci6 general 7.506,32 0 , 00 0,00 46207 DE L 'AJUNTAHENT DE SANT ADRIA (PARC PAU 1 0100 52 . 000 , 00 52 . 000 , 00 0 , 00 33 .94 7 , 23 33 . 947 , 23 0 , 00 92000 Administraci6 general 0,00 0 , 00 0 , 00 46208 DE L' AJUNTAMENT DE SANTA COLa-ll'. (ORDINNU 0100 50.000,00 50.000,00 0,00 50.000,00 50 . 000,00 50.000,00 92000 Administraeió general 0,00 0 , 00 0,00 COOSORCI DEL BESOS .. ~ . ~.~ ~D'EXZCUCIO Dtt PdBS11POBT _D'DGt.a: _ l5at.:_~~ CLASS1FICACI6:~OF ~ 20ít -tul~~ ñ!". Or;-61~ 3I;I2 .1'!1' ~ •_ ___ tteuari :ANYtm ~ - ""'" ~ • tEi"fOO-:rr-'(R)6~ l . ~ U" :;;lWS I_iii¡ I!!I!Z --=-~ ==:11 = I ~ Lh!ii!:- -,.. ~ • ..D .:-.........., SU.W'-e.&a;; • Mi" A i 46209 DE L' AJUNTAHENT DE MONTCAOA (OROINARI) 0100 50.000,00 50.000,00 0 , 00 50.000 , 00 50.000,00 0 ,00 92000 Administraci6 general 0,00 0,00 0,00 46210 DE L'AJUNTAMENT DE BARCELONA(GES'l'IÓ RSU) 0100 12.635 ,00 12.635,00 0,00 12 635,00 12 . 635,00 12.635,00 92000 Adm1niatraci6 9en.~al 0,00 0,00 0,00 46211 DE L' AJ1)NTAHENT DE SANT ADRIA (GESTIÓ RSU 0100 5. 901 , 00 5.901,00 0,00 5 901. 00 5.901.00 5 . 901,00 92000 Administraci6 general 0, 00 0,00 0, 00 46500 DEL CONSELL COMARCAL 0100 50 000,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 AdIn1n:l.st~aci6 qene:ral 0,00 0,00 0,00 46142 DEL CONSORCI INTERUNIVERSITARl DEL BESOS 0100 61 000,00 61.000,00 0,00 61.000,00 61.000,00 0 ,00 92000 Administraci6 general 0,00 0,00 0,00 52000 INTERESSOS (:aofPTES BANCARIS 0100 1,00 1 , 00 0 , 00 30,66 30,66 30 , 66 92000 Admini.stracl.ó qeneral 0,00 0 , 00 0 ,00 54100 LLOGUER F"INQUES URBANES 0100 8 000,00 8.000,00 0,00 8.312,52 8.312,52 8 .312,52 92000 ~nistraci6 general 0,00 0,00 0,00 55100 CONCESSIÓ DIS'l'RICLD9t. FR!!D 1 CALOR 0100 378 000,00 378 .000,00 0,00 362 . 453 ,36 362.453,36 362 . • 53 , 36 92000 Adml.nistracl.6 q.naral 0,00 0 , 00 0,00 75060 DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER ALTRES 0100 1,00 1. 00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 A~nistraci6 general 0,00 0,00 0,00 '15300 DE IA UNlVERSI'l'Nl' POLITECNICA DE CATALUNY 0100 1 ,00 1 ,00 - 0,00 0 ,00 0 , 00 0,00 92000 ~nistració qenera1 0,00 0,00 0,00 '16100 DE LA DII?UTACIÓ DE BARCELONA 0100 1, 00 1. 00 0,00 0, 00 0,00 0,00 92000 Administraci6 general 0, 00 0,00 0,00 '16200 DE L'AJON'rAMENT DI: BARCELONA (REC CCHl'AL) 0100 1 ,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 Administraci.6 general 0,00 0,00 0,00 16201 DE L' AJUNTAMENT DE BARCELONA (CAMP DE RUG 0100 1. 00 1,00 0 ,00 0,00 0,00 0,00 92000 Administraci6 general 0,00 0,00 0,00 '16202 Ajuntament da Barcelona Mobilitat Vallbon 0100 0,00 2 . 125 . '168 , 00 - 0,00 2.125 '168 , 00 2 . 125.'168,00 0,00 92000 ~ni,tració general 2 . 125 768 , 00 0,00 0,00 76205 DE L'AJ1JNTAMENT DE SANT ADRIA 0100 LOO 1. 00 0,00 0 , 00 0,00 0,00 I 92000 Administraci6 general 0,00 0,00 0,00 I , 76300 DE LA ~COHUNI~T DE MONICIPIS 0100 1 ,00 1 , 00 0 , 00 0,00 0,00 0,00 92000 ~nistraci6 gRDeral 0 , 00 0,00 0,00 I 76500 DEL CONSELL COMARCAL 0100 1,00 1,00 0 ,00 0 , 00 0,00 O, 00 I 92000 Administraci6 general 0,00 0 , 00 0,00 -rrrrrrrrrrrrcccr~~r-- -_ ........ -..--. ........ --')1¡- '""' "' ..., ...., ...., ., - "rrrrr r r-r,-,....r(-- r ........... l~l""\'"""\""\"'""~-.. IlF' CONSORe¡ DEL BESOS ESTAt_ ~'EXECUCI~ DEL PRESSUPOST D'INGRES Data !'" 22 . 02 .2017 EXERCICt PREssijt,~z0 1 6 ru J,.1:--3~ , C!J\SSIFJCACIP. 'OF . - - DE :,. . 01 . or20T6~l.'I2.2016 Usuari : 1I.NY2~9 4 5 ~ ~~rI(f(ffS-r06o~ 'r-nE' s;:;ztiíííit, 'm"'; s Oriiiiic DriCIBfubL= PbV .DüfifftVX &iM&.CdiCZl'fMS : nms:UCODGU'!8 = bü'i's t.loomMi !!ZCAHA!! l!i:o:qrlUllll ::O'fext.. ProqTlUIIIl lC)I)U = PRZVISIÓ COMI'It.CI:I .RMLI'rZA'1'S: DU'rS MOL. tCltJfC F 76701 DE L'AUTORI~T METROPOLITANA DEL TRANSPOR 0100 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 Administraci6 qenera~ 0,00 0,00 0,00 76702 DEL CONSaRCI INTERUNIVERSITARI DEL SESOS 0100 1, 00 1 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Adllunistraci6 general 0 , 00 0 , 00 0 , 00 77000 DE LA JUNTA DE COHPENSAeIÓ DEL e3 0100 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 Admini.tració genera~ 0,00 0,00 0,00 76000 DE L ' INSTITUT DE RECERCA EN ENERGIA DE CA 0100 LOO L OO 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administració general 0 , 00 0 , 00 0 , 00 80000 ALIENAeIÓ DE DEUTE PUBLIe DE L'ESTAT A el 0100 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 Adminis tració general 0,00 0,00 0,00 83001 REINTEGRAMENT PRÉSTECS A el! PERSONAL eON 0100 20 . 000 , 00 20 . 000 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Adminlstraci6 general 0 , 00 0 , 00 0 , 00 87010 RCMANENT DE TRESORERIA I'INAN<;AMENT AFEeTA 0100 0,00 681.910,50 0,00 0,00 0,00 0,00 92000 Administració general 681 910,50 0,00 0,00 91200 PRÉSTECS A e/T D' ENS roRA SP 0100 1, 00 1. 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 92000 Administraci6 general 0 , 00 0 , 00 0 , 00 *TOTAL GEN 2.502 790,00 6 . 422.821,80 0,00 5 . 244 090,51 5.244 . 090,57 2.439.627,27 3 920 031,80 0,00 0,00 - r r r r r r r r r r r r r r r - r - - - - - - ~ ~ 1 1 ~ 1 ~ ~ 1 - consorcibesos • • • ESTAT EXECUCIÓ PRESSUPOSTOS TANCATS - OBLlGACIONS RECONEGUDES Data : 31-12-2016 CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA EXERCICI PRESSU POSTARI : 20151 ANTERIORS MODEL : 0060BT Obligacions Económic Saldo Inicial Rectificacions Obligacions Pagaments Pendents Paaament DES PESES DE PERSONAL 8.955,18 0,00 8.955,18 8.955,18 0,00 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 231 .051,77 0,00 231.051,77 231 .051,77 0,00 3 DESPESES FINANCERES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 TRANSFERÉNCIES CORRENTS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 INVERSIONS REALS 2.833.692,65 0,00 2.833.692,65 65.406,77 2.768.285,88 7 TRANSFERÉNCIES DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 ACTIUS FINANCERS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 PASSIUS FINANCERS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALS 3.073.699,60 0,00 3.073.699,60 305.41 3,72 2.768.285,881 L'INTERVENTOR, EL GERENT, / Sant Adria de Besos, 28 de febrer de 2017 / r r r r r r r r r í r r r r r r - r - - - - ~ ~ ~ ~ ~ ~ 1 1 1 ~ - consorcibesós • • • ESTAT EXECUCIÓ PRESSUPOSTOS TANCATS - DRETS RECONEGUTS Data : 31-12-2016 MODEL : 009DAC CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2015 I ANTERIORS I Económic Saldo Inicial Rectificacions TolaIO.R. Orels Anul.lals Orels Cancelals Tolal O.R. Neis Recaplal Pende ni Cobramenl 1 IMPOSTOS DIRECTES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 IMPOSTOS INDIRECTES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 TAXESIALTRESINGRESSOS 361,08 0,00 361,08 0,00 0,00 361 ,08 361,07 0,01 4 TRANSFERÉNCIES CORRENTS 617.170,30 0,00 617.170,30 0,00 0,00 617.170,30 567.170,30 50.000,00 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 1.287.43 0,00 1.287.43 0,00 0,00 1.287,43 1.287,43 0,00 6 VENDA D'INVERSIONS REALS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 TRANSFERÉNCIES DE CAPITAL 2.832.010,82 0,00 2.832.010,82 0,00 0,00 2.832.010,82 0,00 2.832.010,82 TOTALS 3.450.829,63 0,00 3.450.829,63 0,00 0,00 3.450.829,63 568.818,80 2.882.010,831 L'INTERVENTOR, EL GERENT, LA PRESIDENTA, I / Sant Adria de Besos, 28 de febrer de 2017 ( ( ( ( ( ( ( consorcibesos ( • • • ( ( ( R E S U L T A T P R E S S U P O S T A R I 2016 CONCEPTES Drets Reconeguts Obligacions Resultat Neis Rec. Netes Ajustos PressuP9stari a. Operacions corrents 3.118.322,57€ 2. 153.886,65€ b. Altres operacions no financeres 2.125.768,00t 472.805,89 t 1. Total operacions no finance res 5.244.090,57 t 2.626.692,54 t 2. Actius financers 0,00 t O,OOt 3. Passius financers 0,00 t 0,00 t RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 5,244,090,57 E 2,626.692,54 € 2.617,398,03 € AIUSTaS' 4 . Despeses financ;:ades amb remanent de tresorer;a per a despeses generals 272.545,04 t S. Oesviacions de flna nc;:ament negatives de I'exerc;c; 89.605,01 t 6. Oesviacions de financ;:ament positives de I'exercici 2.922.391 ,47 E RESULTAT PRESSUPOSTARI AjUSTAT 57,156,61 t L'INTERVENTOR, ELGERENT, PRESIDENTA, Sant Adria de Besos, 28 de febrer de 2017 l l l l l L l L L L l 2 l ( ( r r ( ( r consorcibesos r ( • • • r ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA A 31.12.2016 ( 2016 2015 COMPONENTS (31.12) (31.12) 11.- (+) FONS LlQUIDS 1.737.381,02 € 1.614.083,54 € 12.- (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 5.686.621,99 € 3.450.905,45 € (+) del Pressupost Corrent 2.804.463,30 € 593.818,81 € (+) de Pressupostos Tancats 2.882.010,83 € 2.857.010,82 € (+) d'operacions no pressupostáries (*) 147,86€ 75,82 € 13.- (-) OBLlGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 3.514.050,99 € 3.774.804,24 € (+) del Pressupost Corrent 665 .511,92 € 887.113,27 € (+) de Pressupostos Tancats 2.768.285 ,88 € 2.768.285,88 € (+) d'operacions no pressupostáries (**) 80.253,19 € 119.405,09 € 4 .- (+) PARTlDES PENDENTS D'APLlCACIÓ (***) 21,17€ 359,98 € (-) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva O,OO€ O,OO€ (+ ) pagaments realitzats pendents d'aplicació definitiva 21 ,17€ 359,98 € 1.- Romanent de Tresoreria Total (1 +2-3+4) 3.909.973,19 € 1.290.544,73 € 11.- Saldos de dubtos cobrament O,OO€ O,OO€ 111.- Exces finan~ament afectat 3.249.840,70 € 681.910,50 € IV.- Romanent de Tresoreria per a des peses generals (1 - 11 - 111) 660.132,49 € 608.634,23 € L·INTERVENTOR. ~ / Sant Adriá de Besos, 28 de febrer de 2017 ( ( r ( r consorcibesos • • • ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA A 31 .12.2016 (.) OPERACIONS NO PRESSUPOST ÁRIES. DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 2.016 2.015 (31.12) (31.12) Saldo 270: Fiances constitu"ides a 11ft 0 ,00 E 0,00 E Saldo 275: Dipósits constituHs a Ult 0,00 E 0,00 E Saldo 440 : Deutors per IVA repercutít 147,66 E 75,62 E Saldo 449 : Altres deutors no pressupostaris 0,00 E 0,00 E Saldo 470+47 1+472 : Entitats Públiques 0,00 E 0,00 E Saldo 544 : credits a curt lennini al personal 0,00 E 0,00 E Saldo 566 : Dipósits constitu"lts a e/t 0,00 E 0,00 E 147.86€ 75.82 € (• •) OPERACIONS NO PRESSUPOSTÁRIES, OBLlGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 2.016 2015 (31.12) (31.12) Saldo 160 : Oipósits a Ilarg termini 0,00 E 2.027,04 E Saldo 410 : Creditors per IVA suportal 0,00 E 0,00 E Saldo 419 (excepte 41990) : Altres creditors no pressupostaris 0,00 E 0,00 E Saldo 453: Ens püblics, per ingressos pendents de liquidar 0,00 E 0,00 E Saldo 475+476+477 : Entitats Públiques 36.462,73 E 73.567,59 E Saldo 515: Fiances rebudes elt entitats grup, muttigrup, associades 0,00 E 0,00 E Saldo 516: Dipósits rebuts elt entitats grup, multigrup, associades 0,00 E 0,00 E Saldo 560 : Fiances rebudes elt 9.263,50 E 9.283,50 E Saldo 561 : Dipósits rebuts e/t 34.506,96 E 34.506,96 E 80.253,19 € 119.405 ,09 € (***) PARTIOES PENOENTS O'APLlCACIÓ 2.016 2,015 l (31.12) (31.12) Cobraments realitzats pendents d'aplicaeió definitiva 0,00 E 0,00 E Saldo 554: cobraments pendents aplicació 0,00 € 0,00 € Saldo 559: altres partides pendents aplica ció 0,00 € 0,00 € l. Saldo 41990: Incidéncies pendents aplicaci6 0,00 € 0,00 € Pagaments realitzats pendents d'aplicaeió definitiva 21 ,17 E 359,98 E Saldo 555: pagaments pendents d'aplicaci6 21 ,17 e 359,96 E Saldo 5581 : provisions fons avanc;:. caixa fixa pendo jusI. 0,00 € 0,00 € Saldo 5585: lliuram. reposoa vant(. caixa fixa pendop ago 0,00 € 0,00 E 21, 17 € 3 59,9 8 € ~ r r r í r r r r r r ...... ....... , 1 -¡ i ~ - consorcibesos ••• ACTA D'ARQUEIG DE TRESORERIA A 31 DE DESEMBRE DE 2016 I tXlstencla iniCial Existénc.a final Existencia final Descripció CaixalCte corrent Comptabilitat Entrades Sortides Comptabilitat Diferencies Ent.Financeres 01/01/2016 31/12/2016 de conciliacié 31/12/2016 5700000000 Caixa 431,32 € 404,94 € 431 ,32 € 404,94 € 0,00 € 5710001000 Caixabank 2100-31 14-05-220010267 1.441 .423,51 € 2.75S.005,26 € 2.643.S71 ,70 € 1.555.557,07 € 1.555.557,07 € 5710002000 BBVA (Calalunya Caixa) 171 .97S,42 € 10.356,79 € 1.136,24€ 1S1 .19S,97€ 1S1 .19S,97 € 5710003000 Sabadell Atlánticc 00S1 -0071-09-0001 15941E 250,29 € 0,00 E 30,25 € 220,04 € 220,04 € 5741000000 Caixa Fixa Bestreta 1 0,00 E 7.952,32 € 7.952,32 € 0,00 E 0,00 € 5741000001 Caixa Fixa Bestreta 2 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5751000000 Caixabank Bestreta 1 2100-3114-0S-220010291, 0,00 E 1S.119,36 € 1S. 11 9,36E 0,00 € 0,00 € 5751000001 Caixabank Bestreta 2 2100-5000-52-020004519' O,OO€ 4.300,00 € 4.300,00 € 0,00 € 0,00 € Total comptes 1.614,OS3,54 E 2,799,138,67 € 2,675,841 ,19 € 1,737,381 ,02 E 0,00 € 1.736.976,08 E Suma I segueix 1.614.083,54 € 2,799.138,67 E 2.675.841 ,19 E 1.737,381 ,02 E 0,00 € 1.736.976,08 E 1p erqué hi consti , s'estén aquesta Acta. La l'lnterventor ~= ( ( ( ( ( ( 1( CaixaBank ( QlJl"I~ ••. CAln Pl PI 1 GIBERl Pl 1 (J8g30 S. ..T AlJ!IA Il" 8t1SOS (BARCElON,\) QUO rwtllilt GINiOOCI DEL BEses lII1b Glf rajocro f[)89Q(63A, lis tilullf del C