PRESSUPOST ANUAL EXERCICI 2008 BARCELONA, SETEMBRE 2007 Memòria Comptes de Pèrdues i Guanys Anuals : 2008 – 2007 Balanç : a 31 de Desembre : 2008 i 2007 Estat d'origen i aplicació de fons : 2008 PARC D'ATRACCIONS TIBIDABO, S.A. MEMÒRIA PRESSUPOST 2008 Objectius a assolir Els objectius fonamentals a assolir per Parc d'Atraccions Tibidabo, S.A. durant l’exercici 2008 són el següents: 1. Continuar amb la implantació del Pla Director acordat en Consell d’administració de la Societat, un cop aprovat definitivament el Pla Especial Urbanístic de concreció d l’ús i de les condicions d’edificació del Parc amb data 23 de Març de 2007. 2. Consolidar el nombre de visites al Parc, que en els darrers exercicis s’ha situat al voltant dels 600.000 visitants. Aquesta xifra es considera òptima per aconseguir l’equilibri econòmic de la societat així com el gaudiment satisfactori del Parc en les condicions actuals. 3. Millorar la valoració de l’Índex de Satisfacció del Client incidint en les següents àrees d’actuació: Sistemes de qualitat a la gestió (ISO, certificació l’any 2003; model FQM, en procés); manteniment i actualització dels nivells de seguretat; potenciació dels sistemes d’atenció al client; millora de les instal·lacions i serveis i motivació del personal. 4. Continuar incidint en la línia de rendibilitzar l’estructura de l’empresa, adequant els costos per tal que ens permeti l’explotació rendible de l’empresa dins d’un marc de gestió continuada per la consolidació del Parc com un espai d’oci familiar de Barcelona. Activitats a realitzar Les principals activitats a realitzar per assolir aquest objectius són: - Potenciar el nou espai “Passeig del Cel del Tibidabo”, amb la ja consolidada obertura de la Cota 500 els 365 dies l’any, incrementant l’activitat i l’oferta de serveis. - Continuar amb la implantació d’accions per potenciar l’accés al cim amb transport públic: comunicació, millores funicular, reforç servei d’autobusos – Tibibus plaça Catalunya, Línies 111 i 195 - . - Incrementar la fidelització dels visitants amb la política de l’escolta activa al client incorporant els seus suggeriments a la gestió. - Donar valor al passi de temporada familiar i/o individual amb l’ampliació de l’oferta existent i amb l’increment d’avantatges addicionals pels socis. - Ampliar l’oferta del Parc amb una nova atracció - muntanya Russa, destinada al públic familiar i juvenil - renovar i millorar atraccions ja existents i realitzar noves actuacions amb l’animació del parc. - Continuar i ampliar la política de màrqueting social, (estiu sense barreres, cançó per la pau……), festes dirigides a sectors específics (festa llatina, ….) , publicitat, promocions i assistència a fires, a fi de fer conèixer i apropar el Parc a tothom. - Millorar les instal·lacions: reforma lavabos, sistemes de informació – pannell Leds, Web – reforma estructura aparcament. - Motivar al personal fomentant la seva participació en la gestió, implantant un sistema de premis als seus suggeriments i potenciar la seva capacitat professional amb cursos de formació i reciclatge. - Adequar el calendari d’obertura a fi de potenciar els dies de major afluència, garantint tots els dies un mínim de visitants que optimitzi l’estructura de costos i la satisfacció dels clients. - Aprofitar el Know-How del parc en la gestió de noves activitats. Bases utilitzades per avaluar ingressos i despeses El nombre de visitants s’han avaluat en base a la resposta prevista de las promocions planificades, a l’experiència històrica i a la incidència sobre el públic de les inversions i noves ofertes per aquest any. Pel que fa a les tarifes s’apliquen les determinades a la proposta de preus, presentada a continuació, i en conseqüència s’obtenen els ingressos del parc. Respecte a les despeses, s’avaluen en funció dels nivells d’activitat previstos i en funció de l’IPC esperat i segons contractes o previsions amb proveïdors de productes i serveis més significatius. PROPOSTA DE PREUS Per aquest exercici no es preveu increment de preus, sent la proposta de preus pel 2008 la següent: 2008 Preu entrada (amb IVA) Entrada Completa 24 Polsera cota 500 11 Entrada Escolar 11 Entrada Escolar menor de 120 cm d’alçada 7 Entrada Major de 60 anys 9 Entrada Menor de 120 cm d’alçada 9 Entrada Menor de 90 cm d’alçada 0 Entrada Discapacitat 5 Tibiclub Familiar 115 Tibiclub Individual 42 PROGRAMA D’INVERSIONS Les inversions previstes per l’any 2008, en funció dels objectius a assolir són els següents: Inversió en milers d'euros Muntanya Russa 3.180,00 Reforma aparcament 573,32 Cota 500: escales, mobiliari, il·luminació WC, jocs infantil d’aigua 400,00 Funicular: catenària 200,00 Restauració Zoo: Magatzem, vestuaris i carrets venda 210,00 Millores atraccions 170,00 Equips i sistemes 134,00 Reforma lavabos parc 70,00 Varis parc 182,00 TOTAL 5.119,32 FINANÇAMENT PREVIST Per a la realització de les inversions està previst, a més del finançament propi, el finançament per part de BSM mitjançant crèdits d’Empresa del Grup, que s’incrementa en 3.300.000 euros EVOLUCIÓ DE LA PLANTILLA La plantilla mitja dels anys 2007-2008 és la següent: 2007 2008 Plantilla mitjana anual 231,4 247,0 L’increment de plantilla es produeix com a conseqüència de l’anualització de les noves activitats iniciades al llarg del 2007, com l’apertura els 365 dies del “Passeig del Cel del Tibidabo” o els nous centres de restauració. BALANC DE SITUACIÓ A: Dic-2008 Dic-2007 Euros PRESSUPOST PREVIST Despeses I+D 571.911 571.911 Concessions , Patent. I Marques 203.360 203.360 Aplicacions Informàtiques 174.752 174.752 Fons Comerço 117.917 117.917 - Amortitz.Acum. Immaterial (1.049.134) (1.039.206) Immobilitzat Immaterial 18.806 28.734 Terrenys I Constr. 4.332.544 4.332.544 Inst. Tècniques , Maquinaria 15.531.451 12.201.451 Altres Instal. 1.495.410 279.410 Altres I. Material 2.781.768 2.781.768 Immobilitzat Material en Curs 6.396.708 5.823.388 - Amortitz.acum.Inmob. Material ( 7.188.033) (5.604.293) Immobilitzat Material 23.349.848 19.814.268 Inversions Financeres 22.007 22.007 - Prov. Deprec. Immobilitzat Financer (11.475) (11.475) Immobilitzat Financer 10.532 10.532 INMOBILITZAT NET 23.379.186 19.853.534 Comercials 77.410 77.410 Mat. Primes I Altres Aprov. 286.597 210.535 Existències 364.007 287.945 Deutors 678.647 678.647 Clients i Deutors 678.647 678.647 Administracions Públiques 2.182.964 1.471.611 Tresoreria ( Caixa i Bancs) 90.914 48.203 Ajustaments per Periodificació 0 45.521 ACTIU CIRCULANT 3.316.559 2.531.927 TOTAL ACTIU 26.695.745 22.385.461 Capital Social + Prima Emissió 10.300.614 10.300.614 Reserves 2 2 Resultat Exercici Anterior (1.235.874) (2.011.385) Resultat Exercici Actual 698.494 775.511 FONS PROPIS 9.763.236 9.064.742 Altres Prov. 287.619 287.619 PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES 287.619 287.619 Creditors E. Grup BSM a llarg termini 11.500.000 8.200.000 Altres Creditors 4.418 4.418 CREDITORS A LLARG TERMINI 11.504.418 8.204.418 Creditors E. Grup BSM 218.036 100.058 Creditors Comercials 2.919.302 2.770.904 Remuneracions Pendents Pagament 338.059 169.019 Proved. Immobilitzat 428.299 607.383 Administracions Públiques 505.259 449.801 Ajustaments per Periodificació 731.517 731.517 CREDITORS A CURT TERMINI 5.140.472 4.828.682 TOTAL PASSIU 26.695.745 22.385.461 2008 2007 Pressupost Previst Preu Entrada Referencia (IVA Inclòs) 24,00 Eur 23.60 Eur Nº de Visitants Parc (acces recinte) 597.965 563.062 Dies de Obertura Parc Complet 144 144 Mitja Visitants per Dia 4.153 3.910 Ingrés Parc Complet 6.787.983 6.174.298 Ingrés Mig per Visitant Parc 11.35 Eur 10.97 Eur Ingrés Funicular - Aparcament 1.153.962 1.065.068 Ingrés per Restauració Inerna 2.987.582 2.710.122 Ingrés per Botigues i Fotografia 389.628 334.617 Total Ingrés Visitants 11.319.155 10.284.105 Ingrés Mitja per visitant 18.93 Eur 18.26 Eur Ingrés Patrocinadors + Especials 593.357 590.148 Ingrés taquilla Cota 500 255.000 233.720 Ingrés Torre Collserola 90.420 77.730 Ingrés Restauració Externa 5.120.572 5.290.984 TOTAL INGRESSOS NETS 17.378.504 16.476.687 Mitja Nº Empleats Temps Complet 247.0 231.4 Despeses de Personal 5.565.423 5.443.759 Serveis Exteriors 1.296.312 1.285.711 Professionals Independents 386.791 507.401 Cost Matèries Primeres 2.575.376 2.650.163 Lloguers i Cànons 1.038.937 1.033.043 Neteja 555.464 440.182 Manteniment i reparació 1.414.982 1.323.237 Publicitat 501.152 497.100 Altres Despeses Explotació 1.094.737 948.397 Tributs 55.985 53.385 Amortització De l' Immobilitzat 1.593.668 1.331.163 TOTAL COSTOS 16.078.827 15.513.541 RESULTAT D' EXPLOTACIÓ 1.299.677 963.146 % sobre ingressos 7.48 % 5.8% RTAT.FINANCER: Perd./(Guanys) 601.183 255.828 RTAT. EXTRAORD. Perd./(Guanys) (68.192) RESULTAT DE GESTIÓ 698.494 775.510 % sobre ingressos Explo. 4.02% 4.7% Impost sobre Societats 0 0 RESULTAT NET EXERCICI 698.494 775.510 % sobre ingressos Explo. 4.02% 4.7% ESTAT D´ORIGEN I APLICACIÓ DE FONS Aplicacions Orígens Recursos procedents de les operacions 2.292.162 Aportacions de accionistes Deutes a llarg termini amb empreses del grup 3.300.000 Vendes de Immobilitzat TOTAL ORIGENS 5.592.162 EXCÉS D´APLICACIONS SOBRE ORÍGENS (DISMINUCIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT) Adquisició de immobilitzat Immobilitzat Material 5.119.317 Inversions Financeres Traspàs a curt termini de deute a llarg termini TOTAL APLICACIONS 5.119.317 EXCÉS D´ ORIGENS SOBRE APLICACIONS (AUGMENT DEL CAPITAL CIRCULANT) 472.845 RECURSOS PROCEDENTS DE LES OPERACIONS: Benefici de l´ Exercici 698.494 + Dotació + A les amortitzacions d' immobilitzat 1.593.668 + Pèrdues en alienació de immobilitzat - Benefici en l' alienació d´ immobilitzat Recursos Procedents de les Operacions: 2.292.162 VARIACIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT Augments Disminucions EXISTENCIAS 76.065 0 A Clients i Deutors 0 0 C Deutors Emp.Grup BSM 0 0 T Administracions Públiques 711.353 0 I Inv. Financeres Temporals 0 0 U Tresoreria ( Caixa i Bancs) 42.738 0 Ajustaments per Periodificació 0 45.521 Deutes Entitats de Crèdit 0 0 P Creditors E. Grup BSM 0 117.978 A Creditors Comercials 0 148.398 S Remuneracions Pendents Pagament 0 169.040 I Proveïdors d' Immobilitzat 179.084 0 U Administracions Públiques 0 55.458 1.009.240 536.395 AUGMENT DEL CAPITAL CIRCULANT 472.845 DISMINUCIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT