Compte general exercici 2016 de l’Institut del Paisatge Urbà i la Qualitat de Vida Institut del Paisatge Urbà i la Qualitat de Vida I N D E X 1.- Comptes anuals 2016 amb opinió d’auditoria ................................................. 5 2.- Liquidació del pressupost 2015 Decret ............................................................................................................ 60 Resultat pressupostari .................................................................................. 62 Estat d’ingressos – Pressupost corrent ......................................................... 64 Estat de despeses – Pressupost corrent ........................................................ 66 Estat del romanent de tresoreria ................................................................... 68 Estat d’ingressos – Pressupostos tancats ..................................................... 70 Estat de despeses – Pressupostos tancats ................................................... 72 Resum general de tresoreria ......................................................................... 74 Informe d’Intervenció ..................................................................................... 76 3.- Documentació complementària Estats de liquidació del pressupost - Resum de la classificació funcional de la despesa ...................................... 85 - Resum de la classificació econòmica de la despesa ................................... 87 - Resum de les obligacions reconegudes netes ........................................... 90 - Resum de la classificació econòmica dels ingressos ................................... 95 Informació sobre l’endeutament - Estat del deute. ........................................................................................... 98 Institut del Paisatge Urbà i la Qualitat de Vida Informació de les operacions per administració de recursos per compte d’altres ens públics .................................................................... 100 Informació de les operacions no pressupostàries ........................................ 102 Informació pressupostària - Exercici corrent. Pressupost de despeses  Modificacions de crèdit .................................................................... 107  Romanents de crèdit ....................................................................... 110 - Exercici corrent. Pressupost d’ingressos  Procés de gestió: drets anul·lats ...................................................... 113  Procés de gestió: recaptació neta .................................................... 116  Compromisos d’ingrés ..................................................................... 117 - Exercicis tancats  Obligacions de pressuposts tancats ................................................. 119  Drets a cobrar de pressupostos tancats. Drets anul·lats .................. 121 - Despeses amb finançament afectat  Desviacions de finançament ............................................................ 124 Comptes anuals 2016 amb opinió d'auditoria 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 Liquidació del pressupost 2016 58 Decret 59 60 Resultat pressupostari 61 62 Ajuntament >r Resultat pressupostari dç Ssrcelona 3t/]-2/2016 lnstitut del Paisatge Urbà i la Quelitat de v¡de RESULTAT PRESSUPOSTARI A 31 DE DESEMBRE DE 2016 OBL¡GACIONS CONCEPTE DRETS RECONEGUTS NETS AJUSÏOS RESULTAT PRESSUPOSTARI RECONEGUDES NETES a Operacions corrents L0.437.378,21 8.0s8.811,29 b Altres operacions no financeres 9.875.497,16 ro.324.516,48 1 Total operacions no financeres 20.252.875,37 18383.327,77 2 Actius financers 3 Passius financers RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L' EXERCICI 20.252.8!5,37 18.383.327,77 r".869.487,60 Aiustos 4 Despeses finançades amb romanent de tresorer¡a per a 279.5r3,39 despeses generals(+) 5 ' Desv¡acions de financiació negatives de I'exercici (+) 107.507,00 6 Desviacions de financiació positives de l'exercici (-) 1.000.000,00 -6t2.979,61 -612.979,61 RESU LTAT PRESSU POSTARI AJ USTAT L.256.5O7,99 GERENT INTERVENTORA PRESIDENT r.lvt.o¡r- pnsnrce uReÀ NTA Llvl.oeLpnlsnre¡uneÀ I LA QUALITAT DE VIDA r u eualirnr DE vrDA i ECHEVARNE Ms Terese LLOR iSERRA Daniel MODOL i DELTELL Estat d’ingressos – Pressupost corrent 63 64 3 2.01' -5.01-0,00 2.01-5.010,00 0,00 905.9.3-^5,-7^3 905.283,03 7 52 .350 , LO 0,00 0,00 Þ5¿, tv 1.-000,00 r. . 000, 00 0,00 'o,.oo 335,90 335,90 335,90 0,00 0,00 0, 00 838 .633,4s 0,00 0,00 0, 00 0,00 83 8 .633 ,.4s 0,00 0,00 *TOTAL GEN 14 .L91.290 ,00 22.197 .907 ,6L 0,00 20 .253.468,07 20 .252. I 15 , 37 L -577 -305,42 8.006.617,51 o, o0 652,70 GERENT INTERVENTORA DELEGADA PRESIDENT INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBÀ INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBÀ I LA QUALITAT DEVIDA I LA QUALITAT DE VIDA i ECHIVARNÊ Ma eresa LLOR DAN|CI MÒDOL i DELTELL Estat de despeses – Pressupost corrent 65 66 1 2 .:-94 .552 , 00 2.324 .34L,89 2.324.34L,8.9 2.324.073,47 2.323.636,77 I29 .789 ,89 ) a)a ?41 eq 0,00 .436 ,7 0 0, 00 4 5 .074 -231,00 4.550.381,70 4.550.381,70 a q4a âq1 eL L.244 .498 , 58 1,.2r7 .059 ,96 6 .29I.290 ,96 510.000,00 3 .299.r53 ,26 L.230.909,26 7 3 -647 .507 ,00 9 .922 - 999 , 16 9 .922 .998, L6 9.922-998,16 0 00 6 .275 .49t, t6 9 .922 .998 , 16 0,00 9 -922.998 ,L6 o 00 *TOT.AL GEN 14 .]-9]-.294 ,00 L9 -752.930,23 18 .468 .3 3 8, 33 L8 ..383.327 ,77 5. 0 11 .523 . 51 8.006.61-7,61 22 .197 .907 , 6r 510.000,00 a3 -371,.'704,26 1.934 -977 ,38 GERENT INTERVENTORA DELEGADA PRESIDENT INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBÀ INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBÀ I LA QUALITAT DÊ VIDA I LA QUALITAT DE VIDA i ECHEVARNE Ma DAN|EI MÒDOL i DELTELL Estot del Romonent de tresoreria 67 68 @ Ajuntament > Romanent de Tresoreria de Barcelona 31112t2016 lnst¡tut del Paisatge Urbà i la Qualitat de Vida ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA A 3I DE DESEMBRE DE 2OI6 Romanent de Tresoreria 2016 2015 I (+) Fons líquids 477.6',11,38 490.069,78 2 (+) Drets pendents de cobrament 27.089.933,63 20.833.922,48 (+) del Pressupost corrent 18.676.162,65 11 .688.5'1 9,40 (*) dels Pressupostos tancats 8.408.700,00 9.098.046,00 (+) d'operacions no pressupostàries s.070,98 47.357,08 (+) administració recursos altres ens públics 0,00 , 0,00 (-) cobraments realitzats pendents aplicacions defìnitives 0,00 0,00 3 (-) Creditors pendents de pagament 14.005.292,46 9.642.756,23 (+) del Pressupost corrent 13.371.704,26 9.520.252,99 (+) dels Pressupostos tancats 511.587,33 0,00 (+) d'operacions no pressupostàries 122.000,87 122.503,24 (+) administració recursos altres ens públics 0,00 0;00 4 (+) Partides pendents d'aplicació 0,00 -12,00 (-) Cobraments pendents d'aplicació-definitiva 0,00 0,00 (+) Pagaments rea litzats pendents d'a plicació definitiva 0,00 -12,00 I RomanentdeTresoreria (1 +2-3+ 4l 13.562.252,55 11.681.224,03 ll (-) Saldos de dubtós cobrament 0,00 0,00 lll(-) Excés de finançament afectat 1 .510.000,00 617.507,00 IV ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS 12.052.252,55 11.063.717,03 GERENT INTERVENTORA ADJUNTA PRESIDENT INSÏIÏUT MUNICIPAL DEL PAISATGE INSTITUT MUNICIPAL DEL PAISATGE uReÀ I LA euALtrAT DE vtDA uReÀ r LA euALrrAT DE vrDÀ ECHEVARNE Ma Teresa LLC,I i SERRA Daniel MODOL i Estat d’ingressos – Pressupostos tancats 69 70 3 TÀXES Ì À¡TRES,TNGRESSOS 227 -093,.90 227 .093,90 0,00 227.093,90 227 .093 ,90 226 .554,90 0,00 0,00 0,00 7 TRANSF'ERENCTES DE CN,PITÃL t2 -29.5.0r4,00 12.295.014,0! 0,00 12.295.0i-4,00 12.295.0r4,00 11.500 .000, 00 0, 00 0,00 0,00 *TOTA], GEN 20.786.565,40 20 -'786 .565;40 0,00 20 .786 -565,40 20.786.565,40 t2 .3'77 .865 ,40 0, 00 0,00 0,00 GERENT INTERVENTORA DELEGADA PRESIDENT INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE UR,BÀ rNsTrrur MPAL. DEL PATSATcE uneÀ I LA QUALITAT DE VIDA I LA QUALITAT DE VIDA LA i ECHEVARNE Ma Daniel DOL ¡ DEL Estat de despeses – Pressupostos tancats 71 72 1 ald aâ 349,36 349 , ?6 349,36 349 ,36 0,00 349,36 o, oo 0,00 0, 00 4 3.684.427 ,37 3 .672.886,45 3 -6'.72 -886,45 3.672.886,45 3.668,856,71 0.00 a Ãea a)a ?a . 0,00 4.029,74 ' It.540,92 '1 5.705.097,58 5.705.097 ,58 5.705.097,58 5.705.09'7 ,58 tr 10? trro ôô 0-,00 5.705.097,58-. 0,00 507.s57 ,59 0, 00 *TOTAL GEN 9 :520 .252,99 9 .50e .712 ,07 9 .s0.9 -7t2,0'1 9.50e.'712,47 Q qQa 124 1A 0,00 9 -s20 -252 ,99 0,00 ' 511.587,33 ]-L.s40 ,92 GERENT INTERVENTORA DELEGADA PRESIDENT INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBÀ INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBÀ I LA QUALITAT DE VIDA -I LA QUALITAT DE VIDA ¡EC E Daniel MÒDOL i LL Resum general de tresoreria 73 74 INSÎ.MP.AI,. PÀISÄTGE URBÀ DE Gener A Desenlbre 2016 * RESUM GENERAL DE TRESORERIA DEURE HÄVËR 400 CREDÍTORS OBIJIG.REC. PT. CORRENT 5 - 011.623,51- 430 DE{JTORS ÐRETS REC PT. CORRENT 1 C?? l^E á' 401 CREDITORS OBI,IG.REC. PT. TÀNCATS 4.991.!24,74 434 DEI]IORS DRETS REC PT . TÀNC¿.TS 12.3'7'7 .865,40 4ra CREDITORS PiP. DEVOLUCIONS INGR 652,',70 TOTAf, PRESSI'ÞOSTARIS 14 . 009 . 400, 9s Tor"Ar pRBssttposiÀ.Rls L3 .955.770,82 457 CRED. DEVOL. INGR. RECURS. À.ENS 0, 00 CRED. DEVOL. INGR. RECURS, A.ENS 0,00 453 ENS PÚBLICS INGR.PENDEIf¡S LIQÜID 0, 00 453 ENs PÚBLTcs INGR.PENÐENTS LTQI,ID. 0,00 455 ENS PÚBLICS DEV. TNG. PEND. PÀGÄM. 0,00 485 ENs PúBf,lcs DEV. rNc. PEND. pÄGÀM. 0,00 RECUP.SOS Ð-ALTRES ENS 0,00 RECURSOS Ð-ALTRES ENS 47000 HISENDA PÚBLICÀ ÐEUTORA PER I,V.A. 0,00 41 000 HrsEtitoÀ púBtrcÀ DEUToRA pER t.v.À. 0,00 47500 HÍSENDA ÚBLICÀ CREDITORÀ PER I.V.A. 93..308,70 47500 I{rsENDÀ púgi,rcA. cREDrroRÀ pER r.v.A. 76.408,.08 475 IIISENDA PUBLICA CREDITORÀ PER IRPF 384.953,61 HTSENDÀ púBr,rc¡ cREDrroRÀ pER rRpF 383.236,10 ' 475 - ( 47500 ) 415- \4'7s00) 476 SEGÍIRETÀT SOCIA¡ 570 LA1 ,57 476 SEGURETÀT SOCTÀL 586 828 ,65 4',7I PENSIONS À. CÀRREC SEGÜRETAT SOCIÀL 0,00 477 pENsroNs À cÀRREc sEcuRETÀT socrAl 0,00 4L9 ÀITRES CREDITORS NO PRÊSSI'POSTÀRIS 1 4L9 ÀLTRES CREDTTORS NO PRESSUPOSTARIS 992,98 410 CREDITORS ?ER IVA SUPORTÀT 11 029 ,90 4 1,0 CREDITORS PER IVA SUPORTAT 9 50r,01 502 EMPRESTITS À CURT TERMINI 0, 00 502 EMPRESTITS À CURT TERMINI 0,00 522 OPERÀCIONS ÐE TRESORERIA 0, 00 OÞERÀCIONS DE TRESORERIA 0,00 524 OPERÀCIONS D' INIERCAIiIVI FIIiIANCER 0, 00 s24 OPERÀCIONS D'INTBRCÀÑVI FINANCER 0,00 54 INVERSIONS FINANCBRES 89 '709 ,66 54 IIWBRSIONS FINÀNCERES 84 604,44 554 COBRAMEÑTS PE¡ÍDEI'¡TS D' ÄPLTCÀ.CIó 13.310 903,5s 554 coBRÀ.MENTs pE¡¡ÐENTs D,Àpl,lcÀctó 1"3 . 310 558 PROV. FONS PÀG, A üUSTIF, I BESTR.CÀ 29 225 ,50 s58 PROV. FONS PÀG. A JSSTIF. I BESTR.CÀ 21-3,50 ( 55800 a 55850 I ( 5;g1o a ssgsl ,) 559 AITRES PÀRTIDES PENDENTS APLICACIÓ 0, 00 559 ÀLTRES PARTTDES PENDENTS Àp],rcAcró 0,00 440 DEUTORS PER :VA REPERCUTIT es . goo, rg 440 DEUTORS PER IVÄ REPERCUTIT 133.300,39 449 ÀLTRES DEITTORS NO PRESSUPOSTARIS 0, 00 449 ALTRES DEUTORS NO PRESSUPOSTARIS 0,00 5-6 , FrANcEs r DrPòstrs A cuRl TERMTNT 56 FrANcÐs I DrPÒsrrs À cuRT TERMTNT ' 4 qq, ,1 57800 TRASPASSOS DE. TRÊSORERIÀ 188.155,85 57800 TRÀSPÀSSOS DE TRÉSORERTÄ 188.155,85 5? I ALTRES MOVIMENTS DE TP,ESORERI,A. i3.3t-9.09a,9',7 578 ÀLTRES MOVIMENTS DE TRESORERÍÀ 13-31-9_098.97 ( 57801 + 57e02 + 57807 I ( 57801 + 57802 + 57807 ) 579 roe¡¿¡r,rtzecró 5'7 9 ronr¡¡r-rrzecró 9'72.73A,53 TOT-AL NO PRESSUPCSTÀRIS 29 . A5'7 .546 .2'7 îOTÀ], NO PRESSUPOSTÀRIS 29.099.326,98 4',72 T -V.4. SI]PORÎÀT 9.s01,01 472 f.V.A SUPORTAT 9.501,01 477 I,V..A. REPERCTTÎIl t20 .795 ,29 1,V.4 REPERCUTIl L20 .746 ,4t IMPOST SOBRE EL VÀLOR ÃFEGIT 130 296 ,30 TMPOST SOBRE EL VÀLOR ÀFEGIT 130.28',7 ,42 DEURE 43.L97 HAVÐR 43.784.'785,12 exrsrÈwct¡s rrt¡els 47'7 6tl-,38 EXrsrÈNcrEs rNrcr-A.Ls 490 . 069 ,7 I TOTÃL DEURE 43 .61 4 854,94 T O T AiL H À V E R 43 .6'14 .854 ,90 Director e mic Gerent IVELLA i ECHEVARNE arf.ìl l\/trl I ¡trÔUtr\/AÞf\|tr ^ Informe d'Interv enci6 75 Ajuntament de Barcelona INTËRVENCIÓ lnstitut Municipal del Paisatge Urbà i la Qualitat de Vida lnforme de la liquidació del pressupost de I'exercici 2016 1. Nonrulïvto'epuctcló Es troba recollida en els següents textos legals i reglamentaris: Reial Decret Legislatiu 212004, de 5 de març, que aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (articles 191 a 193). Reglament Pressupostari, aprovat pel Reial Decret 500/90 de 20 d'abril (articles 89 a 105). lnstrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, aprovada per Ordre HAP/178112013, de 20 de setembre. Llei Orgànica 212Q12, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera, amb les modificacions introduiöes per la Llei Orgànica 912013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Reial Decret 146312007, de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostària en la seva aplicació a les entitats locals. Llei 2712013, de 27 de desembre, de racionalització i sostenibilitat de I'Administració Local. L'article 192.2 del TRLRHL i l'article 90 del RP disposen qué la liquidació dels pressupostos dels Organismes Autònoms, informada per la lntervenció, serà remesa a l'Ajuntament per a la seva aprovació per l'Alcalde. Així mateix, l'article 1g3.4del TRLRHL preveu que de la liquidació dels pressupostos que integren el Pressupost General, un cop aprovats, se'n donarà compte al Consell Plenari Municipal en la primera sessió que celebri. 2. Moorr¡c¡croNs DE Pnessuposr Durant I'any 20161'lnstitut ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01/01/16 Pressupost inicial 14.19r.290,00 € lncorporació de romanents de crèdit amb financament 524.566,96 € afectat lncorporació de romanent de crèdit finançat amb romanenté de tresoreria per a despeses 314.066,49 € qenerals Generacions de crèdit 7.167.984,16 €. Transferències de crèdit (alta) 329.789,89 € Transferències de crèdit (baixa) - 329.789,89 € 31t',t2t16 'PressuÞost final 22.197.907,61 ê Informe IMPUQV liq 2016.docx I 76 Ajuntament de Barcelona INTERVENCI Segons estableixen els articles 40.2, 43.2 i 47.3 del RD 500/1990, en les bases d'eiecució es regularà la tramitació dels expedients de transferències, generacions i incorporacions de romanents de crèdit. Es comprova que les modificacions de crèdit comptabilitzades durant I'exercici han estat aprovades pel Gerent de l'lnstitut, d'acord amb el que estableix l'article 4 de les bases d'execució del pressupost. 3. EsrAr o,CXECUCIÓ DEL PRESSUPOST El grau de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent lngressos Previsió Previsió Drets Yo Recaptat lo Pendent otot inlcial{1} definltlva (2) u1 l¡qu¡dats {3} 312 llquld (4) 4t3 cobrament {5) 5/3 Operacions corrents 3. Taxes i altres ingressos 2.015.010,00 2.015.010,00 100,0 905.283,03 44,9 761 .697,40 84,1 143.585,63 15,9 4. Transf. corrents 8.527.767,00 9,527.767,00 111,7 9.531.699,28 100,0 814.619,42 8,5 8.717.079,86 9'1 ,5 5. lngressos patrimonials 1.000,00 1.000,00 '100,0 335,90 33,6 335,90 r 00,0 0,00 0,0 Operacions de capital 6. Alienació d'inv. reals 7. Transf. de capital 3.647.513,00 9.815.497,16 269,1 9.815.497,16 100,0 0,00 9.815.497,16 100,0 L Actius financers 0,00 838.633,45 0,0Ò TOTAL INGRESSOS 14.191.290,00 22.197.947,61 156,4 2A.262.8't5,37 91,2 1.876.682,72 7,8 18.676.162,65 92,2 Despeses Crèdits Credits To Obllgaclon$ o/o To Pagaments Pêndent Yo inicials (1) definltius {2} a1 reconegudes (3) 312 liqulds (4) 4t3 pagament (5) 6/3 Operacions corrents ' 1. Despeses de personal 2.194.552,00 2.324.341 ,89 105,9 2.324.073.47 100,0 2.323.636,77 100,0 436,70 0,0 2. Despeses béns i serv 1.275.000,00 1.345.210,11 105,5 1 .191 .085,98 BB,5 1.114.696,71 93,6 76.389,27 þ,4 3. Despeses fìnanceres :4. Iransf. corrents 5.074.231,00 6.291.290,96 124,0 4.543.651 ,84 72,2 1.244.498,58 27,4 3.299.153,26 72,6 Operacions de capital '6. lnversions reals 2.000.000,00 2.314.066,49 115,7 401.518,32 17,4 328.791 ,45 81,9 72.726,87 18,1 7. Transf. de capitaf 3.647.507,00 9.922.998,16 272,0 9.922.998,16 100,0 0,00 0,0 9.922.998,16 100,0 TOTAL DESPESES 14.191.290,00 22.197:947,61 156,4 18.383.327,77 82,8 5.01r.623,5'l 27,3 1?,371.704,26 72,7 En relació al pressupost d'ingressos s'han liquidat drets per un 91,2o/o de la previsió definitiva. S'ha de tenir en compte que en el pressupost definitiu hi ha inclosos els 838.633,45 € de la utilització del romanent de tresoreria que al no executar-se resten percentatge d'execució. El percentatge real d'execució ha estat del94,8o/o. El nivell de recaptació tan sols és del 7,8o/o respecte dels drets reconeguts en l'exercici. Resten pendent de cobrament 18.676 .162,65 €, segons el detall següent: lmport € Aiuntament de Barcelona 18.532.577,02 Compensació de l'impacte paisatgística 143.280,13 Vendes de llibres i publicacions 305,50 TOTAL 18.676.162,65 ) lnforme IMPUQV liq 10l6.docx 77 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIO Pel que fa al pressupost de despeses, les obligacions reconegudes i liquidades suposen el 82,8 % dels crèdits definitius. Les despeses d'inversions tan sols s'han executat en el 17,4o/o respecte a la previsió definitiva. La realització de pagaments se situa en un percentatge molt baix, del 27,3o/o, i resten pendents de pagament 13.371.704/6 €, dels quals 13,1 milions corresponen a transferències corrents i de capital pendents de pagar al Consorci de I'Habitatge. 4. RESUITET PRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superàvit o dèficit de finançament, és a dir, la capacitat o necessitat de finançament de l'ens generada per les operacions pressupostàries de I'exercici. ),i Drets liquidats 201 6 2015 lmport % lmport % Diferència o/o ii Operacions corrents i i l 3. Taxes i altres ing 905.283,03 4,5 1.201.120,86 8,8 -295.837,83 -24,6 ll 4. Transf. corrents 9.531.699,28 47,1 8.629.076,92 63,4 902.622,36 10,5 5. lngressos patrimonials 335,90 0,0 133.180,02 1,0 -132.844,12 -99,7 ì ,i ì Operacions de capital 0,0 I i! i 6. Alienació d'inv. reals 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 rl ,i 7. Transf. j i de capital 9.815.497,16 48,5 3.647.507,00 26,8 6.167.990,16 69, 1 rì I 8. Actius financers 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 ii ì I ; TOTAL INGRESSOS 2,0.2.52.815t,37 100,0 i ¡.ot o.aea,go 100,0 ls.6¿t.93ô,sz 4ô,8 il I ,l Obligacions 2016 2015 reconegudes lmport o/o fmport To Diferència % Operacions corrents Despeses de personal 2.324.073,47 '12,6 2.047.770,54 12,9 276.302,93 13,5 Despeses béns i serv '1.191.085,98 6,5 r.348.328,83 8,5 -157.242,85 -11,7 Despeses financeres 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 Transf. corrents 4.543.651,84 24,7 4.942.595,91 31,1 -398.944,07 -8, peracions de capital lnversions reals 401 .518,32 2,2 1.016.947,26 6,4 -615.428,94 -60,5 Transf. de capital 9.922.998,16 54,0 6.540.000,00 41,1 3.382.998,16 51,7 '15,7 TOTAL DESPESES 18.383.327,77 ,100,0 15.895.642,54 100,0 z.+al.sas,.zs Informe IMPUQV liq 20l6.docx 3 78 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIO Descripció Drets Obligacions RP RP Diferència 2015 ototreconeguts reconegudes 2016 Operacions corrents 10.437.318,21 8.058.811,29 2.378.506,92 1,624.682,52 46,40o/o Operacions de caPital 9.815.497,16 10.324.516,48 509.019,32 - 3.909.440,26 -86,98% Total operacions no financeres 20.252.815,37 18.383.327,77 1.869.487,60 - 2.284.757,74 -181,82Vo Actius financers Passius financers Total operacions financeres Resultat pressupostari 20.252.815,37 18.383.327,77 1.869.487,60 - 2.284.757,74 -'i'81,82Vo Crèdits finançats amb RLT per a despeses generals 279.513,39 457.164,10 -38,86% Desviacions de finançament negatives 107.507,00 2.892.493,00 -96,280/o Desviacions de flnançament positives 1.000.000,00 60.000,00 1566,670/o Total ajustaments 612.979,61 3.289.657,10 -118,63% Resultat pressupostari ajustat 1.256.507,99 1.004.899,36 25,04o/o Els ingressos de l'lnstitut provenen, principalment, de- les transferències corrents (47,1o/o) i de capital (48,5o/o), de les quäls el 95,8% són de I'Ajuntament de Barcelona. Aquests ingressos es destineR a pagar les despeses de transferències corrents i de capital (18,2%¡, de personal (12,6%), de béns iserveis (6,5%) iles inversions (2,2o/oi). Elfàrt incremeni de les transferències de capital es produeix perquè aquest àny síincrementen en 3,4 milions d'euros els'ajuts a la rehabilitació que s'han comptabilitzat com una transferènc¡a al Consorci de l'Habitatge en el capítol 7 de despeses. Les transferències de I'Ajuntament a favor de l'lnstitut s'han incrementat en prop del 56%, ,especialment lés de capital que s'han incrementat en prop del 170o/o, mentre que'les obligacions tan sols s'incrementen en un 15,7o/o, fins i tot les subvencions corrents atorgades per ¡'lnstitut disminueixen un 8o/o, pêt la qual cosa el resultat pressupostari eiperimenta un fort augment situant-se en una situació de superàvit de t.AOb.¿82,60 €. Un cop realitzats els ajustos corresponents, el resultat pressupostari ajustat és de 1.256.507,99 €. S'observa que la variació del capítol 1 de despeses de personal de I'exercici 2016 en relació a l'exercici 2015 ha estat d'un augment del 13,5%. Segons.informe del Gerent de I'lnstitut de data 31 de gener de 2017, aquesta variació es. deu principalment a I'augment del 1% previst a la Llei de Pressuqg-tJ9: Genera,ls de i'Ert"i per a I'any ã016; i a l'aplicació de la sentència 10011201'5 del Tribunal Superior de Justíðia de Catalunya que determina l'increment consolidat del 1olo de la massa salarial del 2OOí i 2008, i l'abonament dels endarreriments corresponents. Al respecte cal teniren compte allò previst a llarticle 19 Dos de la Llei 4812015'de 29 d'octubre, de Pressupostos Generals de I'Estat per a I'any 2016, Segons.el qual durant l'exercici 2016 les retribucions del personal al servei del sector públic no podran experimentar un increment global superior al 1o/o respecte a les vigents el ät o" desembre de 2015, en termes d'homogenetïat per als dos períodes de la comparació, tant pel que fa a efect¡us de personal com a la seva antiguitat' 4 tnlorme TMPUQV liq 20l6.docx 79 Ajuntament de Barcelona INTERVE Els ajustaments per desviacions de finançament afectat s'han realitzat d'acord amb la informació facilitada per I'lnstitut. 5. Avauuecló oel coMpLtMENt oe t'og¿eclu o'esr¡BtLtrAT pREssuPosrÀnln Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat i de la regla de despesa previstos als articles 11 i 12 de la Llei Orgànica 2t2012, d'estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera, seran objecte d'anàlisi a l'informe de la lntervenció General de I'Ajuntament de Barcelona relatiu a I'aprovació de lar liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentarà en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC de comptabilitat nacional 6. ROMANENT DE TnESORCNIN El romanent de tresoreria és un estat que informa de la liquiditat financera de l'entitat, amb una transcendència financera i legal. .ìl )ivri;:,trilil r rll 1' rì) i : : 1.'lil il.iol irì i, ìr,r\, ìi f\lìfì1,/rû1, i,ìì i ,j^ì ili'I/ )ir)illr! '. ,'/lt Fons Iíquids 477.611,38 490.069,78 -2,54Vo Drets pendents de cobrament 27.089.933,63 20.833.922,48 30,03% (+) del pressupost corrent 18.676.162,65 11.688.519,40 59,78% (+) de pressupostos tancats 8.408.700,00 9.098.046,00 -7,580/o (+) d'operacions no pressupostàries 5.070,98 47.357,08 -89,310/o Obligacions pendents de pagament 14.005.292,46 9.642.756,23 45,24o/o (+) del pressupost corrent 13.371.704,26 9.520.252,99 40,460/o (+) de pressupostos tancats 511.587,33 0,00 (+) d'operacions no pressupostàries 122.000,87 122.503,24 -0,42Yo Partides pendents d'aplicació 0,00 -12,00 (-) cobraments fets pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00 (+) pag. realitzats pendents d'aplicació definitiva 0,00 -12,00 -100,00% Romanent de tresoreria total 13.562.252,55 11.681.224,03 16,100/o (-) Saldos de dubtós cobrament 0,00 0,00 (-) Excés de finançament afectat 1 .510.000,00 617.507,00 "t44,530/o D'acord amb la Llei orgàn ica 212012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindrà condicionat per l'import de la capacitat de finançament del conjunt de les entitats que consoliden amb I'Ajuntament de _Barcelona a efectes del compliment del principi d'estabilitat pressupostària, per tant aquesta lntervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sense que prèviament s'hagi determinat la capacitat financera de tot el grup municipal i l'òrgan competent de I'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. Segons dades facilitades per l'lnstitut, I'excés de finançament afectat s'ha produiï en els projectes següents:' Infome TMPUQV liq 20l6.docx 80 5 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIO Projectes lmpoñ Subvenció lBl establiments emblemàtics 1.000.000,00 Foment de l'accessibilitat dels comerços 160.000,00 Pla d'impuls suport del comerÇ 350.000,00 Excés de financament 1.5t0.000.00 6.1. Deutors pendents de cobrament Els imports pendents de cobrament a final de l'exercici són els següents: Gomrte lmport € (430) Deutors per drets reconeguts ex. corrent 18.676.162,65 ø31\ Deutors per drets reconequts ex. tancats 8.408.700,00 Ø40) Deutors per IVA transferit 12,23 Total 2?.O84"874.88 D'acord amb la relació de deutors pendents de cobrament tramesa per l'lnstitut, i la informació obtinguda del sistema comptable, el detall del deute és el següent: Any Descripció lmport 2014 Altres inqressos - Rutes 539,00 2015 Transferències Aiu ntament 8.408.1ô1,00 2016. Transferències Ajuntament 18.532.577,02 2016 Com pensació paisatg ística 143.280,15 2A16 Venda de llibres 317,71 TOTATS 27.0U.874,88 L'lnstitut manifesta que els deutors per compensació paisatgística tenen venciment en l'any 2017, però a data d'avui encara estan pendent de cobrament. Cal tenir en compte que aquest ingrés va associat a l'autorització per a la instal'lació de lones publicitàries i que el seu cobrament s'ha de realitzar de forma anticipada abans que l'interessat efectuï aquesta instal' lació. S'observa que hi ha drets reconeguts de l'any 2014 en concepte de rutes, que encara estan pendent de cobrament. Al respecte cal analitzar els motius pels quals no s'han cobrat per tal de determinar si és d'aplicació I'article 177.1 lletra b) de la Llei 4712003, de 26 de novembre, General Pressupostària. 6.2. Creditors pendents de pagament Els imports pendents de pagament a final d'exercici són els següents: (400) Creditors per oblgs. reconegudes ex. corrent -13,371.704,26 (401) Creditors per oblqs. reconequdes ex. tancats -511.587,33 (410) Creditors per IVA suportat 0,00 Iûforme IMPUQV liq 30l6.docx 81 6 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIO Aquest import coincideix amb la relació de creditors que s'extreu de l'aplicació informàtica de comptabilitat de l'lnstitut. El94,5o/o d'aquest deute correspon al Consorci de l'Habitatge de Barcelona. S'ha comprovat que a data de realització d'aquest informe només s'ha pagat un total de 1 .449.552,84 €.. 7. RoMANENTS DE GnÈoIr Els romanents de crèdit de l'exercici que es liquida són els saldos dels crèdits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes. Els composen: Els saldos de disposicions 85.010,56 € Els saldos d'autoritzacions 1.284.591,90 € Els saldos de crèdit 2.444.977 .38 € Total 3.814.579,84 € L'lnstitut proposa la incorporació dels romanents de crèdit de despeses amb finançament afectat següents: Apurc¡cró PRo¡ecre DrspoHreLe 47900-15711 Subvenció lBl establiments emblemàtics 1.000.000,00 € 47900-15711 Accessibilitat dels comerços 160.000,00 € 47900-15711 Foment del comerç de la Ciutat 350.000,00 € Torr- 1.510.000,00 € S'observa que aquest import coincideix amb l'excés del finançament afectat del romanent de tresoreria. Barcelona, 22 de febrer de 2017 Infome IMPUQV liq 20l6.docx 7 82 Documentació complementària 83 Resum de la classificació funcional de la despesa 84 85 '': t. IET.Mru. N1SÀGE UMÀ 05:05- CSSSIFICÀCIÕ: FB '' :.. r5011 Ðestrrs€s gene@ls d'Ecologia urbaÉ 377 -204 ,0A 0, 00 3T .204,0A 3 4 8. 141 ,18 33s.536, 75 325 .!5,24 10. s21,51 4r .561,25 2 0,0û .50:000; 00 . ':'''4, 50.:O00, 15 016 commicació Eælogb urbna 7.æ0,00 0.00 7.000, 00 3?. ?13,13 35.688 ,26 4.3ts.86 28.684,26 2 1522! M_illorâ è1 paisa!æ urH i la qudiÈaÈ 539.?96,00 70 .2ta . tt 610-006,11 513. 741 ,5 3 489 .567 ,5Õ 431 .559 , t3 52 .0AA,31 120 .41 8, 6 I 2 I522I Mlllora è1 pdsâtF urbà i h SdiEar 2.000.000, 00 3A4.A66,49 2.314.066,49 436.071,42 40r.5!a .32 328.79\,45 72 .726 ,87 !.9r2.548,L7 6 33411 Prorcció cultuaÌ 243 .e39 ,09 0,0! ?4.€39,00 243.839,44 ?43.839,00 243.æ9,Ol 0,00 0, 00 314i1 Ptobció clllsai 13 411 ProÉció cul!üal 12.000,00 c, 00 u - 00c, 00 2.000,00 2 .00c.'00 2 .000 . 00 0, 00 10.c00,00 *TOT& Director econÒm¡cGEN 14.1tr..290,00 .û6 .aL7 ,6l 22.1r..901,6L 18_458.33€,33 aA.383.3?7,77 a.a!L.Q3,31 Gerenta \3.31\-1@,26 3.814.579,84 ECHEVARNE i ECHEVARNE Resum de la classificació econòmica de la despesa 86 87 t0 0,00 L95.390 ,92 195 .390 ,92 o, oo 0,00 0,00 0,00 1"95 .390 ,92- j ' :-i.145 .o37,2j .L.!t46ta37 ;27 . '..0;00. . . 0,0.0 :. l3 538-197,00 420-7L2,70 420 .7 L2 ,7 0 420 .7 12 ,7 4 420 .7t2 ,74 0,00 s38-197,00 0,00 0,00 ]-L7.484,30 r08 .7 52 , 92 L6 432.539,00 453 .448, 08 453 .444 , 08 453.L7 9 ,66 452 .7 42 , 96 0,00 432.539,00 268,42 436 ,7 0 20.909,08- 2A aa Q)1 21 2L 87.000,00 12r-856,08 a20 -7L4,7L 114 Ojiiiiþ'í I ';¡1,' ¡t'i ¡.1:t.:u' ;,i '.iii#;i;ii¡¡¡i!iii;i;i, :r i: ;";.: ¡ ;¿.A **-; , ;:it:ii:iii;!t;ri!.i.;tiíi#riöi : ;j : :i ..:,:'.;,:.. : ;.: ;': .;'.'.'ïii;ú.. Director econòmic Gerent i ECHEVARNE OLIVELLA i ECHEVARNE 103 W.,/"rl$WW,W . \coìrþ\'r;rr¡¡¡liftS,rlirì*i'.\.r';tri¡\rì.gl'{i....1'i.,¡..} \"\\\'.\.\.\. \ 'lti'ì,!\"ì"\1à+)óì ,*\r.:i:ììe¿..:+)rali..+ .¡lü.1;"i¡"qel:)*-ÞÞ-.ì ;'}.ìr\tþ)blo¡¡)'e-Þ CREDTTORS r22 .503 ,24- 0, 00 1 . 061. 919, 6s L.!84 .422 , a9- L -062 .422., 02 r22 .000 , 8'7 - l-0 - 493 99 . 1_2 .022 , gS- L2.473,01, 450, L3 ',,.i¡.'¡,,,i',i;;1t,,:::,.\4,,q"pii,d*; ;';,il;ii , ¡i: i, I,, rp : ø.,:$i *i; ii;;',;,,1:,'.;,;,,;,'t'.1,1"1t;.í;1é¡iú;;, .t::.: :.....!.: ;,.,. i,iz :¡:,99¿ rgnr, .:':It:.!í.';,i':':','::,':.r+4-4-è:.r jÌ:, :.1':.i:í.1 :'.:':. ..':t:ia.:::.+Fé.l1:|tl Total Admin.Recursos altres 0, 00 o, ¡io 0, 00 0,00 iil:ii""c.iiäiÍ#-iítê,1Èyir$ê¡ijçruitll*Ë*iø.ä<'f-ElÌi,lri¡riä1¡i¡¡¡¡i;¡¡¡riliÌ¡ji iiì:rrilÌlrliÌiriÍi;,iiÌt*?tit;.:$i liii:ii: iä:;ii:iiiiji::Í:1::¿o:j¡itpi¡:: |¡;11r¡,!;¡,:j¡i,,jlii?lj:. :lrlíi;æl ;,: '.: :,::'i. .'¡i'Eo:.r :,; : Total :;:,::;':,. Àdmin. Púb. creditores 110.621 I.046 .473 ,43 I .I57 .09s , 42r r.04e -369,82 r08 .12s ,60- :':i.::ø"q:.j;,s¡ç.e3,4aitwio,.¿iÉ.''lFsç.s#'t¡|;,t#iii;i:¡",::it:"'i.:::',|::::j.'.'¡;':i:¡:1.: :!;:;;;;;i:,i'i;¡ir,.i¿i$:if ','::', t.:..,.,'.,¡ :, i -,, j : ;t::.:t!i5;::.a¡iþjji!gÇ1.,ÉtãÊ,i,r:ë. *¡,.t;c, :', i',t,,''.,: l. ii, ryiçlliSl: : .1,;,;1 41 6 ài¿ : t t: : :r:' :í,1.:' :,i'.ì¡ i: ti+:,X¡: íF.J,.r,ÈEeÉ-:i t;,:1.;;.: :::;;?:ii;i;:,j;ii:;',i::::; :i ì.: i ; : il::,..i t :: s á e'.SW¡ _-çF. :, :.r ;.-.;:r .:; ì. ãá\:it+.; g.þ:, :':.: i;ii.'; ;-; i]i,;.l| $ :ííí, :til; ::.,,:.:' "; ',, - i i. '',, íi, *á.;4i.it 0, 00 0, 00 . o,oô 0,00 i!¡,:l¿i,ii,¡: i:;, ::¡:¡¡1i¡¡¿¡,;!:;'i:üiji:: .,a.¡,:íEi;i, iøi¿, ;:::;t;ii;;;i; .t:i ;øl' ;i: ir:;iiiü'.ttÌ,i:':;!,1.r;ai,:#i#É:;l ts rebuts 00 L d(a al 1q ?n¿ Eo- ..lr.: -.r', : ,:i L3 :i,.1i';.;.: t : ; i..: : ;.;,O:;..pç,. ;t tif4.ì$6.i' t...I. ,.1":. 4 :i.\l.;lii.l.i! f :, :; :i.1 :. ri -72s ,40- l'r'li: :'i :Jr'r¡:t: ': ;.i " : l:...:.'.:i.t.l' :.'..: r, t':,.. ....,.:t -.p i.9.9.', ' :.,. ;,, i..:,i.1 .-':': - :.,!. Ð.itg,..: : . :Ìl:li::il iii.-'i.:l :: 14t|ÞÊt .ti' : .:. ::' :, :'. :.. .' -.., -\F-;-3?l'r.5,9a: : : :íi::;ii.:: ::i.::.: .tl:i1,2',le"i .:"r:,-,- ::, :..;;r. : 'lî\:125.,tþi Director econòm¡c Gerent i ECHEVARNE Xavier OLIVELLA i ECHEVARNE Informació pressupostària 104 Exercici corrent. Pressupost de despeses 105 Modificacions de crèdit 106 107 1 2.194.552,00 0,00 0,00 129.789,a9 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,00 2.324.34r,89 2...:..'... .. :...:....r."ã.ti..sðil'ó:õ: : 2i)o,:ooo;oo o,0o 'þ;do. '1il¿s.121-0.,11 5 - 074. 23 1,00 0.00 0,00 0,00 200.000,00- 417.059 ,96 r. 000.000,00 0,00 5 .18r.290,96 . ..2:OO0:000;00. o;9ö., o;00 2 -3 14i.û6€;49 7 3 -647 -5A? ,0A 0,00 0.00 0,00 0,00 107.50?,00 6 -L67 -9A4,!6 0,00 9 .922-998,L6 *TOTÆ GB 14.191.290,00 0.00 0,00 329-7A9,A9 329.789,89- 838.633,45 7.167.984,L6 0,0 0 2L..687.907 ,6! Director econòmic Gerent Xavier OLIVELLA i ECHEVARNE IVELLA i ECHEVARNE 108 gffiíË¿Er#"-1$#ffi i>r, 6@td#d.,1 -..t i, ; r :, i"., -, - r-,, :,: -;,:) E9.r.E4q¡çq:çoNmBrã 2.01-5-010,00 0,00 0, 00 0,00 0, 00 0, 00 2.01.5.010,00 . ' ......:€i .Èii. i¿i'o:o: .0. 00 0;.00 O.i 00. .... . I 9. s.2.?.if.6?.ioo.. 5 1.000,00 0, 00 0.00 0, 00 0, 00 0,00 1.000,00 3 - 6al;.5ir.3 ,.oó I 0: jiô ...._:.; :.:. 6 :.16.7 . 9:iA.;.t6. o,0.0. ' ' o r.ôô. ...9 ..è.ts.!+9i.;16 I 0,00 0, 00 0, 00 838.533,4s 0, 00 0,00 838.533,4s. *1OT.AJ, GEN 14.191.290,00 0, 00 0,00 8 -006.6L'7 ,6L 0, 00 0,00 22.r97 -90',7 ,6L Director econòmic Gerent OLIVELLA i ECHEVARNE EVARNE Romanents de crèdit 109 110 ffiW Ajuntament&*gfi de Barcetona )) Romanents incorpcrats 3r/12/20].6 lnstitut del Paisatge Urbà i la Qualitat de Vida cErl¡ ilnt ENT Þôl\t^NFÀlTc tnl tr lÀtat'ìÞDôD^Tc Tipus Ass Doc. Descripció Partida Aut. Oblig. AD1. 60000 25940 Exp.20t4/043. Mitgera c/ Comtes Bell-lloc A60514643 OBRES I CONTRACTES PENTA, S.A. D/6531,1/1.s227 41.652,28 7000004412 liquidació obres comptes Bell-lloc A60514643 OBRES I CONTRACTES PENTA, S.A. D/653L1,11s221 24.446,07 o1(0) 7000004002 uidació obres com Bell-lloc 460514643 OBRES I CONTRACTES PENT S.A. D/6s31111s2211 8.084,98 TOTAL 4t.652,28 32.531,05 A.D1(0) 600002s941 2015/071. Mitgera c/ Pavia 5-7, complementari A48010573 OBRASCON HUARTE LAIN, SA 1./L5221 4.851,13 o 7000003804 6a certificació, c/ Pavia 5-7. lR 448010573 OBRASCON HUARTE LAIN, SA D16s31,1,11.s22r 24 o 0 7000003806 2a certificaci Pavia 5-7. IR A48010573 HUARTE LAIN, SA 7 5221 2.807 OA TOTAL 4.85L,13 3.497,78 AD1(0) 6000025942 20f5/044. Espai urbà - Comtes Bell-lloc A60514643 OBRES I CONTRACTES PENTA, S.A. D/6s3LL11s221 89.342,60 o1(o) 7000003791 2a certificació Espai Urbà Comtes Bell-lloch A60514643 0BRES I PENTA, S.A. LL/1s221. 44.252,62 o1(o) 7000003808 Certificació La comptes bell.lloc 68-78. lR 460514643 OBRES I CONTRACTES PENTA, S.A. L1,11s221 30.1,65,73 o1(o) 7000004411 6a certificació es i urbà Comtes Bell-lloc 4605 14643 0BRES r PENTA, S.A. D/6s31 1,1.076,95 TOTAL 85.495,30 AD1(0) 6000025943 l\?MÞ/092.Mitgera PI8 de Març, Jardí Finestres 458869892 CONSTRUC. Y SERV. FAUS,s.A 32.700,87 o 7000003794 certiF. núm 5 mur m vuit de IR .A58869892 CONSTRUC. Y SERV. FAU rrl1s221 0 r2.4 25 TOTAL 32.700,87 L2.470,25 rt ARCADI PLA, S.A. Dl6s3L1.lrs221 145.519,61 ARCADI PLA, S.A. D/6s3 24.96t,05 ARCADI PLA, S.A. D_/6:3]11!s?21 12.043,85 ol_ 7000003798 - 4 certif. m¡tgera Còrsega 301-304 Palau Robert. lR 4L7022344 ARCADI PLA, S.A. Dl6s3t1.lrs22r 28.255,96 oL 1(o) ,zq0!0q:!o_o 5e certif. mitgera Corcega 301 Palau Robert. lR 924!!]'FtADr PLA, s.A. D/6s31,L115221. 1,5.647,36 rì 7qq000? 802 6a certif. mitgera Còrsega, 301 Palau Robert. lR ^ArI7l 022344 ARCADI PLA, S.A. 29.984,13 o1 7000003&55 8a certificació m a Còrsega Palau Robert A1,7022344 ARCADT P 34.627 26 TOTAL 145.519,61 INCORPORAT 314.066,49 DESPESES 279.s73,39 XaVieT OLIVELLA ECH EVARNE XavieT OL¡VELLA ECHEVARNE D¡rector ecònomic Exercici corrent. Pressupost d’ingressos 111 Procés de gestió: recaptació neta 112 113 TÃXES I ÀLTRES TNGRESSOS 22'7 "093,90 227 .093,90 0,00 0,00 227 .O93,90 2)A qqa q^ 0, 00 539,00 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL l-2.295.0L4) 00 L2.295.0L4,00 0,00 o,0o 12.295.014;OO 11.600.000,00 - o,0o 695.014,00 *Tf,TÄL GEN 20 .786 -565,40 20 .746 -565,40 0,00 0,00 20.786 -565,40 12.377 .e65,40 0,00 8.408.700,00 Director econòmic HEVARNE Xavier EVARNE 114 ffiffii ffi S#Wffi 3 7 62 -350 , r0 652 ,7 0 7 61, .69'1 ,40 ...{............:..I t:.....:.:.:.:.:..: j. :..: :.:. :.:.:...... .g1, ....: 4 .. 6,t 9..;,.!!.); i : ;. : :.: :.: :... ...i....... : : ....r0l.;. :.. :.. ::...... 0 0. '8'1.4:619.¡a2' f, 335, 90 0,00 335, 90 *TOTAT GEN 1.577.305,42 652 ,7 0 L.576.652,72 Director econòmic Gerent OLIVELLA i E Compromisos d’ingrés 115 116 Ëffiffi##,+rl vs.sf#È.s.f.äffi#ffi ffii 3 0,00 905 .935 ,73 ::0i00 '9 ¡ 53ï ,:699;28ji: 5 0, 00 335, 90 J... .. .. .... . . o::;:.0:ô ' '9,: 8..I5:: 4:9.tl. ¡,fß,,, *:OTAL GEN 0,00 20 .253 .468, 07 Director econòmic Gerent E ¡ ECHEVARNE Exercicis tancats 117 Obligacions de pressupostos tancats 118 119 ffi#ffi lue'w+w*eæl 2Áq ?Á 0,00 349,36 0,09 349,36 0,00 '.t. . .. ._... . ' ^ ^^ '...1...:l:...'..i.. ::.. 1.. :. :. 0.7.0 0. :. r.::......... .. . 0..;.0.0... 3.684-427,37 I]-.540,92 3 -672.88.6 ,45 0,00 3 . 668 .856 ,7 L 4.O29,74 ...:. ......j...j.. .. 0i:0ô.:, :: :.::: '.' : : : ':':-:' '6s :.t:+.2,, à.0 ;:;..;.;.;.;:;.;; :; :.;.i ........g;.[.61 ' ' ' . . ..j . .... . 0;0.0: a 5.705.097,5€ 0,00 5.705.097,58 0,00 507 .557 ,59 *?OTA]J GEN 9 .520 -252,99 LL .540 ,92 9 .508.7L2,07 0,00 I .997 .r24,74 511.587,33 Direeüør Gerent OLIVELLA i ECHEVARNE OLIVELLA i ECHEVARNE Drets a cobrar de pressupostos tancats Drets anul·lats 120 121 3 2.015.01-0,00 1 .:-o9 .07 4 ,27 - 652 ,7 0 0,00 652,7.0 :..:.:...... .:.8.:;:..52:l:.!ir.6.7.:i.g.tl. .. .. . 4...nô.2.. ôt â. t.o 0. ¡.0 0. 5 r_.000,00 664,10- 0,00 0,00 0.00 '6: f.61.;9.8aj.16. ¡:¡ ; ¡ ; ¡ ;i;i¡:¡i¡i i;i i;i..; ;i.........i¡ r [.6 I 0;00' *TOTA], GEN l-4 .191.290,00 6.O62.t'l8,07 552,70 0,00 652 ,7 0 Director econòmic Gerent ¡ ECHEVARNE OLIVELLA i ECHEVARNE Estot de despeses omb finonçoment ofectot 122 Desviacions de finançament 123 124 õ Aiuntament @ de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pàgina: 1 ldentificació de la despesa: S.O12.47900.001-PIa impuls i suport al comerç A} DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : APLICACIONS PRESUPOSTARIES AGENTS FINANCERS DURAGIÓ: O mesos 2 AJUNTAMENT DE BARCELONA 2 AJUNTAMENT DE BARCELONA B) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DESPESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2cJ14 o,o0 0,00 o,00 0,o0 2015 350.OOO.OO o.oo o.oo 350.OOO.OO C} GESTIO DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2014 350.OOO-OO o.oo 350.OOO.OO o.oo 2015 o.oo 0.oo 0,o0 0.00 125 ô Aiuntament @ de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pàgina: 2 ldentificació de la despesa: s.o12.479oo.o01-Pla impuls i suport al comerç D) DESV¡ACIONS DE FINANCAMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUAC¡Ó ANY INGRESSOS DRETS COEF DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. S012479000 - Pla impuls ¡ suport al comerc 2014 350.OOO.OO 350.OOO_OO 100.00 350.OOO-OO 350.OOO.OO S012479OOO - Pla impuls i suoort al comerc 201.5 o,oo o.oo 100.oo o.oo 350.OOO.OO Total Proiecte 350.000,00 350.OOO,OO 350.000,oo 350.000.o0 rOTAL DESVIACIONS POSITIVES 350.000,0o 350.000.o0 TOTAL DESVIACIONS NEGATIVES o,oo o,00 Director econòmic Gerent Xavier OLIVELLA i ECHEVARNE OLIVELLA i ECHEVARNE 126 Ê Ajuntament @ de Barcetona , INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pàgina: 1 ldentificació de Ia despesa: S.O12.479OO.OO2-Accessibilitat comergos eix Greu Goberta A) DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : APLICAC¡ONS PRESUPOSTARIES AGENTS F¡NANCERS. DURACIÓ: O mesos COEF. FINAN: O,OO 7o 2 AJUNTAMENT DE BARCELONA 24 INSTITUT MUNICIPAL PERSONES AMB DISCAPACITAT B} GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DESPESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBL¡GACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2015 160.OOO,00 o,oo o.oo 160.OOO-OO C} GESTIÓ DE L'¡NGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2015 160.OOO.OO 0.00 160.OOO.OO 0.00 127 e Aiuntament @ de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pàgina: 2 ldentificació de la despesa: S.012.47900.O02-Accessibilitat comergos eix Greu Coberta D) DESVIACIONS DE FINANCAMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT ¡DENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. SO1 2479OO0 - Accessibilitat comercos eix Creu Co 2015 160.OOO.OO 160.OOO-OO 0.00 160.O00.00 'I 60.OOO,00 Total Projecte 160.OOO,OO 160.O00,00 160.000,00 160.000,00 TOTAL DESVIACIONS POSITIVES 160.000.o0 160.000,00 TOTAL DESVIACIONS NEGATIVES o,o0 0,00 Director econòmic Gerent i ECHEVARNE OLIVELLA ¡ ECHEVARNE 128 ô Aiuntamen, @ de Barcelona INFORMACIO DE CADA UNITAT DE DESPESA Pàgina: 1 ldentificació de la despesa: S.O12.479OO.O03-Subvenció lBl establiments emblemàtics A) DADES GENERALS IDENT¡F¡CATIVES DATA INICI : APLICACIONS PRESUPOSTARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: O mesos COEF. FINAN: O.OO o/o 2 AJUNTAMENT DE BARCELONA B} GESTIO DE LA DESPESA ANY DESPESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2016 1.OOO.000.OO o.oo 0.oo 1.OO0.O00.00 C} GEST¡O DE LTNGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2016 1.OOO.OOO.OO o.oo 1.OOO.OOO.OO o.oo 129 Õ Ajuntament @ de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pàgina: 2 ldentificació de la despesa: S.012.479OO.OO3-Subvenció lBl establiments emblemàtics D) DESVIACIONS DE FINANCAMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. SO12479000 - Subvenció lBl establiments emblemàt 2016 1.OOO.OO0.00 1.OOO.OOO.OO 0.00 1.000.000.oo 1.OOO.OOO.OO Total Proiecte 1.OO0.000.00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.OOO.OOO,OO TOTAL'DESVIACIONS POSITIVES 1.000.000,00 1.OOO.000,00 ÏOTAL DESVIACIONS NEGATIVES o,00 0.oo Director econòmic Gerent Xavier OLIVELLA i ECHEVARNE OLIVELLA i ECHEVARNE 130 ô Ajuntament @ de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UN¡TAT DE DESPESA Pàgina: 1 ldentificació de la despesa: 1.O12.78900.001-Subvencions de campanya A) DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : APLICACIONS PRESUPOSTARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 12 mesos D176721 115221 2 AJUNTAMENT DE BARCELONA D176721 115711 2 AJUNTAMENT DE BARCELONA Dt77000t15221 2 AJUNTAMENT DE BARCELONA Dt77000t15711 Dt78900t15221 Dt78900t15711 B) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DESPESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2014 10.647.507.OO 6.647.507_OO 6.647.5r)7.OO 4.OOO.OO0.00 2015 6.647.507,OO 6.540.000.o0 6.540.O00,00 107.507.OO 2016 9.922.994i6 9.922.998.16 9.922.998.1 6 0,oo C} GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREV¡STOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 201 4 9.647:5O7.OO o.oo 4.647.507.OO 1.000.oo0,00 2015 3.647.507.O0 o.o0 3.647.507,OO o.o0 2016 9.815.497,16 o,00 9.815.497,16 0.oo 131 õ Ajuntament @ de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pàgina: 2 ldentificació de la despesa: t.O12.789OO.001-Subvencions dè campanya D) DESVIACIONS DE FINANCAMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENT¡FICAclÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DBETS COEF DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 1012789000 - Subvencions de camoanva 2014 9.647.507.OO 8.647.507,00 100.oo 2.OOO,OOO.OO 2.OOO.OOO.O0 1012789000 - Subvencions de camoanva 2015 3.647.507,OO 3.647.507.OO 100.oc) 2.892.493'.OO- 892.493.Oô- 10127890OO - Subvencions de campanva 2016 9.81 5.497.1 6 9.81 5.497,16 100.oo 107.501.ÕO- 999.994.OO- Total Projecte 23.110.511.16 22.110.51 1,16 999.994.O0- 999.994,00- |OTAL DESVIACIONS POSITIVES 2.OOO.OOO,OO 2.OO0.OOO,O0 |OTAL DESVIACIONS NEGATIVES 2.999.994,OO- 2.999.994,00- Director econòmic Gerent LLA i ECHEVARNE EVARNE