) Corsega, 299, oo. 08008 Barr:elona BARCELONA REGIONAL AGENCIA DE DESENVOLUPAMENT URBA, S.A. Informe d'Auditoria a 31 de desembre de 2016 Protocol número 6.593 An independent member 01 íNDEX: Pagina 1.- Informe deis Auditors 2 2.- Comptes Anuals Informe de Gestió 4 ) ,~.f n "v'- ".;/ '~";- -¿>' INFORME D'AUDITORIA INDEPENDENT DE COMPTES ANUALS Als accionistes de Barcelona Regional Agencia de Desenvolupament Urba, S.A. Informe sobre els comptes anuals Hem auditat els comptes anuals adjunts de la societat Barcelona Regional Agencia de Desenvolupament Urba, S.A •. que comprenen el balan~ a 31 de desembre de 2016. el compte de perdues i guanys. I'estat de canvis en el patrimoni net, I'estat de f1uxos d'efectiu i la memoria corresponents a l' exercici finalitzat en aquesta data. Responsabilitat de/s administradors en re/adó amb e/s comptes anuo/s. Els administradors són responsables de formular els comptes anuals adjunts. de forma que expressin la imatge fidel del patrimoni, de la situació finan cera i deis resultats de Barcelona Regional Agencia de Desenvolupament Urba, S.A., de conformitat amb el marc normatiu d'informació finan cera aplicable a l' entitat a Espanya, que s'identifica en la nota 2 de la memoria adjunta, i del control intern que considerin necessari per a permetre la preparació de comptes anuals lliures d'incorrecció material, deguda a frau o error. Responsabilitat de /'auditor La nostra responsabilitat és expressar una opinió sobre els comptes anuals adjunts basada en la nostra auditoría. Hem dut a terme la nostra auditoría de conformitat amb la normativa reguladora de I'auditoría de comptes vigent a Espanya. Aquesta normativa exige ix que complim els requeríments d'etica, així com que planitiquem i executem I'auditoria a la fi d'obtenir una seguretat raonable que els comptes anuals estan lliures d'incorreccions materials. Una auditoria requereix I'aplicació de procediments per a obtenir evidencia d'auditoria sobre els imports i la informació revelada en els comptes anuals. Els procediments seleccionats depenen del judici de I'auditor, inclosa la valoració deis riscos d'incorrecció material en els comptes anuals, deguda a frau o error. En efectuar aquestes valoracions del risc, I'auditor té en compte el control intern rellevant per a la formulació per pare de I'entitat deis comptes anuals, a ti de dissenyar els procediments d'auditoria que siguin adequats en funció de les circumscancies, i no amb la finalitat d'expressar una opinió sobre l' efid.cia del control intern de l' entitat. Una auditoría també inclou I'avaluació de I'adequació de les polítiques comptables aplicades i de la raonabilitat de les estimacions comptables realitzades per la direcció, així com l'avaJuació de la presentació deis comptes anuals presos en el seu conjunt. .~'"'' ¿/-._-~ ?-<:v·:.J 1 S !)k>~. Considerem que l'evidenCia. d'~u~itoria que hem obtingut proporciona una b~~~. s~fí~~~.~~l~)\ adequada per a la nostra opIO 10 d audltorla. J{l! ~;.t':::~~ ;~,~ Ir ~~i '1?:,::.';.:,/ '.r;~l :(,~ ;~, i;0;:~.;~~I~~~·2~·c ú :.~!! l' " " ,; "') ~ \{\'~~r "i~<~} ~\ ... ~, ... , ""',,~,/ " '-.,:···.:. ..... ~.:,c' l'" .,,' -.;;.,~ '.'" ' '/ ,'::.~~ ) apinió Segons la nostra opinió, els comptes anuals adjunts expressen, en tots els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de la societat Barcelona Regional Agencia de Desenvolupament Urbii. S.A. a 31 de desembre de 2016, així com deis seus resultats i f1uxos d'efectiu corresponents a I'exercici anual finalitzat en aquesta data, de conformitat amb el marc normatiu d'informació finan cera que resulta d'aplicació i, en particular, amb els principis I criteris comptables que hi estiguin continguts. Informe sobre a1tres requeriments legals i reglamentaris L'informe de gestió adjunt de l' exercici 2016 conté les explicacions que e/s administradors consideren oportunes sobre la situació de la societat, l' evo lució deis seus negocis i sobre altres assumptes i no forma part integrant deis comptes anuals. Hem verificat· que la informació comptable que conté I'esmentat informe de gestió con corda amb la deis comptes anuals de l' exercici 2016. El nostre trebal! com a auditors es limita a la verificació de I'informe de gestió amb I'abast esmentat en aquest mateix paragraf i no inclou la revisió d'informació diterent de I'obtinguda a partir deis registres comptables de la societat. Barcelona, 3 d'abril de 2017 Faura-Casas Auditors-Consultors, SL N° ROAC 50206 Enrie Ripol! Ros Col·legl de Censors Jurats de Comptes de Catalunya FAURA-CASAS, Auditora Consultol'll, S.L. Any 2017 Nam. 20117104226 cOPIA ........................... Intorm, d'ludltorl. de comptes subJect. .Ia normft1viI d'iluditoriil d. comptes ~p.nyoll o Imm.clona' J1~~.~:~~~ L~~ ~ ~. ;/. ., 'Y""" " /;~<~~! )/i~i{ ~~~:\ l·/) ",i," .:;,1 i~\\ '"Er" i¡~;~~:::~t, CCrsega, 299, oo. 08008 Barcelona· Tel. 9022828 JO - 934 816469· Paseo de la Castellana. 123, 9" e 28046Mad~:'('9¿:763 wwwjaum-casas.com . faura-auas@faura-casas.com Barcelona Madrid M'Jnnstl BARCELONA REGIONAL AGENCIA DE DESENVOLUPAMENT URBA, S.A. COMPTES ANUALS I INFORME DE GESTIÓ A 31 DE DESEMBRE DE 2016 u Barcelona Regional, Agencia de Desenvolupament Urba, S.A. Comptes Anuals i Informe de Gestió a 31 de desembre de 2016 Inclou l'lnforme d' Auditoria ) Notes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 íNDEX Balan~ de Sltuació Exerclcls 2016 I 2015 Comptes de perdues I guanys corresponents als exerclCIS acabats el 31 de desembre de 2016 I 2015 Estats de canvlS en el patrimom net corresponents als exerCICIS acabats el 31 de desembre de 2016 i 2015 Estats de f1uxos d'efectlu corresponents als exerCICIS acabats el 31 de desembre de 2016 I 2015 MEMORIA ANUAL 2016 Actlvltat de I'empresa Bases de presentacló Distrlbució de resultats Normes de registre I valora CiÓ 4 1 Immobllltzat Intangible 4 2 Immobilltzat matenal 4.3 Arrendaments 4 4 Actlus flOancers 4 S EXlsti!Ocles 4 6 Passius fmancees 4 7 Ingressos i despeses 48 Mesures per a Garantir l'Establlltat Pressupostima 4 9 Impost sobre beneflcls 4 10 Penodif,cac,ons a curt termml de passlu 4 11 Medí amblent 4.12 Transacclons entre parts vlnculades Gestló del rlSC fmancer Immobilítzat mtanglble Immobilltzat material Arrendaments Actlus fmancers EXlstencles Fons proplS Passlus fmancers Sltuacló fiscal Ingressos I despeses Operaclons amb empreses del grup I assoclades Informacló sobre medl amblent Altre ínformacló Negocls Conjunts INFORME DE GESTIÓ Full slgnatures deIs membres del Consell d'Admm/Stracló 81.1-82.2 P1.1-P1.3 PNI-PN2.S F1.1-Fl.3 2 2 4 4 4 4 5 5 7 8 8 9 10 10 10 10 11 12 13 15 16 18 19 20 22 23 26 29 29 B BALANCE DE SITUACiÓN NORMAL BALANr; DE SITUAC/Ó NORMAL B1.1 NIF: I Ae0453271 NIF: l' DENOMINACiÓN SOClAl.; DENOMINAClO SOCIAL: I UNIDAD I UNm'i-" :.:.T-'.(''')--¡...,.....,n Euros: Eurooc ¡-::D9",D:.:D..;.1 ~='¡::!-f BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOLITANA DE DESENVO! lIpAMENT UReA $ A MUas: r -- Milers: ¡-::D.::.D::D:.:2+i....J-j Millones: - Al ACTIVO NO CORRIENTE Acnvo AmU Etpaclo destinado par1llU flrmaa de I0Il admlnl4tradoRls E~ deslinal p8fSIe$Iign6tUI8S deis sdnI~ NO_DE LA MEMORIA NOTES DE U.HEMóRM EJERCICIO éXERClCI 201e MiUona: 09003 EJERCICIO (2) """""'01 2015 (3) 222.669,23 260.122,03 ACTIUNO CORRENT ... ......... . . ... . .. ...... . . . ...... ... ... .... . !-'-11,,°"'°"'°+ ___ -t ___ _____ + _______ ---j L lnmovlllUdo 1_1bIo • 41.m.19 46.786,15 Immo/N_ -",,_ . .. . .. .. . .. .. .. . . ... . .. ... ... .... . .. .. .... ... !-'-ll"'l"'OO"'--f-___ t-_______ ---j ________ -l 1. Desarrollo 2. Desenvo/upament. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . • • . • . . . • •. • . . •.• . .. . . . . . . . . . 1-'1"1,,,11,,0'-j ____ + ________ ,. ________ --f Conceslon • • Concesslona . .... ...... .. . .. .• .... .... • • .... • .... 11120 3. Patentes, licencias, marcas y l imUares Patents. 1I~nci6s. lTIIIffIUeS i slmil.rs .. . . . . . • . . . . • . • . . • ... . •. . . .. .... 1-'1,,1"'130=+ ___ --j _________ t-_______ ---1 4. Fondo de comeráo Fans dHom.~ ............ . .......... .. .. .. . .. .... .... .. .. . ...... !-'-l"'ll"'40"-l------f----------fI----------f 5. Aplicacione s Informáticas 41.797,19 46.765,15 Aplicacions Infonnátiques . ... .. .. . , .. - .•... .. .... , . ... , .... , . , . . . . . . 1-'1,,1"'lS"'0'-j ____ + ________ -t ________ --f 6. Investigación Inves5gac/(¡ . ....... . .... .. . . ....... . . .. .. . .. .. ... ... . .. ... .. . . . ... f-'1.!.11,,6"'0+ ___ --1 ________ + _______ --1 7. Otro inmovilizado intangible AItre_ItzaJint8ngibIe .... . . ... . ... .. .. ... .... . . .... .. . ... . . .... f-'11"'1"'7"'0+ ___ + _______ + _______ -1 n. Inmovilizado m.t8r1al 7 1&3.894,05 196.558,49 Immob/lltzllt m.terial . . . ......... ..... ...... , .... •. . .. . . • ..•. • . . . 11200 1. Terrenos y construcciones 32.80a,3fi Terrenys I COIIStruccions . ... . .. . .. . . ...... .... . . .. . .. ..... . . . , • , . . . . . 1-'1",12 .. 1,,0'-+ ____ + __ --:---:-:-: ___ + ________ ., 2. Instalaclon • • técnicas y otro Inmovilizado mateñal 131 .084.70 199.658,4; InstaH, cIona técniques i altt8lmmobilitzat matenal . .. . ... •• ...•. . • .. . .. ... 1-'1"'1220""''-+ ____ + ________ +---- ----., InmoviUdo en etnO y anticipos Immobintzat en CUnl j bestr&tes . .... . .... . .... . . .. . . ... . . • .... • . • ... . .. 3. 11230 111. Inverwlon •• Inmobiliario ,. In'l!er.rlo",'mmabllfjrles . .. . ....... ...• . . • .• . . , ... . . ...•. . . . . .. . .. . 1-'1"'13"'0,,0'-+ _ _ __ + ________ +--------., Terrenos Terreny:s .......... . ~ ........ . . . . .. . . 11310 2. Construc:cicnes Construccions ..... . . . ... ....... ... . . .. .. ...... ........ ... . ..... .. 1-'-11"'3"'204 ___ -+ _______ +-______ -1 IV. Inv.raion •• en empraae. d,l grupo y asociada. a largo plazo Inv.,.lon. en ampres .. del grup I ... oc,.d .. a/I.rg termlnl. . . . . . . . . 11400 1. Instrumentos de patrimonio Instrumenls de patrimonl. .. .. . .. .. . .. . .. .. .. .. . .. . .. . .. . . .. .. . .. . 11410 2. Créditos a empresas Cr8dlts 11 empteses . . ...... . . .. ..... •.... • ... . . . . .... • . . . _ • . . . . . . 11420 3. V8lores representativos de deuda Valonl representatius de deute . . . . . . . . . . . . . • . . . . • . • . . . . • . . . . . . • . . . . 11430 •• Derfvados Deriva,. .. . . .. .. ...... .... . . .. .. .. • ....• .. .. ... ... . . .... ...... . . .. f-'1"'144=0'+ ___ --1 _______ _ + _______ --1 5. Otros activos financieros AItres actius tfnancers. . . . . . . . . . .. .. . . . . . . .. . . . . . • . . . . .. • . . . . .. . . . . . 11450 6. Otra, inverllones AJtres Invefsions ... .. .... ... . .... ... . . . .. . ... .. .. . . ... . ... ... . .... . 11460 V. Inveratonw ftnancieraa a largo pfazo 9 16.977,99 16.7i8,3Q Invera/on. n".nceres a/larrJ tetmlnl . . . . . . . .... • ...... • . .. . • . • .. • ..... I-'IC!l.!!S~O!!O+----+---------+--------___f 1. Instrumento. de patrimonio Instruments dtJ patrimonio .. .. .. .... ........ . ..• . . . . • ...... • .. .. . . .. . . 1-'1",lS .. 1,,0'-+ ____ + _______ _ +--------., 2. Créditos 8 terceros CRJdit .. te,.,.,. ............ ......... .... ..... ... ....... ..... .. .... !-'-11"'S,,2"'0+ ___ -t ________ + _______ ---j 3. Valores representativos de deuda V.1ot> ,.",...,.tsfius do _ . . ...... .. .... . .. . .. .... ..... . ... ....... !-'-11"'530=+ ___ -t ________ + _______ ---j 4. Derivado. Derivats . . .. .. ... ...... ...... . ... . . •. • . . • .• ..• . . .• . .•. •.. • . • • .. . .. !-'-11"'54=0+ ___ -t ________ + ==:::-____ ---j 5. Otros activc. llnancleros 11S5O 115.977,99 ~ ~;';.~~7.·,1e t . .... ?~.SQ AIúes actius financers . .... .. . ..... • . • . _ • . , . .. . . .. . . . .. .. . . , .. . , • . . . . ",. _; F~' 6. Otras invef'flones ~/ .~ ··Á-:';-J:·i~.') _ ..... -. AJtresinverliOll!J . • .. . .. • ...• . ...... . • • .• •• • • ••.• •• .. • • •• • • • • • •. .. . . 11560 ,II,."..J' ~.:~~ ~'.'\ VI. Acttvos por Impuesto dlferkfo !I.~~j· .~~· .. :..Z~-;.~~.l5 \1\.'. ~ .. Actluap.r/mpoatdlferit .. . . . . . .. . ...... . .. .•. , ..... . .. . .. . .. .. ... .. 11600 . VII. Deuda. comerciales no corrt.nte. i! :..:".i t~$~\·:~~· O ¡~ Deutors comercie/s no carNnta . . . .......... . . . • ... ..... , .. . . , . . . . . . '-'1.!1!.70,,0"-JL.. ___ --l ______ --+· ¡.,~ ';,)rr.....J.'~' ~ .. :-' ",'c' ""'.""-'--.+' ;.i""','f"----f i¡,' .. ·~~.','.:;. 5Aí:Ct:lí..i:"¡,: .. : (')', . .,. :r .. !. ) 8 NIF: 1A60453271 NIF: I DENOMINACiÓN SOCIAL: OENOMINAC/Ó SOCIAL' BARCELONA REGiONAL AGENCIA METROPOLITANA oc DESEihOLUFAM!'4T tJ" eA; $A DI ACTIVO CORRIENTE "envo Acnu BALANCE DE SITUACiÓN NORMAL BALANt; DE SITUAC/Ó NORMAL NOTAS DE LA MEMORIA NOTE$DE .... MEIJORM ACTlU CORRENT ...... , ........ ......... ...... •• .. • •• .. •• ........ 12000 r. Activos no comenta menMnldot para la vena 81 .2 EJERCICIO EJ!RCJCJO 2016 (') 2015 (2) 2.820.859,28 2.858.193,35 Actlu. no corrents tMntingua per ala venelll . . . . . . . • • • • . . • • . . . . • . . . . . . 1--'1 .. 2,,10,,0"-1f_---_f_--------_----------! l o Exlatanciae 10 25.3.52,44 ExiaHnc/es .. . . ... .. . .•. . .. ..... . . . ..... . . ....• • • • • • • •.. . ••. . . ... 1--"12,,200=+-___ +-_______ + _______ -1 1. Comerciales Comercial _ .... . ........ . .......... .. ......... • ... . •. . . . • .•.. . . .. . 1-'1 .. 22 .. 1,,0'-+ ____ + ________ + ________ -! 2. Materias primas y otro& aprovisionamientos MatiJrles primeres i altres eprovlsJonaments. . . . . . . • . . . . . . . . . . • • . . • . . . . . .. 1-'1,,2,,2,,2,,0,. ____ + _________ + ________ --1 3. Productos en curso 26.352,44 Productes en cu", . ... . . .... . ...... ...... .. . . . . • . . .. .... .. . . •. . .. . . . 1--'1 .. 22,,3,,0'+ ___ -1 ________ + _______ --1 a) De ciclo largo de produccclón De cicle lIarg de producx:ló . ........ .... . . . .. . . . .... . .. .. . ... . . .. ..... 1--'1 .. 2.. 23:<1'-1 ____ + ________ -+ ________ __1 b) De cido ceno de ¡NDduor;/ótI :l6.S!I2. ... De cidecurtdepnxlucdó .•.. . . ... • . . .• . . • . .. . • . • .• . . • ... . • . .• ....... 1-'1223..,,"'2+ ___ + _______ + _______ -1 4. Productos lennmados Productes scabats ..... . , ....... • . • .... • . • .... • . , . . • .... De ciclo largo de produt;ccI6n . . . . •. . ... 1--"12"'24"'0"-j-___ + _______ t-______ __1 a) De c~e Ilarg de producció . , .. , , ... . ... . 12241 b) ~ ciclo corto de producción De cicle curt de producció •. .. . . .. . • ........ ...... . • •• • •• • • • , .. , • , ... 12242 Subproductos. residuos y materiales recuperados Subproductes, residus I materia/s recuperals . .. .......... . ... ... . . . . .. .. . 5. 12260 e. Anticipos a proveedorea B8stretes 8 proveTdonJ . . .. . •. .... . .. . .. ......... ... . ...• • . •• ... • ... , 12260 IIL Deudoras comercia'" y otra. cuantas. cobrar 9 859.491,09 2.619..581,73 Deutors comerc/e/$ I.ttre.s comptas. cobrar . .. . .. . , . . . . .. . . , .. • . , , . 1-'1 .. 2,,30,,0"-f_---_If_--------_I----------! 1, Clientes por ventas y presl8clonea de servicios Clients par vendes j pnlStecioM de sarveis .. ... , ...... , . . . . . . . . • . . . . .. 1--'1 .. 2,,3~1 O"-¡f_---_If_----- ---_I----------! a) Clientes por ventas y prNt,c/ones de servicios a largo plazo Clients per vendes J prestacrons de serveJs a Ilarg te""ini •• ... , .. ....•• ..... 1--'1 .. 2,,3~11'_1f_---_I---------__1---------__1 b) Clientes por ventas y prestaciones de servicios 8 corto plltZO CUenta per vendes I prestadons de serveis a curt tennini . . . . . . . . . • . • . . • . . .. 1-'1,,2,,3,,1 .. 2'+ ____ + _________ + ________ --1 2. Clientes empresas del grupo y asociadas C5ents empreses del grup i associ8des . .. . ... ..... . . ... ... • ..... . . .. . '. 1-'1 .. 2,,32,,0,, ____ + ________ -+ ________ __1 3. Oeudotes varios 4. Deutorsvaris . . ...... . . . .. ... ..... . .. . ...... • .... • .... • .... • . .. . . .. 1-'12"'3"'3"'0+ ___ + _______ + _______ -1 Peraonal I'enIonel .. ................................ . .. ....... ..... ........ 1-'12"'34=0+ ___ + _______ + _______ -1 5. Activos por impuesto comente AcJius perimpostcorrent ..... .... . ......... ...... . .... . . ............ 1-'1 .. 2,,35"'0'-1 ____ + ________ -+ ________ -1 e. Otros créditos con las Administraciones Públicas AJtres crédits 8mb les ,dministrllcions púbHques . ...... . .. . .... .. ...... . .. 1-'1 .. 23,,8"'0'-1 ____ + ________ -+ ________ -1 7. AccIonIstas (SOCios) por de, embolsos exigidos Accíonístea (socis) perdesemborsamenl3 exigil3 .... . . . . . .......... • . , .. . 1-'1 .. 23,,7,,0'-1 ____ + ________ -+ _____ ___ -1 IV. Inva,.lon .. en ampre ... del grupo '1 .,<>dad .. a cofto plaza lnvenions en 8mpnal'a dM fJfUP ¡ .... ocI8dM. c:urf twm1nI . • . . . , .... , . . 1-'1 .. 2,,400=+ ____ + _________ + ________ --l 1. Instrumentos da pabimonio InsInJmenl> de palrimon/ . . •. • •.....................•.•..... . ... . ..... 1-'124=1"'0-+ ___ --1 ________ + _______ --1 2. Crédito. a empresas 3. Creditsa ampreses . ......... , .. .. . . •. ... , .. . . •. . • . • .. . . • ... .•...... 1-'1.:24:::2,,0'-1 ____ + ________ + ________ -1 VIlIores repreaenlativoa de deuda 4. 5. 5 . VttlOI3 lep18sentstius de c1eute . . . . .. .. • .. • .•. •. . • . ..... •.. ..•.... •. ... Derivados DlIIfvaI3 . .. . .. . ................. . . .... , , .. . ... .. . .. . .... .. .. ..... . Otros activoa1inancleroa AJtre& actius Iin8noenJ . .. ... .. . ... .. . . .. .... ...... .. ... . .. . . .... . . Otra. inversiones AItres Rl'verslons . , . . , .. .• ' .. . . ... .. . . .... ... ..... . .. . .. . .. .... . (1) EjI!!R:k:ia al qua V8'I referidu la wentu anuales. I Btercici 111 qlHll van l8ifHfm els a>mptes 8fXJlIIs. (2) Ejerddo .añor./ Exan:lcl entetfot; 12430 12440 124150 12460 8 NIF: [A60453271 NIF: I DENOMINACIÓN SOCIAL: DENOMINACfÓ SOCIAL: BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOUTANA DE OESEN9ULCFAMENl OREQl¡. SAo AcnvO ACnU V. Inversiones financiaras 8 corta plazo BALANCE DE SITUACiÓN NORMAL BALANr; DE SrrUAC/Ó NORMAL espado destinado ptIIlW la. tltmas de loa adminil1radoru EsP'i destinat per 8 R ~tures deis admiMtradat3 NOTAS DE LA MEMORIA NOreSDE LAIIEMORJA lnvensloM flnanceres 8 curt t8lm/nl. ....... . . .... . . .... ..... . ... . 12500 1. Instrumentos de patrimonio lnsI7umenta de po_ . . ... ....... ........ .. .. .. . ... . .. .. ...... . . . . 12510 2. Crédltoa • empresas Cn!Jdits a empreses . .. .... .. .. ... ....... ... . .. . ... .. .. .. .. .. .... ... . 12520 3. EJERCICIO I!XERCICI 2016 (1) 81.3 EJERCICIO EXERClCI 2015 (2) 4. valores representativos de deuda Valors tept'eSflnlatius de deute . • .... Derivados 12530 .. ... .. ........ .. . .... .. ........ . ~~f---+-----f--------i Otros activos financieros DeriVats . ..... ..... . ..... .. .. . 5. 12540 .. ... ... ... ... ... .... ... ... ....... . ~=-1f---+----~f--------i AJtras actius financers . ..... . . . ... .. .. .•. .. •• • . .• • . • • • • . • ... • • • ...... ¡"'¿~~+----1f---------+------------j 6. Otras inverllones 12550 Ahs Inver.sions . ....... . ... , . ... ....... . .. • • . . •. .. •. .... . . • . •. . .. VI. Perlodlflcaclones a corto plazo Petfodltlcaclo".. curt tennlnl . . . ................. . . . • .... . . . . . .... .. VII. Efeettvo y otroa actfvoe liquido. equivalente. Efecflu ,.",.. at:tius IIquIds equIvaIents .• •.• • . •. ••••• .•• • • • • • . • • ••• •. 1. T8SOJt! lÍa Treson"i • . , ............. . , .. .............• • . .. . •.• . •.. •.•• • • ..... 2. Otros activos Iiquidos equivalentes ANres actiua ¡'qulds equivalenls ... . ...... ... .. .• . • .. •.. . • . . • . . . . ...... TOTAL ACTIVO (A + B) roTAL ACnU (A + B). .. . . . ..... . .... . .. . . . . .. . ... .. .. .. .... . .. ... .. ... . (1) E¡en:k:Io 11 que van rafeI1daa las W8fM1InI8Ie8. / ExerciCi el qUIJI van taI'9drs fila r:ompfe$ antIaIs. (2) Ejercicio 1I1WrIor. / Exerclclanterior. 12560 12600 35.200,25 2S.e15,34 12700 1.B28.167.94 286.443,84 12710 1.926.167,94 28&.443,84 12720 10000 3.043.528,51 3.118.315,38 B NIF: ¡Ae0453271 NIF: DENOMINACION SOCIAL DENOMINAClÓ SOCIAL: I BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL BALAN!; DE SITUACIÓ NORMAL BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOLITANA Al PATRIMONIO NETO Eepedo destinado PlU8 las fIrrnaa de lOS admfnisltlldonls EIIMi dastln81 par a IN 1ignM.Uf8S deis admInIstradont PATRIMONIO NEto Y PASIVO PATRlMONI NET 1 PAS$lU NOTAS DE LA MEMORIA NOTES DE uMEU/ml.< B2.1 EJERClaO EJERCICIO QtEncJCI 201. (1) ~CICI 2015 (2) 20000 PATRlMONI NET ................................................. t-=="'-t----+----------1f_---------i A-1) Fondos p~ 1.870.136,81 1.885.948,20 21000 11 kM prvpls ...... .. ...... .. ...... ... . .. ..... ... .. .. ... . .. .. .... . t-=="-I-------i'-----------if_---------i L Capi'tal 1.870.136,81 1 .~948.20 Cap""' ........................ ...•. ........ ..• _ •.. ..•.. •.... ... 1. Capital eaeritullldo CSpit818SCripturst . ...... .... • ....• ..•.•.. • . •..• . • . • .•.••.•.. • .... 2. (Capital no mdgido) (Cap/talnoexigiV ....... .. .. .. ................... ...... .. .. ...... . n. Prlm8 de .,.,...ión pnm. rI'.mIuI6 . ........ • .... •.. . ....•..... . • , ... ..•.•.. •. . , , ... _ 111. R .. ervu Ruervu ...... .......... ... _, .. . . • ..... .. . . • .... . ... ..... 0_ ' •••• 1. Legal y estatutarias 2. IV. v. Legal i .mtu~ríes ....... • .•.. .. ...•.. • . • .... ..... .. • .•.. •. • .... .. Otra. reservas Ahs ",salVeS ................................. . (Accione. y partlcipacionn en patrimonio propia.) (Acc/o". 1 p.rtleipaclons en patrimoni própla) ............. •. ....... . Resultado. de eJercicio. anteriores 21100 1.532.580,60 1.532.660,60 21110 1.532.580,60 1.532.580,60 21120 21200 21300 333.367,60 328.268,58 21310 306.516, 12 306.1516,12 21320 26..851,48 21.7042,48 21400 21500 RuuHats d'exercie/s anterlots ...... ....... ....... •.... •. .. .. ...... f-'=='-t----'-t---------+---------j 1. Remanente 21510 ROIn8tJent ........ ... ....••....... ..... .. . , .. , • . • , • .. , . • ,."., .. , ¡-:==+------1f_--------t---------j 2. (Resdtados negatiYos de ejefddo& ant8ñore.) 21520 (Resuftats negaHus d'8Xf1n;icis ,nteriara) ... ...... ...... . •.• ' ....... .. . . f-'=='-t----+---------+-----------i VI. Otra •• portaciones de 'OCJOI AItres .porfllclons de socls ... .. ............... • .. • .•... ......... 21600 VII. Resultado del ejercicio 04.188,61 5.109,02 21700 Resulmtd,"IVCerc}c/ ....... ...... . . . •• . •. . , .•. •. ...•.•. •. . •. ...... 1--''-'!.!!!!+----+---------+----------1 VIII. (DIvidendO a cuenta) 21600 (D/vffHndHOmptv¡ .......................... . .. . ..... . .... . ..... ~=~---___1f_------___1'--------_I IX. otros Innrumentoa de plltrfmonlo nato AItres Instrunu",ts de ".trlmonl nM ..... , .... . , . , . •... • , . • . • .. , .. . , . A-2) Ajuste. por cambios de v.lor Ajusts per c.nllls de valor . ...... .... , .. , ..... , , . " ' .... , ... , ..... . l. Activos financieros dl.ponlbl .. para l. vena ActllI$ "mlnceD disponIble. per I le Vlllda ............ ... •• • , ...... . L Openlclon .. de cobertura Op,,.c;o,,. da eobertu,. ......................................... . 111. Activo. no corrientes y p •• tvOl vinculado., m.ntenldo. para la vena Actlua no corrents I ""5/us vlneulats, mantlnguta par .,. venrt. .... , . IV. Diferencia da conversión D/ferinc" de coftVersl6 ......... .......... .............. , ........ . V. otros ANte. .. ......... . •• , ....•.... .. . ... .....•... , ... , . . , .... , ..... . A-3) Subvencione., don.cJon .. y legados recibidos Subvenciona, dolllclo". 111.".,. rebuts ..... ..... ..•.... , .•......... 8) PASIVO NO CORRIENTE PASSIU NO CORRENT ... .... , .............. . ......•....•........ L Provlslon.s a largo plazo 21800 22000 22100 22200 22300 22400 22500 23000 31000 31100 Provl./ons .".", termlnl . ... ..... .......... ... . ... ......•......... f-'''-'''''''-t----+---------+-----------i 1. Obligaciones por prestacionea a largo plazo al p8r1OMl 31110 ObRgKlons perprastadons .1I.rg tennini s, Pflf800.'· ..... , .. , ... . ....... ¡-:'-'-'=+------1f_--------t---------j 2. Actuaciones medioambientale. Actuscrom mediambfenfBfs . .. ... ......•....... , ....... ..... . 3. •• 11. 1. Obligaciones y o1roa valores negociables Obligacion" I alttes vafors negociables . ......... . , . , ...... • ..... , 2. Deudas con entidades de crédItO Deutes amb efltilats de crédit ...... ............ , ...... .............. . (1) E;m:k:io al que van referidas las ct»nI88 MlJ8Ie8.1 Exerok;:l BI qUBI1/8ll1f1fetft8 e/s aompl8s anuaIs. (2) EjerciciO .menor. I Exerr:lclentelfQr. 31120 31130 31140 31200 31210 • ,-.... t,,, " '~l·"· 31220 .~.'¡ : I:l 8 NIF: NIF: I A6046327' OENOMINActON SOCIAL: DENOMINAC/O SOCIAL: I BALANCE DE SITUACiÓN NORMAL BALANr; DE SITUACIÓ NORMAL BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOLITANA Ol!! I5E3EihOlUPA1f:EI~T UI\M:; a .A. Espacio destinado pare'" firmas de los admlnlltr1ldOtes EspaI desli1l8t per 8_ IJgnstJJIN de/$ admi~ PAntlMONIO NETO Y PASIVO PATRlMONl NET 1 PAS8IU NOTAS DE LA MEMORIA NOTES DE LAHEMORtA 82.2 EJERCICIO EJERCICIO 2016 (') EXERC/CI 20'5 (2) 3. Acreedores por arrendamiento financiero Cteditora per8mmdament IIn8f1~' . . . . . . . . . . . . . .. . . . ..• . • • • .. , . . .. ¡....;3!.!1~2o:!3~O+ ____ + _________ +--------_I 4. Del'ivadc. Derivala., ...... ....... ......... ... , .... ,,, , ...... .. , .. . ,, . ... f-2.31!,!240=+-___ f-______ + ______ -l 5. Otros palivoa financieroa AItres pas$lus ffnancers .•.. ... .............. , .... ..........• .... ... f-"3~1~2S;!!04----+--------+--------_I 111. oeud •• un empre ... del grupo y asociad .. a 11'110 plazo Deutu amb ""presu del grup i usociadua/larg tennini ..... .... . ... ¡....;3!.!1.:!30~O+ ____ +---------+--------_I IV. Paervos por Impuesto dif8"do Pass/u. ".,-impo6fdlfetlt . . . . . . . . . . . . . .. . . • . . . . . . . . . . . . . . . . • • . . .. f-"3~1400~4----+--------+--------_I V. Peñodtkaelones • largo plazo PerfodltleaeJana a "8111 termlnl .................... • • .•.• • • •• , • ..... f-"3~1~50~04----+--------+--------_I VI. Acre.dores com.rclal .. no I;orrl.ntu Credlto,. colfteTtJa/S no ca"""" ..................... .. . , •. , , , . .... ¡....;3"1"6,,O,,O+ ____ +---------+----------I VII. Deuda con cal'llcterfstica. e.peclal .. a largo plazo Deute amb caracteñsllquel e8pec/a/, a Ilalfl ,.nnlnl ........ .. , . . . . . . f-"3~1!.7"OO"-;f_---_1f_--------_j---------~ e) PASIVO CORRENTE 1.173.391,70 1.252.387,18 PASSIUCORRENT ................................ . .............. f-"3200""""O+ ___ + _______ + _______ -l L Pasiva. vinculados con activos no com.ntu mentenido. para la venta Pass/u. vlncu/ats amb actlUI no commts mantlnfluts per a la nndl . . . .. f-"3"'2,,1,,00"-jf_---_1f_--------_j---------~ 11. Provislon" a corto plazo ProV/$/OM a curtterminJ .. .. ................................ , ... .. ~32~2~O!!04----+_--------+--------~ m. =': ::nrto~-: ...... . , ...... .. ..... ....... ..... .. .. .. .... ... ¡....;3~2o:!30~O+ ____ +----.-.... - :~-7---_j----.. -'-2,:.. . ---_I 1. ObligacionH Y otroa vaklres negodabtea ObIigaclOM I sltres valors negociables . .......... .. . , .. .. . .. . . .. ....... ~32~3!.1!!04----+_--------+--------~ 2. Deudas ron entidades de cr6d1to 3. Deufes amb en6tsts de crédit . . ..... .. , .....• . , , . • , • , . • ... , • . , , . ..... f-"3"'2"'32~04----+--------+--------_I Acreedore. por arrendamiento financiero Creditor3 ".r arrendament fin.ncer . . . . . . . . . . . .. .. . .. . . . . • . • . .. . . . . 32330 •• Oerivad08 DeriVliIa ....... .. ........•....... ..... • ........ , ....•.. , ... , ..... ~32!:340='+---__1--------+-------__I 5. Otros paslVOa financieros 12 4.858,27 -812,65 Altres pas.sJus financsrs . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .• . f-"3~2"'3S~04----+-----'-----+--------_I IV. Oeud •• con empres •• d.1 grupo y a.oclad .. a corto plazo D.uf8$ amb empresa delllruP 1 ... oeJades a cUlttermlnl . ..... , . • . .... f-'3"'24""O"O+ ____ + _________ +-________ -1 V. Acre.do .... comercial .. y otra cu.ntas a pagar 1 . 168.533,~ 987.217,25 Creditore cometcJa/.I altrM comptu a papr .. , .. , .......... . ... , . .. f-'3"'2,,50~O"--f_----lI__-----.:----I------'-----_I 1. ~e=.s .. ......... ......... ....... ........... .... ........... . f-"3"'2S:!.1"o'-+ __ '2 __ +-___ .... _... _~_. ___ I__-----.01-.-.80---_I 8) Proveedores 8 largo plszo Prove"jdo~ .llarg lennlnl ............. . ..... ... .......... • ..• . ..... . f-"3"'2"'S,,11'--f_----lI__---------I---------_I b) ~=:: ~u~r!f~ ... .. ................. ..... .... .... .. ...... f-"3"2,,S1.c2"-1f-___ -l ____ 460_._ ... _,24 ___ -+ ____ ... _.o_'_.,_eo ___ --l 2. ProveedOfft, empreaa. del grupo yasociadal Pnwefd NETO Y PASIVO (A + B + C) 3.D43.528,51 . I /-'-5,':' 4~ .. -.;:3:,t,;i ..815.~~~:~. TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A • 8 • ej. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. .. . . . . . . c....3"'OO~OO!O'_.L ___ _1 ______ __+I7' í !.L-':;""-+."-_~'+'__1 íl L::i '-<'~;:.~ .. :..... ;:') ,1 (1) Ejercicio al que van raferttallas cumlas anm18s. I E'xen:id " qual WJlltefedts ela r:ompfN anuaIs. (2) Ejercicio anterior. I Exen:lclant9rlor. r l () .. " •• ,~ .~ 'U ~ ilÜ.'-,C/-.t,::.n SJl~(.: :::1); !\;.- {-o aJ'.ílC¡:~G;.'': r.') \ ,)';" \ .. ~.'\.f.~~';/ B NIF: I Ae04!S271 NIF: DENOMINACIÓN SOCIAL DENOMINAClÓ SOCIAL: I BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOUTANA DE DESFM'Q' ! 'RUlEr,"I ! IRA! S. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS NORMAL COMPTE DE PERDUES I GUANYS NORMAL Espado destinado p.,.. 1'1 firmas de 10& admirUtnldorel EsptJI cJeSlinat per .. JeS.!gnetUfM Cle/$afknlMtradors EJERCICIO (DEBE) I HABER (!]EUREt I "'AYER NOTAS DE LA MEMORIA HOTESDE LAMEMÓRIA EXERClCI .o,. Al 1. a) b) OPERACIONES CONTINUADAS OPERAC/ONS CONTINUADES Importa neto de 1411 cifra d, negocios ImpoIf nd de la xIfra de negocia .... ... ... • . • .... • .... •. ... • .... • ... Venias Vende.s ....... ...... .......... ........ . ....•. • .... • . . .. . . . •..... Prestaciones de servicios Prestedons de S8rveis . ....•....... ... . . ... . .. . ..... .... ......... . . 2. variación da exhltencl •• de productoa t8nnlnldOl y en curso de fabrkaclón 40100 14.1 4.252.711,86 40110 40120 4.252.711,86 P1.1 EJERCICIO (1) IONERCiCi 30115 (2) 6.8&5.319,53 15.885.319,53 (-)82.SX),14 ~rlacl6 d'exln)nC/es de product.es leaIM./en tu,. de fabrlclel6 , . . . .. ¡....::4O=2,,°°"--f-___ --1'-________ --1 _________ -1 3. Trabajo. re.lludos por le .mpre •• para su activo Treballs ,..llrzBts perl'emp,.... pera/seu.ctllI . . .. ......•.... .... .... 1-'4,,0,,3"'0"'0'-+ ____ + _ _______ _ + ________ --1 4. ::==~::::-nn::~ .............................................. 1-'4O=4O=0'-+ __ '_._·3 __ f-___ (.)_"_76._396_.aa ___ + ___ (._) _,.rn __ . m_~_' __ --I a) Consumo de mercaderias Comum de me""",""", . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . • . . . . . . . . . . . . . . .• . . . . . ¡....::404=1,,0'+ ___ ---i ________ + _______ -I b) Consumo d. materias primas y otras materias consumibles Consum do maMilas primeres / a/tres matéries consumibles . .... ......... .. 1-'40=42=0'-+ ____ + _________ + ________ --1 e) Trabajos realizados por otras empresas (-) 676.396,66 (-) 1.73.2.327,21 Trebal/s realitzats pera/tres empteses . ..... ..... . .. . . ....... .... . . .... 1-'4"'04=3,,0+ ____ + _________ + ________ -1 d) Deterioro de mercaderlas, materias primas y otros aprovisionamiento. Detet10ntment de meteadertes, matéri6s primel&tJ I . lbN 8pro'Mionam. nts . ¡....::4,,0,,4,,4,,0+ _ _ __ + _________ + ________ -I 6. otro8ln¡re.os de explgtacJ6n 1.145249,71 1.224.914,94 ~ Ing,...os d'explf1t.cI6 ....... . .............................. ¡....::4,,0,,50"'0'-+ ____ + ________ -I-________ --I a) Ingre506 accesorios y otros de ge.tión corrlante 2.095,94 2232.28 Ingressos aCC8ssoris i altres de ga$lió corrent . . . ... .. .......... .... .. .. . ¡....::4"'0,,5,,1,,0+ ____ + _________ + ________ -I b) Subvencione. de explotación incorporadas al resultado del ejercicio Subvencions d'explotaci6 incorporadas a/resultat de l'exercicJ . . . . . . . . . . . . .. ¡....::4O=5=2,,0+ __ '_·_·,_--1f-________ --1 _________ -1 1.1043.153,77 1.222.682,68 6. Gutol de personal 14.4 D .. p .... do personal .. . . . . . . . . .. . . .. . . . . . • . . . . .. . . . .. . . . . . . . . .. 1-"40600="'-t-----+----------i~-------_j (-) 3..862.748,81 (-) 4.062.968,73 .) Sueldos, salarios y asimilados ('13.212.701 ,95 (-) 3.321.903,22 Sous, salarls ¡ assimllats . ......... .•..... . • ......... ...... . • ........ ¡....::4O=6,,1,,0+ _ _ __ + _________ + ________ -I Cargas .oclalas CSIT8QU8S soclals ...... ......... . • . , ... .• . .....•. ........ •. .. ..... b) 40620 (-) 650.046,66 (-) 741.DISa,ti1 e} Provisiones ProvisJon •....... ... .......•...... • ...... • ..•. • .... • . ... • . • •..... 1-"4O"!63~0+---_+--------+-------___4 7. Otros gntos de explotación (-)7X1.Pm,36 (-) 1.OM815.55 A/tre$ d.sp ..... "ex.pIofIM:I6 . ...... . .. • ..... , • .... • .. .. • . • . .• ...... 1-"4O,,7,,0~0!..f ____ + __ .:c... _____ +--.:c...-----_4 a) Servicios exteriores (-1709.450,08 c-) 1.D78.428,12 Serveis exteriors . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . • .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1--'4O."...7-"10"-l--,.-·,----lf------'------t----''-------1 b) Tributos (-) 1-4.954,21 c-) e.387,4S Tnbuts ....... . • .•... ............ ..... ....... . .• . . .... . . .......•. 1-"4"'07,,2"'0+ ___ + _______ + __ --' ____ -j c) Pérdida., deterioro y variación de provisiones por operaciones comerclale. P4ff1uas, detetioramenl ¡ vst18ci6 de provi8iom per oparacions comelCi.J, . . .. 1--'40."...73"'0"-1 ____ + ________ -+ ________ --1 d) 0tr05 ga.tos de gestión oooiente ARres Qtlsto& de gesti6 COI18nt ........ .. .............. ... ............ 1--'4"'0"'74O=+------l'--________ t-_______ -1 8. Amol'tiDc:lón dellnmoviliRdo 617 (_) 91.215,09 (_) 96.476,90 AmortJzaal6 de l'immobllltDt . . . .. ......... .. . .. .......... . , .... .. . . 1--'40""'80"'0"-1 ____ + ________ -+ ________ _4 t. Imputación de subvenclonee de Inmovilizado no fin.nclero y otras Imputacl6 de subvencloM d7mmobllltzatno linancer I altres ...... . ..... 1--'4O""'9"'0,,0-t _ _ __ + _________ + ________ -1 10. Excnoa de provlekme. Ex ...... do_lo .. ........... . .......... . ..... .. ....... . ..... 1-"4"'10"'0,,0'-+ ___ ___4--------+-------___4 11. Detertoro y r .. ultado por en.Jen.clonas del Inmovilizado Deterlo,.mMf I fUultet p" ./JMaclo". de rtmmobllltz.t .. , . . . . . . . . . . .. 1--'4,,1C!1.,,0,,0-t ____ + ____ (-)_·_22._43 ___ :;;:lS"";'""'.::-:;- -;:"'7-t'~,,~ '" .... " -_,26 _ __ _4 a) DeterioR) y pérdidas p. ,;.,J-J 0_, DI;. ... ·· ":., Dateriorament I p4rdues . . ..... . . ....... , . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . • . . . . . 1-'4"1C!1-'.10"-f-___ --1f-_ _____ ....,,,//.,/ -' «+.' ':'l·-~.'·'-;;;:-.;;-·',,:'I ;,;' .. C'::.;_~ ..:.;, ....... ---1 b) Resultados por enajenaciones y Ollas (_) 422,-43 f/9,~.J "1:>,Jls~!; 1 ~;- ResvItsl:l per s/ienscions j aJtre& . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . • . . . . . . . . .. ¡....::4,,1-'.1 .. 20"-f-___ --1f-_____ --,iI-"c, .~'-'¡';~'i:" • ..;' .:>-".'-:~'fl.'>c;.-_._ ';;!,' .'1\'. ,..---1 12. DIferencIa negatiYII de combinacionH de negocIO J/,:;? ;~f.-i,·:.~.f?~~ .. ~ ?J. i: DlferMel. negativa de comblnac/o". de negoc/ . . . . . . . . . • . . . . . . . . . . . . ¡....::4,,1.,,2,,0,,0+ ____ + ______ .'¡..,., "~-;ro -+-'-'c";i,,",' .'---,,~:... t"----I 13. Otros IHUltadOl ' 4.024,32 ~ ;" ~\.}.! ;.~ f, '~'~.!~:._.,:.1 .h.¡,.·~:8~~,~.' !.¡ A/truruu"' ....... .... . .. .... ........ . ... .. ....•.... . ... . . . . .. '-"4-"13"'0"'0c..L ___ -' _____ -,'~. ':""-'-'="'.''-''' '=''' -'';-'~----i '\.~)~ !l.~:.p (1 ) E}ercicIo 11 que V~ refartdaslas CU8f1Ia.l IRl8Ia1i. / Exett:ici d qu. Vi1II t8IrHtts e/s comptes tmuBls. (2) Ejel'cIoIo anteI1or. I Exemici anl9IIor. \<-> '!f(' .~{":.l ) B NIF: I Ae0453211 I NIF: DENOMINACIÓN SOCIAL: DENOMINA CIÓ SOCIAL: BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOUTANA DE !"'FSEN'IQ' I 'PWFbrr, 'peA S 4 CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS NORMAL COMPTE DE PERDUES I GUANYS NORMAL E. paCiO destinado pal1llas fIrrnaa de los administradOres &paJ dssIlnet pe e Ief tlgMtUIBS deis Bdmlnittr«JOra NOTAS DE LA MEMORIA (DEBE) 1 HABER NOTES DE EJERCICJO (DEliRE) I HAVF.R L..4 MEMORlJ!. EXERCICt 2016 A.l) RESULTADO DE EXPLOTACiÓN (1 + 2 + 3 +" + 6 + 6.7 + .... SI'" 10 + 11 + 12. 13) RESULTAT D"EJlPLOTACIÓ 20.446,37 (1 +2.'.4 + 5 ••• 7+ ...... ,0 +11 ... 12 + 13) .. .... .... . . . .... ... 49100 .4. Ingmo. flnancieros 1.858,44 Ingressos fin.ncers ..... . ................ . .. . ......•. • . . . .. .. . ... 41400 a) De participaciones en instrumentos de patrimonio De partiápacions en insbvments de pstrimonl . . . .. . . ... • • . ..... • . ... .... 41410 .,) En empres's del grupo y asoclad,s En empreses del grup I 8saoclades . .. . ... . . ...........• ••.. • • ....•. 41411 82) En_ En tercen& .. • ........ ... . •. .... . ....... .... . . .. . ........ . .• .• . . .. 41412 b) De valores n&gociables y otros Instrumentos financieros 1.858.44 De valors negociables I altrN Instruments financers ............... , . ... 41420 b1) De fJmpre$H del flIUpo Y asodadas D'empresel del grup I associades ...•.....• ....• . . ....... • ....• •• .. .. 41421 b2) DetercelDS Deten:era ..••. .. • .•.. •..•.•...• .. . . • •. .•. . ....•.•. •. . . ..•.••..•• 41422 1.658.44 e) Imputación de subvenciones, donaciones y legado, de carácterfinancíero Impultlci6 de subvencions, donacions i lIegat8 d" eameter financer ... . , . ' ... 41430 '6. G.atoa financiaros DeSpUN tlnanceru . ....... . ...... , .. , ...... .. ............. .. .... 41500 (-) 14.659.72 al Por deuda. con empresas del grupo y asociadas Per deutes amb empt8SeS del grup I BssociadN . .... . .. . ... ... ...... ' .. . 41510 b) Por deudas con terceros (-) 14.85'9,72 Perdeutesambtercers . . . . . ... ... , ..... "., . . , .. . . , ... .. , .. • • • . " . , 41520 e) Por actualización de provisiones Per actualizsci6 de provisions •• ' . . . . . . . . . . . . . . , . . , . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41530 16. Vartaclón de valor razonable en Inltrumerrto. financieros VBlfacl4 de valor raonabl. en In&ttuments nn.nc.'" . .. , . , ..... .. • . .. . . 41600 a) Cartenl de negociación y otros Cattera de negocillCió i ahs ...... . , ...... ............ , , .. ..... " .. . 41610 b) Imputación al resultado del eJerclcJo por activo& financieros disponibles plnlla venta Imputsc:i6 el resultat de l'exemd ptJr actius financera disponibles per a ,. venda ..................... . .............. . ............ , .. .. .. , .. 41620 17. Diferencias d. cambio (-)705.92 DlferitrcIP tht ClJnvl .... . . .... .. .. ... .. ... .... . . ..... . ... ....... .. 41700 18. Deterioro y reaultado por enajtlnackMlee de lMtrunwntol fin.nc}e~ DfIIerio,..mant I resultat p'" ananKlons d1nsfn1menlS finane8l1l . . ... ... . 41800 a) Deteriore, y párdidas Detetforarnents ; pérdues ..... . .... , ........ , .. . ................ . , .. 41810 b) ResultadO$ por enajenaciones y otras ResulttJts per a/íenacions i alttN . . .............. . . . .. ........... . . .... 41820 '9. otroe IngrPos y gaatol de ca .... ctlir financIero A1t1w: mI/T.""; dN".. .. de calif:t.,.filYneer . ... . .•. .. . •. ........ .. 42100 .) Inoorponlci6n al activo de gastos financieros Incorporac/6 a r.ctlu de despese5linenCfH8S .• •• • • . . . , ....... , • . . , .•. , , . 42110 b) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores Ingressos ffnancers derivats de convenis de CI8ditors . . .. . .. .. . .. . .. . .. . . .. 42120 e) Resto de Ingresos y gastos Resta dfngressos i despeses . .. . . .. . ... , ...... . ... .. ...... .• . .. . " '" 42130 A.2) RESULTADO FINANCIERO (14 +1& + 16 + 17 + 11 + 11) (.) 15.707,20 RESIR...TAT RNANCER (14 +15 + 1111 +- 17 + 18 + 11) . .. . , . . . . ' .. . " ... 49200 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1 • A.2) e.739.17 RESULTAT ABAN$ D'IMPOST'OS (A.1 + A2) .. .. . .. ......... . .. ..... .. 49300 20. Impuesto. &obre beneficios 13 (-)2.550,56 Impoaoa sobre beneticis . •..... ... , ....... ...• ............. • • ••. .. 41900 A.41 RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONllNUADAS (A.3 • 20) 4.188,81 RESULTAT DE L 'EXERClCI PROCEf)ENT D'OPERACIONS COHTJNIJADES (A." +20) ... ", .... , .. , ......... .... .. . ... ... ... ..... " . . . . . . . . 49400 (1) EjescIcIo • que val rMer1da1 las c:uen1aIlWUIIes. 'Ex9lClcl BI qUIJI van tefel1tl eIs r;;ompI8a anuaIs. (2) EJesQcic anterIOr. , &en:ici anterior. P1.2 EJERCICJO (1) EXERC/O 201. (2) 33.579,n 1,570,75 1.570.75 1.570,75 (-) 22.337,85 (-)22.337.85 c-) 1.127,33 (-)21.894,.0 11.1586.34 k.::"::--",{'l'~.32 ~ ·T-,. ,. -...;,:. 11: , ...... ' , .... '-:._t::: '.'-·.J·4;''.''''l1;- ~ c:.~,,,\ ~;?:::::r~~ 09.~~ '\ /r;> J::';t'~1: '~i'~ • -1' " ....... • {f B <"l"fo~(? ~~ ,~ \ 'JJ ,; ;;a!\t """ s"'". -, '" l' \ -::J 't~ a,\ilC:':Lü¡·~¡~ ;; 5: i' .-;~ (c- ....,,I} ' .. _.' .-' - - _ ... ' ' . . ".',.. :a:./ \\ -:): 1.".r.. j';) ~-... »O.:...·'~'!)l11'16C ..... 'r~ / , ". ,', ~ - d' B NIF: I Ae04S3271 NIF: DENOMINACIÓN SOC1Al: DENOMINAClÓ SOCIAL: I BARCELONA REGiONAl AGENCIA METROPOUTANA BE BEBEh.BI:t:lP,¡MEPfF !;fRa'" S .• l. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS NORMAL COMPTE DE PERDUES I GUANYS NORMAL Espacio destinado parv. la. "rm'l de los admlnlllradorel ~ desBnat per a Ief ~tuf8S deis 8dmIniIS'tntd:n EJERCICIO IDEBE) I HABER (DF.URE) 1 HAVER NOTAS DE LAMEMORJA NOlF$DE t.AMEMÓRlA EXf1RClCI 0'.016 (1) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS OPERAC~NSINlERR(HKPUDES 21 . Resubdo del ejercicio proeedente de openIclon .. interrumpid .. nato de Imp- Re5uner de/'uere/el procedlllt troperaclon. IntenompurJes net P.1.3 EJERCICIO EXERClCI 2015 (2) d'impa.toa . . ........... ......... ........ ...... .. ... ..... ........ p4!!2"OO"'0'-t ____ + ________ -+ ________ -l A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4 + 21) RESULTATDEL'EXERCICI (A.4 + 21) L-"49""SO"'O'--' ____ ...L ___ 4_,'_88_,6_' ___ -"-____ ' ,_'09_,_"' __ -l (1) E¡erdóo al ~ ven refeódas las cu.ntu &/'dial. I aMid., quíll van l8feI1ta e/$ oompl8s anuals. (2) EjercIdo anterior. I Exercld sntetior. B ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL PN1 ESTAT DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET NORMAL A) E.lado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio I Estat d'ingressos I despeses reconeguts en I'exerclci NIF: I A6CM53271 I NIF: DENOMINACIÓN SOCIAL: OENOMINAClÓ SOCIAL: BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOLITANA SE 9ESE~P'Qwp·"ErR" 1rIR8 1 , v. e.pae/o destinado pare las ftrmas de los adminlmdoretl &psI deSlinat per.1es tlgnstlNes deis IldmInisIredota NOTAS DE LA MEMORIA EJERCICIO EJERCICIO NOTES DE '(AMEMÓRIA EXERCJCI 2016 (1) E1!E!fCIO 201. (2) Al RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS -4.168,61 !5.1OQ,C1:2 RESULTAT DEL COMPTE DE PERDUES I GUANyS . .............. .. .... 59100 INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE Al PATRIMONIO NETO INGRESSOS, OESPESES IMPUTATS DlRECTAMENT AL PATRIMONI NET l . Por valorlcl6n de instrumentos f1nanciel'Ol Per v./oracI6 trlnstrumenb n".ncel$ ......... .... ............ . ...... 50010 1. Activos financieros disponible. para la venta Actius flnencers disponibles pe(. l. venda . .. ............ ..... .......... 50011 2. Otros ingresos/gastos AItrN ingressosldespeses . .............. .......... ... ..... .. . .. .. .. . 50012 11. Por cobertura. de flujos de ef&ctfvo Par cobftrtuteS de tluros d'ftfectlu . ...... .................. . ......... 50020 111. Subvencione., donaclone. J legados recibido, Subvem;/oM1 donaclons IlIftI1á rebuts ..•............... ..... . ..... 50030 IV. Por gan.ncl •• y pérdIda •• ctuarlal .. y otroa ..,u .... Pe,. gu«nya I pérduu actllllrt.l. 1.1ttw ajusta ......... ...... . ......... 50040 v. Por activo' no cont.ntes y paslvoa vinculados, mantenidos pa,..la venta Per actiuI no cotr8nts 1 paN/us vlncWts, mantingub peI' ala venda ..... 50050 lit Diferencias de convel"816n DHerlmcl. de colJll8l'Sl6 .. , ................. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50060 1111. Efecto Impo.ftivo Efecte Imposltlu . .......... , . .............. ..... .......... ........ 50070 BI TOTAl INGRESOS y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PAT1UMONIO NETO (1 + U + III + ni + V + VI + VII) JOTALINGRESSOS I DéSPE$ES IMPUTATS DI~CTA.MENT EN EL PATRIAfONI HET (1 + 11 + 111 + N + V + V7 + VII) .............• , ..... 59200 TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE P~RDIDAS y GANANCIAS TRANSFE~NC/ES AL COMPrE DE ~RDUES 1 GUANYS 11111. Por valoración de Instrumento. financleroa Pet'".lo,.cI6 d'lnstrumenfll "nane ......... ............... . . . . . . , . . . . . 50080 ,. Activos flnanc!eros disponible. para la venta Ac6IA ffnancers clsponible8 per a la venda .... ...... .... ... .... ......... 50081 2. Otros IngresO&lgastol Ahs ingresSO&ldespeses • .. , .............. , ..•.... , ...•....• . , , .. , 50082 IX. Por cob.rtu,., de flujo. d. efectivo P8I' cobettu,.. de fluxos d,.,.t:fIu . ...... , ...... ..... ... • .... • ... , ... 50090 X. Subvenclon •• , donaclon .. y legados reclbidoa Subnnc/ons. dotNIclonl 1,." rebut. ....... , ' , , , . , ......... , . ' , , . 50100 XI. Por actIvot no corriente. y paltvo. vinculados, mantenldoe ~ra &1 venta Per actlua no tomtnt.s I peA/UI vlneulBts, mantinllufll per a "'venda . .... 50110 xn. Dlferencl .. de conwI"8i6n Dlferincl .. de conversl6 .. , •.... ....... , . , , ...... ...... , . , . " . .... 50120 XIII. Efecto Impoettivo Etecte ImpGlltlu, ......... .... , , ............ , ............... , .. 50130 el TOTAL lRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE P~RDIDAS y GANANCIAS (VIII + IX+ X+ XI. XII. XUl) TOTAL TRANSFERe- ':~:\i AItrN verf.clons del patrlmonl n« . .... .............. .... . E) SALDO. FINAL DEL EJERCICIO 525 1.532'«580,60 '\'y' .. " 3J": SALDO, FINAL DE L 'EXERCICI 2016 (3) ..... .......... (1) Eterddo K-2. , &etrJcI N-2. ·~~~7~::"., ;éf~~;;./ (2) Ejercicio.u.tor 111 que ven rerertdal!al ~s ElR.lEllal (N-1). / Exeroid ant6I1oral quel VI.IIJ ItIfarjs aIs compteS 8/IUa/s (N-1). (3) EjeIdclo 81 que van referidas ras wenlal ar"IJ8les (N). / Extm:lcl al qua{ ven refeti15 e/s comptea anua/8 (N). ,,' -,,,.,,,'. ~/ i .J B ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL ESTAT DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET NORMAL PN2.2 Bl Estado total de cambios en el patrimonio neto I Estat total de canvls en el patrimoni net NIF: I A60453271 I NIF: OENOMINACION SOCIAL.; DENOMINADÓ SOCIAL: BARCELONA REGIONAL AGENCIA Espacio atinado para las ftnnaa de Josllllnlnlstradores METROPOLITANA DE ,,, Espaf de8tInet pe! • les s/gnatuteS deII ~t1Istradors I ICAUl:"IT IIDD c.- (ACCIONES y PART1CIPACIONES RESULTADOS DE EJERCICIOS fHPATAIMONIO~ ANTERIORES RESERVAS (AcaoHS I PARlJCIPA RE'SULUT5 O'EXERClQ'S RESERVES ENMTRlMOMPRÓPfES) ANrERIORS .. " " Al SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 324.883,Q6 SALDO, FINAL DE L'EXERC!C/~ (1) .. ....•.. ..... 511 l. Ajustes por cambios da criteriO del ejercicio y entartore. A¡fntJJ p" can";' de ~rlterl W re:xen:k1 ~ (1) I.ntetfots .....•...... .. . .. ............. . . 512 11. ~ustea por errores del ejercicio J anteriores AJusts p"" enors de "exercIcl ~ (1) 'antMora .. .... 513 Bl SALDO AJUSTADO. INICIO DEL EJERCICIO 324.ee3,IMS SALDO AJUSTAT, IN/e/ DE L "EXERClCI ~ (21 ..... ... 514 L TotallngrHos y g •• tos reconocidos Totallngre#Ga J des"..u teConegllÚ . .. ............... 515 n. OperacJonu con aoc.l08 o propllltarlos Operac.lons 8mb aoc" CJ prop,.,.rfa ... . .............. ... 516 ,. Aumentos de capital Augments dfl capital . ....... . .. . . . ......... . . .. . .. ...... 517 2. (-) Reducx:Jones de capital (-) Reducdons de capital .. .............................. 518 ~ 3. Conversión de pasivos financiems en patrimonio neto (conversión ~ de oblIgack:ln6S, condonaciones de deudas) ~ Conversi6 de passius finsncers en patrimoni n.t (coovarsi6 t d'obHgsdons, eondonacions de deutes) ..... ....... ..... .... 519 •• (-) Distribución de dividendos :\ (-) Distribuc/d de dMdends ...... ......... ...... ..... .... 520 " 5. Operaciones con acciones CJ participaciones propias (netas) ~ Op&racions 8mb accions o pattcipacions ptÓpies (netes) .•.•.. . 521 •• Incremento (reducción) de pa1rlrnonlo nato resultante de una § combinación de negocios i Increment (rwJuccld) de patrimoni nat resultant d'uns combinacid denegoci3 ..... ......... . .. .. . . ......... . . .. ... . ..... 522 7. Otras operaciones con socios o propietarios ~ AItres operad ons 8mb socis o propIetaris .......... • . • .. . . .. 523 ~ UL Otn. variaclon .. d.' patrimonio neto .. ...... 62 ::s AIttN nrl.clons del pIItñmonl neL ... . ........ . . . . . . .... 524 z Cl SALDO, FINAL DEL EJERCICIO w SALDO, FINAL DE L'EXERClCI ~ (2) . ..•....... .... 511 328.258,M ~ l. Ajustes por cambios d. crlterto an a' ejercicio ~ AJusts pe' canvls de crtt&t1.n ,'exerr:Jr:/ ~ (2) • •. .... 512 11. Ajustas por .ITO .... dar ejercicIO AJusta parana,. de ruare/el ~ (2) .......... ...... 513 DI SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCtclO 328.~ . .!58 SALDO AJU$TAT, IN/CI DE L "EXERClCI...l!!llL (31 ...... . . 514 l. Total ¡ngre,o, y g.stos reconocidos TotallngrNSos l despeses 18~eguts ..... ...... .. . ..... 515 11. Operaclone. con .oclos o propletllrioa OpfH'llcion. amb .oc,. o propi,.,.tt. . ..... .. . . . . .. .... ... 516 1. Aumentos d. eapital AugInents de cspitsJ .. .. . . ..... .. ..... ..... ....... .... .. 517 2. (-) Reducciones da capital (-) Reduccions de capital .. ............ ... .............. . 518 3. Conversión da pasivos financieros en patrimonio neto (conversl6n de obligaciones, condonaciones de deudas) Conversió de pauius tinancers en petrimoni nat (convetSió d'obIigacions. condonacions de deutes) •. . .. . ..•..•.....• ... 519 •• (-) Olslribución de dividendos (-)0;._ ... _ ............ .. ............. .. . 520 5. Operacione. con acciones o participaciones propias (netas) Operaclons 1mb accions o participaclons própíes (neles) .. ..... 521 •• Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una V'::.;:.·:~~ combinación de negocios 1-.~~:1 S LIS" ".~ Inaement (reduccid) de patrfmonl nat resultant d'un, combínacid ,¡,¿ ~<~ÚC).~~ d8negoc/s ...... . . . . . ............ ..... ..... . . . ..... .. 522 :J ..,~. :.~.<, .!-, ,\ 7. Otras operaciones con socios o propietarios 'lO 1~'~:~")}~ '--C. " -\,\ Altr&s operuclons amb socia o propi~aris . .... ....... ....... 523 /. .,"~:: ,¡ (2) Ejerddo arteria" 111 que van raferJdal lU cuentas anuales (N-1). J Exercici anterIors/ qual van teferits 8Is compt&lanuall (N-1). \; .. k::. -1' . combinación de negoc::io& .. Increment (reducdó) da patrfmonl net resuJtant d'un8 combInad6 ~ z denegocis . .......................... ... ............. 522 ~ 7. Otras operaciones con socio. o propietarios ~ Altres operacions 8mb $OCIs o propietaris ....... ..... • . •. .. . 523 .Si ~ 111. otras variaciones dsl patrfmonlo neto (-) 3.394,62 S AItres varlacJons del patrfmonl n •. ................. o • •• • 524 z e) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO w 15.109,02 :"i SALDO, FINAL DE L'EXERCJCJ ~ (2) •........••.... 511 z l. A,lustH por cambios de criterio en .1 ejercicio " z AJusts pet c:anvl.s de c:rltetf en ru.releJ ~ (2) .••.... 512 8 11. AJusta por errorea def ejercicio A/u.u peI' lln'On de 1'u:~/cJ ~ (2) ..... ......•.... 513 D) SALDO AJUSTADO, INICtO DEL EJERCICIO 5.109,02 SALDO AJUSTAr, INICI DE L'EXERC/C/....lmL (3) . .. , .... 514 l. Total ingreeos y gastos Nconocldos 4.188,61 Totll'lngreasosl desp .... Nc:oneguts ....•...... • ..•.... 515 11. Operaciones con .ocla. o propletlirlos Op.,.clon. 8mb .oc,. o proplafarts ........• .•..• o •••••• 516 ,. Aumentos de capital Augments de capital . ..... ....... ........• . , ...• • • • ..... 517 2. (-) Reducciones de capital (-) Rodu:.' combinación de negocios ~~~l'G OtC'·~~ Inctement (redJcció) de patrlmonl nat resuJtant dlma combinsció . ,~\i~ ~"';'.~\ den~s ........... ...... ....... , ............. , .... 522 1',-1 ~ .... ~ .... " ~'_\ 7. Otras operaciones con &OCÍOI o propietanos 1/.0 f~~~~~.~~% ;,-:\ A1tres of)fNacions 8mb socIs o propletarls ....... , .... ....... 523 ~\. 111. Otras vartaciones del pabimonlo neto (_) 5.109,02 ':; {) ';>';:.:-" _ i-t" A1tru varlaC/oM del pllfrfmonl neto ..... , ........ . • ... ... 524 .' .. \, ¡ -o. f p .• " f". E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 4.188,61 \\ ~;. ~~. 3¡,r:C;;'Lü:.;'/. ..~~ \-)~.: SALDO, FINAL DE L 'EXERCICI 2016 (3) ...... ......... 525 ''? };.!! '. A " (1) Ej8rdt::io N-2. I Exen:lcl N-2. 1\· .... ~~jo si .. ,::,? (2} EjercIcIo 8r\t8I1Or al 'Pi! ...... ,.,....ras cuentas aruaIes (N-1)./ Exetfid anteriof al quaI van rddls eb comptea ttntte./$ (N-1}. ~ 1")", .. "' .......... 1' \:(d"Ct7t~(.'''. ~'t-./ (3) EjI!rdcio al ~ van nlfartdallat aJI!ItáS aruaIes (N). , &8ttid fII quBl van l8I'ria ela OClrI'IPfes .".. (N). ... ..../,1 .... 0 -----' ~ ~ 1 i ) B ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL ESTAT DE CANV/S EN EL PATR/MONI NET NORMAL El) Estado total de cambios «In el patrimonio neto I Estat foliOl de canvls en el patrimon¡ n,,1 ::~; I A60453271 I DENOMINACiÓN SOCIAL: OENOMINAC/Ó SOCIAL: BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOLITANA DE Espada defltinado patll las firmas de 101 adrninisIrIIdor nccc""'I"'\l"DAUC"1T IlcaA CA EspsJ destJMt psr" les SignatU'N deis ~ PN2.4 ~ ~ ~ A) SALDO, FINAL SALDO. FINAl- 2014 (1) .... ... ... .. . .. S!! l. Ajustes por cambioa de crtt.rlo del ejercicio y.nteriorn AJum par c.nvls de criNrl de fexerclcl ~(1);.nterio,. ....... ............. . . . . . . . . . . 512 n. Aluatn por errores del ejercicio ~nt8r1ores 513 AjuBts perM"OfS derexerekl __ 4_ (1 ) IIIIJtw10ts ...... B) SALDO AJUSTADO. INICIO DEL EJERCICIO SALDO AJUSTAr, INlel DE L·EXERCle/....2!lli.. (2) ........ 514 l. Total ingresos y gutos reconocidos Totllllngressos I des".. .. reconegufs ....... .. ..... .. .. . 515 ". Operaciones con socios o propietarios Ope,.clons 8mb socls o propletarl. . ....... .•.. ... .. ... 516 1. Aumentos de capital Augrnents de capital . ................ .... ... • ... . • . . .... 517 2. (-) Reducciones de capital !-} Reducdono de _ ................................ 518 I~ 3. Conver&ión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión IJ de obligaciones, condonaciones de deudas) Convetsl6 de passius finanCfJIS en patrfmoni nat (oonvensió 519 d'obIigacions, condonacíons de deutes) . ...... . . . . .. . .... . .. 4. (-) Distrlbucf6n de dividendos 520 ~ (-) Distribució de divldends . . .. . .... .......... . . .. . . . .... 5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Operscions 8mb acciom o pamcipacions prOpias (netas) , , ..... 621 6. Incremento (reducci6n) de patrimonio neto resultante de una combInacI6n de negocios IfICf01rI9nt (_¡ de"._ nal f8SUitant d'una C<>I7II>IMdó de negocis .. . . .................... . . .. ......... . ..... 522 7. Otras operaciones con socios o propIetarios AItres operacions 8mb soc/s o ptOpi&tsris . ... . . . .• ..... . .. .. 523 m. ou.s variaciones del pW1monlo neto AJtru varlac/on5 del patrtmonl neto ................ • . . ... 524 e) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 511 SALDO. FINAL DE L 'EXERCIC/2:!!.- (2) . . . . •.....•.... ,. AJu.tes por cambios de criterIo en el ejercicio AJU5t5 pet'canvs. de crlterl en r Uet'Clci ---1mL. (2) ....... 612 •• AJuste. por erro,.. del ejetelelo NU6I:s pal'8ITDI'S de rexemel ~ (2) . . ........•..... 613 O) SALDO AJUSTADO. INICIO DEL EJERCICIO 514 SALDO AJUSTAr, INICI DE L 'EXERC/el ~ (3) ... ... . . ,. Totallngreeos y guto. reconocIdos 515 Toullngreas05 I flapeses 1'K0n8l1uts ........ . . . ... .. .. . 11. Opel'llclonea con lacio. o propl.tarlos Operaclons 8mb 50c/s o propl_rIs ....... ..• . •..•...... 616 1. Aumentos de capital Augrnsnts de capital . .... , ........... .. .. • •... • .... , .... 617 2. (-) Reducciones de capttal (- ) Reducdom de capital . ......................... . ..... 518 3. Conversión de pasivos financIerDs en patrimonio nelo (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) Convetsló da passius ffnanctH5 en patrlmoni net (conven;/ó d'obIigscions. condonadons da deutes) . .•..... . .. ... .. . . ... 519 4. H Distribución de dividendos (-) Dlstribució de dividends .. .. ... ........... . .. ......... 520 5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) 521 Operacions Bmb acc:ions o perlicipacions própiss (news) ....... 6. Incremento (reducción) de pabimonio netD teSultante de una 1> • .0,&';;'; combnacl6n de RegoQo& /Í:J~ lnaemant (reducdó) de ps&tmonl net resuttant d\ma combInadó denegocis .. .. . ........•••.•..... . •.............•.... 522 .... ";;.>. 7. Otras operaciones con socios o propietarios 623 líf:/ '>~.j':; ;~.\ Ahs operacíons 8mb socia o ptOpietarts . .. .. .. .... ..... ... 111. Otras variaciones del pltrlmonJo nato 524 18 "?;'f. . ~:;;,! AItres varlacions dellMttfmonl neto ............ . • ..... .. . E) SALDO. FINAL DEL EJERCICIO 525 \\'b~ .\".,,". .".~; ·fli¡ SALDO. FINAL DE L 'EXERCICI 2016 (3) ... ............ (1) Ejsn:ida N-2, J Exetdcl N-2. ·~~i·· "·····,',/~ty (2) EjIrddo anterior al que -. m.ridu 1M aJenCat¡ 8RJ8I88 (N-1). 1 ExelCld antriY si qual WIt1 tefe". $ c:cmptu MIuaIs (N-1). ('3) Ejerrjdo al que van nIferIdaa las c::ueNH arUIIes (N). I &etdd al quaI ven reIerits elS r.:ompIn enuaIs 00- -.;:' ~ ~ a; :1 ~ !l! :; ~ S B ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL ESTAT DE CANV/S EN EL PATRIMONI NET NORMAL PN2.5 Bl Estado total de cambios en el patrimonio neto I Estat total de canv/s en el patrlmonl net NIF: 1_ AS0453271 J NIF: OENOMINACtON SOCIAL: OENOM/NAC/Ó SOCIAL: BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOLITANA DE EspaCio delllnado para las firmas de lo. amnlnlstracloree EspaJ destiMt per _/es slgnatuteS delJ edmInistradors nCC!-C:I.I\lr\I' IOAUCfoIT IIDCA ~A lUTAI. roTAL " A) SALDO. FINAL DEL EJERCICIO 1.880.839,18 SALDO, FINAL DE L'EXERCICI ~ (1) ... .•• . ........ 511 L AJuatu por cambios de crtterlo del ejercicio y anterior .. Ajusú PfIT CMN& de ctfterl eh fuercJcI ~(1)"nfeñots .. ..... , ............ ............ 512 11. A;ultes por errorn del ejercicio y anterloras Ajusts per anon de/'exere/el ~ (1) ¡a"teda,.. ...... 513 B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 1.860.839,18 SALDO AJUSTAr; /NICJ DE L·eJ/ERCJCI ~ (2) ..... ... 514 l. TotallngnteGa y gastos reconocido. 5.10C1,02 Total ingfQSos' despases AlCOtIeguts . . • .. .......• ... .•. 515 •• Operaciones con aocJoa o ~etarios Op.,.clo". amb soc/$ o ptoplefatf. . . .... ...• . • • ... •.... 516 ,. Aumentos de capital Augmen§ de cspita/ .....•.. .• •. . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . 517 2. (-) Reducciones de capital (-) Reducdons de capital . .... ...... .............. .. ..... 518 •• Conversión dtI pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, COndonac:iooe5 de deudas) Convemi6 de passius finBncel3 .. O pabfmoni net (conversl6 d'ob8gac;OfI$, condonadons dtJ chtutes) ........... , •..... ... 519 4. (-) Distribucl6n de dividendos (-) Distrlbuci6 de divicJends ......•.........•.......... , .. 520 5. Operaciones oon acciones e participaciones propiall (netas) Operacions 8mb accions o perlic/pacJons próples (nete&J . . ..... 521 s. Inctemento (reduccl6n) de patJimonk) neto rea.uHante de una combinación de negocios Incf8mant (reducciój de patrfmonl nflt resultant d'una comblnació de negoc/s ............... . , . ................ .... ..... 522 7. Otras operacIones con socios o propietarios AItres operacions 8mb soe/s o propielBris ...... ... •• •. ..... . 523 IIL Otras variaciones del patrimonio nato AIttu variKlons del p4tttmonl net . ..... ... ...... • , . , , .. . 524 c) SALDO, FlNAL DEL EJERCICIO SALDO, FINAL DE L'EXERC/C/~ (2) .... •....... .•. 511 1.865.P4S,20 l. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio A/wts pe, c.nvis de crltetf en r~ici ~ (2) .... ... 512 11. Ajustes por erro,..s del ejercicio AJusta pe,.non; de/'exrm:/cJ --1Q!L (2) .... . . . . . . . . . . . 513 D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 1.865.948.20 SALDO AJUSTAr; INIC/ DE L'EXERC/CJ --lQ1L (3) •.. ..... 514 ,. TobIllngreso8 y gaitas reconocidos 4.188,S1 Tolallng,.....". I deapeus ,.coneguCs ........ .. . ... . .. .. 515 11. Operaclone. con soclol o propietarios Operaclons .mb .oc/s o pl'OpI"'''' ... ....... .. ......... 518 ,. Aumentos de capital Augmenls do capIIo/ . . •...•...•..•..• . .. .. .. ... .. .... ... 517 2. (-) Reduccionel de capital (-) Reducclonu1e capital . ............................... 518 •• Conversión de psslvos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) Conversió de pa6Sius financers en patrimoni net (conversJó d'ob'gacions, condonacions de deutes) ............•... , .•. . 519 4. (-) Ois1ribucI6n de d~ (-) DI_do dMdends .............................. 520 5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) Operacions ,mb accions o parlicipac/ons proples (netes) ... .... 521 ~:~~ 6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una '~?-pJ 8 Üf."~~~ combinación de negocios l' ~-,. "".'c-- .,., .. Increment (reduccí6) de palJimonl net resultant d'une comb/nacW ,. .:~--!:?I~~ ,-,.-.'" -? ~;'/,í ~ ..... >I ~. ,\ denegocis ••..... ...... ......•.... .. . .. ..... , ....•... 522 1 ,,"::!- '~'''~~r~\ ~. \', 'J I'~'."..., , • 7. Otru operaciones con socios o propietarios V) ?~.,\ ' .. ~.\ -\ ',\ Altres operscion& 8mb socis o propl8taris ................... 523 ;.... - " ,.s:;¡.;. t1' \ l'!.:J ~'~':~',''-' 'J} \' 111. etras vartaclone. dal patrimonio neto 'fu A[ 011 AJtres wlflJclons del patrlmonl net ....................... 524 '¡ ',IJ ~ r1C~~[. r.¿<:,'.1. ~}z~t _. rn I E) SALDO. FINAL DEL EJERCICIO 1.870.1315,81 \,]:,'S o,\oe",",,. é~?;j SALDO, FINAL DE L 'EXERClCI 20'. (3) ............... 525 (1) EJercIdo N-Z. I Exercicl N-2. \\~?::'% /}--$~~;- (2) EjerQcio anI8rklr II!II que van l1JfetIda, Ia$ cuertas anuales (N-1),/ Ex9l'CJd entetfor el qUM van rflferlts aIs oomptes enuels (N-1). .~~' .);lSC",~,",.~ (3) Ejercicio 81 qut van referidas las cuentas anuales (N). I Exerr:ici 61 queJ van refetfls ell comptelenua18 (N). ' ":7 ~ - //. - ) B NIF: ¡A60453271 I NIF: DENOMINACiÓN SOCIAL: DENOMINA CiÓ SOCIAL' BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOLITANA CE OESEtdlCCllllEUdEbLX IIBBA S lo ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL ESTAT DE FLUXOS D'EFECTlU NORMAL Espado duIinado para las firmaa de loa edrr*IIstradorae EspaI ctnJInat pera le, SiQnatur8S del. ~ NOTAS DE LA MEMORIA NOTES DE EJl:RCICIO EJERCICIO LA MElIIÓRIA ",,"RCICI :'''6 (1) ElIERCICI 2015 A) FLUJOS DE EFEC11VO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACiÓN FLUXOS D'EFECnU DE LES ACTlVlTATS D'EXPLOTAClÓ 1, Ruultado del ejen:lclo .nUi. d. Impueetos Resultat de rexen:lcl _,,_,.. d'im".,.,. . . . .. . ..... .... .. .... • . ... ..... 61100 6.739,17 11 .eBfi,34 2- A¡ustes del resultado Ajusu del ".ultat . .. ... , ... .. ... ... . .. .. .. . •.• .. • .. .. • . ..... . . .... 61200 105.344,n 13U37,i!iO a) Amortización del inmovilizado (+) .,7 AtnOftjfzació de fímmobilitzat (+) ............. . . . . . . , . . . . . . . . . . . . . . . . . 61201 91 .215,09 as.475,go .) Correcciones valoratlvas por deterioro (+1-) Coneccions valoratives pe' deterioramenf (+1-). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61202 e) Variación de provislon811 (+1-) Vanacid de provisions (+1-) . . ..............••••.. •• •.. _ . . _ .•.. • ....... 61203 .) Imputación de subvencione. (-) Imputsci6 de subwncions (-) . . ............ ... . . .. .. .. . .... • .... , .... . 61204 e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmeMlizado (+1-) Reaultats per balxes I alienfK:lona de Ifmmob/itzat (+1-) .•..•.• .•.•. ...... .. 61205 0422.43 UW6.25 ~ Resultados por bajas y enajen&cionas de instrumen10s financJero& ('*-) Resultats per baJxes I a/¡enBelans d'fnsltuments flnance" (+~) . . . ......... . 61206 14.61D.Q2 g) Ingresos financieros (-) Ingressos financers (-) .. . . . ..................... ..... ...........•... 61207 (-) 1.658.44 (-)1.i51O.75 h) Gastos financieros (+) Despeses financ&res (+) .. .... ... , ...... • ...... • .... _ . . .. _ .. , .... • ... 61208 14.659,72 22.337,65 1) DIferencias de cambIo (+1-) Dlfflrlmcies de canvf (+~) . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . , . . . . . . . . 8120a 7ll!5,02 1.127,33 n Variación de valor razonable en lnatrumentDsllnancleroa (+1-) Vansd6 de valor raonable en JmtnJmenls 6nancefS (+I-) ...... . .. .. .... .. .. 61210 k) Otros i'Igresos Y gaslos (-1+) AJtres ingressos I despeses (-1+) . .......... •... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61211 ., Cambios en el capltlil eorriente Cama en el capital con-.nt . ................. . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61300 1.693.206,D4 1531.375,22 .) Existencias (+/-) Exl8téncies (+1-) ....... . , . ..................... ... .. .. " ... ........ 61301 26.352,44 B2.SOO,14 . ) Deudores y otraa cuentas pa,.. cobrar (+J-) Deutors i altres comptes a cobrtJr(+I-) . .......... . .• . . . , . . . • . . . . . . . . . . . . 61302 1.eeo.ODO,64 1.006.161,70 e) Otros activos corriente. (+/-) Altres sctius corrents (+I-) , .. . .. , .... ...... .. ...• . • , . • ' .. . . . . . . . . . . . . 11303 (-) 33.227,48 (-) 1.126,97 d) Acreedores Y otras cuenta. para pagar (+J-) CnKftors; alttes comptes a pagar (+I-) ..... ..... . .. .. .. . ... .. .. .... . .. . 61304 240.01D,33 (-) 82..599,49 e) Otros pasivos corrientes (+1-) Altres passius col18nts (+1-) . . . ..•.......... .• . . •. . .. ... . . ....• _ •.. . .. 61305 (-)300.027.99 (0}47!5.~, 16 ~ Otros activos y pasivos no corrientes (+1-) AJtres actius; pass/us no t;OITents (+I-) ............. . . , . . . . . . . . . . . . . . . . . 61306 .. Otro. flujos de efectivo de la. actividades de explotacl6n AItres fluxOll d'efecllu eH , .. actlvltats d'exp/otllc/6 . . . . , . . ..... _ . •. ..... 81400 (-) 15.161,02 (-)26.216,09 a) Pagos de intarases (-) Pagaments d'intere&a~ (-) . . , .... . . . ......... . .... . , . . • . • •.• , . o , •••• • 61401 (-) 14.~,72 (0)22.337,85 .) Cobros de dMdendoa (+) CobnIments de dMdends (+) .... ... . .. . . .. . ........ .......... .. ... .. . 61402 e) Cobros de intereses (+) Cobnlments tl'lnteressos (+) . . .. . . . .......... . .. .. .... .. . " . .. . . .. ... 61403 1.858,44 1.570,75 .) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+1-) Cobraments (pagaments) ~rimpost sobre beneflcls (-1+) .•.. ....•....... .. 61404 (-) 2.158,74 (_),5,448,99 e) Otros pagos (cobroa) (-1+) AJtres pagaments (cobramfH1ls) (-1+) .................. • •.•............. 61405 1, FluJoe de efectivo de 1 .. actividad .. de explotllcl6n (1 + 2 + 3 + 4) Fluxo. d'flfectlu de Iw actlvltrrt. d'explOfllcl6 (1 + 2 + J + 4) . . ............ 61500 1.690.129,81 B51.781,D7 -:.--,._",,~ ~t~S!;,€ 0.- /' ~J'4'''~n O;'" /~) iZ-;;;;;;:$- ~~'~ , Q r,rv" 1:~ ..A ~ i0j \~~;:',',.,,' ~. !¡/~ ~t..::y: '~'}\~ f~o '/..... o\·~ \'" " f,Oa NO,,, ¡"'''' .. ; '''',: \ ~'J~1 81·.i>C::lii~o!A ; 1?f;' \\:~\ S.:. ,~, ,<:'/¡ • "l', -:,... J'. , (1) Ejercicio al que ...... retande8 la c:uetttM arJJ8Ies.l &en:icI el qua." l'tIIeIits e/s cotnpIes 811U81a. "<~';;:~1;nt~é~·\"?' (2) Ejerddo 8IIWeIiof.1 &en;icI anterior. ~, /: _. F1.1 (2) B ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL ESTAT DE FLUXOS D'EFECTIU NORMAL NIF: I NIF: Ae0453271 I DENOMINACION SOCIAL: DENOMINAClO SOCIAL: BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOUTANA DE DESEN\IOI ,'PAMENT ! 'R84 S A Eepado destinado para las IInnas de los admnl.uadotel E$¡MI destinat per a /el ,igMturu deis admlnlWldota B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSiÓN FLUXOS D'EFECTlU DE LES ACJ11IITA1S D'/NVERS/Ó 6. a) b) e) Pagos por Inv.ralon .. (-) Pagament. p" Im""¡on. (-) ...... .. ... ,. .., ...... .. . . ••. • " ..... . Empree.BS del grupo y asociadas Empreses del grup i associades . .... .•.•... lnmovUizado Intangible Immobililz.t Intangible . .... ...... ... • ... • ... . • ... .... . ...... • , . , ..... Inmovilizado material InunobiJitzBt material . .. ......• • •....• ••.. • • •..• • •.. •. ••• ..•• • • ... d) Inversiones Inmobl iarias Inversíons IrntnObiHéties ... ........ . . .. . ... .. . ... . . . ... .. . .... . . . e) Otros activos financieros AItres actius linancers . ...... . ................. ... •...•.. • ..... . ..... 1) Activos no corrientes mantenidos para venta 62100 62101 62102 62103 62104 62105 NO".. DE LA MEMORIA NOTES DE LAMEMÓRIA ••• • F1.2 EJERCICIO EJERCICJO 2016 (1) EXERC/CI 2015 (2) (-) <49.520,18 C·) 104.361,56 (-)10.339,35 (-)2.780,02 (-)3S1.180,&4 (-) 10UI01,54 62106 Actius no commls manlinguts per a venda . ..... .. . .. . .. .... ... . ......... I-'~""''-t----+---------+---------j g) Unidad de negocio Unitat de neQOCi ............. .. ............ . ..... . ... ..... . ....... . 62107 h) Otros activos A1tr8s 8ctíU$ . ...........•....••. 62108 7. Cobroa por d •• lnversiones (+) (_) 179,60 4~,68 Cobraments perdeslnvers/oM (+) .••. .. . . • ...•••... • .•... . • . • • • . .... 1--'6"'2"'20"'0>!..j ____ + ________ + ________ --1 a) Empresas del grupo y asociada. EmPfBBeS del grupl ass0ci8de8 . ...... . .. . ••. . .• • . • ..•. •. . ...• • •...... 1--'6"'22"'0"-1'--1 ____ + ________ + ________ --1 b) Inmovi>ado Intangible e) Immobilitz.t Intangible. . . . . . . . . . . . . . . . . • . . . . • • . . . • . . . . . . • . . • • . • • . . . 1-"6,,22.,0,,2'+ ___ --1 ________ + _______ --1 Inmovilizado material Immobiliáel material . ....... . ......... • .... .. , ... , ..... • ... • .. , . .. 62203 d) Inversiones Inmobniarias Inversions immobiliéties .... ... . 62204 e) Otros activos flnancieros AJtres BCtIus tfnBncenl •• .••••• .•.•. 62205 (-)179,60 1) Activo. no c:onientes mantBnftSoa para venta Aclius no oorrents msntínguts per. vende ..........• . ...•..... , .. , , . . . . 1--'6"'2"'2,,0,,6+ ____ + _________ + ________ -1 g) Unidad de negocio Unitatde ntlg«I ........................................ • .......... 1-"6,,22.,0,,7+ ___ -+ ________ + _______ --1 h) Otros activos l. AItres.cti"" ......... . ............. .... ............ ...... . •. ....... 1-"622,..,0"'8+ ___ -+ ________ + _______ --1 Flujos de afectivo de Las acttvldadaa delnver.16n (e + 7) Ruxos rrmr:t!u de les actMDta d'ittversl6 (' + 7) ........ ... .... • ...... (1) Ejen:IcIo al que ..., referidas las CJJeIUI anuale •. I &etficI rJ/ qual van 19f9rlts el6 oompfes anual •. (2) Ejercicio an18i1or. I ExrHClci sntelior. 62300 (-) 49.899,79 (-) 1t7J.900,OO ,) B NIF: I AB0453271 I NIF: DENOMINACiÓN SOCIAL: DENOMINAC/Ó SOCIAL: BARCELONA REGIONAL AGENCIA METROPOLITANA gS "¡¡¡¡litP"'L,' Ip .... SMT ! 'ppi 'j'* ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL ESTAT DE FLUXOS D'EFECTIU NORMAL EIpecio deJmado J*lllas tmIu efe los admi1IlIradoraa apfIi dlsIJnat per a lea aignaltlfes deis adJ.'nlstl adcw NOTAS DE LA MEMORIA NOTES DE EJERCICIO eJERCICIO LA.MEHÓRtA """"""" 2016 (1) EXmCIC/ 201. C) FLUJOS DE EFECTlVO DE LAS ACTMOADES DE FINANCIACiÓN FLUXOS D'EFECTlU DE US ACTlVlTATS DE FINANCAMENT 8. Cobros y p.goe por Instrumento. de patrimonio Cobtutents I ".gam.m. p" Imtnlments de ".trlm(ml . . ....... ........ 83100 a) Emistón de inatrumentDs de patrimonio (+) Emissió d'InsInJmenl. ele pelrimoni (+) . .... ••. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -. . . . 63101 b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-) Amorfftzació d'insfrurnents de patrimoni (-) .. .. . .... .. . ... ... .......... .. 63102 o) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio (-) Adquisició d'instnJmenf$ do patrlmoni propi (-) .... ... .. .. . . . . . . . . . . . . . . . . 63103 d) EnajenacIón de instrumentos de patrimonio propio (+) Alienacid d'instTumenls de p8trlmoni propi (+) ... . .. ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63104 e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) Subvenciona, donaciom I Regata rebuts (+) . . .. ...... . . .. . . ...... ... . .. . 63105 10. Cobroe y pago8 por Imtrumenlos de puivo fiftW1Ctero (.) -428.885,70 Cob,.",."g I JHI1IflIJJ.m. pet' lnatnJments de p .. slu ffrunc., .... . .... . .. 63200 a) EmIsión Emissió ...... . .... . .. . ... . ..... . ..... . ......... . . . . . . . . . . . . . . . . . 63201 ,. Obligaciones y otros valores negociables (+) Obligacions i altres valol'S negociables (+) ...... ..... • . . .. ............ 63202 2. Deudas con entidades de crédito (+) Deut8s amb entitats de ctedH (+) ............ .. ... . • ... . . . • .•...... . 63203 3. Deudas con empruas del grupo y asociadas (+) Deutes amb empreses del grup i associades (+) ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63204 4. Deudas con caracteristlca.s especiales (+) Deutea amb caracleriat!ques especia15 (+) . . . ... .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63205 ~ otras deudas (+) Altres deutes (+) .. .. . .. .. . . . .... .. ... . ..... . •.• . .. . • .... •. . .. ... 63206 b) DevoIuclón y amortización de Devolució i amottítzacf6 de . . . . . . . , .. ...... .. . ...... .. . ....... . ...... . 63207 ,. ObHgaciones y otros valores nagocJables (-) Obligacions i sltres valora negociables (-) ....... . . • •. . . . . . . . . . . . . . . . 63208 2. Deudas con entidades de crédito (-) (.) 42U8I5,70 Deutes amb entitate de ctiJdlt (-) .... ... . . . . ...... . . . .... .. .. ... . .. . 83209 3. Deudas con empl8$N del grupo y asociadas (-) Deutes 8mb emp!'e&el del grup i asaoclades (-) ... . . • . . . • .... • . . . . . . . . 63210 4. Deudas con cataCterlsticBs especiales (-J Deutes amb caracteriltiques espedals (-) .. • ..•... • .. . • .. . . , .. .. .. .. 63211 ~ Dtras _as f-) Altres deutes (-) ... . ...• . •... . ... . . . . .. ....... . • .... .. .......... 63212 ". Pagos por dMdendos y remuneraciones d. otros Instruln8ntoa de patrimonio hgaments par dividanM I temunerac/ons d'altrN ¡".t11Imem. de ".ttfmoni . .... . . . . . . . . . .. .. . . ......... .... ... .. .. ...... , .. ..... 63300 .) Dividendos (-) DMelend. (-) ....... . ... . ...............•....... . ... . .... • ... . ...•. 63301 b) Remuneración de otros Instrumentos de pa:bimonio (-) Remunerac:16 d'aJtI8s instrumenta de pstrimonl (-J . .. ....•..... ........... . 63302 ,z. Flujos de efecttvo de ... actMdadH de financIación (9 + 10 + 11) (·)423.885.70 Fluxo. d'etectIu de 1 .. ar:tJvftat5 de IfnenFament (9 + 1" + 11) ..... . . ..... 63400 D) Et.cto de las varlaclon .. de lo. tipos de cambio (.) 705,92 (-)1 .127.33 Efect.e de ,. varlac/ons fHU tlpus de canvl .... . .... • . .. .... ..... ..... 64000 E) AUMENTOIDISMINUCION NETA DEL EFECTIVO D EQUIVALENTES (5+1+12+0) 1.83".724,10 b-.: 122.859,94 AUGIIENTIDIS""NUCKJ NETA DE L 'EFECTlU O EQUIVALENTS P: (5+'+12+DJ . .... .. ... ...... ... . . .... ..... . . ... . .. . . ..... . .. .. . . 65000 -.'~" Efectivo o equivakvrt8s al ~ del ejercicio 2EI8.443,84 // ) ........ ~L~.sr·, ~,&a"QO Eftcliu o equivalents al ~ment de rexercici . .... • .... .. • . • . . . . . . . . . . . .. 65100 1;· -;.. ~., ... ,- ~. ,\ Efectivo o equivalentes al fin&! del ejercicio 1.m .1ffTM .()· ti; .. :.~~: ~:>:: 288~,~ Efecliu o equlvalents al final de I'axerclcl ..... ... ..... • . • .... , .. ...... , . . . .. 65200 " ... -:. 'f - " <" .', .,.'._ r';1 l''.;J ~'~i:~',"'" . ~ U ~ .... Gil ); n; ¡: rlQ)\C f,¡¡;,a. ~.~:::y, .. ":"""t \\ ~ :j:, aNIC::Lor~¡~.Ji nr. r, :-jl 't:~ .rf..;~.:j (1) Eierddo al que VIWI f1IfeñdaIlaII cuentaI ~ I EJeIllfid el qufJJ WlI'I teIetfh el, txxrJptBs BIXIat.s. " ..... >.:.;;;. .. ~",r.: .. !. ,,-, >.' ..... 1 (2) EjIIrdcio 1WBI1cr. 1 Bcett:iQ ....". ' ..... o_··.~{}I·.~ / ...~ J '. ·l/. " ¿r F1,3 (2) Memoria Anual 2016 5R BARCELONA REGIONAL 1 ) Memoria Anüal 2016 .J I j BR BARCELONA Memoria Anual 2016 REGIONAL Nota 1- ACTIVlTAT DE L'EMPRESA 1.1 - Amb data 24 de desembre de 1993 es crea BARCELONA REGIONAL AG~NCIA METROPOLITANA DE DESENVOLUPAMENT URBANfSTIC I D'INFRASTRUCTURES, S.A. La seva durada és indefinida. Figura inscrita en el Registre Mercantil de Barcelona, foil 194, tom 26.904, full B-110.195. El seu N.I.F és A-60.453.271. Amb data 12 de juny de 2012 es va aprovar el canvi de la denominació social de la Societat que va passar a ésser BARCELONA REGIONAL, AGENOA DE DESENVOLUPAMENT URBA. s.A.. Figura inscrita en el Registre Mercantil de Barcelona, foil 140, tom 41.149, full B 110195. 1.2 - La Socletat es regelx pels seus Estatuts i pel Text Refós de la L/ei de Societats de Capital. El seu capital esta distribuil en diversos ens públlcs, segons detall que s'incorpora en Nota 11.1. 1.3 - L'objecte social el constitueix la realltzació d'estudis, aniliisls I prospeccions sobre aspectes urbanfstlcs, territorials I mediambientals; la projecció, promoció, gestió, desenvolupament, direcció, assessorament, execuciól explotació de tot tipus d'obres, edificacions, infraestructures i sistemes urbans i tot allo que s'escalgui directament necessari pels esmentats propbsits. 1.4 · Per assollr aquests objectius, la Societat té subscrits els següents acords o convenis significatlus: al Conveni amb rAjuntament de Barcelona de data 12 de desembre de 1997, prorrogat en data 21 de Jullol del2016 pel finan~ment relatiu de I'any 2016, en el qual es regula el contingut i el finan~ment deis serveis d'assistE!ncia tecnica que la Societat presta a l' Ajuntament. bl Conveni amb rAreo Metropolitano de Barcelona del 18 de gener de 1999 per a la regulació deis serveis d'assistE!ncia tecnlca i material que la Societat presta als Ens Metropolitans de O.rea Metropolitana de Barcelona, prorrotlot en doto 22 de desembre de 2015, pel /lnan",ment re/otiu 01 pressupost 2016. cl Conveni amb rAreo Metropolitano de Barcelona del 29 de desembre del 2016 per la prestació de posada en marxa, evolució i manteniment d'un Observaton d'habitatge durant el període 2016-2018, amb carrec al pressupost de cada exercici. Nota 2- BASES DE PRESENTACIÓ h?;';""~~-.-0..~'0?J ., &~ .~~ A" ~~'4'""¡;O-; ~~" / '/ _.:;..--:--..... ";,. ... I ro:' "7·.:..-::'¿?ls ..... ~ ~' " .""1. .~~!""'=-- óo<'," ~ rO ¿i)'~¡}"'- --:.\ 2.1 - Imatge fidel I/.!:!! ~\~-:" 'xH\~ i).',~ ! ,- . ;"+'''', '.0.' • Els comptes anuals adjunts s'han preparat a partir deis registres compti!~I~~. ~$ .. I~~ó,é}~~at , i ·. !!~ presenten d'acord amb la legislacló mercantil vigent i amb les normes i prióéipis estableits E!n:'el' Pla General de Comptabilitat aprovat pel R.O. 1514/2007 i amb les succ:e'$sIYes modifica,tléns introdui'des en el seu cas, amb robjecte de mostrar la imatge fldel del paf¡.j;n~ni, de la .~ff.iiadó ..... .... • •• !.! •• ~_.(:;\;I. r' " financera, deis resultats de les seves operacions així com de la veracitat dels·f1uxos·lnc cilllorats "I~ - ,.y en I'estat de fluxos d'efectiu. ""'~ ---;;'> 2 ) BR BARCELONA Memoria Anual 2016 REGIONAL la Societat formula els comptes anuals en format normal. Aquests comptes anuals se sotmetran a I'aprovacló de la Junta General d' Accionistes, i s'estlma que seran aprovats sense cap modificació. 2.2 - Aspectes crítics de la valoraci6 i estimacl6 de la incertesa La preparació deis comptes anuals requereixen la realització per la Direcció de la Socletat de determinades estimacions comptables i la consideració de deterrnlnats elements de judici. Aquests s'avaluen contlnuament i es fonamenten en rexperiencia historica i altres factors, incloent les expectatives de successos futurs, que s'han considerat raonables. SI be les estimacions conslderades s'han realitzat sobre la mllior informació disponible a la data de formulacló deis presents comptes anuals, qualsevol modificació en el futur d'aquestes estimacions s'aplicaria de forma prospectiva des d'aqueli moment, reconeixent I'efecte del canvi en I'estlmació realitzada en el compte de perdues i guanys de I'exercici en qUestió. les principals estimacions i judicis considerats en els comptes anuals son les següents: • Vides útils deis elements de I'immobilitzat intangible I material (notes 4.1 14.2). • Valors raonables deis actius i passius financers (notes 4.4, 4.6, 9 i 12). 2.3 - Comparabilitat de la informacl6 EIs comptes anuals deis exercicis 2016 I 2015 s'han formulat d'acord amb I'estructura establerta en el Pla General de Comptabilitat, havent aplicat en la seva elaboració crlteris uniformes de valoració, agrupació, classificació i unitats monetaries, de manera que la informació que es presenta és homogenia I comparable. Excepte indicació contraria, la memoria deis comptes anuals es presenta en euros sense decimals. l'euro es la moneda funcional i de presentació de la Societat. 3 Memoria Anual 20! 6 Nota 3- DlSTR'BUC'Ó DE RESULTATS BR BARCELONA REGIONAL La proposta de distribució de resultats de rexerdci 2016 formulada pel Consell d'Administració de la Societat i que haura de ratificar la Junta General d' Accionlstes és la següent: Base de repartiment: Benefici de l' exercici 4.189 Distrlbució: A Reserva Voluntaria 4.189 Nota 4- NORMES DE REGISTRE I VALORACIÓ Les principals normes de registre I valoració utilitzades per la Societat en I'elaboració deis comptes anuals de I'exercici 2016, han estat les següents: 4.1 - Immobilitzat intangible Corresponen a apllcacions informatiques i es troben valorades a preu d'adquisició, dedu"ida I'amortització acumulada. La seva amortitzacló s'efectua de forma lineal, a raó d'un 16,66% anual. 4.2 Immobilitzat material L'lmmobilitzat material es troba valorat a preu d'adquisició, deduida ramortitzacló acumulada i les perdues pel deteriorament de valor, si escau. Les reparacions que no representen una ampliació de la capacitat productiva o allargament de la vida útil I les despeses de manteniment, es carreguen directament al compte de perdues i guanys. EIs costos d'ampliadó o mlllora que donen 1I0c a un augment de la durada del bé o a un Increment de la seva capacitat productiva, són capitalitzats com a més valor del bé. L'amortització deis elements de rimmobllitzat material es calcula en funcló de la vida útil estimada deis béns a partir de la data de la seva adqulsició, i/o de la seva posada en condicions de funcionament, aplicant els següents percentatges: • Altres instaJ.laclons I mobiliari • Equips processos d'mformacló .R BARCELONA Memória Anual 2016 REGIONAL Els percentatges d'amortització aplicats a I'exercici 2016 són homogenis respecte deis aplicats a rexercici 2015. Per a la realització de la seva activitat la Societat utilitza actius no generadors de fluxos d'efectiu. Tal i com es descriu a l'Ordre EHA/733/2010 de 25 de mar~, per la qual s'aproven aspectes comptables d'empreses públiques que operen en determlnades circumstimcies, els actius no generadors de fluxos d'efectlu són aquells que s'utilitzen no amb I'objecte d'obtenir un benefici o rendiment economic, sinó per I'obtenció de fluxos economics socials que beneficiin a la coHectivitat per mitja del potencial servei o utilitat pública, a canvi d'un preu flxat directa o indirectament per l' Admlnlstració Pública com a conseqüEmcia del caracter estrategic o d'utilitat pública de I'activitat que desenvolupa. Al tancament de I'exercici, la Societat avalua el deteriorament de valor deis dlferents actius no generadors de fluxos d'efectiu, estimant el valor recuperable d'aquests actius, que es el major entre el seu valor raonable i el seu valor en ÚS, entenent com a valor en ús el cost de reposicló depreciat. Si el valor recuperable es inferior al valor net comptable es dotara la corresponent provisió per deteriorament de valor amb carrec al compte de perdues i guanys. En I'avaluació del deteriorament del valor d'aquests actius, la Societat ha conslderat I'existencia d'una única unitat d'explotació. 4.3 - Arrendaments La Societat es arrendatari d'unes oficines i magatzems on desenvolupa la seva activltat sltuats a la Zona Franca. Aquests arrendaments es classifiquen com arrendaments operatius. EIs pagaments en concepte d'arrendament operatiu (nets de qualsevol incentiu rebut de I'arrendador) es carreguen al compte de perdues i guanys de I'exercici en que es meriten sobre una base lineal durant el perfode d'arrendament. 4.4 - Actius flnancers La Societat fixa la categoria deis seus actius financers en el moment del seu reconeixement inicial en base a les decisions adoptades per la Direcció. Aquesta classificació depen de la finalitat pel qual aquestes inversions han estat adquirides. Es classiflquen com a corrents els actlus financers amb venclment igualo Inferior a un any, i com no corrents si el seu venciment es superior a un any. EIs actius financers es donen de baixa en el balan~ de la Societat quan s'han extingit o s'han cedit la totalitat deis drets contractuals sobre fluxos d'efectiu de Cactiu financer, essent necessari que s'hagin traspassat substancialment tots ~I_ -:'ffsi:"o~ 'I~beneficis inherents a la propletat de I'actiu. ~fi-'.$ ,;;-{: '/ o ;'-.::,~:.:Rt~ ~, . V) ",~~" ' .... "(." ... ', " 'I:~ ::,.',~~ \"'*'~ t},. \1 . LJ ~>$\";'':'' 1;, ~ :~ Ü ~ .... ¡~. ~;; ... H l~ ~ 11O~:t¡;~~'~~~¡~ ,~ ;~}~ \' -' >- '" >-i t\':-::',0.., ;; .-¿ .. ' \\. > o,' • __ y \ -'; ..>. ~J.'." "_'~fI. ~.:'. I \~d··l~~.-;6G~ \~~/ ~~;/ 5 SR BARCELONA Memoria Anual 2016 REGIONAL Els actius financers de la Societat es classlfiquen en les segOents categories: a) Préstecs i partldes a cobrar Els préstecs i partides a cobrar es registren inicialment pel seu valor raonable, que, lIevat que hi hagi alguna evidencia en contra, correspon al preu de transacció, Incloses les despeses de transacció que Ii siguin dlrectament imputables. En posteriors valoracions es valoren a cost amortitzat, comptabilitzant els interessos meritats en el compte de perdues i guanys aplicant el metode del tipus d'interes efectiu. Aquells actius financers classificats en aquesta categoria amb venciment no superior a un any i que no tinguin un tipus d'interes contractual es valoren a valor nominal, tant en la valoració inicial com en valoracions posteriors, quan I'efecte de no actualitzar els fluxos d'efectiu no sigui significatiu. Quan hi ha dubtés raonables sobre la recuperabilitat en quanties i venciments deis saldos deis comptes que estan classificats en la categoria de préstecs i comptes a cobrar, la Societat realltza la corresponent correcció del valor per deteriorament amb carrec al compte de perdues i guanys de I'exercici en que el deteriorament s'ha posat de manifest. Les reversions de les perdues per deteriorament previament registrades, en cas de produir-se, es reconeixen en el compte de perdues I guanys de I'exercici en que el deteriorament s'ha eliminat o redult. L'import de la provlsló és la diferencia entre el valor comptable de I'actiu i el valor actual deis f1uxos d'efectiu estimats, descomptats al tipus d'interes efectiu. S'lnclouen els segOents saldos: • Fiances constituid es a lIarg termlni: figuren registrades a I'epígraf d'inversions financeres a lIarg termini, altres actius financers. Estan valorades pel seu import desemborsat, ates que I'efecte de no actualització de f1uxos d'efectlu no es significatiu. • Comptes a cobrar per operaclons comercials corresponents als saldos de cllents per vendes i prestacions de serveis i clients empreses del grup i assoclades. • Comptes a cobrar per operacions no comercials. S'inclou basicament saldos amb personal. b) Inversions en empreses del grup I associades Es valoren a preu d'adquisició, excepte quan el seu valor recuperab~ h1~r: En aquest .1, ._' _,.-... ,. ,"\ .. cas, es constitueixen les oportunes correccions valoratives per dett~9rarj1'~f§~én~~ com a valor recuperable el majar import entre el seu valor raonable me¡;iYs E$.:tóstQs déy enda 1/ ~,. • ',," . \\ I el valor actual de fluxos d'efectiu derivats de la inversió. Ueva~;de quéhr;!:i;¡gi una-njillor evidencia del valor recuperable d'aquestes Inversions, en I'estl~a~ió.: déJ.'~-!!~e r.l.ora~~t es pren en considera ció el Import del patrimonl net de la socletat R'ar.tkljpíida- Córregit ~.r les plusvalues tacites a la data de valoració. \':\\r, .iJ;-}:!j ~~) '~-'.. r'j'" V· -~""",J"'t.?1l';\S .. , '1' /' ~~-~----",,'/. Ij 6R Memoria Anual 2016 BARCELONA REGIONAL les correccions valoratives per deteriorament, i la seva reversió posterior, si escau, es registren en el compte de perdues 1 guanys. En la mesura que la Societat prengul la decisió de vendre a curt termini l'import de la seva participació es reclassificar~ comptablement a I'epígraf d'actius no corrents mantinguts per a la venda. 4.5 - Existencies a) La Societat rep encarrecs deis seus socis o d'altres agents públics per la realització de projectes afins als seus Estatuts. El finan,ament especffic d'aquests projectes, si escau, s'establelx en convenis signats entre les respectives parts. El conveni signat amb l'Ajuntament de Barcelona cobreix els costos inicials incorreguts en els projectes especffics detallats dins del convenl, fins el moment en que es formalitzen els respectius encarrecs o convenis. b) El desenvolupament deis projectes es realitza per la Societat amb mltjans propis i/o mitjan,ant contractaclons a tercers. c) l'epígraf d'Existencies reflecte ix els costos incorreguts en els projectes amb finan,ament especffic 1 que es troben en curs d'execució o pendents de facturar al tancament de l'exerclcl. Aquests projectes es valoren individualment al preu d'adquisicló de la totalitat deis bens, serveis i costos incorreguts i meritats en I'execució deis mateixos fins la data de tancament. Concretament s'lnclouen els següents costos: • Directes, de personal pro pi de la Societat. • Directes, de naturalesa diversa, suportats per la Societat. • Directes, per contracta ció a tercers. En cap cas s'inclou la repercussió de costos indirectes suportats per la Societat (personal d'administracló, energia, etc.). d) La Societat estima que tots els imports que formen part d'aquest saldo s6n recuperables per a la qual cosa no s'ha registrat cap provisió per deterlorament per cobrlr el valor net de realitzaci6. 7 Memoria Anua12016 4.6 Passius financers eR BARCELONA REGIONAL La Societat fixa la categoria deis seus passius financers en el moment del seu reconeixement Inidal en base a les decisions adoptades per la Direcció. Aquesta classificaci6 depen de la finalitat per la qual aquests passius han estat formalitzats. Es classifiquen com a corrents els passius financers amb venciment igualo inferior a un any, I com no corrents si el seu vendment es superior a un any. La baixa d'un passiu financer es reconeixera quan robligació que genera s'hagi extinglt. La Societat classifica la totailtat deis seus passius financers en la categoria de debits I partides a pagar. Es registren inicialment pel seu valor raonable, que, lIevat que hl hagi alguna evidencia en contra, correspon al preu de transacci6. En posteriors valoracions es valoraran a cost amortitzat, comptabiiitzant els interessos meritats en el compte de perdues i guanys aplicant el metode del tlpus d'interes efectiu. Aquells passius financers classificats en aquesta categorla amb venclment no superior a un any i que no tinguin un ti pus d'interes contractual es valoren a valor nominal, tant en la valoracl6 Inicial com en valoracions posteriors, quan I'efecte de no actualitzar els f1uxos d'efectiu no sigui signlficatiu. Els instruments financers que la Societat classifica en aquesta categoria s6n els següents: • Provei"dors d'immobllltzats: figuren reglstrats a I'epfgraf de deutes a curt termlni, altres passlus financers. • Debits per operacions comercials corresponents als saldos amb provei"dors per compres i prestacions de serveis. • oebits per operacions no comercials. S'inclou baslcament saldos amb personal. 4.7 Ingressos i despeses Amb cmeri general els ingressos i despeses es registren atenent al principi de meritament i al de correlad6 d'ingressos I despeses, independentment del moment en que s6n cobrats o pagats. Els ingressos es registren pel valor raonable de la contraprestaci6 rebuda o a rebre, i representen els Imports a cobrar pels béns lliurats i els serveis prestats en el marc ordinari de la seva activitat, deduint els descomptes,l'impost sobre el valor afegit i altres Impostos relaclonats amb les vendes. 8 aR BARCELONA Memoria Anua120 16 REGIONAL • l'import deis ingressos es pot valorar amb fiabilitat. • la Societat rep els beneficis o rendiments economlcs derivats de la transacció. • El grau de la transaccló pot ser valorat amb fiabilitat. • Els costos incorreguts en la prestació, així com els que queden per incórrer fins a completar-la poden ser valorats amb fiabilitat. Els Ingressos per subvencions d'explotacló incorporades al compte de pi!rdues i guariys de I'exercici corresponen a transferE!ncies corrents de l'Area Metropolitana de Barcelona, l' Ajuntament de Barcelona i altres tercers, les quals són objecte de comptabilització en funció de raplicació especffica donada per les esmentades entitats, a I'objecte d'una mlllor adaptació al principi de correlacló d'ingressos I despeses. En el suposit que no s'hagin incorregut les despeses correlacionades amb la transferi!ncia rebuda, es periodifiquen les des peses que, segons contracte, han d'ésser objecte de subcontractació a tercers. 4.8 Mesures per a Garantir l'Establlitat Pressupostaria El Reial decret lIei 20/2012, de 13 de juliol, de mesures per garantir I'establlltat pressupostaria i de foment de la competitivitat en I'article 2, apartat 1, establelx la supressió de la paga extraordinaria per al personal del sector públlc per a I'any 2012. D'acord amb el mencionat decret lIei, no es va liquidar als treballadors de la societat la part corresponent a 1/14 part de la seva remuneració anual, la qual estava quantificada en 197.067,03 euros. En opinió deis administradors es va considerar probable que s'hagués de fer front al pagament pels Imports merltats de la paga extraordinaria amb anterioritat a la publicació del RDU 20/2012, sent I'importestimatd'aquesta contingi!ncia de 105.102,42 euros, que es va provisionar. Durant I'exercici 2015, s'ha procedit al pagament del 50,27% de la paga extraordinaria del 2012, en dos trams, un primer de I'import equivalent al 24.04, d'acord amb I' establert a la disposició addicional desena segona de la Uei 36/2014, de 26 de desembre, de pressupostos generals de l' Estat per I'any 2015 , i un segon tram de 26.23% segons el que estableix el Reial Decret-lIei 10/2015, de 11 de setembre. l'import que s'ha liquidat d'aquest dos trams ha estat de 96.676,99 euros, que estaven rntegrament provisionats. A tancament del exercici 2015 es va provisionar la part restant de la paga extraordinaria del 2012, sent I'import provislonat per aquest concepte de 100.390,05 e.ur9~ ~ I'exercici 2016 segueix la mateixa situació, ja que no s'ha fet efectiu cap paga~rif ádaifional per aquesta paga. Ir,'··.J-;f~, cS::\ ~/""::! ,_.:.~::;:-:,,';,.) ".:.;-' , ) ""1/ .... -t.. . ivj {1~ •. " "";, _\,\ ! :" . .:: . :;~.>. \f'l' :"[}; \ '1 i () -~~, ':- '\ t.':/ ~,/,"',,2 -,. Transaccions entre parts vinculad es I SS Si}~"'-;"t '':..;., ,\, 1;.;- ',.,. ~~ :-;;\~';! \ [_ ~ ¡,,:¡ ~->;.;,:!-<.. ("l I! .-:" ¿I,< \-) l. les operacions amb empreses vinculades es realitzen a valor de me rcat>" ¡",O> "'" ., ~'n \\:~ \~ :;d~C;:LCf-!t ;;~ ~),:; Amb caracter general, aquestes operacions es comptabilitzen en ets~ú"l,lloment inicial/pel seu valor raonable, Si el preu fixat tos diferent del seu valor raorlablé; ,la:,dife'reíÍeia es ,,~/ 10 BR BARCELONA Memória Anual 2016 REGIONAL reglstraria atenent a la realitat economica de l'operaci6. La valoraci6 posterior es realltza d'acord amb el previst a la normativa corresponent. Nota 5· GESTIÓ DEL RISC FINANCER L'activitat de la Societat es troba exposada a diversos riscos financers: rlsc de credit, risc de tlpus d'interes i risc de liquiditat. La gesti6 del risc financer va a carrec de la Dlrecci6 finaneera de la Societat, que identifica, avalua i eobreix els riscos financeres. a) Risc de eredit El risc de eredlt es troba a I'efectiu i a equivalents de I'efectiu, alxf com de deutors comercials o d'altres deutes, incloent comptes pendents de cobrament i transaccions compromeses. En relaci6 amb els deutors comercials, el rise de impagats es molt poc significatlu, ates que la Societat rep la gran maJoria deis seus encarrecs deis seus accionistes o d'altres agents públlcs. b) Risc de tipus d'lnteres El tipus d'lnteres pel Compte de Credit formalitzat consisteix en el denominat Eurfbor. A 31 de desembre de 20161'entitat no tenia renovada la polissa de credit. e) Risc de liquiditat La Societat realitza una gesti6 prudent del rise de liquiditat que implica la disponibllitat de finan~ment per un import suficient mitjan~ant línies de eredit d'entitats finaneeres per atendre les necessitats previstes. La Direcci6 realitza un seguiment de les previsions de reserva de liquiditat de la Societat en base als fluxos d'efectiu esperats. 11 "" BARCELONA Memoria Anual 20! 6 REGIONAL Nota 6-IMMOBILllZAT INTANGIBLE El detall i els moviments produits durant els exercici 2016 i 2015 han estat els següents: Saldo Addicions Balxes Saldo --------- Exercicl 2016 31.12.2015 Dotaclons Traspassos 31.12.2016 COST • Aplicaclons Informiltiques 178.094 10.339 188.433 178.094 10.339 188.433 AMORTlTlACIÓ ACUMULADA • Aplicaclons Informatiques -131.329 -15.307 O -146.636 -131 .329 -15.307 -146.636 VALORNET 46.765 -4.968 O Saldo Addidons Balxes Saldo Exercid 2015 31.12.2014 Dotacions Traspassos 31.12.2015 COST • Aplicacions informatiques 230.729 2.760 -55.395 178.094 230729 2760 -55.395 178.094 AMORTITlACIÓ ACUMULADA • Apllcadons lnformatiques -166.183 -20.442 55.297 -131.329 -166.183 -20442 55.297 -131329 VALORNET 64.546 -17.682 -98 46.765 ---- Els actius que s'han donat de baixa durant Yexerclcl estaven totalment amort~~~&'%ÍYerses aplicacions infonnatiques que ja no estaven en USo A\. '("::-- ('t<,~'~ ;.oc. ! yi ~:.;?<'i~ í~ \\ .~~ f:,-~ .,.,J~ '(J'~ 11 "/ "f'~" P. ~"l í;") ... "'~ el! Les altes mes slgnificatives del exerclci son les obres efectuades a les ofrclnes la zo.n~, F.!a'ilÓ!~,,;~);:!j( ;..: ;::!, V ..:~ ~ L" "'~ - .~~ .~d.~?..,.1 L'import deis elements de Yimmobilitzat intangible totalment amortitzats i en ús il.' 3}'.51.e deseT.~té¡de 2016 és de 97.171,97 euros I ha 31 de desembre de 2015 va ser de 60.344,27 euros~ .. ~;/"''Il.-;<;,;j.\;/ ~ 12 ,) Memoria Anual 2016 Nota 7-IMMOBILlTZAT MATERIAL BR BARCELONA REGIONAL 7.1 El detall i els moviments reflectits pels comptes que integren l'lmmobilitzat material i de les seves amortitzacions acumulades durant els exercicis 2016 i 2015 han estat els següents: S.ldo Addicions Baixes Saldo Exerclci 2016 31.12.2015 Dotacions Traspassos 31.12.2016 COST • Obres I instaHacions varies 32.809 32809 • Altres InstaHacions 209.224 209.224 • Moblliari 273.341 1.557 -82 274.816 • Equlps processos informació 609.651 42109 -42445 609.315 1.125.027 43.666 -42.527 1.126.165 AMORTITZACIÓ ACUMULADA • Obres i instaHacions varles -17.317,49 -7.041 -24.358 • Altres InstaHacions -263810,18 -5.144 -268.954 • Moblliari -180.648,00 -6.934 27 -187.555 • Equlps processos informacl6 -466.692,45 -56.789 42.077 -481.404 -928.468 -75.908 42.105 -962.271 VALORNET 196.558 -32.242 -422,43 163.894 Les altes de I'exerclci corresponen a diferents equips informatics, i vinculat als nous elements hi ha la balxa deis que ja no esta n en uso 13 U Memoria Anual 2016 Exercici 2015 COST • Obres i instal-lacions varies • Altres instal-laclons • Mobiliari • Equips processos informació AMORTlrzACIO ACUMULADA • Obres i instal-lacions varies • Altres instal-lacions • Mobiliari • Equips processos informació VALORNET Saldo 31.12.2014 32809 209.224 273.341 753.788 1.269.163 -10.276,86 -257.943,02 -172.915,25 -628131,60 -1.069.267 199.896 •• Addlclons Baixes BARCELONA REGIONAL Saldo Dotadons Traspassos 31.12.2015 74.545 74.545 -7.041 -5867 -7733 -55.394 -76.035 -1.490 -218681 -218.681 ° 216833 216.833 -1847,86 32809 209.224 273.341 609.651 1.125.027 -17.317 -263.810 -180.648 -466.692 -928.468 196.558 Durant l'exerclcl2015 es va fer una revisió de tots els elements que ja no formen part de ractiu i es varen donar de baixa. Estaven completament amortitzats o obsolets. 7.2 Les addiclons de I'exercici corresponen principalment a adquisicions d'equips informaties (ordinadors, impressores, etc.). 7.3 7.4 L'import deis elements de I'immobilitzat material totalment amortltzats i en ús a 31 de desembre és el següent: 2016 2015 -_._- • Obres O 22.588 • Altres instal-laclons 224.746 208.265 • Mobiliari 136782 110135 • Equips processos d'lnformació 373.397 550.016 734.925 868.416 14 SR Memoria Anual 2016 BARCELONA REGIONAL 7.5 A 31 de desembre ~e 2016 i 2015 no s'ha produit deteriorament de valor deis diferents actius no generadors de f1uxos d'efectiu de la Societat. Nota 8- ARRENDAMENTS La societat realitza pagaments en concepte d'arrendaments operatius principalment pels següents conceptes: • Arrendament local d'oficines i magatzem situat a la Zona Franca, des de agost del 2013, s'han reduit el nombre d'oficlnes 1I0gades al edifici de la Zona Franca, i s'ha prescindit de la planta primera. Amb aquesta modificaci6 s'ha realltzat un nou contracte de 1I0guer signat en data 20 de febrer de 2013, en el que s'estipula un nou contracte de 1I0guer amb una vigencia de 5 anys. Aquest contracte preve u la no canceHaci6 del mateix durant aquesta vigencia. L'import total deis pagaments futurs mínims corresponents als arrendaments operatius no canceHables es detallen a continuacló: • Exercici 2016 • Exercicl 2018 Exercici 2016 98.346 16391 114.737 Per al calcul deis Imports mínims no canceHables s'ha tingut en compte el nou contracte de les oficines de la Zona Franca que s'lnicia a 1 de mar~ del 2013 i te una durada de 5 anys amb els mateixos anys de no canceHaci6. Els imports per a I'exercici anterior varen ser: • Exercici 2016 • Exercici 2017-2018 Exercici 2015 98.346 114.737 15 BR BARCELONA Memoria Anual 2016 REGIONAL Nota 9· ACTIUs FINANCERS 9.1 • Categories d'actlus financers El valor en llibres de cadascuna de les categories d'actius financers deis exercicis 2016 I 2015, exceptuant les inversions en el patrimoni d'empreses del grup i associades (Nota 9.5), es detallen en els quadres següents: a) L1arg Termlnl Exercici 2016 categories Préstecs i partides a cobrar ACTIUs FINANCERs A LLARG TERMINI CR~DITs I ALTRES 16.978 16.978 TOTAL 16.978 16.978 Exerclcl 2015 ACTlUs FINANCERS A LLARG TERMINI ------------------- categories Préstecs i partides a cobrar b) Curt termlnl Exercici 2016 categories Préstecs i partides a cobrar Exercici 2015 CREDITs I ALTREs 16.798 16.798 TOTAL 16.798 16.798 ACTIUs FINANCERs A CURT TERMINI CREDITs I AL TRES 859.491 859.491 TOTAL 859.491 859.491 ACTIUs FINANCERs A CURT TERMINI ---_ ..... .. ........... _ .. _ .•.. ,""" ~'" .. --_ ........ " ....... - categories Préstecs i partides a cobrar 16 BR BARCELONA Memoria Anual 2016 REGIONAL 9.2 Inversions financeres a IIarg termini L'import de I'exercici correspon a la fian~a dipositada per I'arrendament de Zona Franca per valor de 16.978 euros, amb venciment al 2018. 9.3 L'eprgraf de cllents per vendes i prestacions de serveis presenta el següent detall: La composició del saldo de préstecs i partides a cobrar a curt termini de I'exercici es composa del següent detall: Deutors AJUNTAMENT DE BARCELONA AREA METROPOLITANA DE BARCELONA IMI-INSTITUT MUNICIPAL D'INFORMATIC PARCS 1 JARDINS DE BCN, INST.MUNICIPAL Total Saldo Deutor a 31.12.2016 Saldo 2016 749.641 56.170 24.600 29.080 859.491 El detall deis deutors més signlficatius per' l'exercici anterior varen ser: Deutors AJUNTAMENT DE BARCELONA AREA METROPOLITANA DE BARCELONA CONSORCIDELBESÓS CONSELL COM BCNES /GENERAL1TAT PARCS I JARDINS DE BCN, INST.MUNICIPAL QUANTA FRONTERA ESTRATÉGICA, S.A. DE C.V. Total Saldo Deutor a 31.12.2015 Saldo 2015 1.473.940 478.964 400.000 125.416 20.328 12.921 8.014 2.519.582 9.4 - Els moviments de I'exercici deis comptes correctors representatius de les perdues per deteriorament deis clients per vendes i prestacions de serveis es detallen a continuació: 9.5 - ;/~:~·~d L'entitat a data 31/12/2016 no té saldos incobrables aixr com tal11 , oéa'P.éxe-ri::rci,anterior. Inversions en empreses del grup i associades a IIarg terrnini /¡~:".- ~~:~::r\~\.,. J! ,¿'{ "-I~"';~; / ;'~.",: En data 15 de desembre del 2014 s'aprova la dissolució ; i :.jiqliiíl~dó" de -'a' :socletat "Agrupació d'lnteres Economlc Barcelona Strategic Urban Syst~~~" .. "sa·rceíon~ R~glonal tenia el 25% d' aquesta agrupació que ha passat íntegrament.:-¡j':pgrdues, a.:-més s'han incorregut en unes perdues addicionals per dlssolució de 46.831~2;4:for05,s,:5:-;~;/ '~7 17 ) 5R Memoria Anual 2016 BARCELONA REGIONAL A I'exercici 2015 es va incrlure la dissolució de "AgrupaclÓ d'lnteres Economic Barcelona Strategic Urban Systems" al Registre Mercantil, en data 13 d'abril de 2015, volum 42304, foli 16 full B 402931, inscripcló 5. Al exercici 2016 no hi ha cap inversions en empreses del grupo 9.6 - la Societat no té actius financers amb valor raonable significativament diferent del seu valor comptable. Nota 10- EXISTtNCIES l'epígraf d'Exist/!ncies esta format pels segOents projectes: Al exercici 2016, I'entitat no tenia projectes en curs pendent de facturar al tancament de I'exercici. El detall de projectes en curs pendent de facturar a tancament de l'exerclcl2015: • TISU Estructures xarxes • MARSELLA Metabolisme Urba 2015 25.000 1.352 26.352 18 ) ) BR Memoria Anual 2016 BARCELONA REGIONAL Nota 11· FONS PROPIS 11.1 11.2 - - El capital social de la Sodetat esta representat per 255 accions nominatives de 6.010,12 de euros cadascuna, totalment subscrites I desemborsades, amb limltacions a la seva transmissibilitat. • • • • • • • • • • El detall de la tltularitat de capital social és el següent: Número Import % --~_....--~ ...... ~,- d'acclons en euros partlclpació Ajuntament de Barcelona 45 270.455 17,65 Societat Urbanística Metropolitana de Rehabilitacló I Gestió, S.A. (REGESA) 30 180.304 11,77 Aena, S.A. 30 180.304 11,77 Consorci de la Zona Franca 30 180.304 11,77 Port de Barcelona 30 180.304 11,77 Area Metropolitana de Barcelona 40 240.404 15,67 Mercados de Abastecimientos de Barcelona, S.A. 15 90.152 5,88 Administrador de Infrastructuras 15 90.152 5,88 Ferroviarias Ferrocarril Metropolita de Barcelona, S.A. 10 60.101 3,92 Transports de Barcelona, S.A. 10 60.101 3,92 255 1.532.581 100 l'article 274 del Text Refós de la Uei de Societats de Capital estableix que les socletats destinaran el 10% del benefici de I'exercici a la reserva legal fins que aquesta arribi, almenys, al 20% del capital social. Aquesta reserva, mentre no superi ellfmit indicat, només es podril destinar a la compensació de pérdues en el cas que no existe Ixl n aitres reserves disponibles suficients per a aquest fi, o a augmentar el capital social en la part que excedelxi el 10% del capitalja augmentat, i 5015 sera disponible per als accionistes en cas de liquidació de la Societat. 19 J u 8R BARCELONA Memoria Anual 20 ¡ 6 REGIONAL Nota 12- PASSlUS FlNANCERS 12.1 Categories de passius financers El valor en IIIbres de cadascuna de les categories de passius financers deis exerclcls 2016 i 2015 es detallen en els quadres següents: Exercici 2016 Categories Debits i partides a pagar Exercici 2015 Categories Debits i partides a pagar PAS51US FINANCERS A CURT TERMINI DEUTE5 I AL TRES 1.173.391 1.173.391 TOTAL 1.173:391 1.173.391 PA5SIUS FINANCERS A CURT TERMINI DEUTES I ALTRES 986.605 986.605 TOTAL 986.605 986.605 12.2 - La Societat té subscrit un compte corrent de credit fins allfmit maxim de 2.000.000 euros amb venciment 30 de juny de 2016. La socletat a 31/12/2016 no te renovada la polissa de credit. A 31 de desembre de 2015 el saldos disposat d'aquesta pblissa va ser O euros . 12.3 La Societat no té passius financers amb valor raonable significativament diferent al seu valor comptable. 12.4 Remuneracions Pendents. El detall de les remuneracions pendents de personal deis exercicis son: PREVISIÓ PAGA MAR~ PREVISIÓ PAGA JUNY PREVISIÓ PAGA VACANCES REMUNERACIONS PENDENTS DE PAGAMENT PROVISIÓ PAGA RO 20/2012 Saldo a 31.12.2016 46.240,13 90.909,57 Saldo a 31.12.2015 45.680,47 91.155,16 20 ) u Memoria Anual 2016 12.5 - Periodificacions a curt termini de passiu. BR BARCELONA REGIONAL Durant I'exercici 2016 no hi ha periodificacions d'ingressos. A data tancament de I'exercici 2015, es va mantenir com a Ingressos periodificats els imports derivats deis projectes finan~ats per l' Ajuntament de Barcelona dins del conveni general i son destlnats als projectes pendents d'execució i justificació. L'lmport periodificat es de 265.762,58 euros, aquest import ha estat traspassat a Ingrés durant I'exercici 2016, quan s'han realitzats les encomanes de gestió vlnculades a aquest importo 12.6 - Informació sobre els ajomaments de pagament efectuats a proveidors, disposició addicional tercera. "Deure d'lnformació" de la Llei 15/2010, de 5 de jullol. En relació al que preveu la Llei 15/2010, de 5 de juliol de mesures de /luita contra la morositat en operacions comercials i pel que fa a les obligacions deis contractes formalitzats a partir de la data d'entrada en vigor en data 7 de juliol de120l0. D'acord amb la dlsposicló addlcional tercera de la Llei 15/2010, la Societat ha d'incloure a la memoria el període mig de pagament a proveidors, que s'ha calculat segons els criteris que exposa la resolució de 29 de gener de 2016 de I'ICAC. El detall deis saldos per a I'exercici 2016 i 2015 es: Període Mig de Pagament a Proveidors Rati d'Operacions Pagades 2016 Dies 21,75 -20,92 2015 Dies 17,38 15,74 Rati d'Operacions Pendent de Pagament 64,42 45,35 __ • -_~· _~.J""" ." · ~.'~"" _____ "''''''''' .''''''''''''''~·'_~'_'_U' _______________ < ___ Imports __ -....!~po~_ Total Pagament realitzats 1.718.939,85 2.883.208,17 Total Pagaments Pendents (*) 277 .900,14 35.531,65 (0) Aquest import no correspon a canvis en les condidons legals de pagament sln6 que correspon a altres causes com per exemple a endarreriments en la recepcl6 de la factura, o al endarreriment en la recepció de la documentació legal necessaria per poder efectuar el pagament (certificat d'Hlsenda d'es!ar al corren! en el pagamen! d'imI!9stosr etc) i a serveis o documentació íncomplerts o que slhagi hagut de revisar, etc... ,/:'~~f:\-<:' :_;~: :~ f~ J"'/~~ .0:-'" , .' [¡._J '7:'- .... ¡!~;.~~-: >:" J o ,,~ .'" ~ :r.' .,., I .;.O !:~; .-1(, :",t~ .. 1' 1> .::~: ~i~ '"l'. ,1 ';j t·r$;-(. _'0' }; ,- :1 ~j ._ :,,,~_ c:: ;~\ '? \~ . '~:~;~~'~!v~':tt ~~' ~~:?ij f..!J h /:!.'"'I 1/ \, \ ... ;,) .1>. " \ \.\ ~,,\ ~ !··./I \\ o:) ~'. .b {~'/.' ~ r~ .. ~t:n-. ~.{ ......... ; l' '~ 21 u .R Memoria Anual 2016 BARCELONA REGIONAL Nota 13- SITUACIÓ FISCAL 13.3 13.1 D'acord amb la legislació vigent, les liquidacions d'impostos no poden considerar-se definitives fins no haver estat Inspeccionades per les autoritats fiscals o transcorregut el termini de prescripció de quatre anys. Es troben oberts a inspecció fiscal tots els exercicis no prescrits per tots els tributs que Ii són aplicables. En opinió deis administradors de la Societat no s'espera que es meritin passius addicionals signlficatlus com a conseqüimcia d'una eventual inspeccló. 13.2 - La composició deis comptes d'Administracions Públiques al31 de desembre de 2016 i al31 de desembre de 2015 és la següent: Exercici 2016 a) Impost sobre el Valor Afegit: • liquidació 4rt. trimestre 2016 b) 1m post sobre la Renda de les Persones Físiques: • liquidació 4rt. trimestre 2016 c) Organismes de la Seguretat Social: • Assegurances socials meritades pendents de pagaments a 31.12.16 d) Impost sobre societats; • Pre-liquidació exercici 2016 actiu/passlu corrent Exercici 2015 a) Impost sobre el Valor Afeglt: • liquidació 4rt. trimestre 2015 b) Impost sobre la Renda de les Persones Físiques: • Liquidació 4rt. trimestre 2015 c} Organismes de la Seguretat Social : • Assegurances soclals meritades pendents de pagaments a 31.12.15 d) Impost sobre socletats: • Pre-liquidació exercicl 2015 actiu/passiu corrent Credits Deutes 5.836 84.545 77427 2.235 170.043 Credlts Deutes 17.014 86.030 86.915 22 u BR BARCELONA Memoria Anual 2016 REGIONAL RESULTAT COMPTABLE ABANS O'IMPOSTOS 6.739 24.453 • Oiferencies permanents 3.463 43.066 • Base imposable 10.202 67.519 • Quota íntegra previa (25%) 2551 16.880 • Retencions i pagaments a compte 315,1 -311 • Quota líquida a pagar 2235 16.569 13.4 Els calculs efectuats en relació a la despesa per l'lmpost sobre Societats 5ón els següents: _______ ~~ __ 2016 2015 • Base imposable • Quota (25%) • Oespesa per Impost sobre Socletats 10.202 2.551 315 26.305 6.576 6.576 No existeixen deduccions pendents d'aplicació ni bases imposables negatives pendents de compensació. Nota 14-INGRESSOS 1 OESPESES 14.1 - Import net de la xifra de negocis 14.2 14.3 L'import net de la xifra de negocis obeeix principalrnent a la facturacló a empreses vinculades deis projectes desenvolupats i executats per la Societat a I'exerclcl 2016 (Nota 15.1). Els ingressos es distribueixen geograficament principalment a la provincia de Barcelona. L'epigraf d'ingressos per subvencions d'explotació incorporades al compte de perdues i guanys de I'exercici correspon basicament a la subvenció rebuda de l'Area Metropolitana de Barcelona. L'epígraf d'Aprovisionaments reflecteix els costos deis subministraments o serveis contractats a tercers pel desenvolupament I execució deis projecte5 encarregats a la Societat. 23 u Memoria Anual 2016 14.4 Despeses de personal BR BARCELONA REGIONAL La plantilla mitjana de I'exerclcl dlstribu'ida per categories professionals és la següent: 2016 2015 • Administradors 2 2 • Titulats superiors I mltjos 48 50 • Oficials primera, segona I 11 12 administratius 61 64 Al tancament de I'exercicl, la dlstribució de la plantilla per sexes és la següent: Exercici 2016 Dones Homes Totals • Administradors 2 2 • TItulats superiors i mitjos 17 31 48 • Oficials primera, segona 1 7 4 11 administratlus 24 37 61 Exercici 2015 Dones Homes Totals • Administradors 2 2 • Titulats superiors i mitjos 17 33 50 • Oficials primera, segona 1 6 6 12 administratius 23 41 64 Durant rexercici 2016, aixf com també al 2015, la societat no tenia personal en la seva plantilla amb con discapadtat major o igual al 33%. 24 Memoria Anua120 16 .R BARCELONA REGIONAL 25 El detall d'aquest epígraf, a 31 de desembre, és el següent: 2016 2015 • Sous i salarís 2.876705 3.266.204 • Indemnítzaclons 335.997 55.699 • Seguretat Social a carrec de I'empresa 626149 711.063 • Altres despeses socials 23.898 30.003 3.862.749 4.062.969 14.5 Serveis exteriors, presenta el següent detall: 2016 2015 • Arrendaments 1 c~nons 141.649 142.397 • Manteniment ,lIlcimcies 1 serveis informatics 112.630 201.535 • Serveis professionals independents 113.724 133.701 • Transports (missatgerla) 6.850 11.566 • Primes d'assegurances 32.835 33.245 • Altres despeses (banc~ries .•. ) 36.380 62.278 • Subministraments (telefon, electricltat) 34.396 66.431 • Material d'oficina 41.610 85.553 • Organització Esdevenlments 51.227 • De5p1a~ments 34.548 131.192 • Servei de neteja 35.424 36.546 • Iva no deduible 119.404 120.756 709.450 1.076.428 u u u Memoria Anual 2016 Nota 15- OPERAC/ONS AMB EMPRESES VlNCULADES 3. BARCELONA REGIONAL 15.1 - La facturaci6 deis projectes desenvolupats i executats per la 50cietat durant els exercicis 2016 i 2015 a empreses del grup i associades registrada a I'eprgraf d'lmport net de la xifra de negocis I altres ingressos d'explotació s6n les següents: Exercici 2016 • Ajuntament De Barcelona • Area Metropolitana De Barcelona • IMI-Institut Municipal D'informatlca • Parcs I Jardins De Barcelona Instltut Municipal Exercici 2015 • Ajuntament De Barcelona • Area Metropolitana De Barcelona • Consorci Del Besos • IMI-Institut Municipal D'lnform~tica • Parcs I Jardins De Barcelona Institut Municipal • Autoritat Portu~ria de Barcelona Empreses del grup i associades 4.056.126 927.638 82.000 29.080 5.094.843 Empreses del grup j associades 5191.840 1.585.336 400.000 97.018 20.328 5.984 7.300.506 26 BR Memoria Anu.12016 BARCELONA REGIONAL 15.2 Els saldos pendents de cobrament amb empreses del grup i associades a 31 de desembre de 2016 i a 31 de desembre de 2015 són els següents: Exercici 2016 Ajuntament De Barcelona Area Metropolitana De Barcelona IMI-Institut Municipal D'inforrnatica Pares I Jardins De Ben, Inst.Municipal Exercici 2015 Ajuntament De Barcelona Area Metropolitana De Barcelona Consell Com Bcnes IGeneralitat Consorci Del BesOs Pares I Jardins De Ben, Inst.Munlclpal Empreses del grup I associades 749.641 56.170 24.600 29.080 859.491 Empreses del grup I associades 1.473.940 478.964 125.416 400.000 20.328 2.498.647 15.3 Durant els exercicis 2016 i 2015 no s'han meritat cap retribució pels membres del Consen d' Administració per exercir el carrec d'administradors de la Societat. Únlcament han rebut remuneracions laborals, els membres del consen que durant els exerclcls 2016 I 2015 hagin tingut vinculació laboral amb I'entltat. No existeixen dietes, bestretes, credits, o obligacions en materia de penslons ni cap altre tipus de garanties assumldes per la Societat per compte deis membres del Consen d' Administració. La remuneració total incloent el cost deis Seguros Socials corresponent a I'exercici 2016 del personal d'alta direccló, entenent com alta direcció el Conseller Delegat i el Director General, ha estat de 233.126,48 euros i per I'exercici 2015 va ser de 189.182,24 euros ~:-'..:~:.~, ~ .. r:·I-""":'·' No existeixen dietes, bestretes, credits, o obligacions en materia de P!!ÍÍ.slqps:ni's.p..a!tre ti pus de garanties assumides per la Societat per compte del personaV(¡i illta dfré~~ió. \,; \ /, -'~ '. ~, "J - . -,' ¡I_"" ro',,· .... \; -\ .\ jI ;~? ~~·~.~.~:~':tt· j; \\ '1 _J )1.A,-:"",, r? 1\ .1,) • 0_' • ,., •• :1 En data 17 de gener del 2008, la socletat va contractar una asseguran~a .de' resp'oll$abilitat per a directius i administradors. Aquesta asseguran~ s'ha renovat a';ü~ii;nent a';"b vigen.cia actual fins a 17/1/2018. La prima abonada per I'exercici 2016 éf"cié ... 2.653,7.5 e~ros \_'.;:/'->i'.~'~~' \ .:' ..",' .. c·' '':::.'::=..~ ... 27 SR BARCELONA Memoria Anual 2016 REGIONAL impostos inclosos. Ellímit d'indemnització s'estableixen 3 milions i els sub-Ifmits es detallen en : Multes administratives : 6.000 euros Responsabilitat com a fundador de la societat: 150.000 euros Despeses de restltucló d'imatge : 250.000 euros Despeses d'aval concursal: 100.000 euros L'ambit de cobertura de rasseguran~a és mundial, excepte en els territoris d'Estats Units [ Canada. 15.4 Participacions i carrecs deis membres del Consell d'Administracló en altres societats alialogues Segons les dades que consten als arxius de la Secretaria del consell d'adminlstració de la societat tots els administradors han complert amb el deure de comunicació imposat pels articles 229 i 231 de la L/el de Societats de Capital. Segons aquestes dades, cap deis set Consellers té participació directa ni Indirecta en el capital de societats amb el matelx genere d'activitat, ni analeg o complementari, del que constitueixi I'objecte de la Societat, ni realitzen, per compte propio alie, ni mantenen carrecs a empreses del mateix genere d'activitat, ni analeg o complementari, del que constitueix I'objecte social, lIevat deis Consellers que es relacionen a contlnuació, en el període compres dins de I'exercici 2016 durant el qual han desenvolupat efectivament el seu cimec de membre del Consell. En la totalitat deis admlnistradors de la Societat no es donen aquelles situacions de participació en el capital o de desenvolupament de cIIrrecs o funcions en societats o de realització per compte propia o aliena del mateix ti pus d'activitat que constitueix robjecte social de Barcelona Regional, d'acord amb el que preveuen els articles 229, 230 i 231 de la L/ei de Societats de Capital 28 BR BARCELONA Memoria Anual 2016 REGIONAL Nota 16 -INFORMAOÓ SOBRE MEO' AMBIENT Ates les activitats a. les que es dedica la Societat, la mateixa no té responsabilitats, ingressos, despeses, actius, ni provisions i contingencies de naturalesa mediambiental que poguessin ser significatives en relació amb el patrimonl, la sltuaci6 financera i els resultats de la mateixa. Per aquest motiu no s'inclou desglossaments específics a la present memoria deis comptes anuals respecte a la Informaci6 de qüestions mediambientals. Nota 17 - AL TRE INFORMAC'Ó Les despeses d'auditoria, derivades deis honoraris meritats durant I'exercici 2016 per'a societat Faura Casas Auditors i Consultors SL han suposat 13.060 euros per serveis d'auditoria i 211,37 per altres serveis i per I'exercici 2014 varen ser de 13.055,44 euros i 900 per altres servels. Nota 18 - NEGOOS CONJUNTS En data 27 de novembre de 2014, s'aprova en Junta General la dlssoluci6 i liquidació de l' Agrupaci6 d'lnteres EconOmic Barcelona Strategical Urban Systems, I.A.E., i sent efectiu el seu registre a rabril del 2015. No existeixen mes negocis conjunts a tancament de rexercici 2016 ni 2015. 29 Infonne de Gestió 2016 BR BARCELONA REGIONAL Informe de Gestió 2016 30 BR Informe de Gestió 20 I 6 BARCELONA REGIONAL 1. INTRODUCCIÓ L'any 2016 s'ha caracteritzat per I'acompllment de les tasques i treballs a desenvolupar per l' Agencia. L'esforc; principal s'ha dirigit a donar compliment als mandats rebuts deis accionlstes de Barcelona Regional en I'estudi i I'elaboració de propostes sobre qüestions que afecten, prlnclpalment, a Barcelona i la seva Área Metropolitana, el detall del qual es troba abastament desglossat en la Memoria d' Activitats contingut en el present document 2. COMPOSICIÓ DE LA SOOETAT L'acclonarlat Durant I'exercici 2016 no s'ha modificat I'accionariat de Barcelona Regional i el capital social de la companyia és el mateix que al 2015. El capital social de la companyia, establert en 1.532.580,60 euros esta representat per 255 accions nominatives de valor nominal de 6.010'12 euros cadascuna, que estan distribui"des al 2016 en la forma segOent: • Ajuntament de Barcelona. Titular de 45 accions, per un valor nominal de 270.455'40 euros. • Societat Urbanlstica Metropolitana de Rehabilitació i Gestió, S.A. empresa pública del Consell Comarcal del Barcelones. TItular de 30 accions, per un valor nominal de lBO.303'60 euros. • Port de Barcelona. Titular de 30 acclons per un valor nominal de 180.303'60 euros. • Aena S.A., Sociedad Mercantil estatal. TItular de 30 accions, per un valor nominal de 180.303'60 euros. • Consorci de la Zona Franca, entitat consorciada de diverses Adminlstraclons públiques. Titular de 30 accions, per un valor nominal de 180.303'60 euros. • Área Metropolitana de Barcelona. Titular de 40 accions per un, valor nominal de 240.404,80 euros. • • • • ADIF, societat estatal. Titular de 1S accions, per un valor nominal de 90.151'80 euros. MERCABARNA (Mercados de Abastecimientos de Barcelona, S.A.). Titular de 1~~J9'".s,per un valor nominal de 90.1S1'80 euros. Il~~~;;:?:¡¡'~ 0).. l~.~;::' ~;;./!;:-r;;r ~1i.'\ Ferrocarril Metropolita de Barcelona, S.A. empresa pública de l'Entitat'.~etróp'oll.taOna de~ Transport. Titular de 10 accions, per un valor nominal de 60.101'20 euro~.:? ,,:;'f·'''·','' . ~ ;'\' U • ti :',1 f'J.' .... N';:~ ~~l"l!.!~ -". t ,. ::, .. :~ ~.'.íi,~::~;.:r.t,. \1'1 r"'>,.} Transports de Barcelona, S.A. empresa pública de l'Entitat Metropolitana deJ T:ransport. Titu.l~( de 10 accions, per un valor nominal de 60.101'20 euros. .;,"" ;'~, ,f!{';'I '\"'~' 1, ..... "'~ • . ''''''::;y:' ' \S"'"'\'< . ,',J.' • , ,/ ~~. 31 Informe de Gestió 2016 Composlció del Consell d' Admlnistració BR BARCELONA REGIONAL la composlclÓ del Consell d'Administració de la societat s'ha modifrcat en I'any 2016 amb la renúncia del Sr. Francesc Sutrias, motivada pel deu nomenament com a Director General de Patrimonl de la Generalltat de catalunya. A dia d'avui resta constituit de la següent manera: Presidenta: Vicepresidenta: Conseller: Conseller: Conseller: Conseller: Conseller: Conseller: Conseller: Conseller: Conseller: Conseller: Consellera: Conseller: Secretari no Conseller: Excma. Sra. Ada Colau Ballano 1I·lma. Sra. Janet Sanz Cid IHm. Sr. José Marra Montaner Martorell Sr. Jordi Campillo Excm. Sr. Antoni Balmón Arévalo Excm. Lluís Tejedor i Ballesteros IHm. Sr. Dani MOdol Detell Excm. Sr. Gerard Segú i lópez REGESA (Representada pel Sr. Jaume Vendrell i Amat) Autoritat Portuaria de Barcelona (Representada pel Sr. Jose Alberto Carbonell i camallonga) Consorci de la Zona Franca (Representat pel Sr. Antoni Detrell i Ellas) ADIF (Representada pel Sr. Albert Rost Calvo) Aena, S.A. (Representada per la Sra. Sonia Corrochano) Mercabarna (Representada pel Sr. José Enrique Tejedo Fernández) Sr. Enrie lambies Ortrn 32 8R Informe de Gestió 2016 BARCELONA REGIONAL 3. MEMORIA D' ACTlVITATS DE BARCELONA REGIONAL -ANY 2016 Activitats tlknlgues l'exercici 2016, com és habitual, ha vingut caracteritzat per I'estudi de temes propis deis objectius socials de I'empresa, per interés deis seus socis, proposant, planificant i, assessorant i representant els accionlstes, en les instancies corresponents. S'inelouen tots els treballs que s'han desenvolupat al lIarg de I'any 2016 per les diferents administracions en temes d'energla, infraestructures, medi ambient, mobllltat, urbanisme, territori, projectes urbans i assistimcia a diferents comissions. Alguns d'ells segueixen en procés d'elaboració. Els treballs i estudis són: • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • Previsió de la Qualitat de I'aire de Barcelona Servidors de mapes per l' Agencia de l'Energia de Barcelona Suport a la Gerencia de Medi Ambient Seguiment de la topobatimetria i de la qualitat de les platges de Barcelona Redacció informes per aHegacions Ajuntament de Barcelona Treballs per la connexió en alta velocitat amb Franca Seguiment de la implantació del vehiele eléctric a Barcelona Seguiment deis accessos viaris i ferroviaris al Port de Barcelona Asslsténcia a I'associacló FERMEED, Eix TransEuropeu Mercaderies Ordenació del campus Unlversitari Diagonal-Sud Segulment de la implantació del 400 kW a I'ambit metropolita Seguiment xarxa eléctrica de Barcelona Actualització deis pllmols del Pla de Gestió Integral del Litoral de Barcelona Estudl de Mobilitat Ronda Litoral Manteniment de I'aballsat de les platges de Barcelona Modlficació del PGM per la ubicació d'un Pare d'acollida d'animals de companyia Informes Ambientals i de Mobilitat per MPGM del PAAC Segulment de I'adequacló Port Olímpic Utllització de I'índex NDVI en la trama urbana Segulment del projecte constructiu de I'esplgó de Sant Sebastla Estudls i gestions de suport a l' Ajuntament de Barcelona Balanc de la contamlnaelÓ local de Barcelona Asslsténcia a les reunions de r Avanc de planejament sector Térmlques R";;'=::':~~' Assessorament vialitat entoms Sants ";::<,,,~l.~DI.',~~\. Analisls de la mobilitat de la Ronda ;0;> ,:;':j::C$ -:;,\ MPGM deis entorns de la placa de les Drassanes (¡R l:(:~~¡ ~~. \ Realltzar un seguit d'lndlcadors plantejats pel CBD I'anomenat SingaplJr; biodil'lersity index ' Deteceló i analisi de la infrastructura Verda de Barcelona ,! ,,) !:i0~,<,.".:~;;:,é \ '.~ i; Informe de funcionament de l'Eix viari de Vallcarca \:.~;~~ '.'C" , J.f../ Balanc energetic i ambiental de Barcelona 2013 \\'.>;'i:,. i"':", \.~<~'\ .//"'P~ .~:. ... ,i Pla Especial d'allotjaments turistics ' ":; " ... ,' .. ',/ '~i-: .P' 33 SR BARCELONA Informe de Gestió 2016 REGIONAL • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • Estudi estrategic deis entorns de l'Estació Sants Prova pilot serveis ambientals deis Pares de Barcelona Avaluació deis sistemes de tramvies a Barcelona Anallsis de vulnerabilitats del canvi c1imatlc a Barcelona Encaix urba de la cua maniobres deis FGC a la Pla~a Catalunya de Barcelona Sostenibilitat ambiental en el marc del Pla Estrategic del Turisme Actualització del document de programació de infraestructures en a Barcelona i I'ambit metropolita Estudi sobre el litoral de Barcelona Mlllora i analisi del rendlment del model de previsió de la qualitat de I'aire de a Barcelona Estudi de I'avaluació de la mobilitat generada a la pla~a de les Glories Glories 2016 Asslstencia tecnica al mapa de soroll de Barcelona Redaccló d'una pro posta de projecte europeu H 2020solucions basades en la natura Impuls del verd a la ciutat de Barcelona Projecte d'implantació fase final nova xarxa de BUS Pla estrategic de l'Eix Besos Informes economics i ambiental per la MPGM Glories Actualització de la caracterització deis fons marins de Barcelona InstaHació i mantenlment del aparell oceanografic a la bocana del Port Olímpic Aproxlmació de la petjada de carboni en el sectorturístic de Barcelona. Projecte de millores de la funcionalitat ecologlca del Torrent Taploles Reflexió i propostes de I'encaix deis barris de muntanya en el Parc de ColIserola Estudi pel soterrament ferroviari entre Vallbona-Montcada de la R2 Reflexió estrategica del desenvolupament del sector de la Marina de la Zona Franca Assessorament sobre la política tarifaria Ila Implantació de la T-Mobilitat Elaboració i tractament de les principals dades socio- economlques I urbanístiques de I'ambit metropolita per elaborar el model de projeccló de generació i atraccló de viatges de TMB Reflexlons sobre els entorns del Parc Güell Balan~ energetic i ambiental de Barcelona per I'observatori de I'energia de Barcelona per I'any 2014 Revisió escenaris d'actuació en el ADSM-Urban I mesures de reduccló del trnnsit per millorar la qualitat de I'aire Estudi de Mobilitat Generada per la MPGM als sectors de Can Batlló Pla Especial Executiu per definir els parametres d'ordenació de les edificacions i els crlterls sobre la urbanització del nou centre PAAC. Treballs de suport i coordinació de les activitats relacionades amb tecnologies de telecomunicacions a Barcelona. Pla Director Estrategic de la plataforma economlca de Delta del L10bregat Projecte Executiu del PAAC a Montcada i Relxac Treballs en el marc de l'Observatori Metropolita de l' Habitatge Assessorament en el projecte de geotermia del barri de el Fondo a Santa COI.!lrñK.i1j!~" Gramenet Ii~~~~::"~:'<-~':\ r ~. ,',,",,- (*) Aquest import no correspon a canvis en les condicions legals ,¡Il. pa¡¡aiñént:;!ii~ que correspon a altres causes com per exemple a \!ndarreriments en I~fecep<:ió de' la factl'ra, o al endarreriment en la recepció de la documentació legal necess~ria per. poder efe¡:tuar , . \ ", , el pagament (certificat d'Hlsenda d'estar al corrent en el pagamej1t d'impostos, .etc)· i a serveis o documenta ció Incomplerts o que s'hagi hagut de revlsar,\etc ... -;,., .. :, c_,~ ,) ,!,:"i: ,\'\.,:,. ,:.,:.~ ::.i/:~'J; ,,). "} ;-'s!,.. ,~ .. ~!_~ ~l ·~~':-}r.f7t"':6 .)~ ""Y ~' 36 Informe de Gestió 2016 6. AlTRES ASPECTES 6R BARCELONA REGIONAL El 27 d'octubre de 2015, el Consell d' Administracló, va acordar "encarregar una auditorla sobre la gestió de Barcelona Regional que doni compliment a les recomanacions formulades en el punt b.1 de l'lnforme de 9 d'octubre de 2015", que va ser contractada, mitjan~ant procediment negociat i amb la ratifica ció del Consell d' Administració de 1'1 de desembre de 2015, a I'empresa Uniaudit Oliver Camps, S.l. El 6 de juny de 2016 el Conséll d' Administració va rebre l'lnforme d' Auditoria respecte de Barcelona Regional (2012-2015) i l' AlE Bcnsus (2009-2014), amb I'explicació de l' Auditor, el Sr. Jordl Vicente. També va intervenir el Sr. Daniel Ripley, lIetrat d'Urfa Menéndez, al qual BR va encarregar una primera valoració jurfdica de les accions possibles a adoptar per part de la Societat davant de l'lnforme d' Auditorla. El Consell va "fer poleso la més ferma voluntat d'exlglr, si escau, les responsobilitats de tot tipus que pertoquin, oixl com el rescabaloment deis donys produ"its, plantejant, en tot cos, la necessitot d'efectuor omb coracter immediot con vis en el model de governan~a de BR per tal de mil/orar lo transparencia, lo informaci6 110 rendici6 de comptes, per tal que situae/ons com aquestes no es puguin tornar o repetir'. I va acordar "Donar trosl/ot immediot de l'Auditorlo 01 Ministeri Fiscal, ates que els fets resultants d'oquesto podrien estar relocionot amb les diligencies d'investigoci6 en curs i, o lo vista de les conclusions d'oquestes diligencies, el Consel/ d'Administroció adoptara les occions legols que consideri més odients" . Així mateix, el Consell va acordar: "l. Impulsor l'eloboraci6 en el més breu termini possible del codi de bon govern de Barcelona Regional que incorporl, entre d'oltres, les mesures que es considerin odients en materia de procediments de control, ouditories externes, polftiques ontifrou i canal de denúncies. Així moteix, elaborar un model de prevenci6 penal. "2. Encorregor o la direcci6 general que en lo propero sessió del Consel/ d'Administroci6 presenti l'ovoluoci6 jurfdico en profunditot de les conclusions de l'Auditorio relotives o: (i) encomones de gesti6; (ii) personal; (iil) controctoci6; (Iv) troctoment actual de I'IVA, i lo reguloritzaci6, si escou, de les situocions / procediments, o/xl com lo implementoc/6 de les mil/ores necessaries omb un colendori precís, d'ocord omb les recomanocions formulodes. " Al Consell del 13 de desembre de 2016, es va donar compta de les actuadons realitzades en execudó deis esmentats acords del 6 de juny, restant pendent per la següent sessió el referit al Codi de bon govern. En relació amb aquest tema es va explicar que, donat que l' Ajuntament de Barcelona dlsposava des del mes d'octubre de 2016 d'un Cadi Etic de conducta aixf com d'unes Normes reguladores de la Bústia etlca I de bon govern pendents de la seva aprovació definitiva, semblava natural assumir ambdós documents pero amb les adaptacions necessaries per tal d'atendre ~i"rp~fi~~ltat de Barcelona Regional en tant que participada per d'altres empreses i instltucion~:tí9' ·!núl'iícj¡;.¡jr~:'·Per aquesta raó, ambdós documents es van lliurar al gabinet de juristes (Urfa-Met1~hctez).;p~r tai d¡e~~r en condicions de que, tot just estiguin aprovats definitivament el Codi lles Norl:h~s muíiJcip"~ls, pód~r afegir el necessarl per donar resposta a I'esmentada especifidtat accionarial, cóinpl!2tant·~I. r!ll¡¡tlu a"á prevenció penal. Aquesta pro posta es presentara al primer Consell d' Administracfó de ·l'any·201t' . . ;:/' '~~<~~\'~.~._ ,~/~f$.l:.'!!:li~~!~aéords 37 BR Informe de Gestió 2016 BARCELONA REGIONAL del Consell d'Administració, al 2016 s'han dut a terme les accions necessaries per a sortir del Consorci a l'Estat de Ceará (Brasil). DespreS d'aconseguir I'aprovació deis organs d'aquell Estat per a la sortida, el 15 de maig de 2016 es va signar I'acord de dissolució del Consorci, i amb data 22 de juny I'enginyeria Quanta (I'antic soci) va ordenar la transferencia a Barcelona Regional de 20.408,16 € corresponents a les aportacions fetes a dit Consorcio Per altra banda la 50cietat manifesta que despres del tancament de I'exercici no s'ha produit cap esdeveniment important que Ii afecti tant en el que es refereix en la seva evolució previsible, en les activitats en materia d'investigació i desenvolupament, aixf com, en les adquisicions d'accions propies en base al que estableix la Llei de Societats de Capital. 7. EVOLUCIÓ PREVISIBLE DE LA SOCIETAT Els objectius previstos pels organs de govern i de direcció de I'empresa per I'exercici 2017 es centren principalment en I'elaboració d'estudis i propostes en interes deis accionistes de la societat, en el camp de les infraestructures, el medi ambient, I'urbanisme, el territori, el transport i la mobilitat i tots aquells projectes de caire estrategic per la ciutat de Barcelona. 8. CONCLUSIONS Durant I'any 2016 l' Agencia ha assolit els objectius previstos donant compliment als mandats rebuts deis seus socis, continguts a l'Enearree de Gestió de suport teenie de l'Ajuntament de Barcelona i d'altres específics, aixi com de l'Area Metropolitana. En coherencia amb el recomanat per I'auditoria extraordinaria lliurada al Consell el6 de juny, i amb les instruccions i acords amb l'Area d'Ecologia Urbana, el romanent de 757.600 euros de I'exercici 2016 ha estat comptabilitzat com a menys ingrés i sera ingressat al compte municipal. Dit romanent és el diferencial entre la quantitat transferida a BR des de l'Ajuntament i la suma deis costos identificats projecte a projecte mitjan~ant la comptabilitat analftica supervisats per la comissió de seguiment de I'encarrec de gestió establert entre l'Area d'Ecologia Urbana i BR. EI6 de juny de 2016, el Consell d' Administració va rebre l'lnforme d' Auditoria elaborat alllarg deis cinc mesos anteriors i va acordar traslladar-Io a la Fiscalia i esperar a la seva avaluació per tal d'adoptar les mesures adients. Aixl mateix va acordar encarregar a la direcció de l'Empresa I'impuls d'un Codi de bon govern i I'analisi i pressa de mesures respecte d'un seguit d'aspectes recollits a dita Auditoria. ':"L d.l[ecció va donar compta d'ambdós encarrecs al Consell del 13 de desembre de 2016. ;:4~~'S[0'~ /V-:;~",:§'::i~'n_; c....,~ ... • '/~ •. '.~.'.', !..,.. ... ,\ En relació amb I'activitat internacional compromesa per I'antic Director Ge.6'e~~ I, ~Í15:,dé m'arri'de 2016 es va signar la dissolució del Consorci constitui't a Brasil i després del rd,t?'rn de¡~~_di~ers q íi~~ aVien estat aportats per Barcelona Regional, es dona per tancada dita activitat . .' :: '!i. "Ü"" ,c,,,;; Le"; _, ":: i: 'l-::~- ti. 3"\~¡;:;V:~'li:... _::;' t';.¡ Durant I'exercici 2015 no s'ha modificat I'accionariat i no ha variat el 'c,aPitª' social di- iíarcelona • \\ .~\'}~, ~1:':' ", Regional. t~ ·'(:);,1ú;:'1t ';(5.,.:':j\"; ..... ~ . ~'''-' " , --:-... ..... .....,.:---.....-::: 38 Informe de Gestió 2016 BARCELONA REGIONAL L'activitat empresarial s'ha centrat en I'elaboració d'estudis i propostes que afecten, principalment, a Barcelona i la seva Area Metropolitana, alxf com en la culminació i seguiment deis projectes Iniciats en exercicis anteriors. El volum d'inversions propies de I'empresa durant I'any 2016 ha estat de 54 miJers d'euros que s'han destinat principaiment a actualitzar I'equip informatic amb I'adquisicló de software I hardware nou sobretot per I'area tecnica de I'empresa. El resultat de I'exercici ha estat, despres d'impostos, de 4,2 miJers d'euros. El personal laboral de I'empresa a 31 de desembre de 2016 s'ha fixat en 55 treballadors, el que ha suposat una disminució neta de la plantilla de 5 treballadors. 39 ." Informe de Gestió 2016 BARCELONA REGIONAL Els comptes anuals adjunts, pagines 81/82, PI, PN1/PN2, F1 i 1 a 29, corresponents a I'exercici social tancat a 31 de desembre de 2016, han estat formulats pel Cansell d'Administracló amb data 28 de mar~ de 2016. L' informe de gestió adjunt, pagines 30 a 39, corresponent a I'exercici social tancat a 31 de desembre de 2016, ha estat formulat pel Consell d' Administració amb data 28 de mar~ de 2016. I per que aixi consti, es signa aquest full pels membres que a continuació s'indiquen: IHm. Sr. José María Montaner Martorell Conseller Il.Im.~,,~ Conseller representada pe a persona física designada: Sr. Albert Ros alvo MER~==~~~~~- representada per la p sona física designada: Sr. José Enr" ue Tejedo Fernández onArévalo \ -- Sr. Jordi Campillo CONSORCI DE Excm. Sr. Conseller 40