I AGI:NCIA D'ENERQrA DE BARCELONA MEDI AMBIENT i SERVEIS URBANS Administració Econ{)mica Torrent de l' Olla núm. 218-220, pI. 4" 08012- Barcelona Telf. 93.291.41.48 Fax. 93.291.40.31 AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA NIF : P0800115H COMPTE GENERAL E X E R e I e I A N Y 2014 I AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA COMISSIÓ ESPECIAL DE COMPTES INFORME SOBRE EL ICOMPTE GENERAL EXERCICI 201 ª La Comissió Especial de Comptes del Consorci de l'Agencia Local d'Energia de Barcelona, constitu·ida per acord de I'Assemblea General de 18 d'octubre de 2007; per el President del Consorci, la Gerencia de Medi Ambient i Serveis Urbans - Habitat Urba de l'Ajuntament de Barcelona i la Directora-Gerent del Consorci, ha pres el següent ACORO: Vist el Compte General informat per la Intervenció i de conformitat amb el que determina I'article 212.4 del R.D.L. 2/2004, de 5 de mary, pel que s'aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, INFORMAR favorablement el COMPTE GENERAL de l' exercici 2014 del Consorci de l'Agencia Local d'Energia de Barcelona. RETRE el Compte General a l'Assemblea general per a- la seva aprovació. Barcelona, 1 4 ABR. 2015 CONSORCI Joan PUl GE NCIA DE MEDI AMBIENT ¡SR EIS URBANS - Hilbitat Urbil LA DIRECTOR AGENCIA D'ENERGIA ~E BARCELONA PROPOSTA D' APROVACIÓ ICOMPTE GENERAL EXERCICI 20141 Vist el compte general del Consorci, Agencia Local d'Energia de Barcelona per a l'exercici de 2014, confeccionat d'acord amb el previst a les regles 97 a 101 de la Instrucció del model normal de comptabilitat local, aprovada per l'Ordre EHA/4041/2004 de 23 de novembre. Vist l'informe favorable de la Comissió Especial de Comptes. Ates que d'acord amb l'article 212.5 del TRLRHL, aprovat pel RDL 2/2004 de 5 de man;, caldra rendir a la Sindicatura de Comptes de Catalunya el compte general un cop aprovat definitivament. Ates que d'acord amb el previst a l'article 10.211etra d), li correspon a l' Assemblea General l' aprovació del compte general. Aquesta Presidencia PROPOSA a l'Assemblea General del Consorci l'adopció deis acords següents: ' 1. APROVAR el compte general de l'exercici 2014 del Consorci Agencia Local d'Energia de Barcelona i EXPOSAR-LO al públic pel termini previst a l'article 212.3 del RDL 2/2004, pel qual s'aprova el text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals, i TENIR-LO per definitivament aprovat si no es presenten reclamacions ni observacions al mateix. 2. TRAMETRE copia del compte general de l'exercici 2014 a la Sindicatura de Comptes de Catalunya, segons disposa l'article 212.5 del TRLRHL, aprovat pel RDL 2/2004 de 5 de manto Barcelona, 1 4 ABR. 2015 EL PRESIDENT DEL CONSORCI AG~NCIA O'ENERGIA DE BARCELONA AGENCIA D1ENERGIA DE BARCELONA COMPTE GENERAL 2014 CUENTA GENERAL 2014 , I AG~NCIA D'ENERGIA DE BARCELONA HÁBITAT URBÁ Administració Economica Torrent de l' Olla núm. 218-220, pI. 4' 08012- Barcelona TeJf. 93.291.41.48 Fax. 93 .291.40.31 CONSORCI DE L' AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA ÍNDEX COMPTE GENERAL DE L' ANY 2014 1.- Balan¡; de Situació 2014 Balance de Situación 2014 2.- Compte de Resultats economic-patrimonial2014 Cuenta de Resultados económico-patrimonial 2014 3.- Estats pressupostaris 2014 Estados presupostarios 2014 4.- Memória 2014 Memoria 2014 5.- Liquidació del pressupost 2014 Liquidación del presupuesto 2014 6.- Acta d'arqueig de Tresoreria a 31/12/2014 Acta de arqueo de caja a 31/12/2014. 7.- Certificats de les entitats bancaries a 31/12/2014 Certificados de las entidades bancarias a 31/1212014 8.- Conciliació bancaria comptes a 31/1212014 Conciliación bancaria cuentas a 31/1212014 9.- Resum d'activitats realitzades en l'any 2014 Resumen de actividades realizadas en el año 2014 ·10.- Informe de l'Intervenció de Fons any 2014 Informe 'de la Intervención de Fondos año 2014 11.- Informe auditoria externa any 2014 Informe auditoria externa año 2014 07-09 10-11 12-19 20-36 37-56 57-60 61-63 64-65 66-76 77-80 81-84 AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA ---------------------------------------------------------------------------------~---- COMPTES ANUALS DE L'EXERCICI 2014 1) Balan~os de situació al 31 de desembre de 2014 i 2013 2) Comptes de resultats economico-patrimonials corresponents als exercicis anuals acabats el31 de desembre de 2014 i 2013 3) Estats pressupostaris corresponents a I'exercici 2014 4) Memoria anual de I'exercici 2014 Jo P. igdollers i Fargas Pre I ent ALEB AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELON'" 1) BALANCOS 'DE SITUACIÓ AL 31 DE DESEMBRE DE 201412013 Joan P igdollers i Fargas President ALEB AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA BALANCOS DE SITUACIO AL 31 DE DESEMBRE DE 2014 i 2013 IMMOBILlTZAT Immobilitzat immaterial Aplicacions informatiques Amortització acumulada Immobilitzat material Altres instal·lacions. mobiliari i equips d'oficina Equips il1formatics Altre immobilitzat material Amortització acumulada ACTIU CIRCULANT Deutors Deutors pressupostaris Deutors no pressupostaris Tresoreria Ajustaments per periodificació TOTAL ACTIU ACTIU Nota 4 5 7 2014 2013 160.526,02 1qO.526,02 H160.526¡02 (-) 157.114,65 3.411 ,37 36.063,69 36.063,69 93.946,93 84.654,13 5.550,75 5.550,75 {-} 131.310,45 H 116.827,56 4.250,92 9.441 ,01 181 .235.79 68.081.18 57.091.83 20.831.33 238.327.62 88.912.51 824.315.18 952.458,55 5.307,50 5.307,50 1.072.201,22 1.059.530,94 Les Notes 1 a 15 que s'incorporen a la Memoria adjunta formen part integrant del ba/anq de situació a 31 de desembre de 2014. Joal:! Puig lIers i Fargas Presldent ALEB AGENCIA C'ENERGIA DE BARCELONA AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA BALANC;OS DE SITUACIÓ AL 31 DE DESEMBRE DE 2014 i 2013 FONS PROPIS Resultats pendents d'aplicació Pérdues i guanys PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES CREDITORS A CURT TERMINI Creditors Creditors pressupostaris Creditors no pressupostaris Deutes a curt termini Administracions Públiques TOTAL PASSIU PASSIU Nota 8 10 11 11 11 12 2014 2013 682.026,99 620.440,17 90.009,21 61.586,82 772.036,20 682.026,99 30.246,85 30.246,85 165.978,76 251.823,87 58.981,60 54.094,30 1.956,04 43.001 ,77 41.338,93 269.918,17 347.257,10 1.072.201,22 1.059.530,94 Les Notes 1 a 15 que s'incorporen a la Memoria adjunta formen part integrant del balam; de situació a 31 de desembre de 2014. Joan Puigdollers i Fargas President ALEB AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA ~I 2) COMPTES DE RES U LTATS ECONÓMICO-PATRIMONIALS CORRESPONENTS ALS EXERCICIS ANUALS ACABATS EL 31 DE DESEMBRE DE 201412013 Joan Pulgdollers ; Fargas PreSldent ALEB º I I !e. ~ (i" f. "ti c.... ~ o CIl $U ~ 1) ::l rP » "TI Q) ca Q) U> AGENCIA D'ENERGIA DE BARCelONA [ AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA COMPTES DE RESULTATS ECONÓMICO-PATRIMONIALS CORRESPONENTS ALS EXERCICIS ANUALS ACABATS EL 31 DE DESEMBRE DE 20141 2013 Nota 2014 2013 Nota 2014 2013 DES PESES 967.152,81 1.000.008,70 INGREssOs 1.057.162,02 1.061.595,52 DEsPEsEs DE FUNCIONAMENT DELs sERVEls 5.800.61 5.554.44 I PREsTACIONs sOCIALs 955.639,99 988.495,88 AL TRES INGREsSOs DE GEsTIÓ ORDINARIA Despeses de p~rsonal 13.2 570.256,08 552.499,47 Altres ingressos de gestió 155,85 190,87 Sous i salaris 452.883,51 438.710,67 Altres ingressos 155,85 190,87 Cotitzacions Seguretat SoCial 114.884,57 109.250,80 Altres des peses socials 2.488,00 4.538,00 Altres interessos i ingressos assimilats 5.644,76 5.363,57 Interessos deis comptes corrents 5.644,76 5.363,57 Dotacions per amortitzacions 4i5 8.601,46 16.861,21 TRANsFERENCIEs I SUBVENCIONs 13.1 1.051.361,41 1.056.041,08 Altres des peses de gestió 13.3 376.782,45 419.135,20 Transferencies corrents 1.038.863,45 1.038.863,45 Serveis exteriors 376.782,45 419.135,20 Subvencions corrents 12.497,96 17.177,63 TRANsFERENCIEs I sUBVENCIONs 11.512,82 11.512,82 Transferencies i subvencions corrents 11 .512,82 11 .512,82 ESTALVI 90.009,21 61.586,82 DESEST ALVI Les Notes 1 a 15 que s'incorporen a la Memoria adjunta formen part integrant del compte de resultats económico-patrimonial de /'exercici 2014. AGÉNCIA D'ENERGIA DE BARCELONA 3) ESTATS PRESSUPOSTARIS CORRESPONENTS A L'EXERCICI2014 Joan . gdollers i Fargas Presldent ALEB l' I AGENCJA D'ENERGIA oE BARCELONA LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS CLASSIF. ECONOMICA Capítol economic 3-TAXESIALTRESINGRESSOS 4 - TRANSFERENCIES CORRENTS 5 - INGRESSOS PATRIMONIALS 7 - TRANSFERENCIES DE CAPITAL 8-ROMANENTDETRESORER~ TOTALS Barcelona, mar~ de 2015. CONSORCI AGENCIA LOCAL D' ENERGIA DE BARCELONA DRETS RECONEGUTS EXERCICI PRESSUPOSTARI2014 Previsió inicial Modificacions Prevo Definitiva Drets recone uts 20,00 0,00 20,00 156,30 1.038.903,45 0,00 1.038.903,45 1.038.863,45 10,00 0,00 10,00 5.644,76 40,00 619.337,15 619.377,15 234.069,93 0,00 0,00 0,00 0,00 1.038.973,45 619.337,15 1.658.310,60 1.278.734,44 DATA: 31.12.2014 Anul.lacions Drets nets 0,00 156,30 0,00 1.038.863,45 0,00 5.644,76 0,00 234,069,93 0,00 0,00 0,00 1.278.734,44 AGEN(:lA, D'ENERGIA DE BARCELONA CONSORCI AGENCIA LOCAL D' ENERGIA DE BARCELONA LlQUIDACI6 DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS COBRAMENTS PRESSUPOSTARIS CLASSIF. 'ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI2014 Capítol económic Drets nets Recaptació Devolucions 3-TAXESIALTRESINGRESSOS 156,30 156,30 0,00 4 - TRANSFERENCIES CORRENTS 1.038.863,45 1.038.863,45 0,00 5 -INGRESSOS PATRIMONIALS 5.644,76 5.644,76 0,00 7 - TRANSFERENCIES DE CAPITAL 234.069,93 52.834,14 0,00 TOTALS 1.278.734,44 1.097.498,65 __ (),OO_ Barcelona, mar!; de 2015 DATA: 31.12.2014. Drets pendents cobram. 0,00 0,00 0,00 181 ,235,79 1 181.235,79 . 1I ,rt~·~ ... u.;:~ . ~, CONSORCI DE L' AGENCIA LOCAL D' ENERGIA DE BARCELONA ESTAT DEMOSTRATlU DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS D'EXERCICIS TANCATS Exercici corrent : EXERCICI TANCAT: CLASSIF. ECONÓMICA Capítol economic 3 - TAXESIALTRESINGRESSOS 2014 2013 4 - TRANSFERENCIES CORRENTS 5 -INGRESSOS PATRIMONIALS - 7 - TRANSFERENCIES DE CAPITAL TOTALS Barcelona, mar!; de 2015. EXERCICI PRESSUPOSTARI 2013 Drets nets Recaptació 2013 2013 190,87 190,87 1.049.506,70 1.049.506,25 5.363,57 5.363,57 68.080,73 0,00 1.123.141 ,87 1.055.060,69 Drets pendents cobram. 2013 Drets anul.lats 0,00 0,00 0,45 0,45 0,00 0,00 68.080,73 0,00 68.081 ,18 0,45 Drets liquidats Cobrats en el 2014 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68.080,73 68.080,73 68.080,73 68.080,73 DATA: 31-12-2014 Drets Total drets pendents pendents cobram.2014 cobrament 0,00 0,00 -0 ,00 -0 ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,00 -0,00 LLERSiFARGAS CONSORCI DE L'AGENCIA LOCAL D' ENERGIA DE BARCELONA AGENCIA O ' ENERGIA OE BARCELONA LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DES PESES OBLlGACIONS RECONEGUDES CLASSIF. ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI2014 Capitol económic Credit inicial Modificacions 1 - DESPESES DE PERSONAL 710.417,96 -86.029,50 2 - DESP. EN BÉNS CORRENTS I SERVEIS 316.972,66 86.029,50 3 - DESPESES FINANCERES 10,00 0,00 4 - TRANSFERÉNCIES CORRENTS 11 .522,83 0,00 6 - INVERSIONS REALS 40,00 619.337,15 7 - TRANSFERENCIES DE CAPITAL 10,00 0,00 TOTALS 1.038.973,45 619.337,15 Barcelona, mar~ de 2015. DATA: 31.12.2014 Credit definitiu 624.388,46 403.002,16 380.682,45 10,00 0,00 11 .522,83 11.512,82 619.377,15 234.069,91 10,00 0,00 1.658.310,60 1.193.545,51 Joan PUl LLERS i FARGAS ÁGENC iA O'ENERG1A OE aARCElON" CONSORCI DE L' AGENCIA LOCAL D' ENERGIA DE BARCELONA L1QUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES PAGAMENTS PRESSUPOSTARIS CLASSIF. ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI 2014 Capltol económic Obllg.reconegudes · Pago Ordenats O-P Reintegraments 1 - DES PESES DE PERSONAL 567.280,33 567.280,33 0,00 288,85 2 - DESP. EN BÉNS CORRENTS I SERVEIS 380.682,45 289.180,65 91.501 ,80 0,00 3 - DESPESES FINANCERES 0,00 0,00 0,00 0,00 4 - TRANSFERÉNCIES CORRENTS 11 .512,82 11 .512,82 0,00 0,00 6 - INVERSIONS REALS 234.069,91 159.592,95 74.476,96 3.733,80 7 - TRANSFERENCIES DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALS 1.193.545,51 1.027.56p5 165.978,76 4.022,65 Barcelona, mar~ de 2015. Joan DATA: 31.12.2014. Pagaments realitzats 567.280,33 289.180,65 0,00 i 11 .512 ,82 159.592,95 0,00 1.027.566,75 "úINC' ''''PLfI,t ........ (IIf ' ........... """ CONSORCI DE 1,.' AGENCIA LOCAL D' ENERGIA DE BARCELONA ESTAT DEMOSTRATIU DEL PRESSUPOST DE DESPESES D' EXERCICIS TANCATS Exercici corrent : EXERCICI TANCAT: ClASSIF. ECONÓMICA Capitol económic 1 - DESPESES DE PERSONAL 2 - BÉNS CORRENTS I SERVEIS 3 - DESPESES FINANCERES 4 - TRANSFERÉNCIES CORRENTS 6 - INVERSIONS REALS 7 - TRANSFERÉNCIES DE CAPITAL TOTALS Barcelona, marc; de 2015. 2014 2013 Oblig.reconegudes 2013 553.493,51 419.135,20 0,00 11.512,83 68.973,70 0,00 1.053.115,24 EXERCICI PRESSUPOSTARI2014 PaQ. Ordenats 2013 PaQaments realitzats 2013 553.493,51 553.493,51 417.011,65 225.627,02 0,00 0,00 11.512,82 0,00 68.973,70 22.170,83 0,00 0,00 1.050.991 ,68 801 .291 ,36 DATA: 31-12-2014 Pendent de pagar 2013 Pagat en el 2014 0,00 0,00 193.508.18 193.508,18 0,00 0,00 11.512,83 11.512,83 46.802,87 46.802,87 0,00 .0,00 251 .823,88 251 .823,88 I Pendent de paQar: I 0,00 A.GENCIA C'ENERG1A DE BARCE.i.ONA CONSORCI DE L' AGENCIA LOCAL O' ENERGIA DE BARCELONA RESULTAT PRESSUPOSTARI - 2014- DATA: 31.12.2014 Obligacions Resultat CONCEPTES Drets reconeguts nets reconegudes netes Ajustos Pressupostari a) Operacions corrents (+1) 1.044.66451 -959.475,60 b) Atres operacions no financeres (+2) 234.069,93 -234.069,91 1. Total operacions no financeres (a+b) 1.278.734,44 -1.193.545,51 2. Actius financers 3. Passius financers RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 1.278.734,44 -1.193.545,51 85.188,93 Ajustos: 4. (+) Desp. financades amb romo líquid de tresoreria per desp. grals. o,uo 5. (+) Desviacions negatives de financament 12.49794 6.(-) Desviacions positives de financament 0,00 12.497,94 RESUL TAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 97.686,87 Barcelona, marc de 2015. 4) MEMORIA ANUAL DE L'EXERCICI 2014 AGENCIA D'ENERGIA OE BARCELONA Nota 1 • INFORMACIÓ GENERAL 1.1 - Naturalesa de I'Entitat L'AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA (en endavant també, I'AGENCIA) és un consorci constitu"it com a entitat pública de caracter associatiu i local, de naturalesa voluntaria, amb personalitat jurídica própia i independent de la deis seus membres, creat el 17 d'octubre de 2002 (NIF: P0800115H). Els membres que formen part'de L'AGENCIA són: • L'Ajuntament de Barcelona. • L'Area Metropolitana Barcelona. • L'lnstitut Catala D'Energia (ICAEN), dependent del Departament d'Empresa i Ocupació de la Generalitat de Catalunya. • La Universitat Autónoma de Barcelona (UAB). • La Universitat Politécnica de Catalunya (UPC). L'AGENCIA es regeix pels seus Estatuts, pel Reglament de régim intern i per les disposicions de régim local i autonómic que siguin d'aplicació. 1.2 - Finalitat Constitueix la finalitat de I'AGENCIA aconseguir els següents objectius: a) Fomentar I'estalvi de I'energia. b) Fomentar I'eficiéncia energética. c) Fomentar I'ús d'energies netes i renovables i, d) Impulsar la millora de la qualitat deis serveis energétics. Joan Pui ollers i Fargas President ALEB " , AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA Aquests objectius s'han d'assolir mitjanc;ant la gestió deis recursos propis i de tercers, com a elements impulsors de la política energética de Barcelona. 1.3 - Organs de Govern Els órgans de govern de I'AGENCIA són els següents: • L'Assemblea General. • El Consell de Govern. • El/La presidentla. • Els/Les Vicepresidents/es. Nota 2 - BASES DE PRESENTACIÓ 2.1 - Régim comptable a) Els presents comptes anuals s'han preparat a partir deis registres comptables de I'AGENCIA i es presenten d'acord amb éls principis comptables de general acceptació per a les Administracions Públiques, recollits en la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat de l'Administració Local, ordre EHA/4041/2004 de 23 de novembre de 2004, amb efectes 1 de gener de 2006, amb I'objecte de mo~trar la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera, deis resultats de les seves operacions reflectits en el compte de resultats económico- patrimonial i en la liquidació del pressupost i deis recursos obtinguts i aplicats durant I'exercici. b) Addicionalment s'ha considerat la següent legislació vigent: • Llei 7/1985, de 2 d'abril, reguladora de les bases de régim local. • RO Llei 781/1986, de 18 d'abril, pel qual s'aprova el text refós de disposicions vigents en matéria de régim local. , , • Oecret Legislatiu 2/2003 de 28 d'abril pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei Municipal de Régim Local de Catalunya. Joan P gdollers i Fargas President ALEB ""t,mA D'ltflll" ' ~ DE BARCELONA • Reial Oecret legislatiu 2/2004, de 5 de marc; pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei reguladora de les Hisendes locals. • RO 500/1990, que desenvolupa la Llei 39/1988. • Llei 15/2010, de 10 de juliol, de mesures contra la morositat en operacions comercials. • Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria sostenibilitat financera. • Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització i sostenibilitat de l'Administració local. • Llei Organica 9/2013, de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. • Oocuments sobre principis comptables emesos per la Comissió de Principis i Normes Comptables Públiques, creada per Resolució de la Secretaria d'Estat d'Hisenda de 28 de desembre de 1990. 2.2 - Sistema comptable, comptes anuals i compte general O'acord amb ordre de 23 de novembre de 2004, el sistema d'informació comptable de I'AGENCIA esta format principalment pels subsistemes de comptabilitat patrimonial i comptabilitat pressupostaria. la comptabilitat patrimonial es realitzara d'acord amb els pnnclpls comptables generalment acceptats per tal de mostrar la imatge fidel del patrimoni i de la situació fjnancera de I'AGENCIA i deis resultats de les seves operacions durant I'exercici, i esta formada per: • Balanc; de situació. • Compte de resultats económico-patrimonial. • Memoria. El balanc; de situació es presenta, basicament, d'acord amb els models establerts per la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat de I'Administració local (ICAl), amb vigor des de 1 de gener de 20 6. a Guiu írectora - Gerent Joan igdollers j Fargas President ALEB AGENCIA D'ENERGIA DE aARCELONA El compte de resultats económico-patrimonial es presenta amb més detall que I'establert en la instrucció esmentada a fi i efecte de facilitar una informació més completa sobre els conceptes d'ingressos i despeses. la memorra es presenta, basicament¡ d'acord amb el que estableix I'esmentada ICAL. la comptabilitat pressupostaria esta integrada pels estats de liquidació del pressupost: • Resum de I'estat de liquidació del pressupost d'ingressos. • Resum de I'estat de liquidació del pressupost de despeses. • Resultat pressupostari. • Romanent de tresoreria. Els saldos d'aquests comptes anuals són .coincid~nts amb els que figuren en els registres de comptabilitat de I'AGENCIA, els quals s'instrumenten en suports informatitzats. . Els. comptes anuals han estat formulats pels Administradors de I'AGENCIA i són previs a I'aprovació per part de l'Assemblea General. 2.3 - Notes explicatives les notes que integren la present memória es presenten classificades en funció de I'epígraf del balan9 de situació o compte de resultats económico- patrimonial al qual fan referencia. A manca d'indicació en contrari, els imports monetaris s'expressen en euros, amb decimals. 2.4 - Comparabilitat de la informació Els comptes anuals deis exercicis 2014 i 2013 s'han formulat d'acord amb I'estructura establerta per la ICAl, havent-se seguit en la seva elaboració critetis uniformes de valoració, agrupació i classificació, de forma que la informació que s'acompanya és homogenia i comparable. Joa 19Qollers, rargas P~~I ent ALEB AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA 2.4 - Pla de transició a la nova normativa comptable L'AGENCIA esta duent a terme el pla de transició per a la seva adaptació a la nova normativa comptable en aplicació de I'Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre, per la qual s'aprova la Instrucció del model normal de comptabilitat local, que deroga, amb efectes 1 de gener de 2015, la Instrucció del model normal de comptabilitat local aprovada per Ordre EHN4041/2004, de 23 de novembre. Aquest pla de transició inclou, entre d'altres aspectes, I'analisi de les diferencies de criteris i normes comptables, la selecció deis criteris i normes comptables a aplicar a la transició i I'avaluació de les modificacions necessaries en els procediments i sistemes d'informació per tal de donar compliment als· requeriments d'informació a incloure en els comptes anuals. No obstant, a la data de formulació deis presents comptes anuals no esta finalitzat el procés i no es disposa de suficient informació per a concloure sobre els resultats d'aquest analisis. Nota 3 - NORMES DE VALORACIÓ Les principals normes de valoració utilitzades per I'AGENCIA en la preparació deis comptes anuals, són les següents: 3.1 - Immobilitzat immaterial i material a) Per al desenvolupament de la se va activitat, I'AGENCIA utilitza uns locals propietat de tercers que rÍo estan registrats a I'epígraf d'lmmobilitzat material, ates que no s'ha produ"it cap acte formal d'adscripció ni de cessió. D'altra banda, I'AGENCIA no satisfa cap contraprestació per la utilització d'aquests locals. b) Les inversions figuren valorades al seu preu d'adquisició. Els costos d'ampliació, modernització o millores que representen un augment de la productivitat, capacitat o eficiencia, o un allargament de la vida útil deis béns, es capitalitzen com a major cost d'aquests. Les despeses de conservació i manteniment es carreguen . al compte de resultats económico-patrimonial de I'exercici en el moment en que es produeixen. Jo Pulgdollers i Fargas Presldent ALEB AGENCIA D'~NERGIA DE BARCelONA c) Les dotacions a les amortitzacions es calculen a partir del moment en qué els béns entren en funcionament d'acord amb el métode lineal, distribuint el seu cost entre els anys de vida ütil estimada, segons el següent detall: • Mobiliari i equips d'oficina • Equips informatics • Altre immobilitzat material • Aplicacions informatiques 3.2 - Inversions realitzades per compte d'altres ens Anys de vida útil estimada 10 4 7 3 L'AGENCIA registra les inversions realitzades per compte de I'Ajuntament de Barcelona amb carrec a I'epígraf Inversions realitzade:s per compte d'altres ens, valorades a cost d'adquisició. Tanmateix, les transferéncies de capital rebudes de I'Ajuntament de Barcelona que financen aquests projectes es registren amb abonament a I'epígraf de Subvencions de capital. Al tancament de I'exercici 2014, I'AGENCIA ha lliurat a l'Ajuntament de Barcelona la totalitat de les inversions executades, amb carrec a la partida de Subvencions de capital. 3.3 - Deutors Els imports pendents de cobrament figuren registrats pel seu valor nominal. Es constitueixen provisions per a la' cobertura d'aquells saldos deutors considerats de dubtós cobrament. 3.4 - Deutes a termini Joan ígdollers i Fargas Presldent ALEB AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA Els passius exigibles figuren registrats per I'import nominal a pagar; classificats en Deutes a lIarg o curt termini en funció que les diferents quotes a pagar presentin un venciment superior o inferior a dotze mesos respectivament. Al 31 de desembre de 2014 la totalitat deis passius exigibles tenen venciment a curt termini. 3.5 - Transferéncies i subvencions a) Per a la prestació deis seus serveis, I'AGENCIA rep de I'Ajuntament de Barcelona i d'altres entitats el financ;ament pressupostari, el qual es reflecteix a I'epígraf d'ingressos "Transferéncies i subvencions", del compte de resultats económico-patrimonial adjunt. Aquestes transferéncies corrents pressupostaries, estan fixades tenint en compte els supósits d'equilibri pressupostari previstos a la Llei Reguladora de les Hisendes Locals. b) Altres .subvencions corrents L'AGENCIA rep fons per tal de dur a terme o desenvolupar projectes concrets. El criteri de comptabilització d'aquests projectes és correlacionar ingressos i despeses a mesura que es va desenvolupant el projecte. 3.6 - Impost sobre Societats D'acord amb el text refós de la Llei de I'lmpost sobre Societats, I'AGENCIA es traba exempta de I'impost i no estan subjectes a retenció els rendiments del seu capital mobiliari. 3.7 - Ingressos i des peses a) Comptabilitat financera Els ingressos i despeses s'incorporen al compte de resultats económico-patrimonial atenent als principis de I'acreditament i al de correlació d'ingressos i despeses, independentment del moment en qué es cobren o es paguen, i d'aquell en qué se'n eix el Jo Puigdollers i Fargas P eldant ALEB AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA reconeixement pressupostari. No obstant aixó, seguint el principi de prudéncia, I'AGENCIA únicament comptabilitza els beneficis realitzats a la data de tancament de I'exercici, mentre que els riscos i les pérdues previsibles, fins i tot eventuals, es comptabilitzen tan aviat són coneguts. b) Liquidació pres,supostaria Els ingressos i despeses s'incorporen a la liquidació del pressupost en el moment en qué es produeix I'acte administratiu de reconeixement deis respectius drets i obligacions. 3.8 - Provisions per a riscos i des peses El saldo d'aquest epígraf recull les provisions constitu'ides per a la cobertura deis costos económics d'aquelles obligacions de caracter contingent o probable. 3.9 - Medi Ambient Tota I'activitat de I'AGENCIA té per objecte o esta dedicada a la protecció i millora del medi ambient, en conseqüéncia, les despeses i els ingressos de I'exercici s'adrecen a aquesta finalitat. No obstant aixó, si suposen inversions com a conseqüéncia d'actuacions per minimitzar I'impacte mediambiental i la protecció i millora del medi ambient, es comptabilitzen com a major valor de I'immobilitzat. Nota 4 - IMMOBILlTZAT IMMATERIAL 4.1 - Els moviments d'aquest epígraf durant I'exercici 2014 han estat els següents: COST • Aplicacions informatiques . ' Saldo 1.1.14 160.526,02 Addicions Dotacions Saldo 31.12.14 160.526,02 Joan P dollers i Fargas President ALEB AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA AMORTITZACIÓ ACUMULADA • Aplicacions informatiques VALORNET (-)157.114,65 (-) 3.411,37 (-) 160.526,02 3.411,37 4.2 - L'import deis elements de I'immobilitzat immaterial totalment amortitzats i en ús a 31 de desembre de 2014 és de 160.526,02 euros. Nota 5 - IMMOBILlTZAT MATERIAL 5.1 - Els moviments produ"its durant I'exercici 2014 en els diferents comptes de l'lmmobilitzat material i de la corresponent amortització acumulada han estat els següents: Saldo Addicions Saldo 1.1.14 Dotacions Traspassos 31.12.14 COST • Altres instal·lacions, mobiliari i equips d'oficina 36.063,69 36.063,69 • Equips informatics 84.654,13 9.292,80 93.946,93 • Altre immobilitzat material 5.550,75 5.550,75 126.268,57 9.292,80 135.561,37 AMORTITZACIÓ ACUMULADA • Altres instal·lacions, mobiliari i équips d'oficina (-) 29.8~3,12 (-) 2.581,10 (-) 32.404,22 • Equips informatics (-) 81.453,69 (-) 2.608,99 (-) 9.292,80 (-) 93.355,48 • Altre immobilitzat material (-) 5.550,75 (-) 5.550,75 {-} 116.827,56 {-} 5.190,09 {-) 9.292,80 U 131 .310,45 VALORNET 9.441,01 4.250,92 5.2 - L'import deis elements de I'immobilitzat material totalment amortitzats . en ús a 31 de desembre d!3 2014 presenta el següent detall: a s .. 1s Guiu rectora - Genmt Joan Puig ollers i Fargas President ALEB AGENCIA D'ENERCiIA DE BARCELONA • Altres instal·lacions, mobiliari i equips d'oficina 1Q.141,07 93.053,94 5.550,75 • Equips informatics • Altre immobilitzat 113.745,76 5.3 - En I'exercici 2014 I'AGENCIA ha reconegut el valor d'una fotocopiadora, adquirida mitjan9ant arrendament financer, ates que ha exercit I'opció de compra en la darrera quota del contracte. L'esmentada fotocopiadora es troba en ús i ha estat registrada per 9.292,80 euros. Nota 6 - INVERSIONS GESTIONADES PER COMPTE D' AL TRES ENS El present epígraf recull les inversions en projectes realitzats per I'AGENCIA per encarrec de l'Ajuntament de Barcelona, les quals han estat lliurades a I'Ajuntament de' Barcelona durant I'exercici actual. El moviment presentat durant I'exercici 2014 ha estat el següent: DETALL • Pla d'eficiéncia i esta Ivi energétic d'edificis municipals TOTAL Saldo 1.1.14 Addicions Baixes 234.069,91 (-) 234.069,91 234.069,91 (-) 234.069,91 Saldo 31.12.14 Els projectes realitzats han estat finan9ats mitjan9ant transferencies de I'Ajuntament de Barcelona (veure Nota 9). Nota 7 - DEUTORS PRESSUPOSTARIS I NO PRESSUPOSTARIS Al 31 de desembre de 2014, els Deutors pressupostaris no pressupostaris presenten el següent detall: • Ajuntament de Barcelona • Projecte Urban Sol Plus 219.295,30 19.032,32 23 .327,62 Joan Puigdollers i Fargas President ALEB ... < 8,23 >< Ajornaments que a data de tancament sobrepassen el termini maxim leqal 87.73 - El període mitja de pagament de I'exercici 2014 es situa en 13,24 dies. Nota 12 - SITUACIÓ FISCAL 12.1 - ·AI 31 de desembre de 2014, I'AGENCIA presenta el següent estat de comptes amb les Administracions Públiques: • Hisenda Pública creditora per I,R.P.F.: - Quota a ingressar per retencions practicades en el quart trimestre de 2014 • Seguretat Social creditora. Cotitzaciohs socials del mes de desembre de 2014 12.2 - Impost sobre el Valor Afegit Saldos deutors Saldos creditors 31.420,52 11.581,25 43.001,77 L'AGENCIA rep transferéncies corrents i subvencions de capital de te rcers, per aquesta raó no pot deduir el 100 % de I'I.V.A. qu suporta, sinó únicament el percentatge que resulta de I'aplicació de la egla de la prorrata que Ii correspon. Aquest percentatge esta en fu ció del pes Joan Igdollers i Fargas PresldGnt ALEB A.GENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA específic que representen aquelles operacions que donen dret a la deducció respecte al total d'operacions realitzades. Per a I'any 2014, el percentatge de deducció aplicat per I'AGENCIA en funció de la regla de la prorrata ha estat del 0% (0% en el 2013). 12.3 - Tributs susceptibles d'inspecció Segons les disposicions legals vigents les liquidacions d'impostos i de cotitzacions socials no es poden considerar definitives fins que no han estat inspeccionades per les autoritats fiscals o laborals o ha transcorregut el termini de prescripció de quatre anys. L'AGENCIA té pendents d'inspecció els exercicis no prescrits per a tots els tributs i cotitzacions socials que li són d'aplicació. El President de I'AGENCIA no espera que es meritin passius addicionals de significació, en el cas d'una eventual inspecció. Nota 13 - INGRESSOS I DES PESES 13.1 - Els ingressos per Transferéncies i subvencions presenten la següent composició: • Ajuntament de Barcelona (transferencia corrent) • Área Metropolitana de Barcelona (transferencia corrent) • Altres subvencions exteriors (corrents) 1.008.512,45 30.351,00 12.497,96 1.051.361,41 13.2 - La plantilla mitjana de personal durant l'exerC?ici 2014, ha estat la següent: - Plantilla (lIocs d'estructura) • Gerent • Cap de gestió económica, pressupostaria de personal • Cap del servei de comunicació i promoció • Auxiliar administratiu • Director técnic de projectes estratégics • Técnic de grau mitja • Técnic superior TOTAL PERSONAL *Ies tasques del Cap d'Administració les esta ad inis iu fins que no es cobreixi la plac;a 9 1 * 1 1 4 1 1 Auxiliar AGENCIA D'ENERGIA DE BARCelONA Al 31 de desembre de 2014 la plantilla estava integrada per 6 homes i 3 dones. 13.3 - El saldo corresponent a Altres despeses de gestió presenta el següent detall : • Reparacions i conservació • Estudis i treballs tecnics • Publicitat i propaganda • Comunicacions i altres serveis • Altres Nota 14 - ALTRA INFORMACIÓ 36.017,04 241.748,27 19.669,19 69.754.11 9.593,84 376.782,45 14.1 - Durant aquest exercici, el President de I'AGENCIA no ha meritat cap import corresponent a sous, dietes o altres remuneraeions. L'AGENCIA no ha concedit bestretes, ni credits, ni te cap obligació amb el President en materia de pensions i assegurances de vida. 14.2 - Les despeses d'auditoria, derivades deis honoraris meritats durant I'exercici 2014 per les Societat PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L. i Gabinete Técnico de Auditoría y Consultoría, S.A. són repercutides per I'Ajuntament de Barcelona a cadascun deis organismes autonoms, entitats públiques empresarials locals i Societats que composen el grup municipal, així com els consoreis i fundacions que s'integren en els comptes consolidats. 14.3 - L'activitat de I'AGENCIA esta dirigida de forma directa i indirecta a la protecció mediambiental i a la contribució al desenvolupament sostenible de la ciutat de Barcelona a través del foment de I'estalvi, I'eficiencia energetica i I'ús, el foment i coneixement de les energies renovables, impulsant la qualitat deis serveis energetics. És per aixó que tots els seus actius, els seus ingressos així com totes les seves despeses són de naturalesa mediambientals. D'altra banda, no es preveuen contingencies, indemnitzacions ni altres riscos de caracter mediambiental en les quals pogués incórrer l' A ENCIA que siguin susceptibles de provisió. Joan P!Jigdollers I Fargas President ALEB A.GENClA. D'ENERGIA DE BARCELONA Nota 15 - QUADRES DE FINANCAMENT DELS EXERCICIS 201412013 Els recursos obtinguts durant els exercicis 2014 i 2013, així com la seva aplicació, i I'efecte que han produ'it aquestes operacions sobre el capital circulant es reflecteixen en el quadre que s'adjunta a continuació: APLlCACIONS 2014 2013 ORIGENS 2014 2013 Recursos aplicats en les operacions - - Recursos generats per les operacions 98.610,67 78.448,03 Adquisicions d'immobilitzat: - Material - 892,98 Subvencions de capital 283.224,60 82.377,68 Subvencions de capital aplicades 283.224.60 82.377.68 283.224,60 83.270,66 381.835,27 160.825,71 Augment del capital circulant 98.610,67 77.555.05 Disminució del capital circulant - - 381.835.27 160.825.71 381.835,27 160.825,71 VARIACIONS DEL CAPITAL CIRCULANT 2014 2013 Augments Disminucions Augments Disminucions Deutors 149.415,11 - - 115.549,20 Tresoreria - 128.143,37 220.158,56 - Ajustaments per periodificació 924,25 - - - Creditors a curt termini 76.414,68 - - 27.054,31 226.754,04 128.143,37 220.158,56 142.603,51 Variació del capital circulant - 98.610,67 - 77.555,05 226.754,04 226.754,04 220.158,56 220.158,56 CONCILlACIO DEL RESUL TAT DE L'EXERCICI AMB ELS RECURSOS GENERA TSI APLICATS) 2014 Resultat de I'exercici segons compte de resultats economico-patrimonial Més: Dotació a les amortitzacions Provisió per a riscos i des peses Recursosgeneratsl (aplicats) per les operacions 90.009,21 8.601,46 - 98.610,67 dollers i Fargas President ALEB 2013 61.586,82 16.861,21 - 78.448,03 AGeNCIA D'ENERGIA DE BARCELON" HÁBITAT URBÁ Administració Economica Torrent de l' Olla núm. 218-220, pI. 4" 08012- Barcelona Telf. 93.291.41.48 Fax. 93.291.40.31 5 LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO 2014 I AGi:NCIA D'ENERG'A DE BARCELONA HÁBITAT URBÁ Administració Economica Torrent de l' Olla núm. 218-220, pI. 4' 08012- Barcelona Telf. 93.291.41.48 Fax. 93.291.40.31 na. ensiú barcelQnacncrgin.cat AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA NIF. : P-0800115-H LIQUIDACIO PRESSUPOST EXERCICI ANY 2014 I AGENCIA D'ENERGIA DE BARCELONA HÁBITAT URBA Administració Economica Torren! de \' Olla núm. 218-220, pI. 48 08012- Barcelona Telf. 93 .291.41.48 Fax. 93.291.40.31 CONSORCI DE L' AGENCIA LOCAL D' ENERGIA DE BARCELONA INDEX LIQUIDACIO DEL PRESSUPOST DE L' ANY 2014 1) Decret de la Presidencia d' aprovació de la Liquidació de l'exercici 2014 1 2) Liquidació del pressupost de DESPESES Exercici corrent 2014 2 3) Liquidació del pressupost d' INGRESSOS Exercici corrent 2014 3 4) Liquidació del pressupost de DESPESES Exercicis tancats 2013 4 5) Liquidació del pressupost d' INGRESSOS Exercicis tancats 2013 5 6) Resultat pressupostari 2014 6 7) Estat Romanent de Tresoreria 2014 7 8) Estat d'Existencies de Caixa a 31/12/2014 8 -11 9) Estat del Romanent de Credit 2014 12 10) Estat modificacions de credit 2014 13 11) Estat de despeses amb finan9ament afectat 14 12) Informe de la intervenció de fons 15 - 20 Barcelona, febrer de 2015 AGÉNCIA D'ENERGIA DE BARCELONA CONSOReI AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA DECRET ANTECEDENTS Vista la liquidació, que s' acompanya, corresponent al Pressupost de 2014 del Consorci de l' Agencia Local d'Energia de Barcelona. DISPOSICIONS APLICABLES - Els artieles 191 a 193 del RDL 2/2004, de 5 de mare; pel qual s'aprova el Text Refos de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals. - Artieles 89 a 105 del Real Decret 500/1990 de 20 d'abril. - Instrucció del Model Normal de comptabilitat Local, aprovada per Ordre EHA/404112004 de 23 de novembre (Regles 78 a 86). - Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'es~abilitat pressupostaria i sostenibilitat financera - RD 146312007, de 2 denovembre, pel qual s'aprova el Reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria, en la seva aplicació a les entitats locals. P ART DISPOSITIVA DISPOSO: 1.- APROV AR la liquidació del Pressupost de 2014 del Consorci de l' Agencia Local d'Energia de Barcelona. 2.- DONAR-NE compte al Consell de Govern. La Presidencia ha adoptat la precedent pro posta com a RESOLUCIÓ. HO CERTIFICO Barcelona, - 2 MARC 2015 LA SECRET . RIA DELEGADA acctal. p.d. 23.10.20 9 Iolanda GARCIA CEPRIÁ ,; AGENCIA lOCAL ENERGIA BARNA ESTAT D'EXECUCIO DEL PRESSUPOST ClASSIFICACIO: ORGANICA/ECONOMICA 0100 AGENCIA lOCAL ENERGIA ORGA ECON 0100 0100 2 0100 3 0100 4 0100 6 0100 7 0100 CREDI T INICIAL MODIF. CREDIT CREDIT DEFINIT. RETENCIO CREDIT CAPITOl I DESPESES 710.417,96 624.388 , 46 CAPITOl II DESPESES 86.029,50· 0,00 316.972,66 86.029,50 403.002, 16 0,00 CAPITOl III DESPESES 10,00 0,00 10,00 O 00 CAPITOl IV TRANSF . CORRENTS 11 .522,83 O, O O 11 .522,83 O, O O CAPITOl VI DESPESES 40,00 619.337, 15 619.377,15 0,00 TRANSFERENCIES 10,00 10,00 ** TOTAL ORGANIC 1.038.973,45 1.658.310,60 ** TOTAL FINAL 1.038.973 , 45 1.658.310 , 60 ** 0,00 0,00 619.337,15 ** 0,00 619.337,15 0,00 DES DE FINS AUTORITZAT A - D 567.280,33 0,00 397.778,92 10.760,48 0,00 0,00 11.512,83 0,00 293.456,94 390,05 0,00 0,00 1 .270.029,02 11.150,53 1.270.029,02 11.150,53 ** ESTAT .DE DESPESES A : 31 - 12-2014 FUll: 1 // 9999/99999/99999 DISPOSAT D - O 567.280,33 0,00 387.018;44 6 . 335,99 0,00 0,00 11.512,83 0,01 293.066,89 58.996,98 0,00 0,00 1.258.878,49 65.332,98 1.258.878,49 65.332,98 DATA: 16-02-2015 MODEl: 3000ES EX. PRESS.: 2014 USUARI: ANY2723 ND479G OBLlGAT O - P 567.280,33 0,00 380.682,45 91.501,80 0,00 0,00 11 . 512,82 0,00 234 . 069,91 74.476,96 0,00 0,00 1 .193.545,51 165.978,76 1. 193 . 545,51 165.978,76 PAG . ORDENAT PAG . EFECTUAT REINTEGRAT CR. DISPONIBLE 567.280,33 288,85 289.180,65 0 , 00 0,00 0 , 00 11 .512,82 0,00 159.592,95 3.733,80 0,00 0,00 1. 027.566,75 4.022,65 1.027.566,75 4.022,65 567 . 280,33 57 . 108,13 289.180,65 5.223,24 O 00 10:00 11.5 12 , 82 10,00 159.592,95 325.920,21 O 00 10:00 1. 027.566,75 388.281,58 1.027 . 566,75 388.281,58 Joan Pt.f(gdollers i Fargas President AlEB AGENCIA lOCAL ENERGIA BARNA ESTAT D'EXECUCIO DEL PRESSUPOST ClASSIFICACIO: ORGANICA/ECONOMICA 0100 AGENCIA lOCAL ENERGIA DES DE FINS ** ESTAT D'INGRES // 9999/99999/99999 A : 31-12-2014 FUll: 1 DATA: 16-02-2015 MO~El: 300lNG EX. PRESS.: 2014 USUARI: ANY2723 ND479G ORGA ECON PREVo INICIAL PREV.DEFINITIVA COMPROM.CONCER. DRETS RECONEG. DRETS llQUIDATS RECAPTAT RECAPT.lIQUIDAT 0100 3 0100 4 0100 5 0100 7 0100 MODIF. PREVISIO COMPROM.REAlIT. DRETS ANUl/CANC DEVOl. D'INGRES PENO. COBRAMENT CAPITOl II I INGRESSOS 20,00 0,00 CAPITOl IV INGRESSOS 20,00 0,00 0,00 1.038.903,45 1.038.903,45 0,00 O 00 0,00 CAPITOl V i NGRESSOS 10,00 10,00 0,00 0,00 0,00 CAPITOl VI I INGRESSOS 40 00 619.377,15 0,00 619.337;15 0.,00 ** TOTAL ORGAN I C ** 1.038.973 , 45 1.658.310,60 0,00 619.337,15 0,00 ** TOTAL FINAL ** 1.038.973,45 619.337,15 1.658.310,60 0,00 0,00 156,30 0,00 1.038.863,45 0,00 5.644,76 0,00 234.069,93 0,00 1.278.734,44 0,00 1.278.734,44 0,00 ~teUsGuiu Gerant 156,30 1.038.863,45 5.644,76 234.069,93 1.278.734,44 1.278.734,44 156,30 0,00 156,30 0,00 1.038.863,45 0,00 1 .038.863,45 0,00 5.644,76 0,00 5.644,76 0,00 52.834,14 0,00 52.834,14 181.235,79 1.097.498,65 0,00 1.097.498,65 181.235,79 1.097.498,65 0,00 1.097.498,65 181.235,79 Joan Puigdollers i Fargas President ALEB r-- -.".,> AGENCIA lOCAL ENERGIA BARNA ESTAT D'EXECUCIO DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE DESPESES A : 31-12-2014 FUll: 1 ClASSIFICACIO: ECONOMICA ECON 2 4 6 CREDIT INICIAL MODIF. CREDIT CREDIT DEFINIT. RETENCIO CREDIT CAPITOl 11 DESPESES ** 193.508,18 0,00 193.508,18 O 00 CAPITOl IV TRANSF. CORRENT~ ** '11.512,82 0,00 11.512,82 0,00 CAPITOl VI DESPESES ** 46.802,87 0,00 46.802,87 ** '(),OO ** TOTAL FINAL 251.823,87 251.823,87 0,00 0,00 DES DE FINS AUTORITZAT A - D 193.508,18 0,00 11.512,82 0,00 46.802,87 0,00 251.823,87 0,00 // 9999/99999/99999 DISPOSAT D - O 193.508,18 0,00 11.512,82 0,00 46.802,87 0,00 251.823,87 0,00 GI1SIna lCaSteUS Guiu ~-Gerent DATA: 16-02-2015 MODEl: 300DES EX. PRESS.: 2002 USUARI: ANY2723 ND479G OBLIGAT O - P 193.508,18 0,00 11.512,82 0,00 46.802,87 0,00 251.823,87 0,00 FINS A: 2013 PAG. ORDENAT PAG. EFECTUAT REINTEGRAT CR. DISPONIBLE 193.508,18 0,00 193.508,18 0,00 11.512,82 0,00 11.512,82 0,00 46.802 , 87 0,00 46.802,87 0,00 251.823,87 0,00 251.823,87 0,00 Joan Puigdollers i Fargas President ALEB '-;ó' ,.. AGENCIA lOCAL ENERGIA BARNA ClASSIFICACIO: ECONOMICA ESTAT D'EXECUCIO DEL PRESSUPOST DES DE FINS ** ESTAT D'INGRES // 9999/99999/99999 A : 31-12 - 2014 FUll: 1 DATA: 16-02 - 2015 MODEl: 300lNG EX. PRESS_: 2002 USUARI: FINS A: 2013 ANY2723 ND479G ECON PREVo INICIAL PREV.DEFINITIVA COMPROM.CONCER. DRETS RECONEG_ DRETS llQUIDATS RECAPTAT RECAPT.lIQUIDAT 4 7 MODIF. PREVISIO COMPROM.REAlIT. DRETS ANUl/CANC DEVOl. D'INGRES PENO. COBRAMENT CAPITOl IV INGRESSOS ** 0,45 0,45 0,00 CAPITOl VII INGRESSOS ** 68.080,73 68 . 080,73 0,00 ** ** TOTAL FINAL 68.081, 18 0,00 68 . 081,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68.080,73 0,00 0,00 0,00 68.080,73 0,00 0,00 0,00 0,00 68.080,73 68.080,73 0,00 68.080,73 68.080,73 0,00 Joan Puigdollers i Fargas Presidenl ALEB 0,00 0,00 68.080,73 0,00 68.080,73 0,00 AGENCIA LOCAL ENERGIA BARNA ESTAT DE LIQUIDACIO DEL PRESSUPOST CONCEPTES === == ==== A. OPERACIONS CORRENTS B. AL TRES OPERACIONS NO FINANCERES 1. TOTAL OPERACIONS NO FINANCERES 2. ACTIUS FI NANCERS 3. PASSIUS FINANCERS RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI AJUSTOS EXERCICI 2014 ME S 12 DRETS RECON. NETS :================ 1.044.664,51 234.069,93 1.278 . 734,44 0,00 0,00 1.278.734,44 4. DESP. FINANCIADES AMB REMANENT TRESORERIA PER DESP.GRAL 5. DESVIACIONS DE FINANCAMENT NEGATIVES DE L'EXERCICI 6. DESVIACIONS DE FINANCAMENT POSITIVES DE L'EXERCICI RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT OBLIGACIONS NETES =====:=== ======== 959.475,60 234.069,91 1.193.545,51 0,00 0,00 1.193.545,51 ~C:~ DATA: 19-02-2015 FULL : 1 * ND894G * AJUSTOS RESULTAT PRESSUP. ========= ==== ================ = 0,00 12.497,94 0,00 85.188,93 12.497,94 97.686,87 Joan Pwgdo/lers i Fargas President ALEB ~ ~tr"'i-~ ......... tU4O'ó ... CONSORCI AGENCIA LOCAL D' ENERGIA DE BARCELONA CONCEPTES 1. (+) FONS LÍQUIDS 2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT (+) del Pressupost corrent (+) deis Pressupos!os !ancats (+) d'operacions no pressupostáries (-) ingressos realitzats pendents d'aplicació defin~iva ROMANENT DE TRESORERIA 2014 3. (-) CREDITORS PENDENTS DE PAGAMENT (+) del Pressupost corren! (+) deis Pressupostos tancats (+) d'operacions no pressupostáries (-) pago real~za!s pendents d'aplicació defin~iva 1. ROMANENT DE TRESORERIA TOTAL (1+2+3) 11. (-) SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 111. (-) EXCÉS DE FINAN«;AMENT AFECTAT IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (1+11+111) Barcelona, febrer de 2015. 2013 68.081 ,18 0,00 14.296,95 251 .823,87 51 .167,54 I DATA: 31.12.2014 2014 952.458,55 824.315,18 82.378,13 219.295,30 181 .235 ,79 0,00 38.059 ,51 302.991,41 226.576,73 165.978,76 60.597,97 731.845,27 I 817.033,75 0,00 0,00 0,00 0,00 731.845,271 817.033,751 r~ -, ..... ~ AGlNOA D'ENE""IA DE eAItCELONA CONSORCI DE L' AGENCIA LOCAL DI ENERGIA DE BARCELONA ESTAT DE SITUACIÓ ACUMULAT D'EXISTENCIES A CAIXA A DATA 31-12-2014 SALDO INICIAL CARRECS 5.7 TRESORERlA 952.458,55 - 5.7.0 CAlXA OPERATIVA - - 5.7.1 BANCS I INSTITUCIONS DE CRÉDIT. COMPTES OPERATIUS 943.458,55 l.319.114,86 C/c núm. 2100 0644 510200159534 219.033,83 C/c núm. 2100 3291952200192423 724.424,72 5.7.5 BANCS I INSTITUCIONS DE CRÉDIT. COMPTES RESTRlNGITS DE DESPESES 9.000,00 8.517,46 5.7.5J COMPTES RESTRlNGITS DE PAGAMENTS A JUSTIFICAR C/c restringit de bestretes de caixa [¡xa núm. 2100 0644 510200159986 9.000,00 ' 8.517,46 C/c restringit de bestretes de caixa [¡xa núm. 2100 3291 91 2200192536 5.7.8 MOVIMENTS INTERNS DE TRESORERlA - l.319.114,86 5.7.9 FORMALITZACIÓ - 2.244,89 GERENT INTERVENTOR DATA: 18/02/2015 ABONAMENTS SALDO FINAL - 824.315,18 - - 1.190.971,49 815.315,18 15.119,72 800.195,46 8.517,46 9.000,00 8.517,46 9.000,00 - l.319.114,86 - 2.244,89 - PRESIDENT Joa" Pulddollers i Fargas Pr •• ldent AlEB AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA NUM. DEL COMPTE BANCARI: 0644-0200159534 SALDO COMPTABLE A 31-12-2014 AGtNCIA D'ENERGIA DE BARCELONA PAGAMENTS DE L'AGENCIA NO DESCOMPTATS PEL BANC (+) data descripció Import Explicació (data regularització) 31/12/2014 rebuts telefonics 551,52 pagats a 13-1-2015 PAGAMENTS CARREGATS PEL BANC NO COMPTABILlTZATS PER L'AGENCIA (-) data descripció Import Explicació (data regularització) 01/10/2014 comissions bancaries 3,00 reintegrat a 29-1-2015 01/10/2014 rebut telefónic caregat 2 cops 24,20 abonat a 11-2-2015 COBRAMENTS ABONATS PEL BANC NO COMPTABILlTZATS PER L'AGENCIA (+) data descripció Import Explicació (data regularització) COBRAMENTS COMPTALlTZATS PER L'INSTITUT NO ABONATS PEL BANC (-) data descripció Import SALDO DEL COMPTE BANCARI A 31-12-2014 Barcelona, febrer de 2015 ~IS~ARCIÓ Oriol Asensi Ribas Explicació (data regularització) Import 15.119,72 551,52 -27,20 0,00 0,00 15.644,04 l ' ..JML ,,) c· 77 ir" a alxa POSICIÓ a 31/12/2014 PER AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA Dades del client Fitxa d'informaGÍó per al client Nom: AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA Document: P0800115H Domicili : TORRENT DE L'OLLA, 218220 Localitat: 08012 BARCELONA Provincia: BARCELONA A continuació es relacionen els contractes comercialitzats per I'entitat on el client figura com a titular a la data indicada o bé que ho ha estat durant I'any considerat.Per aquests contractes s'inclou també la relació de persones amb firma reconeguda o que I'han tingut durant el mateix any. INVERSIONS Comptes a la vista Contracte Producte Saldo Alta 0644-0200159534 Comp!e indexa! 15.644,04 0644-0200159986 Comp!e indexa! 9.000,00 3291-2200192423 Compte indexat 800.195.46 FINANCAMENT Sense contractes CONTRACTES ON CONSTA COM A AVALADOR Sense contractes Oriol Asensi Ribas Administrador Caixabank, S.A. Av. Diagonal, 621 08028·Barcelona NIF A08663619 11/06/2002 20/09/2002 04/01/2010 Inscrita al Registre Mercantil de Barcelona, tom 42657, foli 33, secció B, full 841 .232, inscripció 109 ._---_ .. _--_. __ ._------------ Venciment Cancel. 24-02·201511 :43 PAG. 1 ~ "1 c· " ." a alxa POSICIÓ a 31/12/2014 PER AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA RELACIÓ DE PERSONES AMB FIRMA AUTORITZADA Contracte Producte 0644-0200159534 Cuenta indexada 0644-0200159986 Cuenta indexada 3291-2200192423 Cuenta indexada 3291-03-0112179-95 Lámina Pers. Juri. Oriol Asensi Ribas Administrador Finna autoritz_ Cristina Castells Guiu Joaquin Yepes Mir Antonio Muñoz Juncosa Maria Teresa Llor Serra Pedro Gil Gimenez Jesus Genaro Carrero Lopez Cristina Castells Guiu Oriol Asensi Ribas Oriol Asensi Ribas Cristina Castells Guiu Joaquin Yepes Mir Antonio Muñoz Juncosa Maria Teresa Llor Serra Jesus Genaro Carrero Lopez Oriol Asensi Ribas Cristina Castells Guiu Joaquin Yepes Mir Antonio Muñoz Juncosa Maria Teresa Llor Serra Jesus Genaro Carrero Lopez Caixabank, S.A. Av. Diagonal, 621 OB02B-Barcelona NIF AOB663619 Fitxa d'informació per al client Cancel. A BARCELONA a 24 de Febrer de 2015 Cristina CasteMs Guiu D4tedora - Gerent Inscrita al Registre Mercantil de Barcelona, tom 42657, tolí 33, secció B, full 8-41.232, inscripció 109 -- --_._-- -- ----------_._--- 24-02-201511:43 PAG. 2 ':J ACaINcIA_ ... MllCllLONA ROMANENTS DE CREDIT 2014 Saldos de crédit disponible (1) Saldos crédit - Autoritzacions - (2) Saldo crédit - Disposicions - (3) TOTALS Barcelona, a febrer de 2014 CONSORCI DE L' AGENCIA LOCAL D' ENERGIA DE BARCELONA NO INCORPORABLES 65.332,98 11.150,53 62.361,37 138.844,88 ~NISTARCIÓ Oriol Aseilsi Ribas INCORPORABLES TOTAL sense FA ambFA 0,00 65.332,98 0,00 11.150,53 0,00 325.920,21 388.281,58 0,00 325.920,21 464.7~~ .. \ AGENCIA lOCAL ENERGIA BARNA MODIFICACIONS DE CREDIT PRESSUPOSTARI ** ESTAT DE DESPESES A : 31-12-2014 FUll: 1 DATA: 20-02-2015 MODEl: 006MCR ClASSIFICACIO: ECONOMICA DES DE // EX. PRESS.: 2014 USUARI: AM22700 ND479G ECON 13102 22706 2 63104 65001 6 FINS 9999/99999/99999 CRED.EXTRA/SUP. AMPLIACIONS TRANSFER. (+) TRANSFER . ( - ) INCORP.ROMANENT GENER.INGRESSOS RETRIB. COMPlEMENT. lABORAL TEMPORAL ** 0,00 0,00 0,00 ** TOTAL CAPITOl ** 0,00 0,00 0,00 Es tudis i treballs tecnics ** 0,00 0,00 86.029,50 ** TOTAL CAPITOL ** 0,00 0,00 86.029,50 PLA ESTALVI MILLORA ENERGETICA ED ** 0,00 0,00 0,00 Estalvi ener8ia,energies renovables ** 0,00 0,0 0,00 ** TOTAL CAPITOl ** 0,00 0,00 ** TOTAL FINAL ** 0,00 0,00 Oriol Asensi Ribas Administrador 0,00 86.029,50 BAIXES PER ANUl AJUST.PRORROGA 86.029,50 0,00 0,00 0,00 0,00 86.029,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.804,78 0,00 0,00 0,00 0,00 616.532,37 0,00 0,00 0,00 0,00 619.337,15 0,00 86.029,50 0,00 0,00 619.337,15 0,00 pasa-GukJ 1- tnr- - GINnt TOTAL MODIF. 86.029,50- 86.029,50- 86 . 029,50 86.029,50 2 . 804,78 616 . 532,37 619.337,15 619.337,15 AGENCIA LOCAL D'ENERGIA EXERCICI2015 DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT IDENTIFICACiÓ DE LA DES PESA: Projecte URBAN SOL PLUS A) Dades generals identificatives Data inici: 01/06/2011 Coeficient finan!;ament total: 75% B) Gestió de la des pesa Despesa Any prevista 2011 18.069,40 2012 36.138,80 2013 18.069,40 2014 Total 72.277,60 C) Gestió deis ingressos afectats Ingressos Any previstos 2011 16.262,70 2012 32.525,40 2013 5.420,90 Total 54,209,00 D) Desviacions de finan!;ament per agents Agent UNIO EUROPEA Ingressos Any previstos 2011 16.262,70 2012 32.525,40 2013 5.420,90 2014 Total 54.209,00 Oriol Asensi Ribas Administrador Duració: Obligacions reconegudes 11.973,24 17.202,53 22.903,17 16.663,67 68.742,62 Drets reconeguts 16.262,70 5.619,45 10.643,25 32,525,40 Drets reconeguts 16.262,70 5.619,45 10.643,25 32.525,40 Despesa pendent 6.096,16 18.936,27 -4.833,77 3.534,98 Ingressos pendents 0,00 '26.905,95 -5.222,35 21,683,60 Coefincient finan!;ament 75,00% - - - - 2014 Desv, fin, de I'exercici 7.282,63 7.282,64 6.534,38 12.497,94 12.497,94 ..ij. Resultat presupostari Desv. fin. acumulades - .(l.. Romanent tresoreria Ajuntament .i. de Barcelona Agencia Local ~'J~nergia de Barcelona Informe de la liquidació del pressupost de l'exercici 2014 l. Normativa d'aplicació 2. Modificacions de pressupost 3. Estat d'execució del Pressupost 4. Resultat pressupostari INTERVENCIÓ 5. Avaluació del compliment de l'objectiu d'estbilitat pressupostaria 6. Romanent de tresoreria 7. Romanents decredit 1. NORMATIVA D'APLICACIÓ Es traba recollida en els següents textos legals i reglamentaris: Llei 7/1985, de 2 d'abril, reguladora de les Bases de Regim Local, amb les modificacions introdui'des per la Llei 27/2013 de 27 de desembre, de racionaIització i sostenibiIitat de l' Administració Local. Llei 30/1992, de 26 de novembre, de Regim Jurídic de les Administracions Públiques procediment administratiu comú (disposició addicional vigesima). Reial Decret Legislatiu 2/2004 de 5 de mars: pel quaI s'aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (mticles 191 a 193). Reglament Pressupostari (RP), aprovat pel Reial Decret 500/90 de 20 d'abril (alticles 89 a 105). Instrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, aprovada per Ordre EHA/4041/2004 de 23 de novembre (Regles 78 a 86). Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, amb les modificacions introdui'des per la Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Reial Decret 1463/2007 de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria, en la seva aplicació a les entitats locals. La Iiquidació haura de formar part integrant del Compte General que, d'acord amb \'article 10.2.d) deIs estatuts, haura de ser aprovat per \' Assemblea General del Consorci. Informe liquidació Energia 2014,docx Ajunlamenl '.' de Barcelona INTERVEN CIÓ 2. MODIFICACJONS DE PRESSUPOST Durant l'any 2014 el Consorci ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01 /01114 Pressupost inicial 1.038.973,45 Generacions de credit 619.337,15 Transferencies de credit - baíxa -86.029,50 Tninsferencies de credit - alta +86.029,50 31/12/14 Pressupost filial 1.658.310-1.60 Segons estableixen els aIiicles 40.2 i 43.2 del RD 500/1990, la tramÍtació deis expedients de transferencies de credit i generacions de credit hauran de regular-se en les bases d'execució del pressupost. D'acord aInb el que es regula a la base d'execució sisena del pressupost de l' Agencia, la incorporació de romanents i les transferencies de credit han estat aprovades per la Directora-Gerent del Consorcio 3. ESTA T D' EXEcucrÓ DEL PRESSUPOST El gran de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent: IN .RF O Prel'isió I'n,wisió % Dre! % RcCltllfll % Penden! l}'o inicial (1) letinitjvll (2) 211 liquidats (3) 3/2 liquid (4) 4/3 \:ohru1llcnt 513 (5) Opcracions corrents 3. Taxes i al tres ingressos 20,00 20,00 100.0 156,30 781,5 156,30 100,0 0,00 0,0 4. Transf. Corrents 1.038.903,45 1.038,903,45 100,0 1.038.863,45 100,0 1.038.863,45 100,0 0,00 0,0 5. lngressos patrimonials 10,00 10,00 100.0 5.644,76 >1000,0 5.644,76 100,0 0,00 0,0 Opcraciolls de capital 7. Transf. de capital 40,00 619.377,15 >100,0 234.069,93 37,8 52.834,14 22,6 181.235,79 77,4 8. Actius financers TOTAL TNGRESSOS 1.038.973,45 1.658.310,60 159,6 1.278.734.44 77,1 1.097 .498 65 85.8 18 1.235.79 14.2 D E PI!: E, rcdils redit~ % bl igacio/l % Pagslllcnt % Pendenl % inicinls ( I) dcliniliu); (2) 2/1 reconcglldc (3) 3/2 lfquid .(4) 413 pngrunclIl n 5/3 Operacions COl'rcnts l. Despeses de personal 710.417,96 624.388,46 87,9 567.280,33 90,9 567.280,33 100,0 0,00 0,0 2. Despeses béns i serveis 316.972,66 403.002,16 127,1 380.682,45 94,5 289.180,65 76,0 91.501,80 24,0 3. Despeses financeres 10,00 10,00 100,0 0,00 0,00 0,00 4. Transf. Corren ts 11.522,83 11.522,83 100,0 11.512,82 99,9 lU12,82 100,0 0,00 0,0 Operacions de capital 6. Inversions reals 40,00 6 19.337, 15 > 100,0 234.069,91 37,8 159.592,95 68,2 74,476.96 31 ,8 7. Transf. de capital 10,00 10,00 100,0 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 TOTAL DESPESES 1.038.973,45 1.658.310,60 159,6 1.1'93.54<;,51 72,0 l.O27.566.75 6. 1 16:;.'.1 .76 13,9 • El Pressupost inicial s'ha incrementat en prop del 60% degut a les inversions a realitzar per compte de l' Ajuntament de Barcelona, que no es doten del. credit pressupostari de forma plurianual 1 per tant no figuren en el pressupost fins que l' Ajuntament no efectua la corresponen modificació del seu pressupost. Informe liquidaci6 Energia 2014.docx 2 Ajunlamenl ,¡., de Barcelona INTERVENCIÓ • El grau de realització de les operacions corrents és molt elevat. Així s ' han reconegut drets per sobre de les previsions definitives i s'han reconegut obligacions per un 92,35% deIs credits definitius. • En relació al pressupost d ' ingressos s 'han liquidat drets per un 77,1 % de la previsió definitiva, deis quals s' ha cobrat el 85,8 %. • Pel que fa al pressupost de despeses s'han reconegut obligacions per un 72,0% del credits definitius, de les quals s'ha pagat el 86,1 %. 3.1 ESTAT D'INGRESSOS L 'Estat d ' ingressos de la liquidació del pressupost de l'Agencia a 31 de desembre de 2014, és el següent: ORET [¡JQUID" T 2014 % 20 13 %, Diferencia % Operacions corrcn ts 3. Taxes i al tres ingressos 156,30 0,0 190,87 0,0 -34,57 -1 8, I 4. Transf. Corrents 1.038.863,45 81,2 1.049.506,70 93,4 -10.643,25 -1,0 5. Ingressos patrimoni als 5.644,76 0,4 5.363,57 0,5 28 1,19 5,2 Operacions de capital 7. Transferencies de capituJ 234.069,93 18,3 68.080,73 6,1 165.989,20 243,8 TOT L lNGRES OS J .~78. 734,4.' 100 O 1.1 23.14 1 tl7 100.0 1 55.59:Z 57 13,9 • Respecte l'any anterior, els ingressos han augmentat en prop del 14 % degut a l'increment de les inversiones per compte de l' Ajuntament. • Els ingressos del Consorci provenen, basicament, de les transferencies corrents (81,2 %) i de les transferencies de capital (18,3%), 'el que suposa més del 99% del total d'ingressos del Consorcio Les transferencies corrents són aportad es per les entitats següents: . Ajuntament de Barcelona EMSHTR Total 1.008.512,45 30.351 ,00 1.038.863,45 97,08 % 2,92 % Aquesta Intervenció no té coneixement del programa anual de les aportacions deIs ens consorciats (at1icle 25 lIetra a) deIs estatuts de l'Agencia). Les transferencies de capital provenen en la seva totalitat de l' Ajuntament de Barcelona. 3.2 ESTAT DE DESPESES OBLlGACIONS RECONEGUDES 20J4 % 2013 % Diferencia % Opcracions corrcnts 1. Despeses de personal 567 .280;33 47,5 553.493,51 52,6 13 .786,82 2,5 2. Despeses béns i serveis 380.682,45 31 ,9 419.135,20 39,8 -38.452,75 -9,2 4. Transferencies corrents 11.512,82 1,0 11.512,82 1,1 0,00 0,0 Opcracions de capital 6. Inversions reals 234.069,91 19,6 68.973,70 6,5 165.096,21 239,4 7. Tmnsfcr¡;ncies de capital 0,00 0,0 0,00 0.0 0,00 0,0 TOT L DE PESE 1.1 93.545.51 100.0 l.053. I 15,23 100,0 140.430.28 13,3 Informe liquidació Energia 20 14.docx 3 Ajuntament .¡,. de Sarcelona INTER VENCIÓ • Les despeses més importants són les de personal (47,5%) i les despeses en béns i serveis (31,9 %) entre tots dos sumen més del 79 % de tota la despesa del Consorcio • En relació a I'any anterior, les despeses corrents disminueix en un 2,5%, mentre que la les de capital augmenten en prop del 240%, el que suposa un increment total de més del 13%. • L'lncrement del capítol primer és degut al següent: • Ii1crement de complements específics per desenvolupar feines de superior complexitat i responsabilitat. • Execució de la sentencia del Tribunal Superior de Justícia de Catalunya 632/2013 de 28 de maig de 2013. • Venciment de períodes que donen dret a una major retribució per antiguitat. 4. RESULTAT PRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superavit o deficit de financ;:ament, és a dir, l~ capacitat o necessitat de final1yament de l'ens generada per les operacions pressupostaries de I'exercici. Descrillció Dl'ets Obligacion RI' RP Dif~l'e ll cia IiquilJ¡lts I'econeg ud es 2014 2013 % Operacions corrents 1.044.664,51 959.475,60 85.188,91 70.919,61 20,12% Altres operacions no financeres 234.069,93 234.069,91 0,02 -892,97 >100,00% Total operacions no financeres 1.278.734,44 1.193.545,51 85.188,93 70.026,64 21,65% Actius financers Passius financers RESUL T A T PRESSUPOST ARI 1.278.734,44 1.193.545,51 85.188,93 70.026,64 21,65% Ajustos Credits finanyats an1b RLT Desvincions de finanyament negatives 12.497,94 6.534,38 Desvincions de finanyament positives Rr\SIJL TAT "H ES ' llI'OSTARJ AJ lJ NI' 97.686.87 76.5-16,02 27,59 % L'increment deis drets liquidats ha estat lleugerament superior al de les obligacions reconegudes, el que ha suposat un augment del resultat pressupostari en prop del 22%. El resultat pressupostari ajustat és de 97.686,87 €. 5. AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTÁRJA L'alticle 16.2 del RD 1463/2007 de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria, en la seva aplicació a les entitats local s, estableix que: "la Intervención local elevará al Pleno un informe sobre el cumplimiento del objetivo de estabilidad de la propia entidad local y de sus organismos y entidades dependientes. El informe se emitirá con carácter independiente y se incorporará a los previstos en los artículos 168.4, 177.2 Y 191.3 del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, referidos respectivamente, a la aprobación del presupuesto general, a sus modificaciones y a su liquidación". Informe liquidació Energia 2014 docx 4 Ajuntament ,¡, de Barcelona INTERVENCIÓ Objectiu d'estabilitat pressupostaria L'article 3 de la LIei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, estableix que: "1. La elaboración, aprobación y ejecución de los Presupuestos y demás actuaciones que afecten a los gastos o ingresos de los distintos sujetos comprendidos en el ámbito de aplicación de esta Ley se realizará en un marco de estabilidad presupuestaria, coherente con la normativa europea. 2. Se entenderá por estabilidad presupuestaria de las Administraciones Públicas la situación de equilibrio o de superávit estructural ". La instrumeritació del principi d'estabilitat pressupostaria es realitza a l'articIe 11 de la mateixa norma, en el que es posa de manifest que "para el cálculo del déficit estructural se aplicará la metodología utilizada por la Comisión Europea en el marco de la normativa de estabilidad presupuestaria" . La capacitat de finanyament en termes de comptabilitat nacional es determina a partir de la diferencia entre els ingressos i les despeses no financeres (capítols 1 a 7 del pressupost deis consorcis), aplicant posteriorrhent els ajustaments necessaris per tal de convertir les magnituds pressupostaries als termes previstos en el SECo Per determinar els ajustaments a realitzar sobre els impol1s pressupostaris, s'ha tingut en compte el "Manual de cálculo del déficit en contabilidad nacional adaptado a las entidades locales", elaborat per la Intervenció General de l' Administració de l'Estat. Detem1inació de la capacitat de finanyament del Consorci: Drets reconeguts (Caps. 1 a 7) Obligacions reconegudes (Caps. 1 a 7) Diferencia 1.278.734,44 1.193.545,51 85.188,93 En aquest cas no cal efectuar cap ajustament, ja que la magnitud pressupostaria de l'Agencia coincideix amb els criteris SEC, i per tant té una capacitat de finanyament de 85.188,93 euros. Pel que fa al compliment de la regla de despesa i del límit de la despesa no financera previstos als articIes 12 i 30 de la LIei Orgánica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera seran objecte d'analisi a l'informe de la Intervenció General de l'Ajuntament de Barcelona relatiu a I'aprovació de la liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SECo 6. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que informa sobre la liquidesa financera de l'entitat, amb una transcendencia financera ilegal. Informe liquidació Energia 2014 docx 5 Ajuntament .•. de Barcelona INTERVENCIÓ ROMA E T DE TRESORERJA 2014 2013 Diferencia (+) Fons Iíquids 824.315,18 952.458,55 -128.143,37 (+) Drets pendents de cobrament 219.295,30 82.378,13 136.917,17 (+) del Pressupost corrent 181.235,79 68.081,18 113 .154,61 (+) deis Pressupostos tancats 0,00 0,00 0,00 (+) d'operacions no pressupostaries 38.059,51 14.296,95 23 .762,56 (-) ing. realitzats pendents d'aplicació definitiva (-) Creditors pendents de pagament 226.576,73 302.991,41 -76.414,68 (+) del Pressupost corrent 165 .978,76 251.823,87 -85.845 , 11 (+) deis Pressupostos tancats 0,00 0,00 0,00 (+) d'operacions no pressupostaries 60.597,97 51.167,54 9.430,43 (-) pago realitzats pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00 0,00 (=) Romanent de Tre ol'eria 817.033,75 731.845,27 85.188,48 (-) Saldos de dubtós cobrament (-) Rom. de Tresoreria afectat despeses finanyam ent afectat 0,00 0,00 0,00 (=) Romanent de Tresol'el'ia per a despeses generals 817.033,75 731.845,27 85.188,48 D'acord amb la Llei orgl'mica 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressuposülria i sostenibilitat finan cera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per l'import de la capacitat de financ;al1lent del conjunt de les entitats que consoliden amb l' Ajuntal1lent de Barcelona a efectes del cOl1lpliment del principi d 'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta Intervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses general s sense que previament s'hagi determinat la capacitat financera de tot el grup municipal i l'argan competent de l'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. 7. ROMANENTS DE CREDlT Els romanents de credit de l'exercici que es liquida són els saldos deIs credits definifius no afectats al cOl1lplil1lellt d'obligacions reconegudes. Els composen: Els saldos de disposicions Els saldos d ' autoritzacions Els saldos de credit Total lnfo l me liquidació Energia 2014 docx 65.332,98 euros 11.150,53 euros 388.281,58 euros 464.765,09 euros 6 AGtNCIA D'ENEAGIA DE BARCELONA , HÁBITAT URDÁ Administració Economica Torrent de \' Olla núm. 218-220, pI. 4" 08012- Barcelona Telf. 93 .291.41.48 Fax. 93 .291.41.16 6 ACTA D' ARQUEIG DE TRESORERIA A 31/12/2014 ACTA DE ARQUEO DE TESORERÍA A 31/12/2014 AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA TRESORERIA PGC Concepte del compte Núm. compte Saldo Inicial Carrecs Abonaments Saldo final 01.01.2014 31.12.2014 571 BANCS IINSTITUCIONS DE CREDlT. COMPTES OPERATIUS. man;:al de despeses i ingressos 2100064451 0200159534 219.033,83 15.119,72 21003291 952200192423 724.424,72 800.195,46 943.458,55 1.319.114,86 1.190.971,49 815.315,18 5751 COMPTES RESTRINGITS DE PAG. A JUSTIFICAR. BESTRETES CAIXA FIXA. Habilitat Bestretes Caixa Fixa 2100 0644 51 0200159986 9.000,00 8.517,46 8.517,46 9.000,00 2100 3291 91 2200192536 9.000,00 8.517,46 8.517,46 9.000,00 952.458,55 1.336.149,78 1.208.006,41 824.315.18 Barcelona, a mar~ de 2015 Cristina CAS1ELLS GUIU an PUIGDOLLERS I FARGAS Ji __ .. (i AGENCIA LOCAL ENERGIA BARNA LLISTAT D'APUNTS DEL MAJOR DE COMPTES AMBIT: 000 DE: 1 - 1 - 2014 A: 31 - 12 - 2014 PAG: 5 COMPTE: 57100 CAIXA D.COMPT. D.APROV. DIV. ASSENT. TIP.ASSE. RELACIO PLA AUX-1 O.B LLIUR D E S C R 1 P C 1 O 31 - 12 - 14 900 1581 PT1 O 1 PAGAMENT PER TALO SALDO COMPTE PLA-AUX-2 CB12001 172 DNI/CIF TOTAL COMPTE 815.315,18 SUMA 1 CONTINUA D.VALOR DEBE 1.190.971,49 0,00 USUARI : ANY2723 ND461G HAVER S A 551,52 1.319.114,86 0,00 Joanp uígdollers i Fargas Presi~ent ALEB 'r-., () AGENCIA LOCAL ENERGIA BARNA LLISTAT D'APUNTS DEL MAJOR DE COMPTES DE: 1 - 1 - 2014 A: 31 - 12 - 2014 PAG: 2 COMPTE: 57510 COMPTESRESTRINGITS BESTRETES CAIXA FIXA AMBIT: 000 D.COMPT. D.APROV. DIV. ASSENT. TIP.ASSE. RELACIO PLA AUX-1 PLA-AUX-2 DNI/CIF 19-12-14 23-12-14 24-12-14 O.B LLIUR D E S C R 1 P C 1 O 900 1473 310 900 153'2 310 900 1534 310 "'Cristina qasteII Guiu Directora 1- Ger8nI PTB1 O CB12310 456161-2 XEC CAIXETA SORTIDA TT2 O CB12310 REPOSICIO DE BESTRETES 176 PTB1~EPgSICIÓ SOBRANT CAIXETA CB12310 SALDO COMPTE TOTAL COMPTE 9.000,00 SUMA 1 CONTINUA D.VALOR DEBE 2.559,26 8.517,46 0,00 USUARI: ANY2723 ND461G HAVER S A 700,00 -123,80 8.517,46 0,00 Joan PuigClbllers i Fargas PresidenlALEB AG~NCIA D'ENERGIA DE BARCELONA HÁBITAT URDÁ Administració Economica Torrent de l' Olla núm. 218-220, pI. 4" 08012- Barcelona Telf, 93.291.41.48 Fax. 93 .291.40.31 7 CERTIFICATS BANCARIS CERTIFICADOS BANCARIOS 2014 [1 .JIIl ,,) c· " -f' a alxa POSICIÓ a 31/12/2014 PER AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA Dades del elient Nom: AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA Domicili: TORRENT DE L'OLLA, 218 220 Localitat: 08012 BARCELONA Provincia: BARCELONA Fitxa d'informació per al client Document: P0800115H A continuació es relacionen els contractes comercialitzats per I'entitat on el client figura com a titular a la data indicada o bé que ho ha estat durant I'any considerat.Per aquests contractes s'inclou també la relació de persones amb firma reconeguda o que I'han tingut durant el mateix any. INVERSIONS Comptes a la vista Contracte Producte Saldo Alta Venciment Cancel. -- 0644-0200159534 Compte indexa! 15.644,04 11/06/2002 0644-0200159986 Compte indexa! 9.000,00 20/09/2002 3291-2200192423 Comp!e indexa! 800.195,46 04/0112010 FINANCAMENT Sense contractes CONTRACTES ON CONSTA COM A AVALADOR Sense contractes Caixabank. S.A. Av. Diagonal, 621 08028·6.rceloo. NIF A08663619 Inscrita al Registre Mercantil de Barcelona, tom 42657, toli 33, secció e, full 8-41.232, inscripci6109 24·02-201511:43 PAG. 1 ..JIIl "1 c· " -f' a alxa POSICIÓ a 31/12/2014 PER AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA RELACIÓ DE PERSONES AMB FIRMA AUTORITZADA Contracte Producte Finna autoritz. 0644-0200159534 Cuenta indexada Cristina Castells Guiu Joaquin Yepes Mir Antonio Muñoz Juncosa Maria Teresa Llor Serra Pedro Gil Gimenez Jesus Genaro Carrero Lopez 0644-0200159986 Cuenta indexada Cristina Castells Guiu Oriol Asensi Ribas 3291-2200192423 Cuenta indexada Oriol Asensi Ribas Cristina Castells Guiu Joaquin Yepes Mir Antonio Muñoz Juncosa Maria Teresa Llor Serra Jesus Genaro Carrero Lopez 3291-03-0112179-95 Lámina Pers. Juri. Oriol Asensi Ribas Cristina Castells Guiu Joaquin Yepes Mir Antonio Muñoz Juncosa Maria Teresa Llor Serra Jesus Genaro Carrero Lopez Caixabank. S.A. Av. Diagonal. 621 08028-Barcelona NIF A08663619 Fitxa d'informació per al client Cancel. - A BARCELONA a 24 de Febrer de 2015 Inscrita al Registre Mercantil de Barcelona, tom 42657, toli 33, secció B, full 8-41.232, inscripció 109 24-02-201511:43 PAG. 2 AG~NCIA D'ENERGIA DE BARCELONA HÁBITAT URBA Administració Economica Torrent de l' Olla núm. 218-220, pI. 4' 08012- Barcelona TeJf. 93 .291.41.48 Fax. 93.291.40.31 8 CONCILIACIÓ BANCARIA COMPTES OPERATIUS A 31/12/2014 CONCILIACIÓN BANCARIA CUENTAS OPERATIVAS A 31/12/2014 /q AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA NUM. DEL COMPTE SANCARI: 0644-0200159534 SALDO COMPTABLE A 31-12-2014 AGÉNCIA D'ENERGIA DE BARCELONA PAGAMENTS DE L'AGENCIA NO DESCOMPTATS PEL BANC (+) data descripció Import Explicació (data regularització) 31/12/2014 rebuts telefonics 551,52 pagats a 13-1-2015 PAGAMENTS CARREGATS PEL BANC NO COMPTABILlTZATS PER L'AGENCIA (-) data descripció Import Explicació (data regularització) 01/10/2014 comissions ban~aries 3,00 reintegrat a 29-1-2015 01/10/2014 rebut telefónic caregat 2 cops 24,20 abonat a 11-2-2015 COBRAMENTS ABONATS PEL BANC NO COMPTABILlTZATS PER L'AGENCIA (+) data descripció Import Explicació (data regularització) COBRAMENTS COMPTALlTZATS PER L'INSTITUT NO ABONATS PEL BANC (-) data descripció Import Explicació (data regularització) SALDO DEL COMPTE BANCARI A 31-12-2014 Barcelona, febrer de 2015 Import 15.119,72 551,52 -27,20 0,00 0,00 15.644,04 ( "\ AGi:NCIA D'ENERGIA DE BARCELONA HÁBITAT URBÁ Administració Economica Torrent de l' Olla núm. 218-220, pI. 4' 08012- Barcelona Telf. 93.291.41.48 Fax. 93.291.40.31 9 RESUM D' ACTIVITATS REALITZADES EN EL 2014 RESUMEN DE ACTIVIDADES REALIZADAS EN EL 2014 Agencia Local d'Energia de Barcelona Constitució President: Sr. loan Puigdollers i Fargas Gerent: Sra. Cristina Castells i Guiu I Es va constituir el 14 de maig de 2002. Objecte social - Fomentar l'estalvi d'energia. - Fomentar l'eficiencia energetica. - Fomentar l'ús d'energies netes i renovables. - hnpulsar la millora de la qualitat deIs serveis energetics. INTRODUCCIÓ Durant l'any 2014, s'.han dut a terme els projectes i actuacions previstes. L' Agencia d'Energia de Barcelona (en endavant AEB), impulsa els projectes previstos en el Pla d'actuació municipal (PAM). Així mateix, ha continuat exercint de referent en materia d'autosuficiencia energetica per als diferents departaments d'Habitat Urba i per a la resta de l' Ajuntament de Barcelona. RESUM D'ACTIVITATS REALITZADES 1) OBSERVATORI DE L'ENERGIA DE BARCELONA Balanc energetic de Barcelona L'any 2014, s'ha tancat el balane; d'energia 2012 i s'ha iniciat la recollida de dl;ldes per l'elaboració del balane; d'energia 2013. El balane; avalua tant el consum d'energia final a Barcelona per vectors energetics com el consum d'energia i l'emissió de gasos d'efecte hivernacle (GEH) per sectors. Per l'any 2012 i 2013 s'han demanat tant les dades del balane; municipal com de ciutat. S 'han maquetat les dades del Balane; energetic 2012 per a la seva publicació. Mapa del sector residencial de Barcelona Per tal de donar visibilitat a les dades del consum energetic del sector residencial treballades en el balane; d'energia de la ciutat i permetre una consulta més agil d'aquesta informació, l'any 2013 es va desenvolupar una eina que permet creuar la informació sobre consums en funció de la tipologia d'edifici disponible amb la informació cadastral, per tal de geo-referenciar el consum energetic del sector residencial, permetent la seva agrupació territorial, bé per districte, barri, illa, etc. Agencia Local d'Energia de Barcelona Aquesta aplicació basica de visualització de mapes per navegador, es poden consultar els següents mapes: • MAPA 1: Mapa de tipologies edificatories de Barcelona del sector residencial • MAPA 2: Mapa de consum energetic residencial de totes les tipologies d'us residencial de Barcelona • MAPA 2a: Mapa de consum energetic residencial de les tipologies H1 i H2 • MAPA 2b: Mapa de consum energetic residencial de les tipologies H3 i H4 • MAPA 2c: Mapa de consum energetic residencial de les tipologies H5 i H6 • MAPA 2d: Mapa de consum energetic residencial de les tipologies H7, H8 i H9 Durant el 2014 s'ha actualitzat el mapa amb les dades del balan~ actualitzades i s'ha actualitzat també el model per fer més agilla seva consulta. Estudi sectorial sector comercial i serveis L'any 2013 es va desenvolupar l'analisi des del punt de vista energetic del sector comercial i serveis per tal de coneixer com co;nsumeixen les diferents subsectors. L'objectiu és fer una diagnosi d'aquests i del conjunt del sector i proposar una serie de millores energetiques a implementar per tal de reduir el consum d' energia en el sector comercial i serveis de Barcelona. Durant el 2014 s'ha fet el retorn a tots els establiments participants de l'analisi energetic que s'ha fet d'acord a les dades proporcionades per cada un d'elles. El 2014, a més, s'ha iniciat la coHaboració amb la Direcció de Comer~ i Consum de Barcelona per tal d'endegar un total de 500 auditories sobre TIC i Energia en establiments de petit i mitja comer~ d'una zona de l'Eixample de Barcelona que es preveu tenir acabades i amb resultats el primer trimestre de 2015. Pla d'Autosuficiencia energetica de Barcelona A partir de les principal s línies del Pla d' Autosuficiencia Energetica de Barcelona, com a evolució de la planificació energetica existent, centrant l'estrategia en maximitzar la generació d'energia renovable dintre de la propia ciutat així com reduir el seu consum global d'energia mitjan~ant mesures d'eficiencia energetica, desenvolupades durant el 2013, l'any 2014 s'ha dut a terme una serie de reunions en el marc del Grup d'Experts d' Autosuficiencia Energetica, per tal de definir el que ha de ser el full de ruta per tal que Barcelona inicii' el seu camí cap al' autosuficiencia energetica. En el marc d'aquest grup de treball, s'ha establert com a objectiu l'assoliment del 10% d'autosuficiencia l'any 2024 i s'han consensuat les línies i accions a desenvolupar per tal d'arribar a aquest objectiu. Operador municipal d'energia. A partir de l'estudi d'alternatives de gestió energetica que es pot plantejar l' Ajuntament de Barcelona tant pel que fa a l'optimització de seu consum com de la seva generació, s'ha conelos que la figura d'operador és la que pot donar millor resposta a l'escenari energetic futur de l' Ajuntament de Barcelona. En aquest sentit, durant el 2014, s'ha estudiat els condicionants tecnics i jurídics per tal de desenvolupar aquest operador d'energia municipal, així com s'ha determinat la figura legal que podria suportar-lo i s'ha definit el full de ruta a seguir per tal que esdevingui una Agencia Local d'Energia de Barcelona realitat. A més, s'ha portat a terme el contrast d'aquest operador amb diferents agents i empreses energetiques del sector per tal de copsar l'encaix d'aquest plantejament en l'escenari energetic actual, obtenint resultats forc;a satisfactoris. Com a següent pas, durant el 2015 hi ha previst fer un primer analisi economic de desenvolupament d'aquest operador a més de definir el Pla d'Empresa, així com estendre la idea d'operador més enlla deIs límits municipals. CataJeg de propostes d'autosuficiencia energetica Durant el 2014, s'ha continuat el desenvolupament i actualització del document on es recullen les diferents propostes que es treballen envers l'autosuficiencia energetica en edificis i equipaments, espai públic i illes de la ciutat. La idea és recollir en un mateix document totes les actuacions que es duen a terme a la ciutat envers a la millora de l'autosuficiencia energetica: de la mateixa, ja sigui aprofitant que es fan noves actuacions o rehabilitacions o bé mitjanc;ant la identificació d'edificis o espais on es creu interessant intervenir per la idoneltat envers a l'aprofitament de recursos locals renovables i/o residuals, Aquest és un document viu que va creixent a mesura que es desenvolupen noves actuacions d'edificació i/o urbanització a la ciutat. El Cataleg de propostes d'autosuficiencia és el document de base sobre el qual treballa el del Grup de treball d' Autosuficiencia energetica d'Habitat Urba Mapes de recursos energetics renovables L'any 2014 s'ha treballat la versió on-line deIs mapes de recursos (solar termic, fotovoltaic i minieolic) per tal de poder-se integrar en la web d'autosuficiencia energetica, web que és previst publicar en el primer trimestre de 2015 en el marc de, la campanya d'autosuficiencia energetica, conjuntament amb l'accés a una plataforma de visualització de consmns energetics que permetra al ciutada saber quins és el seu consum electric i com millorar-lo. En el marc d'aquesta integració on-line, a banda de les dades de recurs, s'ha treballat el desenvolupament de ratis i informació per tal de fer que el ciutada pugui tenir informació de quanta energia pot generar en el terrat del seu edifici i el cost orientatiu de dur a terme aquest tipus d'instaHacions. Eina de visualització del consum electric a la llar Durant el 2014, s'ha fet un benchmarking de diferents plataformes de visualització de consums domestics per tal de poder desenvolupar i/o integrar una a l' Ajuntament de Barcelona amb l'objectiu de posar-la a disposició del ciutada. De la recerca realitzada, finalment s'ha optat per una plataforma existent amb l' objectiu d'integrar-la a l' Ajuntament de Barcelona durant el primer trimestre de 2015. La plataforma permetra els ciutadans, mitjanc;ant la coHocació d'un aparell comptador - visualitzador de consum, el poder tenir dades de quant i com consumeix, a més de rebre consells sobre com pot millorar el seu consum energetic, principalment, electric. Agencia Local d'Energia de Barcelona 2) IMPULS DE LES ENERGIES RENOVABLES: L 'ENERGIA SOLAR Títol8 sobre Emrgia So/al' de l'Ordenanca de Medí Ambient (aMA) • Elaboració de l'informe anual sobre l'aplicació del títol 8 de l'OMA. Elaboració d'informes i indicadors i resposta a totes les consultes rebudes, tant de particulars o industrials com de grups polítics sobre Energia Solar (Termica i Fotovoltaica). • Manteniment correctiu del sistema de gestió telematica GIOS per donar compliment al títol 8 sobre Energia Solar de l'OMA. • Actualització del cens d'instal·lacions solars tramitades/executades i planificació per a elaborar un cens d'instaHacions solar en funcionament. • Revisió del títol 8 sobre Energia solar, per a transformar-lo en el títol d' Autosuficiencia, per tal de disposar una normativa municipal que estigui alineada amb la política d'autosuficiencia energetica, amb la normativa en vigor sobre limitació de demanda i consum energetic i les directrius europees sobre edificis de consum quasi-zero. Energia Solar Termica • Tancament del projecte europeu UrbanSolPlus per impulsar l'energia solar termica a la rehabilitació d'edificis a nuclis urbans. • Seguiment del projecte de gestió per tercers amb TERSA de 2 instaHacions solars termiques • Assessorament tecnic a la contractació pel Patronat Municipal de I'Habitatge deIs treballs de monitoratge de 54 instaHacions solars termiques • Finalització de l'eina d'integració arquitectónica d' instaHacions solars en edificis. Presentació a Urbanisme, Patrimoni i cap s de llicencies deIs districtes. Sessió de treball amb els districtes d'Horta i Sant Martí. • Presentació del model de viabilitat d'instaHacions solars termiques en edificis existents al Gremi d'InstaHadors de Barcelona. Reunió amb el Consorci de I'Habitatge de Barcelona i Paisatge Urba per a gestionar els ajuts a la rehabilitació d'instaHacions solars termiques a través del Gremi d'instaHadors. Reunions amb fabricants i entitats financeres per tal de dissenyar un model de negoci per a la rehabilitació i manteniment d'instaHacions solars termiques amb el Gremi d'InstaHadors. InstaHacions de fred solar: seguiment i monitoratge • Seguiment de les dues instaHacions de climatització solar promogudes des de l' AEB • En el cas de la instaHació al Laboratori Salut Pública edifici Peracamps, seguiment deIs resultats energetics de les actuacions de millora a la instaHació. • En el cas del Centre Esportiu Can Caralleu, revisió i optimització del monitoratge i desenvolupament de,Ia visualització de les dades en la plataforma de visualització de l' Agencia d'Energia. Agencia Local d'Energia de Barcelona Energia solar (otovoltaiea Assessorament a departaments municipals o organismes públics en els processos de disseny, licitació, execució i legalització de noves instaHacions fotovoltaiques (FV). Seguiment del Conveni entre TERSA -Ajuntament de Barcelona - Agencia d'Energia de Barcelona, de gestió i explotació d' instaHacions d'energia fotovoltaiques municipals. InstaHacions d'energia solar jotovoltaiea: eonnexió Suport a la tramitació de la legalització i traspas a TERSA (segons conveni de cessió de la gestió d'instaHacions fotovoltaiques municipals) de 14 instaHacions solars fotovoltaiques en edificis municipals connectades a la xarxa interior de l' edifici (mode autoconsum): Denominació TIpus Any Potencia Instal-lada [kWp] Centre Cultural Teresa Pamies Centres Socio-Culturals 2014 14,6 Seu Horta Guinardó Serveis 2014 16,5 Mercat deis Encants Serveis 2014 35 Biblioteca Joan Miró (Fase 11) Centres Socio-Culturals 2014 5,94 Centre Social Raval Centres Socio-Culturals 2014 17,76 Mitgera de Trinitat Centres Socio-Culturals 2014 8,4 Mitgera Teatre Raval Centres Socio-Culturals 2014 0,5 Parc de l'Estatut Singulars 2014 66 Mitgera Pere IV Serveis 2014 9,66 Mitgera Ciutat de Granada Serveis 2014 19,98 1I·luminació Parc de Les Aigües Singulars 2014 2 4 instal·lacions PMI Sants Serveis 2014 22,02 Cementiri de Les Corts Serveis 2014 56,4 NOMBRE D'INSTAL-lACIONS/ POT~NCIA INSTAL-lADA 14 274,76 Instal'lacions d'energia solar jotovoltaiea: monitoratge Actualització del sistema de monitoratge i visualització de la producció de les instaHacions fotovoltaiques dins la plataforma de monitoratge deIs edificis Instal'lacions d'energia solar jotovoltaiea: projeetes Estudi de viabilitat i projecte executiu de 2 mitgeres fotovoltaiques que licitara l'IMPU al 2015: • InstaHació FV de 24.96 kWp sobre paret mitjanera al CI Emerita Augusta, 13 (Jardins Josep Goday) per alimentar una potencia de 7,7 kW d'enllumenat públic a través de bateries Agencia Local d'Energia de Barcelona • InstaHació FV de 15,6 kWp sobre paret mitjanera al C! Marina, 117-119 per alimentar el consum electric del complex esportiu Fort Pienc (només estudi de viabilitat) Projecte executiu de 3 instaHacions solars fotovoltaiques sobre pergoles existents en parcs de la ciutat, connectades a l'enllumenat públic a través de bateries: • InstaHació FV de 11,85 kWp als Jardins Joan Cortada (Districte d'Horta) • InstaHació FV de 4 kWp als Jardins de Safó (Districte Eixample) • InstaHació FV de 63 kWp a la Pla~a Pilar Miró (Districte Sant Andreu) Estudi de 101 pergoles en 50 empla~aments d' espai públic per al seu aprofitament com a suport d'instaHacions solars fotovoltaiques 3) IMPULS DE l'ENERGIA GEOTERMICA 1 LA BIOMASSA Tal com es venia fent en anys anteriors, s'ha iniciat estudis per a avaluar 1(1 possible climatització de nous equipaments que promou l' Ajuntament amb aquestes tecnologies especialment allí on hi ha possibilitat tecnica, hi ha recurs disponible i especialment pel cas de la biomassa, possibilitat tecnológica de reducció d'emissions contaminants locals. 4) REGULACIÓ DELS SERVEISDH&C L'any 2014, els sistemes de producció de fred i calor de la xarxa DH&C continuen el seu creixement. Des de l' AEB es col·labora amb intensitat en donar suport a l'operador de la xarxa en la seva extensió i en la recerca de nous clients. A data d'avui, les dues xarxes sumen més de 20 km de xarxa de 4 tubs, una vuitantena d'edificis connectats i un total de 73 kW de calor i 91 de fred connectats. Xarxa de distribució de calor i (red de barri DISTRICLIMA En relació a la xarxa DI,:I&C DISTRICLIMA (Xarxa Fórum 22@), l'AE)3 ha rebut l'encarrec de l'Ajuntament de Barcelona de treballar en la determinació deIs índexs de referencia equivalents de les fórmules de revisió trimestral de preus, mitjan~ant l'establiment de negociacions amb DISTRICLIMA a I'hora que l'establiment de tarifes maximes. L' AEB realitza un continu treball de suport a la Gerencia Adjunta en la regulació del servei. L' AEB també treballa intensament en facilitar les condicions de connexió a la xarxa de DISTRILIMA, de l'edifici Ca l' Alier o de METROFANG que és l'estació d'assecatge de fangs de la depuradora Besos. Xarxa de distribució de calor i (red de barri ECOENERGIES En relació a la xarxa DH&C ECOENERGIES (Xarxa La Marina - Zona Franca) l' AEB esta treballant en facilitar la connexió de MERCABARNA a la xarxa de fred d'altes prestacions provinent del procés de regasificació del Port. Agencia Local d'Energia de Barcelona 5) ACTUACIONS EN AUTOSUFICIENCIA ENERGETICA Esñmul a la contractació de la gestió energetica· deis equipaments municipals (ESE). Durant l'any 2014, l' AEB ha treballat molt intensament en l'elaboració deIs Plecs reguladors de la licitació deIs serveis de gestió d'estalvi d'energia en diversos edificis municipals. Aixo incIou des de la redacció deIs documents tecnics, suport en la redacció deIs jurídies, tria deIs edificis on s'actuara i en general en la confecció de tot el material necessari per a licitar un contracte d'aquest tipus. El present contracte té per funció el de regular les accions que una empresa de serveis energetics (ESE) realitzara en 122 equipaments municipals. El consum d'aquest 122 edificis és de 31GWh/any i una despesa només considerant el terme d'energia de 3,75MD. La seva actúació que té per objectiu el d'aconseguir un determinat estalvi energetic que garanteix per oferta, se circumscriura en noves inversions, conscienciació i control de sistemes per tal de reduir el consum energetic. L' adjudieatari realitzara les obres de millora i formara als mantenidors actuals i futurs. Així mateix, donara al gestor de l'edifici indicacions de millores i canvis de consigna per, a que els equips de manteniment contractats per l' Ajuntament de Barcelona les executin. L' Adjudieatari d'aquest contracte no fara tasques de manteniment. Així mateix l' AEB ha coHaborat molt estretament en el desenvolupament del projecte SPEA. Projecte europeu liderat per la Gerencia de Recursos que té per objectiu el d'introduir el model ESE en 10 biblioteques munieipals. L' AEB és membre de la mesa de contractació. Certificació energetica equipaments municipals. S'han certifieat una quinzena d'edificis munieipals. L' AEB ha coHaborat amb la Casa d'Oficis i distriete de Sant Martí en la formació d'alumnes per a executar, amb el suport d'un tutor expert, el certificat d' edifieis. Monitoratge energetic d'equipaments municipals. Aquest 2014, s'han desenvolupat les accions definides en el PEMEEM, tot donant compliment a la Mesura de Govern del 2009. En aquest sentit, s'ha invertit en el monitoratge de diversos edifieis i equipaments municipals de manera que a desembre 2014, ja hi ha monitoritzats 49 serveis municipals i 35 instaHacions de producció d?energia. A destacar que el sistema de monitoratge esta integrat dins la plataforma SentiloBCN desenvolupada per l' Ajuntament de Barcelona. S'ha treballat en noves versions del protocol tecnie d'actuació per a monitoritzar edificis de nova construcció i existents. que ha redactat l' AEB i que han assumit operadors municipals com BIMSA, PMHB, etc. A aquest protocol s'hi h~ afegit protocols relatius a solar termica; fotovoltaiea. El Monitoratge comen~a a donar resultats ja que derivat de la Monitorització feta a les Seus de Distriete s'han empres mesures correctores que han permes estalviar de l'ordre del 5% del consum energetic (mitjan~ant petites inversions, reprogramacions sistema control, conscienciació i canvi d'habits). Com es ve fent anualment, s'ha tancat la recollida de consums energeties deIs edificis municipals corresponent a l'any 2012 i 2013. Així mateix, s'ha revisat valors corresponent a anys anteriors per tal de dotar de major fiabilitat la'base de dades. Agencia Local d'Energia de Barcelona L'AEB actuant com a REP ha informat 20 projectes d'edificis municipals i 3 projectes d'espai público Projecte d'autosuficiencia energetica al Castell de Montjui'c (Nou Centre d'1tlstaHacions i producció energetica) . Durant el primer semestre de 2014 s'ha desenvolupat el Projecte Basic Avanc;at de la solució de gasificació + trigeneració + fotovoltaica + minieolica, per tal de donar subministrament energetic al Castell de Montjulc. A partir del desenvolupament d'aquest projecte basic avanc;at, BIMSA ha fet l'encarrec de desenvolupar el desenvolupament del Projecte Executiu del Nou Centre d'InstaHacions i de producció energetica, separant la solució proposada en dos fases, la primera, un centre de distribució energetica i una segona fase amb el desenvolupament del nou centre de producció energetica. Obra d'ampliació de l~abalisament d'un tram del camí de Finestrelles alimentat per energia minieolica i fotovoltaica L' Agencia d'Energia de Barcelona va impulsar l'any 2013, conjuntament amb el Departament d'Enllumenat, una instaHació minieolica fotovoltaica per donar subministrament a un tram de 10 balises coHocades com a senyalització en un tram de camí entre el Casal de Barri de la Merce i la crui1la de Finestrelles. Durant el 2014 s'ha procedit a l'ampliació de 10 a 30 balises la instaHació, donant l' Agencia d'Energia assessorament al Districte d~ Les Corts per a fer aquesta ampliació que també ha comptat amb l'ampliació i optimització del sistema de generació. Obra d'autosuficiencia energetica Cementiri de Les Corts Durant el 2014 s'ha dut a terme la supervisió i l'assistencia tecnica a les obres de millora de l'autosuficiencia energetica del Cementiri de Les Corts, el primer equipament practicament autosuficient de la ciutat. L'obra ha suposat la incorporació de mesures d'eficiencia energetica com són la reno vació de la instaHació de c1imatització existent, incorporant maquines d'alta eficiencia que permeten reduir en gran mesura la despesa energetica actual derivada de l'adequació de les condicions ambientals deIs edificis de brigades i administració, la renovació deIs sistemes d'iHuminació actuals per iHuminació led, que permeten reduir en una gran mesura el consum energetic degut a l'enllumenat. Així mateix, es contempla la incorpora ció de dues instaHacions solars, una solar termica per a la producció d'aigua calenta sanitaria que permet cobrir gran part de la demanda , energetica deIs edificis de brigades i administració i una instaHació fotovoltaica amb bateries assistida per la xarxa, que permet reduir, en una gran mesura, la importació d'energia electrica procedent de la xarxa. Durant el 2015 es fara el seguiment del funcionament de la instaHació, a partir de les dades obtingudes del sistema de monitoratge implementat. Aquesta instaHació s'ha integrat en la plataforma de visualització de l' Agencia d'Energia de Barcelona. Obra d'autosuficiencia energetica Biblioteca .loan Miró L'any 2014, i arrel de les diferents propostes estudiades al Cataleg d'autosuficiencia, es finalitza el Projecte d'autosuficiencia energetica de la biblioteca Joan Miró, iniciat l'any 2013, donat que es Agencia Local d'Energia de Barcelona considera que té unes característiques adients per a poder implantar aquets projecte. S 'ha redactat el projecte executiu i s'ha licitat i adjudicat l'obra que s'iniciara el 16 de gener del 2015. Durant l'obra s'actuara en la millora d'enllumenat i climatització, substituint els sistemes existents. Així mateix, s'instal'laran plaques fotovoltaiques (60kWp) que complementades amb un sistema de bateries permetran que la biblioteca funcioni de manera autonoma, desconnectada de la xarxa durant aproximadament el 80% de l'any. Obra autosuficiencia energetica Biblioteca Merce Rodoreda L'any 2014, i arrel de les diferents propostes estudiades al Cathleg d'autosuficiencia, es decideix desenvolupar el Projecte d'autosuficiencia energetica de la biblioteca Merce Rodoreda, donat que es considera que té unes característiques adients per a poder implantar aquets projecte. S'ha redactat el projecte executiu i s'ha licitat i adjudicat l'obra que s'iniciara el 12 de gener del 2015. L'obra s'ha adjudicat per un import de 193.4790 i s'actuara en la millora d'enllumenat, tancaments i climatització. També s'hi instaHaran plaques fotovoltaiques (40kWp) aprofitant la bona orientació de l'edifici. Obra d'autosuficiencia energetica Parc del Guinardó - Entorn Escales Tmei'ife L'any 2014 s'ha desenvolupat el Projecte de renovaci6 de l'enllumentat per LED alimentat per una instaHació híbrida minieolica fotovoltaica als entorns de les Escales de Tenerife. 'La instaHació permetra alimentar mitjanc;:ant energies renovables l'enllumenat de les Escales de Tenerife i del l' aparcament colindant. La instaHació funcionara de manera interconnectada amb la xarxa electrica~ que donara recolzament al sistema en cas que no es disposi de suficient energia a les bateries i al sistema de producció renovable instaHat. La licitació de la instaHació s'ha fet al desembre del 2014, adjudicant l'obra el 31 de desembre. L'obra es preveu iniciar-la al gener de 2015. Obra d'autosuficiencia energetica .lardins de Rodrigo Caro L'any 2014 s'ha desenvolupat el Projecte per alimentat l'enllumenat deIs Jardins de Rodrigo Caro mitjanc;:ant una instaHació híbrida minieolica fotovoltaica. La instaHació compta amb una pergola fotovoltaica (model d'un prototip desenvolupat pel Departament de Projectes Urbans d'Habitat Urba) i d'un sistema de generació minieolica. La instaHació funcionara de manera interconnectada amb la xarxa electrica, que donara recolzament al sistema en cas que no es disposi de suficient energia a les bateries i al sistema de producció renovable instaHat. La licitació, així com l'inici de les obres s'ha previst pel primer trimestre de 2015. Pro;ecte urbanització Cobertura Vies de Sants L'any 2014 s'ha treballat una proposta d'autosuficiencia energetica per la Cobertura de les Vies de Sants. Aquesta proposta preveu que l'enllumenat de la zona es cobreixi de manera autosuficient mitjanc;:ant la coHocació de diferents pergoles fotovoltaiques que emmagatzemin l'energia en un sistema de bateries per tal de cobrir, de manera total o parcial, les necessitats energetiques de l'enllumenat. Aquesta instaHació s'ha previst que funcioni assistida per la xarxa. La proposta ha estat integrada en el projecte d'urbanització de la zona, amb matisos. Agencia Local d'Energia de Barcelona Pro;ecte urbanització definitiva de Glories: Canopia S'ha donat assessorament al projecte que s'esta desenvolupant per la urbanització definitiva de Glories, el projecte Canopia Urbana. En el projecte es preveu subministrar l'energía electrica necessaria per a l'enllumenat de la zona a partir de pergoles fotovoltaiques. Durant el 2015 s'acabara de tancar el projecte definitiu. Programa Superilles de l'Ajuntament de Barcelona Durant el 2014 s'ha treballat activament en el programa Superilles, mitjan<;ant la participació en el Grup Impulsor de Superilles de Barcelona. Per a les diverses superilles definides en el marc del programa, s'han dut a terme diferents propostes de caire energetic susceptibles de ser desenvolupades en cada entorno Durant el 2015, es continuara amb la participació activa en el Grup impulsor de Superilles de Barcelona i en el programa que s'esta desenvolupant. 6) COORDINA CIÓ I REPRESENTA CIÓ Participació en consells i grups de treball interns de l' Ajuntament de Barcelona L' Agencia d'Energía de Barcelona va participar com a membre en: Consell de Medi Ambient i Sostenibilitat; Ponencia Ambiental Municipal; Oficina Verda i Ajuntament + Sostenible; Taula de la Qualitat de l' Aire de Barcelona; Pacte per la Mobilitat de Barcelona; Comite UVE; Energia i Canvi Climatic de la Xarxa de Ciutats i Pobles cap a la Sostenibilitat (Diputació de Barcelona). Participació en xarxes, congressos, actes i organismes nacionals i internacionals L' Agencia d'Energía de Barcelona participa com a membre i ponent en: Participació en diversos projectes europeus, com a components (UrbanSolPlus) o com a externs (MARIE, CLUE, BESOS, ARROWHEAD) i en la preparació de diverses propostes (Lighthouse2014,). Recepció de diversos grups, tant a nivell d'empresa com polítics, amb relació a les polítiques local s de planificació energetica. 7) SERVEI D'INFORMACIÓ. PROMOCIÓ I COMUNICA CIÓ L' Agencia, en el marc de la nova estructura d'Habitat Urba, es nodreix d'una potent tecnoestructura que li dóna suport des d'una visió més global tant en temes de comunicació, difusió i participació com en temes de coneixement, inversions i assistencia jurídica. Així mateix l' AEB dóna suport tecnic actiu a totes les direccions d'Habitat Urba i a departaments de la resta de l' Ajuntament, en especial la Gerencia de Recursos, Consorci Educació, Institut Barcelona Esports, Institut de Paisatge urba, BIMSA, BAGURSA, Patronat Municipal de l'Habitatge o organs d'altres administracions com ara Diputació de Barcelona, Agencia d'Habitatge de Catalunya, REGESA, BSM, Cementiris de Barcelona, etc. AG~NCIA D'ENERGIA DE BARCELONA HÁBITAT URDÁ Administració Económica Torrent de l' Olla núm. 218~220, pI. 4' 08012- Barcelona Telf. 93 .291.41.48 Fax. 93 .291.40.31 10 INFORME D'INTERVENCIÓ 2014 INFORME DE INTER VENCIÓN 2014 Ajuntament .•. de Barcelona INTEH.V ENC IÓ INFORME DE LA INrERVENCIÓ DEL COMPrE GENERAL DEL CONSORCI AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA DE L'EXERCICI2014 1. ANTECEDENTS 1.1 Contingut delsccomptes D'acord amb el que estableix I'article 209 del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de mare;:, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals , i la regla 98 de la Instrucció del model normal de Comptabilitat local (ICAL-2004) aprovadél per l'Ordre del Ministeri d'Economia i Hisenda de 23 de novembre de 2004, el comptc general de I'exercici 2014 del Consorci Agencia Local d'Energia de Barcelona ha d'es lm format per la documentació següent: Documentació basica: C~mptes Anuals a) Balane;: b) Compte del resultat economic-patrimonial c) Estat de la liquidació del Pressupost d) Memoria Igualment d'acord amb la regla 98.3 de la ICAL-2004 als comptes anuals caldra adjuntar la documentació següent: a) Actes d'arqueig de les existéncies en caixa referides a fi d'exercici . b) Certificacions de les entitats bancaries deis saldos existents , referits a fi d'exercici. Cas de discrepancia entre els saldos comptables i els bancaris, caldra adjuntar I'estat conciliatori. A I'empara de I'art. 74 de la Llei 1/2006, especial del Municipi de Barcelona, ha esléll adjudicat el contracte d'auditoria de comptes a I'UTE "PriceWaterHouseCoopers -Gabinet Técnic d'Auditoria i Consultoria, S.A.". Donats el limitats mitjans de que disposC! la Intervenció es fara servir aquest informe com informe complementari del Compte General. En data 30 de mare;: de 2015 els auditors han tramés una carta d"opinió en la que manifesten que "si des de la data d'aquesta carta fins a la data d'emissió de /'informe d'auditoria no esdevé cap fet que pugurafectar els comptes anuals, o sigui necessari revelar en I'informe d'auditoria, i una vegada s'hagi conclos de manera satisfactoria els procediments d'auditoria pendents, el nostre informe es redactara en els següents termes: Opinió Els comptes anuals adjunts expressen, en tots els aspectes significatius, la imalgo fiele/ e/o/ patrimoni i de la situació financera de l'Agencia Local d'Energia de Barcelona a 31 de desembre de 2014" . En virtut de la disposició addicional vigesima de la Llei 30/1992 de 26 de novembre de Regim Jurídic de les Administracions Públiques i del Procediment Administratiu Comú, la Intervenció General de l'Ajuntament de Barcelona ha encarregat una auditoria de cOlllplilllent referida a I'any 2014. 1.2. Analisi deis comptes 1.2.1. Analisi patrimonial El balanc;; de situació reflecteix la situació deis actius segons el grau de disponibilitat, i deis passius segons el grau d'exigibilitat. En tancar I'exercici dóna un actiu i un passiu de 1.072.201,22 € . Hi ha equilibri patrimonial: els actius fixos de 4.250,92 € estan totalment financ;;ats amb els fons propis de 802.283,05 €, els quals a més financen prop del 75 % de I'actiu circulant. En conseqüencia, el fons de maniobra o capital circulant, entes com el conjunt de recursos. financers permanents necessaris per a poder desenvolupar normalment les operacions de naturalesa corrent , és positiu, concretament de 798 .032.13€, determinat per la diferencia entre I'actiu circulant i el passiu circulant, o bé per la resta entre els capitals permanents i I'actiu fix. El net patrimonial (actiu - passiu exigible) és positiu en 772.036,20 €, i esta format per les partides següents: Resultats pendents d'aplicació 682.026,99 Resultats de l'exercici 90.009,21 tOTAL 772.036,20 1.2.2. Analisi financera a) Romanent de tresoreria El romanent líquid de tresoreria resultant del tancament de I'exercici és de 817.033,75 €, el que suposa un increment respecte a I'any anterior de 85.188,48 €. b) Estalvi net Ingressos 1.044.664,51 CapítoI3 156,30 Capítol4 l.038.863,45 CapítoI5 5.644,76 Dcspeses 959.475,60 Capítol I 567.280,33 Capítol2 380.682,45 Capíto l {I 11.512,82 Totnl Estll lvi Nct 85.188,91 L'estalvi net de I'exercici 2014 ha estat positiu en 85.188,91 €. 1.2.3. Analisi económica Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ El compte de resultats economic patrimonial de I'exercici dóna un resultat positiu (estalvi ) de 90.009,21 €, determinat de la següent manera : 750 Transferencies conents 1.03 8.863,45 621 Al'l'enda lllents 3. I/IOGS: 751 Subvencions corrents 12 .497,94 622 Reparacions i cOll se l'v¡¡c ió 36.017,0/1 756 Subvencions capital 0,02 . 623 Serveis professiolla 15 2'11.7[18,27 769 lngressos finaneers 5.644,76 625 Assegmanees 6.369,00 773 R eintegraments 156,30 627 Publieitat i propaganda 19,669,19 779 Anu] 'lació drets ex. Tane. -0,45 628 Sublll in istraments 84.16 629 Dietes i ]ocomoció 8.974,tlR 629 CO lllun icacions g Oí( I()~ 629 Ore<1 11iI DIC ió i ~ i Si"Il ; ,> " , , . ,. \ I 629 ,\ I1 res (les peses , I • i MO SOllS i sa l31'is ¡:--20X)~-~! 642 Segul'etat Social 1 I I.RSI.' ; 650 Transferencies cOJTcnls 1 1.51 l..82 " 68 Amortitzacions 8.601/16 ¡ Tota.l higl'e:~sos 1.057.162,02 Tolnl dcspcses .967.152,81 1.2.4. Analisi de la gestió pressupostaria - El resultat pressupostari és el següent: ItESQLTAT PREss u rOSTARJ 2UI~ 2013 'Y;. Oper:l cions no financer es (cap. 1 al 7) 85.188,93 70.026,64 2 1,65 '1., + Drets reconegllts nets 1.278.734,44 1.1 23. 1111 .87 13.9% - Obligacions reconeglldes netes 1.1 93.54S,51 1.153. 115.23 13.3%, Operacions financeres (ca p. 8 i 9) + Drets reconeguts· nets - Obligacions reconegudes netes Resultat pressupostari de I'exercici 85.188,93 70.026,64 21,65";', - Desviac ioll s de fin an<;:amellt positives de I'exercici ~ + Desviaciolls ele finan<;:amen t negatives de ¡'exercici 12.'1 97.94 6.\1'U¡; + Desp. lillnll<;:8e1es 3mb rOI11. ¡íquiel de Ireso reri8 -- RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 97.6¡)6.~7 7(,.:'() 1 .02 1'" t .t l - ' . 0 J I De I'analisi del resultat pressupostari de I'any 2014, se 'n despren que els recul'SOS pressupostaris han estat superiors en 85.188,93 € a les des peses pressupostaries. - Ingressos: I' j'c"isilJ I'l'cl:l ' jC¡ % 01'1:1$ IX, lléC:\fll il l % l'elld cllt Iyo ¡"ieínl (1 ) dclinili l'lI (2) 2/1 liquic1ulS (3) 3/2 Ifq ll icl (-1) .j/3 cobrallll~nl (51 ~/J Opcracions corrcnts 3. laxes i allrcs ingressos 20,00 20,00 100,0 1 56,J0 > 100 J:,(, JO 1 (¡O (1 0/:11 r,r ' 4. TransC correllls 1.038.903,4 5 1.038.903,45 100.0 1.038.863,45 100,0 1 03R X63 ,45 100 () (/1)(1 (I! I 5. Ingressos patrillloni als 10,00 10,00 100,0 5.644,76 >100 5.644,76 100,0 0.00 (JIJ Opcraciolls de capital 7. Transf. capital 40,00 619.377,15 > 100 234.069,93 37,8 52.834,1 " 22,6 181 .235,79 77,'1 1.651i.337,1 S 159,(. 1.~78.7 4,"'¡ 77. 1 1.097 ,498.65 35.X IS I.23:i .79 1 ~.2 L'execució del pressupost d'ingressos corrents ha estat del 77,1 % respecte de les previsions definitives. - Despeses : DESI'ESES Cri:dits Crrdits % Obligadons I~) Pagamcnts % Pcndcnt in ida ts (1) dclilririus (2) 2/1 rcconcguucs (3) 3/2 líquids (4) 4/3 pagament (5) Opcnlciolls corrcllts l . Dcspescs de personal 710.417,96 624.388,46 87,9 567.280,33 90,9 567.280,33 100,0 0,00 2. Des peses béns i serveis 316.972,66 403.002,16 127,1 380.682,45 94,5 289.180,65 76,0 91.501,80 3. Despeses financeres 10,00 10,00 100,0 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 '1 Transf. corrents 11.522,83 11.522,83 100,0 11.512,82 99,9 11.512,82 100,0 0,00 Ol'craciolls de capital 6 Illvcrsions reals 40,00 619.377,15 >100 234.069,91 37,8 159.592,95 68,2 74.476,96 j", HIISe. de c<1pitHI 10,00 10,00 100,0 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 roTAL J)¡';SI'I ~ S ES 1.038.973,45 1.658.310,60 159,6 1.193.545,SI 72,0 1.027.566,75 86,1 165.978,76 L'execució del pressupost de despeses corrents durant I'any 2014 ha estat del 92,35 %, molt superior a les d'operacions de capital que ha estat un 37,8 % deis crédits definitius. - Modificacions de crédit: Les modificacions de crédit de I'exercici 2014 són les següents : o l/O 1/14 Prcss upost inicial 1.038.973,45 Generacions de credit 619.3 37,15 Transfcrcncics de cn':dit - baixa -86.029,5 0 TrilnsCcn::ncics de crcdit - alta +86.029,50 3 1/12/14 Prcssupos t Jinal 1,658.310 60 2. FONAMENTS DE DRET 2.1 . La · formació i rendició de comptes es troba regulada per la normativa següent: article 116 de la Llei 7/1985 , de 2 d'abril i els articles 208 a 212 .1 del Reial decret legislatiu 2/2 004 , de 5 de marc;, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals (TRLRHL), segons la qual els estats i els comptes de I'entitat loCal els' retra el president de la corporació abans del dia 15 de maig de I'exercici següent a que corres pongui. 2.2. D'acord amb l'arti<:;le 212.2 del TRLRHL el compte general s'haura de sotmetre, abans del dia 1 de juny, a informe de la Comissió Especial de Comptes. 2.3. D'acord amb I'article 212.3 del TRLRHL, el compte general amb I'informe de la Comissió Especial de Comptes s'haura d'exposar al públic per un termini de 15 dies, duran! els quals i vuit més els interessats podran presentar reclamacions, reparaments o observacions. 2.4 . D'acord amb I'article 212.4 del TRLRHL, els comptes , acompanyats de tots els jllslifican!s , se sotm etran a I'aprovació del Pie de la corporació abans del dia 1 d'octllbre. 2.5. Un cop aprovat el compte general, es trametra una copia de I'expedient a la Sindicatura de Comptes, per a la fiscalització subsegüent, abans del 15 d'octubre. ·Yo 5/3 0,0 24,0 0,0 0,0 31,8 0,0 13,9 Ajuntament . ¡. de Barcelona INTFI~VH\CI(1 2.6. Caldra donar compliment a la Disposició addicional vigesima de la Llei 30/1 992, introduYda per la Disposició final segona de la Llei 27/2013, de 27 de desembre , el e Racionalització i Sostenibilitat de l'Administració Local , segons la qual: "Los consorcios deberán formar parte de los presupuestos e incluirse en la cuenta general de la Administración pública de adscripción", per la qual cosa el Compte General de l'Agencia s'haura d'elevar al Plenari del Conse" Municipal de l'Ajuntament de Barcelona per a lá seva remissió al Compte General de I'Ajuntam~nt de BarcBlona. 3. CONCLUSIÓ Quant al contingut deis esmentats comptes, la Intervenció posa de manifest que. realitzades les comprovacions previes al tancament del compte general , s'han seg ui! les bases d'execució del pressupost, així com el que disposen els articles 208 a 21 2 de l Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de man;;, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals, i el capítol segon, regles de la 97 a la 104, de la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, de 23 de novembre de 2004. "'G~NCIA D'ENERGIA DE BARCELONA HÁBITAT URBÁ Administració Económica Torrent de )' Olla núm. 218-220, pI. 48 08012- Barcelona TeJf. 93 .291.41.48 Fax. 93 .291.40.31 oascl1si@barcclol1ncn.:rg jn.c:ll www,barcelonaenergia.cat 11 AUDITORIA EXTERNA 2014 AUDITORÍA EXTERNA 2014 pwc Av. Diagonal, 640 08017 Barcelona 30 de mar<; de 2015 Sr. Joan Puigdollers i Fargas President AGENCIA LOCAL D'ENERGIA DE BARCELONA Torrent de rOlla, 218, 4at. 08012 Barcelona Gabinete Técnico de Auditoría y Consultoría, s.a. Balmes, 89-91 08008 Barcelona A 1'atenció deIs Administradors de l' Agencia Local d'Energia de Barcelona Molt senyors nostres, Estem duent a terme 1'auditoria deIs comptes anuals de 1'Agencia Local d'Energia de Barcelona corresponents a l'exercici 2014, els quals estan pendents de formulació pel President del Consorcio L'últim esborrany d'aquests comptes presenta les següents xifres: Resultat: Fons propis: 90.009,21 euros. 772.036.20 euros. 1.072.201,22 euros. Total actiu: El nostre treball es troba pnicticament finalitzat, restant pendents, principalment, els següents procediments d'auditoria: Actualització de la revisió i lectura de les Actes deIs Organs de Direcció. Revisió deIs fets posteriors al tancament de 1'exercici i fins a la data d'emissió de l'informe. Obtenció de la carta de manifestacions de la Direcció. Obtenció deIs comptes anuals formulats pels Administradors. Com vostes coneixen, la nostra opinió d'auditoria sera la continguda en l'informe d'auditoria que emetrem una vegada finalitzats els aspectes anteriors. i · · Pri·~~~~~·~·;h~~~~C~~;~~~·A~dit~~~~~··si:···· · ··· · ·'···· .. ···········_··· .. ······ .. G~b¡~~t~Té~~i~~·d~·A~dÚ~·ri~·;· c~~~~it~ri~: ·s:A: ····· · · _ ······ .. ·········· ..·· R. M. Madrid, fuIl87.250-1, foH 75, tomo 9.267, llibre 8.054, R. M. Barcelona, Volum 10296, Llibre 9349, FoH 42, Seco 2. secció 3a. Inscrita en el R.OAC. amb el número S0242 - Full B-27831. Inscrita en el R.O.A.C. amb el número S0687 CIF: B-79 031290 Inscrita en l'Institut de Censors Jurats de Comptes. CIF A- 58604745 Gabinete Técnico pwc de Auditoría y Consultoría, s.a. Av. Diagonal, 640 08017 Barcelona Balmes, 89-91 08008 Barcelona D'acord amb la seva sol·licitud, els informem que, si des de la data d'aquesta carta fins a la data d'emissió de l'informe d'auditoria no esdevé cap fet que pugui afectar els esmentats comptes anuals, o sigui necessari revelar en l'informe d'auditoria, i una vegada s'hagin conelos de manera satisfactoria els procediments d'auditoria pendents abans esmentats, el nostre informe es redactara en els següents termes: .. INFORME D'AUDITORIA INDEPENDENT DE COMPTES ANUALS A l'Assemblea General de l'Agencia Local d'Energia de Barcelona per encarrec de l'Ajuntament de Barcelona, Hem auditat els comptes anuals adjunts de l'Agencia Local d'Energia de Barcelona, que comprenen el balanr;; de situació a 31 de desembre de 2014, el compte de resultats, la liquida ció del pressupost i la memoria corresponents a l'exercicifinalitzat en aquesta data. Responsabilitat dels administradors en relació amb els comptes anuals Els administradors són responsables de formular els comptes anuals adjunts, de forma que expressin la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera i dels resultats de l'Agencia Local d'Energia de Barcelona, de conformitat amb el marc normatiu d'informació financera aplicable a l'entitat a Espanya, que s'identifica en la nota 2.1 de la memoria adjunta, i del control intern que considerin necessari per a permetre la preparació de comptes anuals lliures d'incorrecció material deguda a frau o error. Responsabilitat de l'auditor La nostra responsabilitat és expressar una opinió sobre els comptes anuals adjunts basada en la nostra auditoria. Hem dut a terme la nostra auditoria de conformitat amb la normativa reguladora de l'auditoria de comptes vigent a Espanya. Aquesta normativa exigeix que complim els requeriments d'etica, així com que planifiquem i executem l'auditoria a lafi d'obtenir una seguretat raonable que els comptes anuals estan lliures d'incorreccions materials. Una auditoria requereix l'aplicació de procediments per a obtenir evidencia d'auditoria sobre els imports i la informació revelada en els comptes anuals. Els procediments seleccionats depenen del judici de l'auditor, inclosa la valoració dels riscos d'incorrecció material en els comptes anuals, deguda a frau o error. En efectuar aquestes valoracions del risc, l'auditor té en compte el control intern rellevant per a la formulació per part de l'entitat dels comptes anuals, a fi de dissenyar els procediments d'auditoria que siguin adequats en funció de les circumstancies, i no amb la finalitat d'expressar una opinió sobre l'eficacia del control intern de l'entitat. Una auditoria també inclou l'avaluació de l'adequació de les polítiques comptables aplicades i de la raonabilitat de les estimacions comptables realitzades per la direcció, així com l'avaluació de la presentació dels comptes anuals presos en el seu conjunto Considerem que l'evidencia d'auditoria que hem obtingut proporciona una base suficient i adequada per a la nostra opinió d'auditoria. 2 pwc Av. Diagonal, 640 08017 Barcelona Opinió Gabinete Técnico de Auditoría y Consultoría, s.a. Balmes, 89-91 08008 Barcelona Segons la nostra opinió, els comptes anuals adjunts expressen, en tots els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de l'Agencia Local d'Energia de Barcelona a 31 de desembre de 2014, així com deIs resultats de les seves operacions rejlectits en el compte de resultats i en la liquidació del pressupost i deIs recursos obtinguts i aplicats corresponents a l'exercici anual finalitzat en aquesta data, de conformitat amb el marc normatiu d'informació financera que resulta d'aplicació i, en particular, amb els principis i criteris comptables que hi estiguin continguts." Aquesta comunicació es realitza per al coneixement i ús exclusiu deIs administradors de l'Agencia Local d'Energia de Barcelona i, en conseqüencia, no s'ha d'utilitzar per a cap altra finalitat. Estem a la seva disposició per a qualsevol aclariment que puguin necessitar. Els saludem ben atentament, PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L. Sandra Deltell 3