cOlonsorCi ~~~del Campu~~ .~ • Interuniversltan Diagonal-Besos COMPTE GENERAL 2013 EDIFICI BESOS. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 Sant Adriá de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 934626865 Index fet per Ricard C. C.GRAL 2013 C.Interuniversitari Diagonal-Besòs(145 pag) • CCAA auditats:  Balanç  Compte Pèrdues i Guanys  Estat de liquidació del pressupost  Memòria: amb els següents annexes. o Liquidació de pressupost + agregat o Op. No pressupostàries de tresoreria o Quadre de finançament o Informació pressupostària o Estat de romanent de tresoreria • Informe de Intervenció (Ajuntament BCN) sobre la liquidació del pressupost • Estat d’existències de tresoreria • Certificacions bancàries • Certificat del Secretari/a • Informe d’Intervenció (Ajuntament de BCN) sobre el Compte General 2013 • Proposta d’acord d’aprovació inicial del president del CIBDB. No aporten l’aprovació definitiva del CG-13 del Consell Rector del Consorci. Gabinete Técnico pwc de Auditoría y Consultoría, s.a. Avda. Diagonal, 640 Balmes, 89-91 08017 Barcelona 08008 Barcelona Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal - Besos Comptes Anuals corresponents a l'Exercici 2013 juntament amb !'Informe d'Auditoria Gabinete Técnico pwc de Auditoría y Consultoría, s.a. Avda. Diagonal, 640 Ealmes, 89-91 08017 Barcelona 08008 Barcelona INFORME D'AUDITORIA DE COMPTES ANUALS A la Junta de Direcció del Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal - Besos, per encarrec de I'Ajuntament de Barcelona, Hem auditat els comptes anuals del Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal - Besos, que comprenen el balan, de situació a 31 de desembre de 2013, el compte de resultats, la liquidació del pressupost i la memoria corresponents a l'exercici anual finalitzat en aquesta data. EIs Administradors són responsables de la formulació deIs comptes anuals del Consorci, d'acord amb el marc normatiu d'informació financera aplicable a l'Entitat (que s'identifica en la Nota 3.1 de la memoria adjunta) i, en particular, amb els principis i criteris comptables que hi conté. La nostra responsabilitat és expressar una opinió sobre els esmentats comptes anuals en el seu conjunt, basada en el treba11 realitzat d'acord amb la normativa reguladora de l'activitat d'auditoria de comptes vigent a Espanya, que requereix l'examen, miljan,ant la realització de proves selectives, de l'evidencú¡ justificativa deis comptes anuals i l'avaluació de si la seva presentació, els principis i criteris utilitzats i les estimacions realitzades, estan d'acord amb el marc normatiu d'informació financera que resulta d'aplicació. Segons la nostra opinió, els comptes anuals de l'exercici 2013 adjunts expressen, en tots els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera del Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal - Besos a 31 de desembre de 2013, així com deis resultats de les seves operacions reflectits en el compte de resultats i en la Iiquidació del pressupost adjunts i deis recursos obtinguts i aplicats durant l'exereici anual finalitzat en aquesta data, de eonformitat amb el mare non,natiu d'informació financera que resulta d'aplicació i, en particular, amb els principis i criteris Gomptables en e11 continguts. PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L. Sandra Delte11 Jordi Vila Lópet Soci - Auditor de Comptes Soci - Auditor de Comptes Barcelona, 7 de maig de 2014 . .p ~icc~'~até'rh'o'~seCo;;pers .A ~ditor~; sj~~ ' ..... .. .. ... .ú ~\bine'te iécn ¡c o' 'd'c'Á ud:i tafia' y' Con~~i"toria;'S .1\: . R. M. Madrid, fu1l87,250-1, foH 75. tomo 9.267, llibre 8.054, R. M. Barcelona, Volurn 10296, Llibre 9349. Foli 42, Seco 2. secció 3a, Inscrita en el R.O.A.C. amb el número 80242 - Full B-27831. Inscrita en el R.O.A.C. amb el número S0687 CIF: B-79 031290 Inscrita en l'Institut de Censors Jurats de Comptes. C¡F A~ 58604745 ~consorCi campus~ del In!e rum.v ersitari Diagona l- Bes OS COMPTES ANUALS DEL CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERIT ARI DIAGONAL-BESOS DE L'EXERCICI 2013 EDIFICI BESOS. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 San! Adriá de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 93 462 68 65 ~~consorCi camp~~ del Interuniversitari Diago na l- Besos BALAN<;OS DEL CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERIT ARI DIAGONAL-BESOS CORRESPONENTS ALS EXERCICIS ANUALS FINALITZATS EL 31 DE DESEMBRE DE 2013 I 2012 EDIFICI BESOS. C. Olimpic, sin, PI.2 - 08930 SantAdriá de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 934626865 Data de re!eréncia: 31/12/2013 CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERSITA RI DIAGONAL-BESOS - 2013 Data de Re!. Secundária: 31/12/2012 BALANC Núm. COMPTE ACTIU Exercici 2013 Exercici 2012 Núm. COMPTE PASSIU Exercici 2013 Exercici 2012 A) IMMOBILITZAT 64.561.426,01 63.026.982,12 A) FONS PROPIS 58.559.217,97 57.215.005,74 1. Inversions destinades a I'ús general 0,00 0,00 1. Patrimoni 0,00 0,00 200 1. Terrenys i béns naturals 0 ,00 0,00 100 1. Patrimoni - 0,00 0 ,00 201 2. lnfrastructures i béns destinats a l'ús general 0,00 0,00 101 2. Patrimoni rebut en adscripció 0,00 0 ,00 202 3. Séns comunals 0,00 0,00 103 3. Patrimoni rebut en cessió 0,00 0,00 208 4. Séns del Patrimoni historie, artiístic i cultural 0 ,00 0,00 (107) 4. Patrimoni entregat en adscripció 0,00 0,00 (108) 5. Patrimoni entregat en cessió 0 ,00 0,00 11. Immobilitzacions immaterials 0,00 0,00 (109) 6. Patrimoni entregat a ,'ús general 0 ,00 0,00 215 1. Aplicacions Informa tiques 0,00 0 ,00 217 2. Drets sobre béns en régim d'arrendament 0,00 0 ,00 11 11. Reserves 0,00 0,00 210,212.216,218.219 3. Altre immobilitzat immaterial 0,00 0 ,00 (281) 4. Amortitzacions 0,00 0,00 120 111. Resultats del exercicis anteriors 57.215.005,74 57.032.625,13 (291) 5. Provisions 0,00 0 ,00 129 IV. Resultat de I'exercici 1.344.212,23 182.380,61 111. Immobilitzat material 1.870,10 1.143,73 220 1. Terrenys 0,00 0 ,00 B) INGRESSOS A DISTRIBUIR EN DIVERSOS 5.963.574,38 5.963.574,38 221 2. Construccions 0,00 0 ,00 EXERCICIS 222 3. Instal·lacions tecniques 0,00 0,00 223.224.226.221.226.229 4 . Altre immobilitzat 10.554,57 8 .975,52 130 1. 5ubvencions de capital rebudes 5.963.574,38 5.963.574,38 (282) 5. Amortitzacions immobílitzat material -8.684,47 -7.831 ,79 14 C) PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES 0,00 39.312,00 23 IV. Inversions gestionades 5.963.574,39 5.963.574,39 230 1. Inversions gestionades per a altres ens 5 .963.574,39 5.963.574,39 D) CREDITORS A LLARG TERMINI 161.360,42 188.253,82 (291) 2. Provisions 0 ,00 0,00 1. Emissions d'obligacions i valors 0,00 0,00 V. Patrimoni Públic del Sol 58.5950981,52 57.062.264,00 negociables 240.241 1.Terrenys 58.595.981 ,52 57.062.264,00 1. Obtigacions i bons 0 ,00 0,00 242 2. Aprofrtaments urbanístics 0 ,00 0,00 2 . Deutes representats en altres valors negociables 0 ,00 0,00 249 3. Altre immobilitzat 0 ,00 0 ,00 3. lnteressos d'obligacions i attres valors 0 ,00 0 ,00 (284) 4. Amortitzacions 0,00 0 .00 4 . Deutes en moneda diferent a ,'euros 0,00 0,00 (294) 5. Provisions 0,00 0,00 .....--\ 1/ A Pág.: ·1 BALRICAL 2004 Data de referencia: 31/12/2013 CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERSITARI DIAGONAL-BESOS - 2013 Data de Ref. Secundária: 31/12/2012 BALANC Núm. COMPTE ACTIU Exercici 2013 Exercici 2012 Núm. COMPTE PASSIU Exercici 2013 Exercici 2012 VI. Inversions financeres permanents 0,00 11. AUres deutes a lIar9 termini 161.360,42 188.253,82 250,251,256 1. Cartera de valors a lIar9 termini 0,00 0,00 170,176 1. Deutes amb enlitats de credit 161.360,42 ~88.253 , 82 252,253,257 2. Alifes inversions i crédits a lIar9 tennini 0,00 0.00 171 ,173,177 2. AlIfes deules 0,00 0,00 260,265 3 . Fianees ¡ diposits constituIts a lIar9 termioi 0,00 0,00 178,179 3. Deutes en moneda diferenl a ,'euro 0,00 0,00 (297).(:298) 4. Provisions 0,00 0,00 180,185 4. Fianees i Dipósits rebuts a lIar9 termioi 0,00 0,00 254 5. Operacions d'intercanvi financer 0,00 0 ,00 174 5 . Operacions d'intercanvi financer 0,00 0,00 444 VII. Deutors no pressupostaris a 0,00 0,00 259 JlI. Desemhorsaments pendents sobre accions 0,00 0,00 Jlarg termini no exigits 27 B) DESPESES QUE A DISTRIBUIR EN DIVERSOS 0,00 0,00 E) CREDITORS A CURT TERMINI 159.746,98 107.917,89 EXERC[CIS 1. Emissions d'obligacions i valors 0,00 0,00 C) ACTIU CIRCULANT 282.473,74 487.081,71 negociables 500,502 ,.O bligacions i bons a curt termini 0,00 0,00 1. Existencies 0,00 0,00 505 2. Deutes representats en allres valors negociables 0,00 0,00 30.31 ,32,33,34.35.36 1. Existencies 0,00 0,00 506 3. Inleressos d'obligadons i altres valors 0,00 0,00 (39) 2. Pfovisions 0,00 0,00 507,508,509 4. Deutes en moneda diferent a l'euro 0 ,00 0,00 11. Deutors 233.655,93 446.708,00 11. Altfes deutes a curt termini 26.893,40 32.853,94 43 1. Deutors pressupostaris 159.026,00 247- 560,15 520,522,526 1. Deutes amb enlitats de credit 26.893,40 26.893,40 440,441 ,442,443,449 2 . Deutors no pressupostaris 74 .580,48 198.974,43 521 ,523,527 2 . A lifes deules 0,00 0,00 45 3. Deutors per administradó de recursos per 0,00 0,00 525,528,529 3. Deutes en moneda diferenl a I'euro 0,00 0.00 compte d'allres ens públics 560.561 4. Fiances i Dipósils rebuls a lIar9 termini 0,00 5.960,54 470,471 ,472 4. Administracions públiques 0.00 0,00 524 5. Operacions d'intercanvi financer 0,00 0,00 555.558 5. Alifes deutors 49.45 173,42 (490) 6 . Provisions 0,00 0,00 111. Creditors 132.853,58 75.063,95 40 1. Creditors pressupostaris 54 .669,97 67.558,09 111. lnversions financeres temporals 0,00 0,00 41 2. Creditors no pressuposlaris 3.603,13 7.505 ,86 45 3. Creditors per administració de recursos per 0,00 0,00 IV. Tresoreria 48.817,81 40.373,71 compte d'allres ens públics 475,476,477 4 . Administracions públiques 74.580,48 0,00 V. Ajustos per periodificació 0,00 0,00 554 ,559 S. Allres credilors 0,00 0,00 485,585 IV. Ajustaments per periodiVc1ció 0,00 0,00 TOTAL GENERAL (A+B+C) : 64.843.899,75 63.514.063,83 TofA GENERAL (A+B+C+D+E): 64.843.899,75 63.514.063,83 "~' ~ ident Jordi O Vives '1 Pag .. 2 BALRICAL 2004 ~~consorC i camp~~ del Interuniversitari Diag ona l-Bes OS COMPTES DE RESULTATS ECONÓMICO-PATRIMONIALS DEL CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERITARI DIAGONAL-BESÓS DELS EXERCICIS 2013 1 2012 EDIFICI BESOS. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 Sanl Adriá de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 93462 68 65 Data de referencia: 31/12/201 3 CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERSITARI DIAGONAL-BESOS - 2013 Data de Re!. Secundaria: 3111212012 Compte del resultat económic-patrimonial NÍlm. COMPTE DEURE Exerdci 2013 Exercici 201 2 Num. COMPTE HAVER Exerdci 2013 Exercici 2012 A)DESPESES 644.051 ,31 178.304,74 B) INGRESSOS 1.988.263,54 360.685,35 • 71 J.Reducció d'existencies de productes 0,00 0 ,00 1. Vendes i prestaclons de serveis 0,00 0,00 acabats i en curs de fabricació 2. Aprovisionam ents 0,00 0,00 600,610' a) Cansum de mercaderies 0,00 0,00 700,701 ,702,703,704 al Vendes 0,00 0,00 601 .602.611",612" b) Cansum de materies primeres i allres materies 0,00 0 ,00 consumibles 0,00 0 ,00 607 el Altres despeses extemes 0,00 0,00 b) Prestacions de serveis 0,00 0,00 705 B.1 ) Prestacló de servels en regim de drel privat 0,00 0,00 3: Despeses de funcionament deis servels I 172.081,73 58.386,78 7·d 8 .2) Preus públics per prestació de serveis o 0,00 0,00 prestacions socials 0,00 0,00 realització d'activitats a) Despeses de personal 0,00 0,00 640,641 A.1 ) Sous, salaris i assimilals 0,00 0,00 71 2. Augment d'existéncles de productes acabats i 0,00 0,00 642,644 A.2) Carregues socials 0,00 0,00 en curs de fabricació 645 b) PreslaciOl1s socials 0,00 0,00 66 el Dotacions per a atnortizacions d'jmmobilitzat 852,68 1.065,80 3. Ingressos de gestió ordinaria 0,00 0,00 a) Ingresses Iributaris 0,00 0,00 d) Variació de provisiens de tréfic 154.345,29 0,00 724,725,726,727,733 A.1 ) Impostes propis 0,00 0,00 693, (793) 0 .1) Variaci6 de provisions d'existéncies 0,00 0,00 720,731 ,732 A.2 ) Impostes cédits 0,00 0,00 675,694,(794) 0.2) Variaci6 de proyisions i pérdues de credits 154.345,29 0,00 740,742 A.3 ) Taxes 0,00 0,00 incobrables 744 AA ) Contribucions espedals 0,00 0,00 728,735,736,739 A.S ) Altres ingressos tributairs 0,00 0 ,00 e) AlIres despeses de gestió 16.883,76 57.320,98 62 E.1 ) Serve;s exteriors 7.861 ,64 18.008,98 63 E.2) Tribuls 9.022,12 39.312,00 745,746 b) Ingressos urbanistics 0,00 0,00 676 E.3) Al lres despeses de gestió 0,00 0,00 Pag.: 1 CTARESRICAL2004 7 I Data de referencia: 31/12/2013 CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERSITARI DIAGONAL-BESÓS - 2013 Data de Ref. Secundária: 31/12/2012 Compte del resultat económic-patrimonial Num. COMPTE OEURE Exerdci 2013 Exercici 2012 Num. COMPTE HAVER Exercici 2013 Exercici 2012 4. Altres ingressos de ge5ti6 ordinaria 154.345.29 204.226,90 f} Despeses financeres 0,00 0,00 773 a ) Reintegraments 0 ,00 0,00 661 ,662,663,669 F.1 ) Per deutes 0,00 0,00 76 b ) TrebaUs realitzals per ,'enlllat 0,00 0,00 666,667 F.2 ) Pérdues d'inversions linanceres 0,00 0,00 e ) Altres ingressos de gesti6 ordinaria 135.491,51 187.200,00 775,776 ,777 C.l ) Ingressos accessoris i altres de gestió corrent 135.491 ,51 187.200,00 696,697,698.699,(796) , 9 ) Variacio de les provisions d'inversions financere 0,00 0,00 790 C.2 ) Excés de provisions de riscos i gastos 0,00 0,00 (797), (796), (799) 666 h ) Diferencies negatives de can .... i 0,00 0,00 760 d ) Ingressos de partidpacions en capital 0,00 0,00 761 ,762 e ) Ingressos d'altres valors negoeiablés ¡ de credits 0,00 0,00 664 j ) Despeses d'operaeions d'intercanvi financer 0,00 0,00 de I'actiu immobilitzat f) Altres interessos i ingressos similars 18.853,78 17.026,90 763,769 F.1 ) Altres interessos 18853,78 17.026,90 4. Tranfereneies J subveneions 87.747,00 119.917,96 766 F.2 ) Beneficis en inversións financeres 0,00 0,00 766 9 ) Diferencies positives de canvi 0,00 0,00 650,651 a) Transferencies j subvencions corrents 87.747 ,00 11 9.917,96 764 h ) Ingressos d'operacions d'intercanvi financer 0,00 0,00 655,656 e) Transfereneies j subvencions de capital 0,00 0,00 5.Transferéneies i subveneions 159,324,00 156.458,45 750 a) Transferencies corrents 159.324,00 156.458,45 S, Pérdues i despeses ~xtraordinaries 384,222,58 0,00 751 b ) Subvencions correnls 0,00 0,00 755 e ) Transferencies de capital 0,00 0,00 670,671 ,672 a ) Pérdues proeedents d'immobilitzat 0,00 0,00 756 d ) Subvencions de capital 0,00 0,00 690.691 ,692,(791 ),(792), b ) Variadó de les provisions d'immobilitzat 0,00 0.00 (795) 674 e ) Perdues per operacions d'endeutament 0,00 0,00 6.Guanys i ingressos extraordlnafis 1.674.594,25 0,00 770,771.772 a ) Benerlcis procedents de ¡'immobilitzat 0,00 0,00 676 d ) Despeses extraordlnaries 0,00 0,00 774 b ) Beneficis per operacions d'endeulament 0,00 0,00 776 e ) Ingressos extraordinaris 1.576 .932,25 0,00 679 e ) Despeses i perdues d'altres exerclcis 384.222,58 0,00 779 d ) Ingressos i beneficis d'altres exercicis 97.662 ,00 0,00 AHORRO ... ... ..... 1.344.212,23 182.380,61 -.1 DESAHORRO •. •.... •.. El Gerenv ' l Ven~/ Jodi Bosch AEI\ t. ¡ves Pag. : 2 }\ BALRICAL 2004 / ~~ConsorCi camp~~ del Interuniversitari Diagona l- Bes os ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DEL CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERIT ARI DIAGONAL-BESOS DE L'EXERCICI 2013 EDlFlCl BESOS. C. Olímpic, sin, P!.2 - 08930 San! Adria de Besós - Te!. 934626868 - Fax. 934626865 Consorci Campus Interuniversitari Diagonal-Besos - 2013 Esta! de Situació del Pressupost de Despeses a dia 31112/2013 . Resum per Capitols Capitol Inicial Modific. Actual A D O P RP Saldo % %0 s/Cred. Ine.Roman. Re Pdt.+N D A Penden( o Pende ni o Pendent P Pendent Reintc2raments Romanent % 0 slend. % RP s/O I GASTOS DE PERSONAL 6,00 0,00 6,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 6,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6,00 0 ,00 0,00 2 GASTOS CORRIENTES EN 11.846,00 6.926,95 18.772 ,95 16.883,76 16.883 ,76 16.883,76 16.883,76 13. 186,98 1.889,19 10,06 89,94 BIEN ES Y SERVICIOS. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.696,78 0,00 1.889,19 89,94 78,10 3 GASTOS FfNANCIEROS. 2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 2,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIAS 142.747,00 0,00 142.747,00 87.747,00 87.747,00 87.747,00 87.747,00 38352.86 55.000,00 38,53 6 1,47 CORRIENTES. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 49.394,14 0,00 55.000,00 6 1,47 43,71 6 INVERSIONES REALES 8,00 1.578,05 1.586,05 1.579,05 1.579,05 1.579,05 1.579,05 0,00 7,00 0,44 99,56 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 1.579,05 0,00 7,00 99,56 0,00 7 TRANSf ERENCIAS DE 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 100,00 0,00 CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 9 PASIVOS FfNANCIEROS. 26.894,00 0,00 26.894,00 26.89! ,40 26.893,40 26.893,40 26.893,40 26.893,40 0,60 0 ,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,60 100,00 100,00 Total General Euros: 181.504,00 8.505,00 190.009,00 133.103,21 133.103,21 133.103,21 133.103.21 78.433,2' 56,905,79 29,95 70,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54,669,97 0,00 56.905,79 70,05 58,93 Pág. : l SITOO~ Consorci Campus Interuniversitari Diagonal-Besos - 2013 Estat de Situació d~1 Pressupost d'Ingressos a 07/02/2014 Ca pitol Inicial Actual DR DRAnul. Dcutors l 1 NeIs Saldo Modific. i OR Ncts OR Canco 01 Dcv.! ~o DR slPrev % 1 Neis s/DR ¡ 3 Tasas, precios públicos y ouos ingresos 0,00 , 0,00 18.397,33 18.397,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Transferencia corrientes. 181.501 ,00 190.006,00 256.986,00 0,00 128.344,00 128.642 ,00 128.642,00 ,66.980,00 8.505,00 256.986,00 0,00 0,00 0,00 135,25 50,06 i 5 Ingresos patrimoniales. 2,00 ! 2,00 381.888,00 38 1.888,00 0,00 0,00 0,00 2,00 I 0,00 I 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Transferencias de capital. i 1,00 I 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 . 0,00 , Total General Euros: 181.504,00 I 190,009,00 657.271,33 400,285,33 128,344,00 128,642,00 128,642,00 ,66,977,00 8.505,00 256,986,00 0,00 0,00 0,00 135.25 50,06 ~------ Data d'lmpressió : 07/02/2014 Pag,: 1 S1T003 0 consorci campus~ del Intenmiversitari Diagonal-Besos MEMORIA DEL CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERIT ARI DIAGONAL-BESOS DE L'EXERCICI 2013 } EDlFlCl BESOS. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 Sant Adriá de Besos - Tel. 93462 68 68 - Fax. 93 462 68 65 ~~consorCi camp~ del Tnte rum. versitari Diagonal-Besos Nota 1- INFORMACIÓ GENERAL 1.1 - Naturalesa de l'Entitat El CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERSITARI DEL BESÓS (en endavant també, el CONSORCIo l'ENTITAT) és una entitat de dret públic, amb personalitat jurídica propia i que es regeix pels seus Estatuts i per les altres disposicions que li siguin d' aplicadó. El CONSORCI es va constituir al mes de novembre del 2002, amb el nom de CONSORC! DEL CENTRE INTERUNIVERSIT ARI DEL LLEV ANT amb la participació del Consell Comarcal del Barcelones, l' Ajuntament de Sant Adria del Besos i l' Ajuntament de Barcelona. Posteriorment amb data 8 de mar~ de 2005, s' aprova la integració de I'Entitat Metropolitana del Transport (EMT) com a ens consorciat de l' ENTITAT. En la mateixa data es va canviar la denominació de l' ENTIT AT per l' actual. Posteriorment, el 25 de novembre del 2008, es va aprovar iniciar el procés perque el nom sigui CONSORCI DEL CAMPUS lNTERUNIVERSIT AR! DIAGONAL-BESOS. . El domicili del CONSORCI és a la segona planta de l'Edifici Besos, situat al C/Olímpic s/n, al municipi de Sant Adria del Besos. Les operacions economiques del CONSORCI es van iniciar durant l' exercici 2003. "'RO< ,,,", c. O"m"o, '0, '" - ""00" ,,,'M'" "" ~~ -Th'. 00 '" "" "" - ,"o00 ,~ """ .¡ ~consorCi campus~ del Inte rum.v ersitari Diagonal-Besos 1.2 - Finalitat Son finalitats propies del CONSORCI: • Promoure la transformadó del sector C4 de la Modificació del PGM en el sector del front litoral i marge dret del riu Besos, impulsant la configuració a l' area del Besos d' un ambit d' activitats academiques, universitaries, docenda, investigadó i reladons universitat- empresa. • Garantir una unitat d' acdó pública en l' ambit del sector d' actuadó C4 de la Modificadó del PGM en el sector del front litoral i marge dret del riu Besos, orientada especialment a la formació del plantejament urbanistic, per a la seva execució i conservadó. 1.3 - Finan~ament Per al compliment de les seves finalitats el CONSORCI compta essencialment amb els lni~ans següents: a) Subvencions de les Administracions Públiques, aixi com ajudes, donatius i altres ingressos de dret públic o privat. b) Aportadons de les entitats consordades que s' estableixin en el pressupost anual. c) Credits, préstecs o al tres formes de bes treta que s' obtinguin i els productes del seu patrimoni. d) Ingressos que s' obtinguin per la prestadó de serveis, aixi com els derivats de I'atorgament deIs drets de superfíde o deIs preus deIs arrendaments. 1 EDlFlCl BESOS. C. Olímpic. sin, PI.2 - 08930 SantAdriá de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 934626865 ~consorCi campus~ del InterunivreS'l tan. . Diagonal-Besos 1.4 - Organització a) Els organs de govern i de gestió del CONSORCI, d' acord amb els seus Estatuts, són els següents: • Presidencia i Vice-presidencies. • El Consell General. . • Vice-presidencia executiva. • La Gerencia. b) La rendició de comptes correspon al Consell GeneraL Nota 2- GESTIÓ INDIRECTA DE SERVEIS PÚBLICS Els serveis públics gestionats de manera indirecta per l'ENTIT AT són els següents: Cap. EDIFICI BESOS. C. Olímpic, sin, Pl.2 - 08930 Sant Adriá de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 934626865 ~consorCi campus~ del Interuniversitari Diagonal-Besos Nota 3- BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES 3.1 - Regim comptable a) EIs presents comptes anuals s'han preparat a partir deis registres comptables de l' ENTITAT i es presenten d'acord amb els principis comptables de general acceptació per a les Adrninistracions Públiques, recollits en la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat de l' Administració Loca!, ordre EHA/4041/2004 de 23 de novembre de 2004, amb efectes 1 de gener de 2006, amb l' objecte de mostrar la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera, deIs resultats de les seves operacions reflectits en el compte del resultat econórnic - patrimonial i en la liquidació del pressupost i deis recursos obtinguts i aplicats durant l' exercici. b) Addicionalment s'ha considerat la segiient legislació vigent: • LIei 7/1985, de 2 d'abril, reguladora de les bases de regim local. • RD LIei 781/1986, de 18 d 'abril, pel qual s'aprova el text refós de disposicions vigents en materia de régim local. • Decret Legislatiu 2/2003 de 28 d'abril pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei Municipal de Régim Local de Catalunya. • Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de mar~, pel qual s'aprova el Text Refós de la LIei reguladora de les Hisendes Locals (LIei 39/1988, de 28 de desembre). • RD 500/1990, que desenvolupa la LIei 39/1988. • Documents sobre principis comptables emesos per la Cornissió de Principis i Normes Comptables Públiques, creada per Resolució de la Secretaria d'Estat d 'Hisenda de 28 de desembre de 1990. • LIei 15/2010, de 10 de julio!, de mesures contra la morositat en operacions comercials. EDlFICI BESOS. C. Olimpic, sin . PI.2 - 08930 San! Adriá de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 93 462 68 65 0.consorci campus~ del Interuniversitari Diagonal-Bes os • Llei Organica 2/2012, de 27 d' abril, d'Estabilitat Pressupostaria i Sostenibilitat Financera. • Llei Organica 9/2013, de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. • Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització i sostenibilitat de l' Administració Local. 3.2 - Sistema comptable, comptes anuals i compte general D' acord amb ordre de 23 de novembre de 2004, el sistema d' informació comptable de l' ENTITAT esta format principalment pels subsistemes de comptabilitat patrimonial i comptabilitat pressupostaria. La comptabilitat patrimonial es reaJitzara d' acord amb els principis comptables generalment acceptats per tal de mostrar la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de I'ENTIT AT i deIs resultats de les seves operacions durant l' exercici, i esta formada per: • Balan" de situadó. • Compte del resultat econornic-patrimonial. • Estat de Iiquidadó del pressupost. • Memoria. El balan.:; de situació es presenta, basicament, d' acord amb els models establerts per la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat de l' Administració Local (ICAL), amb vigor des de 1 de gener de 2006. . El compte del resultat economic - patrimonial es presenta amb més detall que l' establert en la instrucció esmentada a fi i efecte de facilitar una informació més completa sobre els conceptes d' ingressos i despeses. )! EDIFICI BESÓS. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 SantAdriá de Besós - Tel. 93 462 68 68 - Fax. 93 462 68 65 ~consorCi campus~ del Inte rum. versitari Diagona l-Bes OS La memoria es presenta, basicament, d' acord amb el que estableix l' esmentada ICAL. La comptabilitat pressupostaria esta integrada pels Estats de . liquidació del pressupost: • Resum de l'estat de liquidació del pressupost d'ingressos. • Resum de l' estat de liquidació del pressupost de despeses. • Resultat pressupostari. • Romanent de tresoreria EIs saldos d' aquests comptes anuals són coincidents amb els que figuren en els registres de comptabilitat de l'Entitat, els quals s'instrumenten en suports informatitzats. EIs comptes anuals de l' exercici 2013 resten pendents d' aprovació pel Consell General. 3.3 - Comparació de la informació EIs comptes anuals deis exercicis 2013 i 2012 s'han formulat d' acord amb l' estructura establerta per la ICAL, havent-se seguit en la seva elaboració criteris uniformes de valoració, agrupació i classificació, de forma que la informació que Si acompanya és homogenia i comparable. 3.4 Raons i incidencia en els comptes anuals deis canv is en criteris de comptabilització No aplicable j/ EDIFICI BESOS. C. Olímpio, sin, PI.2 - 08930 Sant Adriá de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 934626865 ~~consorCi camp~ del Interuniversitari Diagonal-Bes os 3.5 - Imports monetaris A manca d'indicadó en contrari, els imports monetaris s'expressen en euros, amb dedmals. . Nota 4- NORMES DE V ALORACIÓ Els criteris comptables i normes de valoració més rellevants utilitzats en la preparadó i presentadó deis comptes anuals del CONSORCl són els següents: a) lrnrnobilitzat immaterial No aplicable. b) Immobilitzat materiaL béns destinats a l'ús general, inversions gestionades i patrimoni públic del sol Figura valorat d' acord amb els criteris que s'indiquen a continuació: • Les inversions realitzades figuren valorades pel seu preu d' adquisidó, el qual esta format peIs costos necessaris fins a la posada en condidons de funcionament deis béns. • Pel que fa aIs actius registrats sota l'epígraf de Pah'imoni públic del sol, aquests figuren comptabilitzats prenent com a base els valors que figuren en el projecte de reparceI -ladó del pla de millora urbana del sector C-4 (Taulat-Ronda), projecte que dona lloc al registre deIs terrenys que, a la data de tancament, conformen aquest epígraf. EDIFICI BESOS. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 Sant Adria de Besós - Tel. 93 462 68 68 - Fax. 93 462 68 65 ~~nso~:; camp~s~ Interuniversitari Diagonal- Bes os • Les reparacions que no signifiquin una ampliació de la vida útil i les despeses de manteniment són carregades directament al compte del resultat económic - patrimonial. Els costos d' ampliació o millora que donen lIoc a un augment de la durada del bé són capitalitzats com a més valor del bé. • D'acord amb la normativa comptable d'aplicació, l'ENTITAT segueix el criteri de registrar comptablement la baixa de les "Inversions i béns destina ts a l' ús general" executades, amb carrec al compte-"Patrimoni lliurat a l'ús general", que es presenta minorant l' epígraf de fans propis del passiu del balan<;: de situació. • L'epígraf d'Inversions gestionades inclou, pel seu preu d'adquisició o producció, les actuacions inversores executades per l'ENTIT AT i que UI:la vegada finalitzades s'hauran de transferir a d'altres entitats. L' ENTITAT registra transitóriament les subvencions de capital rebudes per dur a terme les actuacions esmentades dins l' epígraf "Subvencions de capital rebudes", en el passiu del balan<;:, fins que es realitzi ellliurament a les corresponents entitats. Segons conveni subscrit en data 27 de juliol de 2005 entre la Diputació de Barcelona, el Consorci de l'Escola Industrial i el CONSORCI, aquest últim es compromet a realitzar totes aquelles accions i execucions per poder desenvolupar les obres que permetin el trasllat de l'Escola Universitaria d'Enginyeria Tecnica Industrial de Barcelona així com els serveis necessaris. Aquestes actuacions, que composen l' epígraf d' Inversions gestionades sónobjecte de finan<;:ament mitjaIi<;:ant aportacions de la Diputació de Barcelona, el qual es reflecteix dins l' epígraf 5ubvencions de capital rebudes. Es doten les provisions necessaries per tal de cobrir, si escau, les perdues que es puguin originar com a conseqüencia de lliuraments d' actuacions que no hagin rebut finan<;:ament de tercers. • EIs coeficients aplicats en el calcul de les amortitzacions són els resultants de les següents vides útils: } ro,"" ,,"',.c ." ... ,." " '" . """" """"~ ,. _ .' " ro'~ "" " . ,,, ro "" '" "' ~~c OnSOrCi campus~ del Interuniversitari Diagonal-Besos Anys de vida útil estimada • Mobiliari 8 anys • Equipaments per processos informiltics 3 anys Les altes de l' exercici s' amortitzen a partir de la data de la seva posada en funcionament. c) Inversions financeres No aplicable. d) Existencies No aplicable. e) Provisions del grup 1 No Aplicable. f) Creditors a llarg i curt ter mini EIs passius exigibles figuren registrats pels imports norninals a pagar, c1assificats en deutes a llarg o curt termini en funció que els venciments siguin superiors o inferiors a dotze mesos, respectivament. 7 ""'" "'0' , 0"",,0. "o. '" ..., ," """",,. "' ,~ ... '" " '" "' "' . ,~ M'" "' ~ ~~consorCi camp~~ del Interuniversitari Diagonal-Bes os g) Deutors i provisions per insolvencies Correspon al valor nominal deIs drets pendents de cobrament c1assificats a llarg o curt terrnini, en funció que els venciments siguin superiors o inferiors a dotze mesos respectivament. Al tancament de ]' exercici, si s' escau, els deutors que es consideren de difícil recaptació són objecte de correcció valorativa rni~an<;ant dotació de les corresponents provisions per insolvencies. h) Transfel'encies, subvencions i ajustaments per periodificació L'ENTIT AT rep transferencies i subvencions corrents i de capital afectades al finan<;ament d'actuacions relacionadés amb la seva activitat. El criteri comptable adoptat per l' ENTIT AT consisteix en que les transferencies i subvencions rebudes es mantenen en comptes periodificadors de passiu circulant fins que no s' apliquen a la seva finalitat, moment en que s'imputen al compte del resultat econbrnic - patrimonial, si financen despeses corrents, o com a Subvencions de capital rebudes, en el passiu del balan<;, si financen actuacions inversores que, un cop executades, s'hagin de lliurar als tercers que les financen. i) Ingressos i despeses • Comptabilitat financera Els ingressos i des peses s' incorporen al compte del resultat econbrnic­ patrimonial atenent als principis de l' acreditament i de correlació d' ingressos i des peses, independentrnent del moment en que es cobren o es paguen, i d'aquel! en que se'n produeixi el reconeixement pressupostari. y "",,, ",oo. c. O"m.'. ~. '" . O""'" ",,'Mo; ,. , .... M" "'~ M" . ,~ ""~, " " ~~consorCi camp~ del lntcruniversitari Diagona l-Bes OS No obstant aixo, seguint el principi de prudencia, I'ENTIT AT únicament comptabilitza els beneficis realitzats a la data de tancament de l' exercici, mentre que els riscos i les perdues previsibles, fins i tot eventuals, es comptabilitzen tan aviat són coneguts. • Liquidació pressupostaria Els ingressos i despeses s' incorporen a la Liquidació Pressupostaria en el moment en que es produeix l' acte administratiu de reconeixement deIs respectius drets i obligacions. j) Medi Ambient Les des peses derivades de les actuacions que tenen per objecte la protecció i rnillora del medi ambient es comptabilitzen, si s' escau, com a despeses de l'exercici en que s'incorren. No obstant aixo, si suposen inversions com a conseqüencia d' actuacions per a minimitzar !'impacte ambiental i la protecció i millora del medi ambient, es comptabilitzen com a major valor de l'irnmobilitzat. Nota 5- INVERSIONS DESTINADES A L'ÚS GENERAL No aplicable. Nota 6 - IMMOBILITZATCIONS IMMATERIALS No aplicable. 7 EDIFICI BESOS. C. Olimpic, sin, PI.2 - 08930 San! Adria de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 93 462 68 65 0consorci campus~ del Interuniversitari Diagona l-Bes OS Nota 7 - IMMOBILITZAT MATERIAL El moviment de l'immobilitzat material durant l' exercici 2013 ha estat el següent: Saldo Saldo 1.1.2013 Addicions Traspassos 31.12.2013 COST Mobiliari 8.876,02 1.579,05 10.455,07 Equips per a processos d'informació 99,50 99,50 8.975,52 1.579,05 10.554,57 AMORTITZACIÓ ACUMULADA Mobiliari (-) 7.732,29 (-)852,68 (-) 8.584,97 Equips per a processos d' informació (-) 99,50 (-) 99,50 (-) 7.831,79 (-)852,68 (-) 8.684,47 VALORNET 1.143,73 1.870,10 Al 31 de desembre de 2013, els elements de 1'immobilitzat material totalment amortitzats i en ús ascendeixen a 99,50 i 3.282,34 euros, i corres ponen a Equips per a processos d' informació i Mobiliari respectivament. Nota 8 - INVERSIONS GESTIONAD ES El present epígraf no ha presentat moviments durant I' exercici 2013, i presenta la següent composició: • C::onstrucció Escola d'Enginyeria Tecmca 1.672.060,12 • Pan talles de Contenció C4 4.291 .514,27 5.963.574,39 'y EDIFICI BESOS. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 San! Adriá de Besós - ,Tel. 934626868 - Fax. 93462 68 65 ~~consorCi camp~ del Interuniversl't an. Diagona l-Bes OS El saldo comptable expressa el volum d'inversions pendents de transferir a d' altres entitats. Nota 9- PATRIMONI PÚBLIC DEL SÓL 9.1 - EIs moviments registrats per aquests comptes al lIarg de I' exercici 2013 es resumeixen a continuació: Saldo Patrimoni Públic del SOl 1.1.2013 Addicions Saldo 31.12.2013 Finca A Sector C4 12.880.000,00 12.880.000,00 Finca B Sector C4 9.467.444,00 9.467.444,00 Finca C Sector C4 4.057.200,00 4.057.200,00 Finca D Sector C4 6.752.340,00 6.752.340,00 Finca G Sector C4 3.587.080,00 3.587.080,00 Finca H Sector C4 3.864.000,00 1.533.717,52 5.397.717,52 Finca l Sector C4 3.574.200,00 3.574.200,00 Finca J Sector C4 3.670.800,00 3.670.800,00 Finca K Sector C4 3.735.200,00 3.735.200,00 Finca LI M Sector C4 5.474.000,00 5.474.000,00 57.062.264,00 1.533.717,52 58.595.981,52 9.2 - El projecte de reparcel 'Iació del pla de milIora urbana del sector C-4 (Taulat-Ronda) definit a la modificació del pla general metropolita en el sector del front litoral i marge dret del riu Besos, aprovat definitivament per acord del ConselI Plenari de I' Ajuntament de Barcelona en data 20 de juliol de 2007 pel que fa a la superficie de I' ambit de I' Ajuntament de Barcelona, aprovat per la Comissió Territorial d'Urbanisme de Barcelona de la Generalitat de Catalunya en data 28 de febrer de 2008 pel que fa a la superfície d I'ambit de Sant Adria de Besos, contempla una ordenació deis sois d' equipaments, zones verdes i activita ts del sector C-4. En aquest sentit I'ENTITAT, esdevé propietaria deis solars 7c, qualificats com a equipaments metropolitarls, amb una superficie de 88.606 m2 i valorats en 58.595.~81,52 euros, d'acord amb el projecte de reparcel 'Iació del pla esmentat. EDIFICI BESOS. C. Olímpic. sin. PI.2 - 08930 Sanl Adriá de Besos - Tel. 934626868 - Fax. 934626865 ~~nso::: campus~ Interuniversitari . Diagonal-Bes os El detall deIs solars és el següent: Metres quadrats • Pareel 'la A 20.000 • Pareel 'la B 14.701 • Pareel 'la C 6.300 • Pareella D 10.485 • Pareella G 5.570 • Pareel 'la H 6.000 • Pareel 'la 1 5.550 • Pareel'la J 5.700 • Pareel'la K 5.800 • Pareella L/M (1) 8.500 88.606 (1) finca singularitzada en quan a les seves earaeterístiques a l'article 16 del Pla de Millora Urbana. El desti d' aquestes pareel 'les es la eessió del dret de superfície pel temps i en les eondicions que s' aeordin. El Consell General de I'ENTIT AT considera que sobre aquests solars qualificats eom a 7e (equipaments metropolitans), no es deriven obligacions per a aquesta que impliquin, entre altres aspectes, la seva eessió gratuita a tereers ni afer front ' a des peses relacionades amb la seva urbanització. 9.3 - En data 13 de setembre de 2013 l'Institut per a la Recerca d'Energia de Catalunya (en endavant, IREC) i l'ENTlTAT, han subserit un eonveni de col 'laboració per a la resolució del dret de superfície coneedit per aquesta a l'IREC sobre la pareel ·la "H" del campus Diagonal-Besos. Les clausules eontingudes en l'esmentat conveni esta bleixen: EDIFIGI BESOS. C. Olimpic. sin . PI.2 - 08930 San! Adriá de Besós - Tel. 93 462 68 68 - Fax. 93 462 68 65 ;; I . ~consorCi campus~ del Interuniversitari Diagona l-Bes OS La resolució del dret de superfície sobre la parcel ·la "H" atorgat per l'ENTITAT a l'IREC segons escriptura pública de 28 d' octubre de 2010. L' extinció del dret de superfície té efectes des de la data de la signatura del conveni, de tal manera que en aquesta data es fa efectiu el retorn de la possessió de la parcel -la "H" a l'ENTITAT, conjuntament amb les inversions dutes a terme per l'IREe, per un import total de 1.533.717,52 euros, impor! que ha estat registrat per l' ENTIT AT amb abonament a Ingressos extraordinaris de l'exercici 2013. L'IREC assumeix el pagament de l'import pendent que resulta de la liquidació del cost d' execució del projecte de pant alles de contenció, moviments de terres i treballs de protecció de la galeria de serveis. L'ENTIT AT condona a l'IREe, ates el benefici que suposa per a aquesta la disponibilitat anticipada de la parcel'la "H" conjuntament amb les inversions portades a terme, els imports pendents de cobrament deIs exercicis 2011, 2012 i 2013. Finalment, ambdues parts acorden la indemnitat per a l'ENTIT AT de les repercussions fiscals que, en el seu cas, es puguin derivar de l' acord transaccional subscrit, i en especial del canon deIs exercicis 2011, 2012 i 2013. Nota 10- INVERSIONS FINANCERES TEMPORALS El CONSORCI no ha tingut inversions financeres durant aquest exercici. Nota 11- EXISTENCIES / No aplicable. , EDlFlCl BESOS. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 Sanl Adria de Besós - Tel. 93 462 68 68 - Fax. 934626865 ~~so~:: campus~ Interuniversitari Diagonal- Besos Nota 12- TRESORERIA El moviment deis comptes de tresoreria es de talla a continuació: OrdI. Núm E' nal Compte nttt at f'm ancera . . ImcIal Cobraments Pagaments F.I nal 200 5710 Caixa Catalunya 40.373,71 156.486,91 149.167,93 47.692,69 800 5751 Caixa Catalunya 1.929,88 804,76 1.125,12 40.373,71 158.416,79 149.972,69 48.817,81 Nota 13 - FONS PROPIS EIs moviments registrats a l' epígraf de fons propis durant l' exercici 2013 han estat els següents: Saldo Resultat Aplicac ió Saldo 1.1,2013 2013 resultat 31.12.2013 FONSPROPIS Patrimoni Resultats d'exercicis 57.032.625,13 182.380,61 57.215.005,74 anteriors Resu ltat de texercici 182.380,61 1.283.717,51 (-)182.380,61 1.283.717,51 57.215.005,74 1.283.717,51 58.498.723,25 Segons I'artiele 25 deis Estatuts del CONSORCI, el seu patrimoni esta constitult pels béns i drets que pugui adquirir per qualsevol concepte, inelosos tots els edificis que es construeixin en els terrenys adscrits a aquest. Nota 14 - SUBVENCIONS DE CAPITAL 14.1- EIs moviments de I' exercici 2013 es detallen al quadre següent: EDIFICI BESOS. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 Sant Adriá de Besós - Tel. 934626868· Fax. 934626865 0consorci campus~ del Interuniversitari Diagonal-Bes os Saldo Saldo 1.1.2013 Addicions Baixes 31.12.2013 Subvencions de capital 5.963.574,39 5.963.574,39 5.963.574,39 5.963.574,39 14.2 - Les subvencions de capital més significatives financen, en el marc del conveni signat amb la Diputació de Barcelona, la construcció de l'Escola Universitaria d'Enginyeria Tecnica Industrial de Barcelona, pagant els costos incorreguts en l' obra a mesura que el CONSORCI li va justificant (veure Nota 8). Nota 15 - ALTRES PROVISIONS DEL GRUP 1 La provisió per a riscos i despeses ha registrat el següent moviment: • Saldo a 1.1.2013 39.312,00 • Retrocessió de la provisió constituida en l'exercici 2012 per a la cobertura de contingencies fiscals per IV A (veure al respecte Nota 9.3) (-) 39.312,00 • Saldo a 31.12.2013 Nota 16 - INFORMACIÓ SOBRE L'ENDEUTA MENT A) Passius financers a llarg i curt termini Estat del deute. Capitals. El moviment deIs Deutes a llarg termini es detalla a continuació: EDIFICI BESOS. C. Olimpic. sin. PI.2 - 08930 San! Adriá de Besós - Tel. 9346268 68 - Fax. 93 462 68 65 coolnsorCi ~"',.', del Campu~s Interuniversitari Diagona l-Bes OS Saldo Devolució Traspassos a Saldo 1.1.2013 capital curt termini 31.12.2013 Préstecs de tercers 188.253,82 (-) 26.893,40 161.360,42 188.253,82 (-) 26.893,40 161.360,42 La totalitat d' aquest epígraf correspon a una bestreta reintegrable del Ministerio de Ciencia e Innovación de 375.000,00 euros, concedida per a la construcció d'un centre de tecnologíes energetiques d' acord amb les bases regulad es per I' ordre PRE/690/2005 de 18 de man;. En data 29 de desembre de 2005 es va concedir al Consorci del Campus Interuníversitari Diagonal-Besés una bes treta reintegrable sense interessos per un import de 375.000,00 euros, a retornar en un període de 15 anys, amb tres anys de carencia, per a la realització del Centre de Tecnologies Energetiques. La bes treta es va abonar integrament en data 31 de gener de 2006, amb anterioritat a la realització del projecte í a la justificació de la despesa. Les condicions d'aquesta bes treta eren que es concedía un 75% de la despesa, és a dir, el CONSORC! havia de justificar una despesa de 500.000 euros. Ates que la justificació de despeses només va ser de 441 .912,02 euros l'import de la bestreta hauria de ser de 331.434,02 euros, restant un excés de finan,ament de 43.565,98 euros que el CONSORC! ha anal arrossegant des de l' exercici 2006. En data 15 de juliol de 2010, el CONSORC! va rebre la Resolució de revocació parcial de la bes treta reintegrable per un import de 43.565,98 euros, així com la obligació de pagament deIs interessos de demora meritats que ascendeixen a 11.671,76 euros. EDIFICI BESOS. C. Olímpic. sin. PI.2 - 08930 Sanl Adriá de Besós - Tel. 9346268 68 - Fax. 93 462 68 65 ~~ConsorCi camp~ del Interuniversitari Diagonal-Besos Aquesta bestreta no merita interessos, i ates que !'import de la bestreta reemborsable realment concedida va quedar reduH a la quantitat de 331.434,02 euros procedeix la modificació deIs imports de reemborsament anuals. L'import pendent de pagament al 31 de desembre de 2013 presenta la següent distribució temporal: Impor! Cur! termini . 2014 26.893,40 Llarg !ermini 2015 26.893,40 2016 26.893,40 2017 26.893,40 2018-2020 80.680,22 161.360,42 B) Operacions d' mtercanvi financer No aplicable. ... C) Avals concedits No Aplicable. Nota 17 - SITUACIÓ FISCAL 17.1 - Segons les disposicions legals vigents les liquidacions d'impostos i de cotitzacions socials no poden considerar-se defmitives fins que han estat inspeccionades per les autoritats fiscals o laborals o ha transcorregut el terrnini de prescripció de quatre anys. 7 '""'" "'"' ,O" m," .O ". " ' . """" ,'", M"' ,. , ..... ,., "" ' " " " . ,,, "" ~, " " ~consorCi campus~ del Intenmiversitari Diagonal-Besos El CONSORCI té pendents d'inspecció els exercicis no prescrits per a tots els tributs que li són d'aplicació. En opinió deis adnrinistradors del CONSORCI no existeixen contingencies d' imports significatius que poguessin derivar-se de la revisió deis exercicis obe~ts a inspecció. 17.2 - El saldo exis tent al 31 de desembre de 2013, 74.580,48 euros, reflecteix la quota a ingressar en concepte d'N A corresponent a la liquidació del quart trimestre de 2013. 17.3 - El CONSORCI es troba exempt de tributar per l'Impost de Societats, atesa la naturalesa pública de totes les seves entitats consorciades, i en virtut d'allo que disposa l'artic1e 9 del text refós de la Llei de l'Impost de Societats 4/2004. Nota 18 - INFORMACIÓ DE LES OPERACIONS PER AOMINISTRACIÓ DE RECURSOS PER COMPTE O'A LTRES ENS PÚBLICS Veure notes 8. Nota 19 - INFORMACIÓ DE LES OPERACIONS NO PRESSUPOSTÁRIES DE TRESORERIA La informació relativa a les operacions no pressupostaries de tresoreria realitzades en l' exercici 2013 s' adjunta a l' annex 2 d' aquesta memoria. Nota 20 - AIUSTAMENTS PER PERIODIFICACIó rOE PASSIU) No aplicable. y """, .",,, ,O "m.', "". ",. o"'~ ~"'MO' , ..._ . ,., "' ~, ..... ,,, "' ~, .... 0consorci campus~ del Interuniversitari Diagonal-Besos Nota 21 - INGRESSOS 1 DESPESES 21.1- El detall de les transferencies corrents de I'exercici 2013 corresponen, fonamentalment, a les aportacions deis ens consorciats, i s6n les següents: • Ajuntament Barcelona 85.332,00 • Consell Comarcal del Barcelones 30.682,00 • Area Metropolitana de Barcelona 30.682,00 • Institut per a la Recerca d'Energia de Catalunya (lREC) 8.505,00 • Consorci del Besos 4.123,00 159.324,00 21.2 - El CONSORCI preveia al seu pressupost per a l' exercici 2013 una aportació per part de l' Ajuntament de Sant Adria del Besos, com a membre consorciat de 30.682 euros. A la data de formulaci6 deis presents comptes anuals el CONSORCI no ha registrat cap ingrés per a aquest concepte ates que l' Ajuntament de San Adria del Besos no ha consignat cap obligaci6 en aquest sentil. 21.3 - L' Ajuntament de Sant Adria, en la sessió ordinaria de la seva Junta de Govern Local del 5 de desembre de 2013, ha aprovat concedir una aportaci6 a favor del CONSORCI per un import de 97.662,00 euros, corresponent a les anualitats deis exercicis 2010, 2011 i 2012. Aquest import ha estat registrat pel CONSORCI amb abonament a Ingressos i beneficis d' al tres exercicis. 21.4 - El CONSORCI no té personal a la seva plantilla. , , " ) ."\, .~ 0":' ,.' , ": '., , . ..., ~..' ,. ," f './> .... " ' y "'''~, 'ffiOO. c. O"me<. '0. "., -';,w ""' ".o, ...." , -M " _ .. " - ,,, ",,, .. ,, ~consorCi campus~ del Interuniversitari Diagona l- Bes OS 21.5 - L' epígraf de "Serveis exteriors" té la següent composició: Serveis de professionals independents 3.663,63 Missa tgeria 1.330,94 Altres 2.867,07 7.861,64 21.6 - EIs deutors pressupostaris a 31 de desembre de 2013 són els següents: Deutor Import • Ajuntament de Sant Adriá de Besos 97.662,00 • Consell Comarcal del Barcelones 61 .364,00 159.026,00 El moviment registrat pel compte "provisió per a insolvencies", ha estat el següent: No hi ha moviments. 21.7 - El detall deIs creditors pressupostaris és el següent: Creditor Import • Consorci del Besos (Conveni de Gestió) 49.394.14 • Ajuntament de Barcelona 3.603,13 • Emilio Segarra, SA 1 .672,70 54.669,97 21.8 - Informació sobre els ajornaments de pagament efectuats a proveIdors, disposició addicional tercera. "Deure d'informació" de la Uei 15/2010, de 5 de julio!. / ""'" ,,,.,, c. O'mO'. "o. '" . ,,"" ""'~"' .. ,,,,• . ,,,. ~,~ " ... ,~ ~ ~'" ~ 0consorci campus~ del lnteruniversitari Diagonal-Besos Pagaments realitzats i pendents de pagament a la data de tancament Exercici Actual (2013) Exercici Anterior 2012) Import % Import % Pagaments dins del termini máxim legal 11 .683,27 96% 1.860,53 40% Diferencia 424,40 4% 2.768,15 60% Total pagaments a I'exercici 12.107,67 100% 4.628,28 100% Termini Mi~a Ponderat Excedit (dies de pagament) 10,12 6,20 Ajornaments que a data de tancament sobrepassen el ter mini maxim legal - - 21.9 - Com a des peses i pérdues d'altres exercicis, s'inclou la condonació deIs cánons pendents de cobrament deIs exercicis 2011 i 2012 de l' lnstitut per a la Recerca d'Energia de Catalunya (IREC) en virtut del conveni de co¡.[aboració per a la resolució del dret de superfície concedit per l'ENTITAT sobre la parcel'la "H" del campus Diagonal-Besos (veure al respecte nota 9.3). 21.10 - Els ingressos extraordinaris de l 'exercici 2013 presenten la següent composició: • Reversió del dret de superfície subscrit amb l'Institut per a la Recerca d' Energia de Catalunya (veure Nota 9.3) 1.533.717,52 • Retrocessió de la · provisió constitu'ida en l' exercici 2012 per a la cobertura de contingencies fiscal s per IV A (veure Nota 15) 39.312,00 • Altres conceptes 3.902,73 1.576.932,25 EDlFlCl BESOS. C. Olímpic, sin , Pl.2 - 08930 San! Adriá de Besós - Tel. 93 462 68 68 - Fax. 934626865 ~~so~:: campus~ Interuniversitari Diagonal-Bes os Nota 22 - INFORMACIÓ SOBRE V ALORS REBUTS EN DlPOSIT El CONSORCI no té valors rebuts en diposit . Nota 23 - QUADRE DE FINANCAMENT A l' annex 3 es detalla el quadre de finan<;ament de l' exercici, així com la conciliació entre el resultat economic-patrimonial i el recursos procedents de les operacions. Nota 24 - INFORMACIÓ PRESSUPOST ARIA La informació pressupostaria, amb .el següent detall, s'acompanya en l'annex 4. 24.1 - Exerdd corrent A) Pressupost de des peses a.l) Modificacions de credit a.2) Romanent de eredit a.3) Execució de projectes de despesa a.4) Creditors per operacions pendents d' aplicar a pressupost(no aplica) B) Pressupost d'ingressos b.l) Procés de gestió b.2) Devolucions d'ingressos b.3) Compromisos d'ingressos 24.2 - Exerdds tancats A) Obligacions de pressupostos tancats B) Drets a cobrar d' exercicis tancats C) Variació de resultats pressupostaris d'exercicis anteriors 24.3 - Exerdds posteriors 1>EDIFIC I BESÓS. C. Olímpic. sin, PI.2 - 08930 Sant Adria de Besos - Tel. 934626868 - Fax. 934626865 ~~consorCi camp~ del lnte rum. versitari Diagonal-Besos A) Compromisos de despesa amb carrec a pressupostos d' exercicis posteriors B) Compromisos d'ingrés amb carreca pressupostos 24.4 - Despeses amb finan~ament afectat Annex4 24.5 - Romanent de Tresorería Annex4 Nota 25 - INDICADORS Els següents indicadors, corresponents a l' exercici 2013, s'han calculat d' acord amb els criteris de la Instrucció de Comptabilitat Local. Total de 01jOl a 31/12 A. Indicadors financers i patrimonials LlQUlDESA IMMEDlATA 0,89 SOLVENCIA A CURT TERMINl 3,80 B. Indicadors pressupostaris Pressupost corrent GRAU D'EXECUCIÓ PRESSUPOST DE DESPESES 0,70 REALlTZACIÓ DE PAGAMENTS 0,59 ESFOR<;: INVERSOR o ÍNDEX D'lNVERSlÓ 0,01 PERÍODE MIG DE PAGAMENT 149,92 GRAU D'EXECUCIÓ PRESSUPOST D'INGRESSOS 1,35 REALlTZACIÓ DE COBRAMENTS 0,50 AUTONOMIA FISCAL 0,00 AUTONOMlA 0,00 PERlO DE MlG COBRAMENT 182,29 CONTRIBUCIÓ DEL PRESSUPOST AL ROMANENT DE TRESORERlA 0,71 1 EDlFICI BESOS. C. Olímpic, s/n , PI.2 - 08930 Sant Adriá de Besós - Tel. 93 462 68 68 - Fax. 9346268 65 ~~nso~:: campus~ Interuni versitari • Diagonal-Besos Pressupos! !anca! REALlTZACIÓ DE PAGAMENTS 1 REALlTZACIÓ DE CO BRAMENTS 0,492393 C. Indicadors de gestió L'ENTITAT no ha detenninat els indicadors de gestió aplicahles. Nota 26 - ESDEVENIMENTS POSTERIORS AL TANCAMENT No existeixen fets posteriors al tancament. Nota 27 - ALTRES INFORMACIONS 27.1 - Detall de les inversions de caracter mediambiental realitzades durant l' exerciéi. No es preveuen contingendes, indemnitzadons ni altres riscos de caracter mediambientals que no hagin estat objecte de provisió en els comptes anuals i que poguessin ésser significatius en reladó amb el patrimoni, la situadó financera i els resultats de I'ENTIT AT, 27.2 - Les despeses d' auditoría, derívades deis honoraris meritats durant l'exercici 2013 per les Socie tats PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L. i Gabinete Técnico de Auditoria y Consultoría, S.A. son repercutides per l' Ajuntament de Barcelona a cadascun deis organismes autonoms, entitats públiques empresarials locals í Societats que composen el grup municipal, així com deis consorcis i fundacions que s'integren en els comptes consolidats. Addicionalment s'han meritat honoraris per import de 2.420 euros (IV A inelos) per altres serveis prestats per Gabinete Técnico de Auditoría y Consultoría, S.A. ~~nso::: campus~ Interuniversitari Diagonal-Besos ANNEXOS OUE SEGÜEIXEN A CONTINUACIÓ 1 - Estats de liquidació del pressupost (major nivell 'de desagregació). 2 - Operacions no pressupostaries de tresoreria. 3 - Quadre de finan(ament: 4 - Informació pressupostaria. Inc10u l'Estat de Romanent de Tresoreria. 7 ""'" "'0'.c . O"m". "". ", - """" ~"'M'" 00 ,- -M",'"'' '" ->~. "'~,,, M ~consorCi campus~ del Interuniversitari Diagona l-Bes OS ANNEXl EST AT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST (MAJOR NIVELL DE DESAGREGACIÓ) l EDlFICI BESOS. C. Olimpic, sin , Pl.2 - 08930 Sant Adria de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 934626865 CONSORCI INTERUNIVERSIT A - 2013 Data de Referéncia: 31/12/201 3 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST II. Resum de la classificació economica d'ingressos APLlCACIÓ DESCRIPCIÓ I PREVISIONS PRESS UPOSTÁRIES I DRETS DRETS I DRETS DRET~~rRECAPTACIÓ I>RETS EXC[S I PRESSUPOST ÁR RECONEGUTS ANUL·LATS CANCEL·(.ATS RECONEGUTS NETA PENDENTS DE DEFECfE lA INICIALS 1 MODIFICACIQNS DEFINITIVES NF.TS COBRAMENT A PREVISIÓ I I 31 DE 1 DESEM8RE 39300 Interessos de Demora 0,00 0,00 I 0,00 GJ97'J3 ¡ 18.397,33 0,00 I 0,00 I 0,00 0.00 I 0,00 ! - TOTAL CONCEPTE 393 ~ 0,00 18.397,33 1 0,00 , 18.397,33 ,I 0,00 0'0 0 ,i 0,00 i 0,00 I 0,00 I -1---- I , I ! TOTAL ARTICLE 39 L_O'O~ O'OO 0,00 ¡ 18.397,33 1 18'397,33 1 0,00 0,00 I 0,00 I o,oot 0,00 ¡ I - I TOTAL CAPiTOL 3 ! 0,00 I 0,00 I 0,00 I 18'39"33T 18,397,33 I 0,00 i 0,0° 1 0,00 I 0,00 I 0,00 i I , I I , Pág,: 1 PPTOlNGICAL200402 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31 / 12/2013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST n. Resum de la classificació economica d'ingressos : APLlCAClÓ DESCRIPCIÓ PREVISIONS PRESSUPOSTARIES DRETS I --D=-R==ET=SC--I'''---=DCR:CE~'S DRETS :rECAPTIÓA ~-ORET-S- - Exct[l' IPRESS~:OSTÁR ~~~~ __~ ~~~~~r-~~~~~ RECONEGUTS I A'NUL·LATS CANCEL·LATS RECOI\'"EGUTS NETA PENDENTS DE OEf ECTE INICIALS MOOlFlCAClONS DEFlNlTI VES NETS COBRAMENT A PREVISIÓ I . 31 DE I 1 DESEMBRE ~:4 _6_1_0_1 __- +I_D_e_l_c_o_ns_e_lI _c_om_ ac_ca_I_ ____ ~ JO.682 ,00 0,00 ! 30.682,00 ____3_0 ._6._2.._00-+-1 ____o_. 00--+-! ____0_. 0_0+ -__30 _._68_2_. _0 0 i 0.00 30.682.00 , o .~ TOTAL CONC EPTE 461 ; 30.681,00 0,00 1 30.681,00 30.682,00 ! 0,00 0,00 30.682,00 i 0,00 ! 30.682 ,00 ! 0,00 I ! ' i I _-.J 46200 De l'Ajuntamen t de Barce lona (ordi r 85.332,00 !, 0,00 85 .332,00 85.332,00 I 0,00 0,00 85.332 ,00 85.332 ,00 ! 0,00 0,00 t i I ' ! 46204 De l'Ajun tamcnt de S anr A driil 30.682,00 , 0,00 30.682,00 I 97.662.00 , 0,00 0,00 97.662,00 · 0.00 : 97.662.00 I 66_9' 0,00 I I ,, 46208 De l'Ajuntament de Monteada (ordi ]0.682 ,00 I -0,0-0 +--30-.68 ~ -·--1----·+1- - -2.0-0 1 30.682.00 0,00 0,00 30.682,00 30.682,00 I 0,00 I 0,00 I '-------j------t . I TOTAL CON UCACIÓ DESCR IPCIÓ PREVlSIONS PRESSUPOSTÁRIES I DRETS I ORETS ! DRETS DRETS RECAPTACIÓ DRETS ExctS ¡;-l PRESSUPOSTÁR 1 RECONEGUTS ANULA.ATS CANCEl·LATS RECONEGUTS NETA PENDENTS DE DEFECTE lA lNIClALS MODIFlCACIONS DEFINITIVES NETS COBRAMENTA PREVISIÓ I I 31 DE , DESEMBRE 52000 Intcressos Compte Corrent \ ,00 0,00 I 1,00 0.00 0.00 0.00 0.00 I I 0.00 . 1,00 I 0.00 I TOTAL CONCEPTE 520 +-- \ ,00 0.00 1,00 0,00 I 0,00 0,00 0,00 I 0,00 0,00 I - 1,00 I TOTAL ARTlCLE 52 1,00 , 0,00 1,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 ! - 1,00 ! I 55200 Dret de Superficie Contraprestació i 1,00 I 0.00 ! 1,00 381.888,00 l 38 1.888,00 0.00 0,00 I 0,00 i 0,00 -1 .00 I -t TOTAL CONCEPTE 552 i 1,00 0,00 1,00 381.881:1,00 381.888,00 0,00 I 0,00 0,00 0,00 , - 1,00 I , TOTAL ARTlCLE 55 1,00 0,00 : 1,00 381.888,00 38 1.888,00 0,00 0,00 O.~O 0,00 -1,00 1 TOTAL CAPiTOL 5 2,00 0,00 2,00 381.888,QO 381.888,00 0,00 0,00 0,00 i 0,00 I ·2,00 i Pág. : 3 PPTOINGICAL200402 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 31112/2013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST n. Resum de la classificació económica d'ingressos APLlCACIÓ OESCRIPCIÓ I PREVISIONS PRESSUPOST Á::R:OE;;;S---'---c;D;:R.:O.:T::S;:--r--::O:"R':::ET:cS,------,---,O:R:::EO:T::S;;----,,----c;O;:Ro'E;;;T;;S;:- r:R;::;E:C:;A"P=TA-;:ci~ o;::RE:;;:T:S::-----,- -;E::X:C::;E¡::s:-·i l PRESSUPOSTÁR ¡--m RECONEGUTS ANtlL·LATS CANCEL'LATS RECONEGUTS NETA '[: PENDENTS DE DEFICTE lA INIClALS I MODtFlCACIONS I,-;;D"'[F",I;N;;''''TI'V''ES~--I , NETS COB~~~NT A PREVISIÓ 1 DESEMBRE 1 ~7-6-'-00---~D-c -'a-D-i-PU-Ia-C-iÓ-d-e -B-~-ce-'o-n-a--~1 ___1 ·0_ 0_~i'----0.-00~i~---' ·-00_~--_+--0.-004 ¡--_-_- 0-.0.0-c ____o_ .0-0+_ ___0_ 0._0~----0-.0-0--,-1----0-.0-04i~.- __ ~1 TOTAL CONCEPTE 761 I 1,00 ! 0.00 I 1,00 I o_,o_°--tI ____O_ '_OO+ ____o_, OO 1 __0_ ,0_0+I¡ ____0 ,_0_0 +1 ____.,_ '0_0.,1 TOTAL ARTICLE 76 ! I~ 0,00 1,00 0,00 I 0,00 I 0,00 o,OO[ 0,00 i 0,00 : .1,00 I i--11-----I~-T-O-T-A-L--C-A-P-i-T-O-L-7--+i ----"O-O-+:----o,-oo-4~-----,-,O-O +----003 . =- 0,00 0,00 o~·---~·----o-,o-o -+I----· ,-,o-o--¡i· Total Gs Comercials Edifici Campus Oben 0;00 0,00 0.00 0,00 320 65000 Construcció Escola d'Eoginyeria Tccnica i : :~~ I ~:~~ ! ' ,00 ! i 0.00 t #': I - 0,00 0.00 I 0,00 I 1,00 j 320 65000 Rcdacció Projectes Escola d'Enginyeria Tccnica .---~-, .O-O-- 'I- ~ ____0._00 - "!- -___ ._ '.00 .......0 0,00 I o,oo¡- 0,00 I ----1-_____'c ·"!'~ TOTAL CONCE PTE : 650 -l ~ II 0,00 ¡ ~ ~ : 0,00 0,00 i 5,00 , I ¡ ,1-,- - ----+--T-O- T-A- '-_ A- R- ,-·'-C-L-E- '-----6-' --- ----5~- 5,00 --o-,o-o·--li---- ,I 0,00 I ~0,00 . 0,00 t- 0,00 I ',00 I ¡! TOTAL CA PiTOl : 6 1.578,05 I 1.579,05 0,00 1.579,05 , 7,00 ¡ i I Pag.: 6 PPTOORGICAL200403 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 3111212013 EST AT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST lII. Resum de la classificació económica de la despesa - APLlCAClÓ I ---oESCRIPCIÓ CREDlTS PRESSUPOSTARIS PRESSUPOSTARIA I ~CiALS , DESPESET LlGACIONS PAGAMENTS OBLlGACIONS l-ROMANENTS DE I MODlFlCAC. DEFINITI US COMPROMESES RECON EGUDES PENDENTS DE CREDlT . t NETES PAGAMENT A JI I I DEDESEMBRE - 943 76700 Aportacions al Consorci del Besos 1,00 I 0,00 I \ ,00 0,00 0,00 0,00 I 0,00 I 1,00 ,I I TOTAL CONCEPTE : 767 I +- 1,00 I 0,00 ,I 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I 1,00 I I I TOTAL ARTICLE : 76 , 1,00 I 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 I 0,00 I 1,00 , , I TOTAL CAPiTOL ~ 7 1,00 0,00 I 1,00 I 0,00 0,00 1 0,00 1 0,00 I 1,00 I - i ¡ Pag,: 7 PPTOORGICAL200403 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 31/1212013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST III. Resum de la classificació económica de la despesa APLICACIÓ 1 DESCRIPCIÓ --,-- CREDlTS-"RESSUPOSTARIS DESPESES OBl..IGACJONS PAGAMENTS OBLlGACIONS ROMANENTS DE I PRESSUPOSTÁRfA INIC IALS MQDlFICAC. DEFINITIUS COMPROMESES RECONEGUDES PENDENTS DE CREDlT I NETES PAGAMENT A 31 I DE DESEMBRE , , 934 911 00 Amortització Pri:stecs a LLarg Termini Ens Fora SP I 26.894 ,00 ! 0,00 I 26.894.00 I 26.893,40 26 .893,40 26.893,40 0.00 i i TOTAL CONCEPTE : .tI ,I, 26.894,00 I 0,00 26.894,00 26.893,40 r 26.893,40 26,893,40 0,00 0,60 - I I ~ TOTAL ARTlCLE : .1 26.894,00 0,00 I 26.894,00 26.893,40 I 26.893,40 26.893.40 0,00 0,60 ! : ! I I I I TOTAL CAPiTOl : • I, 26.894,00 0,00 ! 26.894,00 26.893,40 i 26.893,40 I 26.893,40 i 0,00 0,60 , i --- I - i I , Total General: ~ 181.504,00 i 8.505,00 i 190.009,00 133.103,21 I IJ3.~ 78.433,24 I 54.669,97 56.905,79 I , I pag.: 8 PPTOORGICAL200403 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 3 1/12/2013 ESTAT DELS PRESSUPOSTOS TANCATS DE DESPESES 31/03/2014 ANY PRESSUPOST: 2012 I SALDO INICIAL A I Rectificacions TOTALS I DEGENER l Economic I Obligacions Obligacions Obligacions Pagaments Ordenats O's Pendents I I Pagaments Pagaments i Pagaments fagaments REALlTZATS I P's Penden!s I , 2220100 Postales. I 0.00 0.00 I 0.00 93.25 0.00 I 0.00 1 2270600 Estudios v trabaios técnicos. I 0.00 0.00 O I 0.00 1 , 7.505.86 0.00 0.00 0.00 000 1 59.958.98 I 0-.0--0 59.958.98 - 59.958.98 0.00 I, I Total Ppost.:. 2012 0.00 I 0.00 j- 0.00 I 0.00 , 0.00 1 67.558.09 0.00 , 67.558.09 67.558.09 0.00 j I +- I I 0.00 L~ ___. Total General J 0.00 = o.oo .¡ 0.00 i 67.558.09 0.00 67.558.09 67.558.09 ~0.00 -----------------~ Pag.: I SIT005 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31 /12/2013 ESTAT DE SITUACIÓ DE PRESSUPOSTOS TANCATS D'INGRESSOS 31/03/2014 ANY PRESSUPOST: 2011 - SALDO DE DRETS CONTRETS PREVI ! -------'-"IQUIDACIONS CANCEL·LADES I CONCEPTE RECTIFICACIÓ I DRETS ANUL·LATS DRETS PENDENTS I JNSOLVÉNCIA I DRETS PENDENTS i JNGRt S DIRECTE I ~"'GRts REB UT RECAPTACIÓ PRESCRIPCIÓ 1 ! DE COBRAMENT : D' ALT RES CAUSES I 180.000,00 I 0.00 · 180.000,00 : L ;J 0.00 I 0,00 : 0,00 I 0.00 ¡ 0,-00 •.. 2011 180.000,00 I 0,00 · 180.000,00 I 0,00 ! 0,00 I 0,00 ! 0,00 i 0,00 - - -- ! Pág.: 1 SIT~ CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31112/20 I3 ESTAT DE SITUACIÓ DE PRESSUPOSTOS TANCATS D'INGRESSOS 31/03/2014 ANY PRESSUPOST: 2012 I SALDO DE DRETS CONTRETS PREVI CONCEPTE I RECTlFICAClÓ I _ I,IQUIDACIONS CANCEL'LADES DRETS ANIJL·LATS ! DRETS PENDENTS ~INSOLVÉNCIA DRETS PENDENTS INGRÉS DI RECTE I INGRÉS REBUT I I RECAPT ACIÓ PRESCRIPCIÓ I DE COBRAMENT D'ALTRES CAUSES ! , 39300 5.248.1 5 I 0,00 ·1.248.1l 1 0.00 i 0.00 0.00 1 0.00 0.00 1 46 101 62.312,00 I 0,00 ~.oo ! 0.00 . 62.3 12,00 31.630.00 I 0,00 30.682.00 . --'---'- 2012 67.560,15 I 0,00 1 -5.248,15 I 0,00 I 62.312,00 31.630,00 ! 0,00 I 30.682,00 To tal General 247.560,15 ¡ O'OO .L - 185.248, 15 I 0.00 ¡ 62.312,00 I 31.630,00 I o,o~ 30.682,00 - "'. ' "'~ CONSORCI INTERUNIVERSIT A - 2013 Data de Referéncia: 31112/2013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 111. RESULTAT PRESSUPOSTARI CONCEPTES DRETS RECONEGUTS OBLlGACIONS AJUSTOS RESULTAT NETS RECONEGUDES PRESSUPOSTARI NETES ,, , a.) Operacions Corrents 256.986.00 104.630.76 i 152.355.24 b.) Alifes Operacions no Financeres 0,00 1.579,05 · 1.579,05 - l . Total operacioos no financeres (a + b) 256.986.00 106.209,81 150.776. 19 2. Actius Financcrs . 0.00 0.00 0.00 3. Passius Financers 0.00 26.893.40 J -26.893,40 RESULT AT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 256.986.00 133.103.21 I 123.882,79 - AJUSTOS: 4. Credits gastals financats amb romanent de tresoreria per a despcses generals 0.00 5. Desviacions de finanpment ncgatives de l'exercici 0.00 6. Dcsviacíons de finanyamenl positives de I'exercici 0,00 RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 123.882,79 ~ Pag.: 1 RESPPTOICAL2004 CONSORCI INTERUNlVERSIT A - 2013 Data Final Periode: 31/12/2013 Data Inicial Periode: Ol /O1 /20 13 ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA COMPONENTS IMPORTS - IMPORTS ANY ANY ANTERIOR 1, (+) fons liquids 48.817.81 40.373,71 2. (+). Drcts pendents de cobramenc 233.606.48 247.560,15 - (+) del Pressupost corrent 128344.00 0.00 - (+) de .Pressupostos tancals 30.682.00 247.560.15 - (+) d'operacions no pressuposlaries 74.58Q.48 0.00 - (-) cobramenls realilzats pendcnts d'aplicació definitiva 0.00 0.00 3. (-) ObJigacions pendents de pagamen! 129.201 ,00 73.345,21 - (+) del Pressupost corren! 54669.97 0.00 - (+) de Pressupostos tancats 0.00 67.558.09 - (+) d'opcracions no pressupostaries 74 .580.48 5.960.54 . - (-) pagaments realit7..ats pendcnts d'aplicació definitiva 49.45 173.42 r. Romanen! de Tresorcria Total (1 + 2 - 3) 153.223.29 214.588.65 n. Saldos de dubtós cobrament 0.00 0.00 1lI. Excés de finanyamcnl afectal 0.00 0.00 IV. Romanen! de Trcsorcria pcr a Dcspcses Generals (I - 11 - 1lI) 153.223,29 214.588.6S Pág.: I MEM205_04 ~consorCi campus~ del Interuniversitari Diagonal-Besos ANNEX2 OPERACIONS NO PRESSUPOSTARIES DE TRESORERIA (NOTA 19) / ,,"'" "'os.c . a,mo" .•, ". '" . 000'" ,""'M,,, "" ..... ,., "'" M'"· ,~. "'" M '" CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31 /1212013 OPERACIONS NO PRESSUPOSTARIES DE TRESORERIA 1.- Deutors CONCEPTE DESCRIPCIÓ SALDO A 1 DE MODlFICACIONS CÁRRECS TOTALDEUTORS I ABONAMENTS DEUTORS POTo I GENER SALDO INICIAL REALIZATSA REALlTZATS A COBRAMENT A 31 1,'EXERCICI L'EXERCICI DE DESEMBRE I 440 - 10042 Deudores por l.V.A repercutido 0,00 0,00 74.580,48 74 .580,48 0,00 74.580,48 I I I Total General: 0,00 0,00 74.580,48 74.580,48 0,00 I I 74.580,48 Pag.: 1 / CONSORCI INTERUNIVERSIT A - 2013 Data de Referéncia: 3 1112120 13 OPERACIONS NO PRESSUPOSTÁRIES DE TRESORERIA 2.- Creditors - - - - -- .- CONCEPTE O"E.SCRI PÓÓ I SALDO A 1 DE MODlFICACIONS -'ABciNA~ENTS ITOTAL CREDITORS CÁRRECS CREDlTORS POTo GENER SALDO INICIAL : REALITZA TS A 1 REALIZATSA PAGAMENT A 31 L'E.XERCICI ,I L'EXERCICI DE DESEM8RE : 411-20081 Acreedores por gastos devengados 7.505,86 , 0,00 60.494,72 1 68.000,58 64.397 ,45 3.603,13 1 416-20081 Fonn~li zacion de pagos no presupuestarios 0,00 0,00 I 5.960,54 5.960,54 5.960,54 0,00 4750 - 20040 Hacienda Publica, acreedora por IVA 0,00 1 0,00 1 74.580,48 74.580,48 0,00 74.580,48 47700 - 9 1001 Hacienda Pública, IV A Rcpercuüdo 0,00 0,00 I 74.580,48 74.580,48 74.580,48 0,00 · 558 1 - 20900 Prov. fondos anticipos de CF pend.justificación 0,00 0,00 , 374,88 374,88 374,88 ! 0,00 I 56000 - 20082 Fianzas Dcfil~ i rivas a con.~ plazo 5.960,54 1 _____ . 0,00 1 0,00 5.960,54 ~ 5.960,54 ,I _O ,,oQ..., ! I Total General: 13.466,40 I 0,00 I 215,991 ,10 I 229.457,50 ¡ 151.273,89 ._. I I 78.183,61 _.- Pág.: 1 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31/1212013 OPERACIONS NO PRESSUPOSTA RIES DE TRESORERIA 3 - Partides pendents d'ap. l icació. Ingressos CONCEPTE DESCRIPCIÓ . COBRAMENT~S -MODl-FICA-CIO-NS_ . COBRAMENTS TOTAL COBRAMENTS I COBRAMENTS r POTS. D'APLlCACIÓ SALDO INICIAL REALlZATSA COBRAMENTS APLlCATSA PDTS. APLlC. A JI A I DE CENER L'EXERCICI PDTS. APLlCACIÚ L'EXERC1CI DE DESEMBRE I I, , I I I ¡ I , I I ! I Total Genera l: _~I i ___ ~ __- -'-___. cL _ _ __ I I .-1 Pag. : 1 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referimcia: 31 / 1212013 ESTAT DE SITUACIÓ 1 MOVIMENTS DE LES OPERACIONS NO PRESSUPOST ARIES DE TRESORERIA 4.- Partides pendents d'aplicació. Despeses CONCEPTE DESCRIPC'Ó PAGAMENTS PQTs' l MODlFICACIONS PAGAMENTS TOTAL PAGAMENTS PACAl\1ENTS POTS. I APLlCACIÓ A 1 DE SALDO INICIAL REALlTZATS A PAGAMENTS PDTS. APLlCATSA O'APLICACIÓ A JI I GENER I L'[XERCICI APLlCACIÓ L'EXERClCI DE DESEMBRE , ! 555 -4000 1 _Pagos pendientes de aplicación 42 0,00 442,36 ,I 615 ,78 I '566,33 49,45 173' 1 I Total General: 173,42 0,00 442,36 i 615,78 I 566,33 49,45 I pag.: I MEMI6D 04 ~ Consorei campus~ del Interuniversitari Diagona l-Bes OS ANNEX3 QUADRE DE FINANCAMENT (NOTA 23) EDlFlCl BESOS. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 San! Adria de Besos - Tel. 93462 68 68 - Fax. 93 462 68 65 Data de referéneia: 31/12/2013 CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERSITARI DIAGONAL-BESOS - 2013 Data de Re!. Seeundária: 01/01/2013 QUADRE DE FINANCAMENT FONS APLlCATS EXERCICI2013 EXERCICI 2012 FONS OBTINGUTS EXERCICI2013 EXERCICI2012 1. Recursos aplicats en operacions de gestió 643.198,63 137.926,94 1. Recursos procedents d'operacions de. gestió 1.948.951,54 360.685,35 a) Reducció d'existencies de productes acabats 0,00 0,00 a) Vendes i prestacions de serveis 0,00 0.00 b) Aprovisionaments 0,00 0,00 b) Augment d'existéneies de productes acabats 0,00 0,00 e) Serveis exteriors 7.861,64 18.008,98 e) Ingressos tributaris 0,00 0,00 d) Tributs 9.022,12 0,00 d) Ingressos urbanistics 0,00 0.00 e) Despeses personal i prestacions socials 0,00 0,00 e) Transferéncies i subvencions 159.324,00 156.458.45 f) Transferencies i subvencions 87.747,00 119.917,96 f) Ingressos finaneers 18.853,78 17.026,90 g) Despeses finaneeres 0,00 0,00 g) Altres ingressos de gestió eorrent i exeepeionals 1.770.773,76 187.200,00 h) Altres perdues de gestió eorrent i exeepeionals 384.222.58 0,00 h) Provisions aplicades d'actius circulants 0.00 0,00 i) Dotació provisions d'actius circulanls 154.345,29 0.00 2. Cobraments pendents d'aplicació 0,00 0,00 2. Pagaments Pendents d'aplicaeió 0,00 0,00 3. Inerements direetes del patrimoni: 0,00 0,00 3. Oespeses amortitzables. 0,00 0,00 a) En adseripció 0,00 0.00 b) En eesió 0,00 0,00 4. Adquisicions i altres altes d'immobilitzat: 1.535.296,57 0,00 a) Invers. Destinades a I'ús general 0,00 0,00 4. Ingressos a distribuir en diversos exercicis 0,00 0,00 b) Invers. Immaterials 0,00 0,00 a) Subvencions de capital rebudes 0,00 0,00 e) Invers. Materials 1.579.05 0,00 d) Invers. Gestionades 0,00 0,00 5. Oeutes a lIarg termini: 0,00 0,00 e) Patrimoni públie del sól 1.533.717,52 0,00 a) Empréstits i passius analegs 0,00 0,00 f) Invers. Finaneeres 0,00 0,00 b) Préstees rebuts 0,00 0,00 e) Altres eoneeptes 0,00 0.00 5. Disminucions directes del patrimoni : 0,00 0,00 a) En adseripeió 0,00 0,00 6. Alienaeions i altres baixes d'immobilitzat: 0,00 0,00 b) En eessió 0,00 0,00 a) Invers. Destinades a I'ús general ' 0,00 0,00 e) Entregat a I'ús general 0,00 0.00 b) Invers. 1m material s 0.00 0,00 e) Invers. Materials 0,00 0,00 6. Caneelacions o traspassos a CT de deutes a LT: 26.893,40 26.893,40 d) Patrimoni públie del sól 0,00 0,00 a) Empréstits i altres pasius 26.893,40 26.893,40 e) Invers. Finaneeres 0,00 0.00 b) Per préstees rebuts 0,00 0,00 e) Altres eoneeptes 0,00 0,00 7. CanceHació a,nt icipada o traspas a e/t d'irnrn.financers 0,00 0,00 7. Provisions per a riscos i des peses 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL APLlCACIONS 2.205.388,60 164.820,34 TOTAL ORIGENS 1.948.951,54 360.685,35 EXCES O'ORIGENS S/APLlCACIONS 0,00 195.865,01 EXCES D'APLlCACIONS S/ORIGENS 156.437,06 0,00 E'Ger~;27 Jordi Bose ¡~lniViv~es / JV MEM19A_04 Data de reteréneia: 31/12/2013 CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERSITARI DIAGONAL-BESOS - 2013 Data de Ret. Seeundária: 01/01/2013 QUADRE DE FINANCAMENT EXERCICI2013 EXERCICI2012 VARIACIÓ DE CAPITAL CIRCULANT AUGMENTS DISMINUCIONS AUGMENTS DISMINUCIONS 1. Existeneies 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Deutors 0,00 213.052,07 202.674,50 0,00 al Pressupostaris 88.534,15 67.560,15 bl No pressupostaris 124.393,95 134.944,43 e) Per administraeió de recursos per altres ens 0,00 d) Administraeions Públiques 0,00 el Altres Deutors 123,97 169,92 3. Creditors 16.790,85 74.580,48 165.615,51 7.505,86 a) Pressupostaris 12.888,12 165.615,51 0,00 b) No pressupostaris 3.902,73 0,00 0,00 e) Administracions Públiques 74.580,48 0,00 7.505,86 4. Inversions finaneeres temporals 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Empréstits i altres deutes a eurt termini 5.960,54 0,00 34.800,00 0,00 al Empréstits i altres emissions b) Fianees i dipósits rebuts a eurt termini 5.960,54 34.800,00 6. Altres eomptes no banearis 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Tresoreria 8.444,10 0,00 0,00 199.719,14 8. Ajustos per periodifieaeió 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 31.195,49 287.632,55 403.090,01 207.225,00 VARIACIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT 256.437,06 195.865,01 7 ~~so::; campus~ Interuniversitari Diagonal-Bes os ANNEX4 INFORMACIÓ PRESSUPOST ARIA (NOTA 24) í EDIFICI BESOS. C. Olímpic. sin, PI.2 - 08930 SantAdriá de Besós - Tel. 934626868 - Fax. 93 462 68 65 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31112120 I3 EXERCICI CORRENT PRESSUPOST DE DESPESES • Modificacions de credit - , APLlCACJÓ I DESCRlPCIÓ CREDITS If"i iUrLEMENTS DE II A MPLlACIO~TAANSFERi:NCIES DE CRtD IT I INCORPORAC. I AJUSTOS PER ! TOTAL ! PRESS UPOSTÁRlA EXTRAORD. éREDITS T-BA'XES PER c RtDer CREDlT ROMANENTS DE GENERATS ANUL-LACIÓ PRORROGA ; MODIf ICACIONS I ¡ rOSITIVES NEGATIV(S cRtDrr INGRESSOS 1 I I , , ! !I I I , 32022502 TribulS deis Ens Locals 0,001 0,00 ! 0,00 ¡ 0,00 0,00 ¡ 0,00 8.505,00 I 0,00 I 0,00 1 8.505,00 i : 3202260 1 I Despescs de Reprcsentació I, 0,00 0,00 i 0,00 I 0,00 1.000,00 ,I 0,00 0,00 I 0,00 i 0,00 ' -1.000,00 I , I i 32022603 ! Publicacions en Diaris Oficials ,, i 0,001 0,00 1 0,00 ' 0,00 1 578,05 I 0,00 0,00 i 0,00 ' 0,00 I -578,05 ! I ! I I ! , 32062500 Moblllan +I -___O ,°Of ____ 0,00 J_ ___0" ,-0'-0'--+'_ _ 1.578,05 1_ __- -0=-:~0 f-I_ __ 0,,,0--0,- +1_ ___ 0,00 L __:O c,OO ,_ __0 _,00 I 1_ _1 2.?8_,0_5_, O,OO! 0,00 ! 0,00 ; 1.578,051 1.578,05 i 0,00 ! 8,505,00 ! 0,00 i 0,00 I 8,505,00 I Pag,: I CONSORCI INTERUNIVERSIT A - 2013 Data de Referéncia: 31112/20 I3 EXERCICI CORRENT PRESSUPOST DE DESPESES Romanents de credit APLICACIÓ DESCRIPCIO ROM~ENTS COMPROMESOS ROMANENTS NO COMPROMESOS PRESSUPOSTÁRIA INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES , 320 1310000 Retribucions Bfisiques Laboral Temporal I, 0,00 I 0,00 1,00 0,00 3201500000 ¡ncenlius al Rendimcnt - Productivitat 0,00 I 0,00 1,00 0,00 I 320 1510000 lncentius al Rendimcnt - Gratificacions 0,00 0,00 1,00 0,00 3201600000 Segure!at Social Funcionaris i Laborals 0,00 0,00 1,00 0,00 - 3202020000 , L10gucr Edificis i Altfes Construccions I 0,00 0,00 I 1,00 . 0,00 I 3202 160000 I I Mantenimcnt Equips Proces Infonnacíó 0,00 0,00 I I , I 1,00 I 0,00 3202200000 Material d'Oficina No Inventarible 0,00 0,00 906,35 0,00 I 3202200200 Material Informalic No lnventariable 0,00 0,00 1,00 0,00 I 32022 10000 Energía Elcclrica 0,00 0,00 1,00 0,00 3202210100 Aigua 0,00 0,00 1,00 0,00 I I 3202220000 I Servcis de Telcomunicacions 0,00 0,00 1,00 0,00 I 3202220100 Missatgeria 0,00 0,00 1.069,06 0,00 I 3202250200 I Tributs deis Ens LocaJs 0,00 0,00 -517,12 0,00' 3202260 100 I Despeses de Represcntació I 0,00 0,00 0,00 0,00 I I 3202260200 Publicitat i Propaganda .- 0,00 0,00 1,00 0,00 3202260300 Publicacions en Diaris Oficials 0,00 0,00 241 ,95 0,00 3202269900 Altres Despeses Divcrses I 0,00 I I 0,00 -1.159,42 0,00 ,I 3202270000 I , Ndeja Seu Consorei i 0,00 I 0,00 1,00 , 0,00 I I 3202270600 , ESludis i Treballs Tecnics 0,00 0,00 1.336,37 0,00 I 3202301000 I Dietes del Personal Oirccliu 0,00 0,00 1,00 0,00 , I , 3202311000 Dcspeses de Locomoció del Personal Oirectiu 0,00 0,00 I 1,00 0,00 ! Pág, : I CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31/12/2013 EXERCICI CORRENT PRESSUPOST DE DESPESES Romanents de credit APLICACIÓ DESCRIPCIO -~ÓMANENTS COMPROMESOS ROMANENTS NO COMPROMESOS I PRESSUPOSTÁRIA ~RPORABLES ¡NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES I , 1 3202500001 Treballs Realitzats pe! Consorci del Besos 0,00 / 0,00 1,00 0,00 ! 3202509900 Trebails Realitzals per a Altres AAPP 0,00 0,00 1,00 0,00 3206250000 Mobiliari 0,00 I 0,00 0,00 0,00 3206260000 Equips per a Proccssüs d'lnfommció 0,00 0,00 1,00 0,00 3206410000 Despescs en Apl icacions lnfonm\tiques 0,00 0,00 1,00 0,00 3206500004 Redacció Projectes Comercials Edifici Campus Obert 0,00 0,00 , 1,00 0,00 3206500001 Obres UrbanilZació Complementaria Sector C4 0,00 0,00 1,00 0,00 3206500003 Construcció Escola d'Enginycria Tecnica 0,00 0,00 1,00 0,00 3206500002 Redacció Projcctes Escola d'Enginycria Tecnica 0,00 0,00 1,00 0,00 3206509900 Altres Obres i ConSlfuccions 0,00 0,00 1,00 0,00 912 1100000 Retribucions Basiques Personal Evetllu al 0,00 0,00 1,00 0,00 912 1600000 Seguretat Social Órgans de Govem 0,00 0,00 1,00 0,00 9343100000 Interessos Pólissa a Curt Tennini 0,00 0,00 1,00, 0,00 i 9343590000 I Altres Despeses Fi nanceres 0,00 0,00 1,00 0,00 9349 110000 I Amortització Prestecs a LLarg Termini Ens Fora SP 0,00 0,00 0,60 0,00 9434670000 I Aportacions al Consorci del Besós ' 0,00 ! 0,00 55.000,00 0,00 9434800000 I Aportacions a Fundació S·TEC 0,00 I 0,00 9437670000 __ l.A portacions al C.onsorci '!.::.Besós j I ----.--- --------- ~: ~ I :: I --- 1,00 I 0,00 TOTAL ___ __..JI __0 _,0_0-..1.: _______0 ,00 56,90~_ 0;-1 I _---.J Pág.: 2 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 3111212013 EXERCICI CORRENT PRESSUPOST DE DESPESES Projectes de despesa • CODI PROJECTE I DENOMINACIÓ ANY O'JNICI I DURAOÁ-r DESPESA PREVISTA DESPESA ---r OBL COMPROMESA ..l -GACIONS RECONEC UDES T DESPESA PENDENT l I I AIDEGENER A L'EXERCICI TOTAL I DE REALlTZAR ! I I I I -1- I I ! I ! I I ,I ! I -t I , I I I , I '--- -- ------L . ..L. 1 Pág.: I MEM20 lA304 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31112/2013 EXERCICIS TANCATS 1. DRETS A COBRAR DE PRESSUPOSTQS TANCATS EXERCICI , 2011 filuucm DESCRIPCIÓ PENDENTS DE ! MODIFICACIONS DRETS ANUL·LATS ¡, TOTALDR~ PRESSUPOSTÁRIA ! COBRAMENT A 1 DE 1 SALDO INICIAL ANUL·LATS ; GENER I ANUL-LACIÓ DE I AJORl'\lAM ENT 1 i I LlQUIDACIONS fRACCIONAMENT ,I , I I ! ,I ,I I , I ! i I 55200 Derecho de superficie con contraprestación pcri ódi 180.000,00 I -1 80.000,00 0,00 I O,OO! 0,00 i - I! I - TOTALANY: i 180.000,00 -180.000,00 0,00 1 0,00 0,00 I I _...J Pág.: 1 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 3 1/ 12/2013 EXERCICIS TANCATS l. DRETS A COBRAR DE PRESSUPOSTOS TANCATS EXERCICI 2012 APLICACIÓ DESCRIPCIÓ PENDENTS DE I MODIFICACIONS DRETSANUL-LATS --¡­ PRESS UPOSTÁRIA COBRAMENT A 1 DE SALDO INICIAL , TOTALDRETS ANUL·LATS I i GEI'IER r-~~~~~--r-~~~~.~ 1 ANUL-LACIÓ DE I AJORNAMENT I I LIQUIDAC IONS I FRACCIONAM ENT ! I I , I I 39300 I lntere,es de dcmor, . 5.248,15 I -5.248,15 0,00 1 0,00 ; 0,00 11 46 1o1_ _______- 'I_D_"_I _CO_n_'e_lI_c_"'_n8_rc_'_I _________ _______ 62 31 2,00~-----------0,0-0-+-----------0-,0-0-+¡---------0-,0-0 ¡ ___O_ ,O~~ I TOTAL ANY: _______________- + _______6 _7_,5_60_,1_5+ ______-_ 5_,2_48_,1_5-+_ _________0 ,_00-tl____ 0,00 1 0,00 i I TOT_A_L_ ______________________________ ~ ________________~ ______2_ 47_,5_6_0,_15~ _______-1_ 85_,2__ 4 _8,_1~5 ___________0_,_0 0_i'_ _____- -_-_- _-_0~,0~o+,i----------O-,O~ Pág,: 2 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31/121201 3 EXERCICIS TANCATS Variació de resultats pressupostaris d'exercicis anteriors. I Total Variació Drcls Total Variació Obligadon, I Variado de resultats , i pressuposlaris d'cxercicis ! antcriors. I I ,I I , ! I 1 - a) Operacions correnls -1 85.248, 15 0,00 - 185.248,15 1 i - b) Altres operacions no financeres I, 0,00 0,00 0,00 - Operacions no financeres (a+b) I -1 85.248,15 0,00 - 185.248,15 - Actius financers I 0,00 I 0,00 0,00 - Pass ius Financers 0,00 0,00 0,00 I I TOTAL .......................... ...... I -185.248,15 . 0,00 -185.248,15 Pág.: 1 ., / " CONSORCI INTERUNIVERSIT A - 2013 Data de Referimcia: 3111212013 EXERCICIS POSTERIORS COMPROMISOS DE DESPESA AMB CÁRREC A PRESSUPOSTOS D'EXERCICIS POSTERIORS APLICACIÓ DESCRIPCIO COMPROMISOS DE DESPESES ADQUIRITS AMB CÁRREC AL PRESSUPOST DE l'EXERCICI PRESSUPOSTÁ RIA ANY 2014 ANY 2015 ANY 2016 --'---~AN~Y~20~17~---r~AN~Y=SS~UC~C~ES~S~IU~S ~ l TOTAL I Pag. : 1 MEM203A 04 · CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 3 1/12/2013 EXERCICIS POSTERIORS COMPROMISOS D'INGRÉS AMB CÁRREC A PRESSUPOSTOS D'EXERCICIS POSTERIORS - APUCAClÓ Dcscripció [ COMPROMISOS D'INGRÉS IMP UTABLES A L'EXERCICI PRESSUPOSTÁRIA - - r A NY 20 14 I ANY 20 15 I ANY 2016 ANY 2017 1 Anys Següents I 1 1 I ~ L-! otal General ----- I I I I I Pág. : 1 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 3 1/121201 3 DES PESES AMB FINANCAMENT AFECTAT OESVIACIONS DE FINANC;:AMENT ¡ i ---- DESCR[PC~·---------¡!------;D::-EC:S;;:Y-;;I-:A-C;;;::la=NS DE L'EXERCICI CaDl DE DESPESA DESYIACIONS ACUMULADES '--p-OSr-n Y- ES- -,--,-NEGAT:;1;OO'Y"ES"---f------;P:cO;;"'SI:T:I:;Y7.E:;S;;----,---:N-·EGATIYES IC -_- I I --L_ ------ ---- --- -1---- --+--- I / Pág. : I NATÁLlA AMOROS BOSCH, Secretaria del Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal-Besos (P.D. 04/02/2009), CERTIFICO: Que en els antecedents obrants en la Secretaria del Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal-Besos (CCIDB), resulta: 1. Que en I'acta del Consell General del CCIDB, en sessió de 1 d'abril de 2014, consta que s'adoptá el següent acord: PRIMER.- RESTAR ASSABENTATS de I'aprovació de la Liquidació del Pressupost de I'exercici 2013. 1, PERQUE CONSTI, expedeixo la present certificació, a Barcelona, a catorze d'abril de dos mil catorze. La secretária del Consorci , t')Iáíália Amoros i Bosch / P.o.04ro2l2009) ~~consorCi camp~ del Interuniversitari • Diagonal-Bes os DECRET DEL PRESIDENT ASSUMPTE : Liquidació del Pressupost 2013 ENTITAT: CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERSITARI DIAGONAL-BESOS DISPOSICIONS APLICABLES: L'article 191 del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de man;, que aprova el Text de Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals i I'article 89 del Reial Decret 500/90 de 20 d'abril, regulen el moment de tancament i la liquidació del pressupost, PART DISPOSITIVA: APROVAR la liquidació del Pressupost de I'exercici 2013 del Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal-Besos DONAR-NE COMPTE al Consell General que se celebrara en data 1 d'abril de 2014 28 de fe EL PRESIDE Antoni-\1hil EDlFlCl BES6s. C. Olímpic, sin, PI.2 - 08930 San! Adriá de Besós - Tel. 93 462 68 68 - Fax. 93 462 68 65 Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal-Besos Informe de la liquidació del pressupost de I'exercici 2013 1. Normativa d'aplicació 2. Modificacions del Pressupost 3. Estat d'Execució del Pressupost 4. Estat d'lngressos 5. Estat de des peses 6. Resultat pressupostari 7. Avaluació. del compliment de I'objectiu d'estabilitat pressupostaria 8. Romanent de tresoreria 9. Romanents de credit 10. Procediment d'aprovació 1. NORMATIVA D'APLlCACIÓ ' Es troba recollida en els següents textos legals i reglamentaris: Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de mar", que aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (article 191). Reglament Pressupostari , aprovat pel Reial Decret 500/90, de 20 d'abril (articles 89 a 105). Instrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, aprovada per Ordre del Ministeri d'Economia i Hisenda de 23 de novembre de 2004 (Regles 78 a 86). Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, amb les modificacions introdu"ides per la Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Reial Decret 1463/2007 de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria, en la seva aplicació a les entitats locals. La liquidació haura de formar part integrant del Compte General que, d'acord amb I'article 12 deis estatuts, haura de ser aprovat pel Consell General del Consorcio Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ 2. MODIFICACIONS DE PRESSUPOST Durant I'any 2013 el Consorci ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01101/13 Pressupos! inicial 181.504,00 Generació de credi! 8.505,00 Transferéncies de crédit (baíxa) ·1.578,05 Transferéncies de credi! (altes) 1.578,05 31112/13 Pressupos! final 190.009,00 -- Segons estableixen els articles 40.2 i 43.2 del RD 500/1990, la tramitació deis expedients de transferéncies i generacions de crédit, s'hauran de regular en les bases d'execució del pressupost. D'acord amb el que es regula en les bases d'execució 5.2 i 5.3 del pressupost del Consorci , tant ' Ies transferéncies de crédit com les generacions de crédit han estat aprovats pel Gerent del Consorci. 3. ESTAT D' EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST El grau de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent: INGRESSOS Previsi6 Previsió % Drets % Recaptat % Pendent % inicial (1) Definitiva (2) 211 liquidats (3) 3/2 líquld (4) 4/3 cobramenl 5/3 (5) Operacions correnls 3. Taxes i altres ing. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Transf. Corrents 181 .501 ,00 190.006,00 104,7 256.986,00 135,3 128.642,00 50,1 128.344 ,00 49,9 5. In9. patrimonials 2,00 2,00 100,0 0,00 0,00 0,00 Operacions de capital 7. Transf. de capital 1,00 1,00 100,0 0,00 0,0 0,00 0,00 8. Actius financers 0,00 0,00 TOTAL INGRESSOS 181,504,00 190.009,00 104,7 256,986,00 135,2 128,642,00 50,1 128,344,00 49,9 DESPESES Crédits Crédits % Obligacions % Pagaments % Pendent % inicials (1) Deflnltius (2) 211 reconegudes 3/2 líquids (4) 4/3 pagament 513 (3) (5) Operacions correnls 1. Desp. de personal 6,00 6,00 100,0 0,00 0,0 0,00 0,00 2. Desp. béns i serveis 11 .846,00 18.772,95 158,5 16.883,76 89,9 13.186,98 78,1 3.696,78 21 ,9 3. Despeses financeres 2,00 2,00 100,0 0,00 0,0 0,00 0,00 4. Transf. Correnls 142.747,00 142.747,00 100,0 87.747,00 61 ,5 38.352,86 43,7 49.394,14 56,3 Operacions de capital 6. Inversions reals 8,00 1.586,05 >1000 1.579,05 99,6 0,00 1.579,05 7. Transf. Capital 1,00 1,00 100,0 0,00 0,00 0,00 9. Passius Financers 26.894,00 26.894,00 100,0 26.893,40 100,0 26.893,40 100,0 0,00 TOTAL DESPESES 181.504,00 190,009,00 100,0 133.103,21 70,1 78.433,24 58.9 54,669,97 41 ,1 • En relació al pressupost d'ingressos s'han liquidat drets per un 135,2 % de la previsió definitiva. 2 Ajuntament de Barcelona • El nivell de recaptació s'ha situat en el 50,1 % deis drets reconeguts en I'exercici, el que representa un 15 % menys que en I'exercici anterior, i queden pendents de cobrament 128.344,00 €, segons el detall següent: , Tercer Descripció Import € Aj. Sant Adrié del Besos Aportació any 2010, 2011 , 2012 97.662,00 Consell Comarcal del Barcelonés Aportació any 2013 30.682,00 TOTAL 128.344,00 • Pel que fa al pressupost de des peses s'han reconegut obligacions per un 70,1% del credit definitiu. • El nivell de pagament es situa en el 58,9 % de les obligacions reconegudes , i resta pendent de pagament I'import de 54.669,97 € , segons el detall següent: Tercer Descripció Import € Consorci del Besos Liquidació despeses 2013 49.394,14 Ajuntament de Barcelona Costos auditoria 2012 3.603,13 Emilio Segarra, SA Material i mbbiliari d'oficina 1.672,70 TOTAL 54.669,97 4. ESTAT O'INGRESSOS L'Estat d'ingressos de la liquidació del pressupost del Consorci a 31 de desembre de 2013, és el següent: DRETS LIQUIDATS 2013 % 2012 % Diferéncia % 3. Taxes i altres ingressos 0,00 0,0 5.248,15 2,7 -5 .248,15 -100,0 4. Transf. Corrents 256.986,00 100,0 188.088,45 97,3 68.897,55 36,6 5. Ingressos patrimonials 0,00 0,0 4,32 0,0 -4 ,32 -100,0 7. Transferencies de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 . TOTAL INGRESSOS 256,986,00 100,0 193.340,92 100,0 63.645,08 32,9 Els ingressos del Consorci provenen en la seva totalitat (100,0%) de les transferencies d'altres administracions. Les transferéncies corrents provenen de les entitats següents: Entitat Drets % liquidats Ajuntament de Barcelona 85.332,00 33,21 Ajuntament de Sant Adria 97.662,00 38,00 Consell Comarcal Barcelonés 30.682,00 11 ,94 Area Metropolitana 30.682,00 11 ,94 Consorci del Besos 4.123,00 1,60 Total Entitats Consorciades 248.481 ,00 96,69 Fundació IREC 8.505,00 3,31 TOTAL 256.986,00 100,0 3 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ Respecte I'any anterior, els ingressos han augmentat en prop del 33% degut a que I'Ajuntament de Sant Adria del Besós ha reconegut durant I'any 2013 les aportacions que corresponien als anys 2010-2012, per un import total de 97.662,00 euros. S, ESTAT DE DESPESES L'Estat de despeses de la liquidació del pressupost a 31 de desembre de 2013 és el següent: OBLlGACIONS RECONEGUDES 2013 % 2012 % Diferencia % Operacions corrents 1. Despeses de personal 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 0,0 2. Despeses béns i serveis 16.883,76 12,7 10.503,12 6,7 6.380,64 60,7 3. Despeses financeres 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 0,0 4. Transferencies corrents 87.747,00 65,9 11 9.917,96 76,2 -32.170,96 -26,8 Operacions de capital 6. Inversions reals 1.579,05 1,2 0,00 0,0 1.579,05 7. Transf. de capilal 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 0,0 9. Passius financers 26.893,40 20,2 26.893,40 17,1 0,00 0,0 TOTAL DESPESES 133,1 03,21 100,0 157,314,48 100,0 -24,211,27 -15,4 La major part de les des peses del capitol 4 (transferéncies corrents) corres ponen al reconeixement de I'obligació per les des peses de gestió assumides per conveni pel Consorci del Besós. La carrega financera en el pressupost de I'any 2013 ha estat de 26.893,40 €, corresponent a I'amortització de la bestreta concedida pel Ministeri d'Educació per a la construcció d'un parc tecnológic, que no consta que s'hagi realitzat. L'import pendent de retornar a 31 de desembre de 2013 és de 188.253,82 €. 6, RESULTATPRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superavit o déficit de finan<;:ament, és a dir, la capacitat o necessitat de finan<;:ament de I'ens generada per les operacions pressupostaries de I'exercici. Segons les dades facilitades a aquesta Intervenció el resultat pressupostari és el següent. 4 Ajuntament de Barcelona • INTERVEN CiÓ Durant I'any 2013 han augmentat els drets reconeguts i han disminu'it les obligacions reconegudes, el que ha suposat un fort increment del resultat pressupostari de més del 240 %. En no haver ajustos, el resultat pressupostari coincideix amb I'ajustat i és d'un import de 123.882,79 €. 7. AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTÁRIA L'article 16.2 del RD 1463/2007 de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria, en la seva aplicació a les entitats locals, estableix que: "la Intervención local elevara al Pleno un informe sobre el cumplimiento del objetivo de estabilidad de la propia entidad local y de sus organismos y entidades dependientes. El informe se emitirá con carácter independiente y se incorporará a los previstos en los artículos 168.4, 177.2 Y 191 .3 del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, referidos respectivamente, a la aprobación del presupuesto general, a sus modificaciones y a su liquidación". Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat, de la regla de despesa i del límit de la despesa no financera previstos als articles 11 , 12 i 30 de la Llei Organica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera , si bé seran objecte d'analisi a I'informe de la Intervenció General de l'Ajuntament de Barcelona relatiu a I'aprovació de la liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC, es realitza una aproximació individual a títol merament orientatiu . Objectiu d'estabilitat pressupostaria L'article 3 de la Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril , d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, estableix que:"1. La elaboración, aprobación y ejecución de los Presupuestos y demás actuaciones que afecten a los gastos o ingresos de los distintos sujetos' comprendidos en el ámbito de aplicación de esta Ley se realizará en un marco de estabilidad presupuestaria, coherente con la normativa europea. 2. Se entenderá por estabilidad presupuestaria de las Administraciones Públicas la situación de equilibrio o de superávit estructural". La instrumentació del principi d'estabilitat pressupostaria es realitza a I'article 11 de la mateixa norma, en el que es posa de manifest que "para el cálculo del déficit estructural se aplicará la metodología utilizada por la Comisión Europea en el marco de la normativa de estabilidad presupuestaria". La capacitat de finanyament en termes decomptabilitat nacional es determina a partir de la diferéncia entre els ingressos i les despeses no financeres (capítols 1 a 7 del pressupost deis consorcis) , aplicant posteriorment els ajustaments necessaris per tal de convertir les magnituds pressupostaries als termes previstos en el SEC 95. Per determinar els ajustaments a realitzar sobre els imports pressupostaris, s'ha tingut en compte el "Manual de cálculo del déficit en contabilidad nacional adaptado a las entidades locales", elaborat per la Interven ció General de l'AdministraCió de I'Esta!. Determinació de la capacitat de finanyament del Consorci: 5 Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ Drets reconeguts (Caps . 1 a 7) 256.986,00 Obligacions reconegudes (Caps. 1 a 7) 106.209,81 Capacitat de finan!;ament del Consorci 150.776,19 Regla de des pesa Respecte al calcul del Iímit de la des pesa, l'articJe 12 de la L1ei Orgánica d'Estabilitat Pressupostária exigeix que la variació de des pesa no superi la taxa de referencia de creixement del PIS determinada pel Ministeri d'Hisenda i Administracions Públiques, aixó suposa que la variació, en termes SEC, de la despesa computable del Consorci , entre la Iiquidació del pressupost 2012 i la liquidació del pressupost 2013, no pot ~uperar la taxa de referencia de creixement del producte interior brut (PIS) a mig termini de J'economia espanyola. El 20 de juliol de 2011 , el ConseJl de Ministres va aprovar els acords de Govern, en els que s'estimava una taxa de referencia de creixement del PIS per a J'any 2013 d'un 1,7%. La variació de des pesa en termes SEC entre les liquidacions del pressupost de I'any 2012 i la del 2013 del Consorci ha estat la següen!: Límit de la Regla de Despesa IMPORTS Despesa no financera (Cap. 1 a 7 liquidació 2013) 106.209,81 Despesa no financera finan9ament afectat 2013 106.209,81 Total despesa computable any 2013 0,00 Despesa no financera (Cap. 1 a 7 liquidació 2012) 130.421,08 Despesa no financera financament afectat 2012 -130.421 ,08 Total desResa computable any2012 0,00 IV ariació despesa computable entre any 2012 i 2013 0,00 I En finan9ar-se el Consorci amb les aportacions de les administracions consorciades no presenta despesa computable per al calcul de la regla de despesa. Perlode mig de pagament La L1ei Orgánica 9/2013, de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic, modifica la Líei Organica 2/2012, de 27 d'abril , per ampliar el concepte del principi de sostenibilitat finan cera que ara també incJou el control del deute comercial, el que evita posar en risc J'estabilitat pressupostária i la sostenibilitat de les finances públiques. Fruit d'aquesta modificació, I'article 4 de la Líei Orgánica 2/2012, de 27 d'abril , d'estabilitat pressupostária i sostenibilitat financera, estableix que: "se entenderá por soste;libifidad financiera la capacidad para financiar compromisos de gasto presentes y futuro dentro de los límites de déficit, deuda pública y morosidad de deuda comercial conforme a lo establecido en esta Ley, la normativa sobre morosidad y en la normativa europea. 6 Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ Se entiende que existe sostenibilidad de la deuda comercial, cuando el periodo medio de pago a los proveedores no supere el plazo máximo previsto sobre morosidad". O'acord amb la informació facilitada pel Consorci , aquesta Intervenció ha calculat el període mig de pagament de I'any 2013, amb el resultat de 27,14 dies, que és inferior al termini maxim de pagament previst a la lIei de morosita!. 8. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que detecta la liquiditat financera de I'entitat, amb una transcendencia financera ilegal. ROMANENT DE TRESORERIA 2013 2012 (+) Fons líquids 48.817,81 40.373,71 (+) Drets pendents de cobrament 233.606,48 247.560,15 (+) del Pressuposl corren! 128.344,00 67.560,15 (+) deis Pressuposlos tanea!s 30.682,00 180.000,00 (+) d'operacions no pressupostaries 74.580,48 0,00 (-) Obligacions pendents de pagament 129.201,00 73.345,21 (+) del Pressupos! corren! 54.669,97 67.558,09 (+) deis Pressupos!os !anea!s 0,00 0,00 (+) d'operacions no pressupos!áries 74.580,48 5.960,54 (-) pagor ealilza!s penden!s d'aplieació definitiva 49,45 173,42 (=) Romanent de Tresoreria 153,223,29 214.588,65 (-) Saldos de dub!ós cobramen! 0,00 0,00 (-) Rom. de Tresoreria afecta! desp. finan9amen! afecta! 0,00 0,00 (=) Romanent de Tresoreria per a desp. grals. 153.223,29 214.588,65 S'observa que el Romanent de tresoreria ha disminu'it malgrat tenir un resultat pressupostari positiu de 123.882,79. Aixó es degut a que durant I'any 2013 s'han anul'lat els següents drets pendents de cobrament d'exercicis tancats: Oret de 180.000,00 €, corresponen al canon de I'any 2011 del dret de superfície a favor de I'IREC. Oret de 5.248,15 €, corresponen als interessos de demora per I'impagament del canon de I'any 2011. Aquesta Intervenció en I'informe de la liquidació del pressupost de I'any 2012 ja va fer constar que s'hauria d'haver comptabilitzar la corresponen dotació de provisió per a insolvencies tal i com es preveu a la regla 60 de la ICAl aprovada per I'ordre EHN4041 12004, de 23 de novembre, i per tant el romanent de tresoreria de I'any 2012 s'hagués vist disminu'it per impar! de 185.248,15 €. 7 Ajuntament de Barcelona lNTERVENC 9. ROMANENTS DE CRÉDIT Els romanents de credit de I'exercici que es liquida són els saldos deis credits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes que, en el cas del Consorci , sumen un import de 56.905,79 €, i tots es troben com a credits disponibles. 10. PROCEDIMENT D' APROVACIÓ D'acord amb I'article 9.1.h) deis estatuts del Consorci , I'órgan competent per a I'aprovació de la liquida ció es el President del Consorci. En compliment de I'article 193.4 del TRLRHL cal donar compte , de la liquidació, al Consell General en la primera sessió que celebri. Barcelona , 28 de febrer de 2014 • \ Ajuntament de Barcelona tntervenció Oirecció 8 ~ Consorci ~~""'" del Cllmpu ~ Intemniversitari • Diagonal-Besos LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DEL CONSORCI DEL CAMPUS INTERUNIVERSITARI DIAGONAL-BESOS 2013 ~ en",,"C; ~ ~~""-. del C¡¡mpus l nteruni\'ersi rar i • Diagonal-Besos 1 N D E X 1. Resultat Pressupostari 2. Estat de Romanent de Tresoreria 3. Liquidació del Pressupost de Despeses 4. Liquidació del Pressupost d'Ingressos 5. Liquidació de Pressupostos Tancats 6. Romanents de Credit 7. Compromisos de Despeses a Carrec d'Exercicis Futurs 8. Compromisos d'Ingrés a Carrec d'Exercicis Futurs 9. Estat de Modificacions de Credit 10. Despeses amb Finan~ament Afectat 11. Evolució deIs Recursos Administrats per Compte d' Altres Ens Públics 12. Estat de Tresoreria ~~cO"n"""i ~ ~~dl!l C¡lmpu s: Intcnlnivcr:o;il;lri • Diagonal-Besos LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2013 1.- Resultat Pressupostari CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 31 /12/2013 ' ESTAT DE LIQUIDA CIÓ DEL PRESSUPOST 111. RESULTAT PRESSUPOSTARI CONCEPTES DRETS RECONEGUTS OBUGACIONS AJUSTOS RESULTAT NETS RECONEGUDES PRESSUPOSTMI NETES J a.) Operacioris Corrents 256.986.00 104.630.76 152.355.24 b.) Altres Operacions no Financeres j 0.00 1.579.05 -1.579.05 1. Total operacions no financeres (a + b) 256.986.00 106.209.81 150.776. 19 2. Actius Financers j 0.00 0.00 0.00 3. Passius Financers 0.00 26.893,40 -26.893,40 RESULTAT PRESSUPOSTMI DE L'EXERCICI 256.986.00 133.103.21 123.882.79 j AJUSTOS: 4. Crcdits gastats finanyats amb romanent de tresoreria per a dcspescs generals 0.00 5. Desviacions de finan¡;:ament negatives de I'exercici 0.00 j 6. Dcsviacions de finan<;ament positivcs de l'exercici 0.00 RESULTAT PRESSUPOST MI AJUSTA T 123.882.79 1 Pag.: 1 RESPPTOICAL2004 ~~n,,::: cmnPll ~ lnterun iversi lari • Diagonal-Besos LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2013 2.- Estat del Romanent de Tresoreria -" CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data Final Període: 31 /1212013 Data Inicial Període: 31/12/2012 ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA COMPONENTS IMPORTS IMPORTS ANY ANY ANTERIOR 1. (+) Fans Iíquids 48.817,81 40.373,71 2. (+) Dects pcndents de cobrament 233.606,48 247.560,15 - (+) del Pressupost corrent 128.344,00 67.560,15 - (+) de Pressupostos tancats 30.682,00 180.000,00 - (+) d'operacions no pressupostaries 74.580,48 0,00 - (-) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00 3. H Obligacions pendcnts de pagament 129.201,00 73.345,21 - (+) del Pressupost corrent 54.669,97 67.558,09 - (+) de ~ressupostos tancats 0,00 0.00 - (+) d'opcracions no pressuposlaries 74.580,48 5.960,54 - (-) pagarncnts rea!itzats pendents d'aplicació definitiva 49,45 173,42 I. Romanent de Tresoreria Total (1 + 2 - 3) 153.223,29 214.588,65 TI. Saldos de dubtós cobrament 0,00 0,00 Ill. Excés de finanyament afectat 0,00 0,00 IV. Romanent de Tresoreria per a Despeses Generals (I -U-UD 153.223,29 214.588,65 d L' I~VEN-#R ELGER-:):/ A;~=r .7'UI01 V;~; U UIJ" VUI Up I U IO I< MEM20504 I7Á..?- I CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 31/1212013 OPERACIONS NO PRESSUPOSTARIES DE TRESORERIA 1.- Deutors CONCEPTE DESCRIPCIÓ SALDO A 1 DE MODIFICACIONS CÁRRECS I TOTAL DEUTORS ABONAMENTS DEUTORS POTo GENER SALDO INICIAL REALlZATSA REALlrLATSA COBRAMENT A 31 L'E.XERCICI L'EXERCICI DEDESEMBRE 440 - 10042 Deudores por I.V .A. repercutido 0,00 0,00 74.580,48 74.580,48 0,00 74.580,48 Total Genera l: 0,00 0,00 74.580,48 74.580,48 0,00 74.580,48 Pag.: 1 MEM16A_04 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 31/12/20 13 OPERACIONS NO PRESSUPOSTÁRIES DE TRESORERIA 2.- Creditors CONCEPTE DESCRIPCIÓ SALDO A 1 D E MODI f lCACIONS ABONAMENTS TOTAL CREDlTORS CÁRRECS CREDlTORS PDT. GENER SALDO INI.ClAL REALITZA TS A REALlZATS A PAGAMENT A JI L'E,XERClCI L'EXERCICI DE DESEMBRE 41 1 ·20081 Acreedores por gastos devengados 7.505.86 0.00 60.494,72 68.000,58 64.397,45 3.603,13 4 16 · 2008 1 Formalizacion de pagos no presupuestarios 0,00 0,00 5.960,54 5.960,54 5.960,54 0,00 4750·20040 Hacienda Pú blica, acreedora por IVA 0,00 0,00 74.580,48 74.580,48 0,00 74.580,48 47700·9 100 1 Hacienda Pú blica, ¡VA Repercutido 0,00 0,00 74.580,48 74.580,48 74.580,48 0,00 5581 · 20900 Prov. fondos anticipos de CF pendoj ustificación 0,00 0,00 374,88 374,88 374,88 0,00 56000 ·20082 Fianzas Definitivas a corto plazo 5.960,54 0,00 0,00 I 5.960,54 5.960,54 0,00 , Total General: 13.466,40 I 0,00 215.991,10 I 229.457,50 151.273,89 78.183,61 I Pág.: 1 MEM I6B 04 ~~n,,:~ : C:lmpu~ Imenmivc rs ilnri • Diagonal-Besos LIQUIDAC IÓ DEL PRESSUPOST 2013 3.- Liquidació del Pressupost de Despeses Consorci Campus Interuniversitari Diagonal-Besos - 2013 , Estat de Sítuacíó del Pressupost de Despeses a día 3111212013. Resum per Capitols Capítol Inicial Modific. Actual A D O P RP Saldo % %0 s/Cred. IDc.Roman. RCPdt.+N O A Pendent D Pendent O Pendent P Pendent Rein(eQ"raments Romanent %D s/Cred. % RPs/O 1 GASTOS DE PERSONAL 6,00 0,00 6,00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 6,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6,00 0,00 0,00 2 GASTOS CORRIENTES EN 11.846,00 6.926,95 18.772,95 16.883,76 16.883,76 16.883,76 16.883,76 13.186,98 1889, 19 10,06 89,94 BIENES Y SERVICIOS. 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 3.696,78 0,00 1.889,19 89,94 78,10 3 GASTOS FINANCIEROS. 2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIAS 142.747,00 0,00 142.747,00 87.747,00 87.747,00 87.747,00 87.747,00 38352,86 55.000,00 38,53 61,47 CORRIENTES. 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 49.394 ,1 4 0,00 55.000,00 61,47 43 ,71 6 INVERSIONES REALES 8,00 1578,05 1.586,05 1.579,05 1.579,05 1.579,05 1.579,05 0,00 7,00 0,44 99,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.579,05 0,00 7,00 99,56 0,00 7 TRANSFERENCIAS DE 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 100,00 0,00 CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 9 PASNOS FINANCIEROS. 26.894,00 0,00 26.894,00 26.893 ,40 26.893,40 26.893,40 26.893,40 26 .893,40 0,60 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,60 100,00 100,00 Total Gtneral Euros: 18\.504,00 8.505,00 190,009,00 133.103,21 133,103,21 133.103,21 133.103,21 78.433,24 56.905,79 29,95 70,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54,669,97 0,00 56.905,79 70,05 58,93 --------- '~I EL GE NT Jordi B s~e Borja Pag. : 1 S1T002 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 3111212013 ESTAT DE LIQUIDA CIÓ DEL PRESSUPOST - ur. Resum de la classificació económica de la despesa APUCACIÓ DESCRIPClÓ CREDITS PRESSUPOSTARIS DESPESES OBLlGACIONS PAGAMENTS OBLlGACIONS ROMANENTS DE PRESSUPOSTÁR IA INICfALS MODIFICAC. DEFINITIUS COMPROMESES RECONECUDES PENDENTS DE CRtOIT NETES PAGAMENT A JI - I I DE DESEMBRE 912 11 000 Retribucions Bisiqucs Personal Evcnlual I 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0,00 0.00 1.00 I TOTAL CONCEPTE : 110 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0.00 0,00 1,00 TOTALARTICLE : 11 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 I 320 13100 Retribucions Basiques Laboral Temporal 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0.00 1,00 J TOTAL CONCEPTE: 131 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 j TOTAL ARTICLE : 13 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 320 15000 Incentius al Rendiment - Productivitat 1.00 0.00 1.00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 l TOTALCONCEPTE : ISO 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 J 320 " lOO Inccntius al Rendiment - Gratíficacions 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 TOTAL CONCEPTE ; 151 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 I J TOTAL ARTlClE : 15 2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 320 16000 Scgurctat Social Funcionaris i Laborals 1.00 0,00 . 1,00 0.00 0,00 0.00 0.00 1,00 l. 912 16000 Segurctat Social Órgans de Govem 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0.00 1,00 ! TOTAL CONCEPTE : 160 2,00 0,00 2,00 , 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 I TOTAlARTICLE: 16 2,00 0,00 2,00 I 0,00 0,00 0,00 0,00 I 2,00 i TOTAL CAPiTOL : 1 6,00 0,00 I 6,00 I 0,00 I 0,00 0,00 0.00 6,00 Pag. : ¡ PPTOORGICAL200403 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 31/12/2013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 1II. Resum de la classificació económica de la despesa APLlCACIÓ DESCRIPc ró CRtDlTS PRESSUPOSTARIS DESPESES OBLlGACIONS PAGAMENTS OBLIGACIONS RO!\'IANENTS DE PRESSUPOSTÁRIA INTCIALS MOOIFICAC. DEfINITl US COMPRQMESES RECONEGUDES PENDENTS DE CRÍDlT NETES PAGAMENT A 31 _ DE DESEMBRE 320 20200 L1o~,'uer Edificis i Altres Construccions 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 J TOTAL CONCEPTE: 202 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 TOTAL ARTICLE : 20 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 ~1 600 Manteniment EqtJips Procés Infonnació 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 - TOTAL CONCEPTE : 216 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 I TOTAL ARTl<;LE : 21 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 320 22002 Material Infonniitic No Inventariable 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 320 22000 Material d'Qficina No Invenlariblc 1.000,00 0,00 1.000,00 93,65 93,65 0,00 93,65 906,3 5 1 TOTAL CONCEPTE : 220 1.001,00 0,00 1.001,00 93,65 93,65 0,00 93,65 907,35 32022 [00 Energía Elecmca 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 320 22101 Aigua 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1 TOTAL CONCEPTE: 221 2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 32022200 SelVcisdcTelcomunicacions 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 ! 320 2220 1 Mlssatgeria 2.400,00 0,00 2.400,00 1.330,94 1.330,94 1.330,94 0,00 1.069,06 j TOTAL CONCEPTE : 222 2.401,00 0,00 2.401 ,00 1.330,94 1.330,94 1.330,94 0,00 1.070,06 320 22502 Tributs deIs Ens Locals I 0,00 8.505,00 8.S05.00 9.022,12 9.022,12 9.022,12 I 0,00 -S 17,12 - J TOTAL CONCEPTE : 225 0,00 8.505,00 8.505,00 9.022,12 9.022,12 9.022,12 0,00 -517,12 320 22601 Despeses de Rcprcscntaei6 1.000,00 -1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 320 22601 Publicitat i Propagnnda 1,00 0.00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 _I 32022603 Publicaeions cn DiarisOficials 1.000,00 .578,05 421,95 180,00 180.00 180,00 0,00 241 ,95 310 22699 Allres [)espeses Diverses 1.434,00 0,00 1.434,00 2.S93 ,42 1.593,41 2593,42 0,00 -1.1 59,42 1 TOTAL CONCEI'TE : 226 3.435,00 - 1.578,05 1.856,95 2.773,42 2.773,42 2.~~~ ,42 0,00 -9~6 ,47 320 22706 E,,,d;, n "b,lI, ro";,, 5.000,00 0.00 I S.OOO,OO 3.663,63 3.663,63 60.50 3.603.13 1.336,37 320 22700 Neteja Seu Consorel 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1 TOTAL CONCEPTE: __ 227 l.__ _ 5.001,00 0,00 i ___ ~.OOI ,OO I 3~6_63,63 3.663,63 1 ._ 60,50 3.603,13 I 1.337,37 _ Pág.: 2 PPTOORGICAL200403 CONSORCI INTERUNIYERSITA - 2013 Data de Referencia: 31112/20\3 ESTAT DE LIQUIDA CIÓ DEL PRESSUPOST III. Resum de la classificació económica de la despesa APLICACIÓ DESCRIPCIÓ CREDITS PRESSUPOSTARIS DESPESES OBLIGACIONS PAGAMENTS OBLIGACIONS ROMANENTS DE PRESSUPOSTÁ RIA IN ICIALS MODlFICAC. DEFINITIUS COMPROMESES RECONEGUDES PENDENTSDE CRÉDIT . NETES PAGAMENT A 31 I I DE DESEMBRE TOTALARTlCLE: 22 11.840,00 6.926,95 18.766,95 16.883,76 16.883,76 13.186,98 3.696,78 1.883,19 320 230ro Dietes del Personal Dircctiu 1,00 0.00 1.00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 TOTAL CONCEPTE : 230 1,00 0,00 1,00 0,00 0.00 0.00 0.00 1,00 320 23 11 0 Despcse:s de Locomoció del Personal Directiu 1,00 0,00 . 1,00 0,00 0,00 0.00 0,00 1,00 TOTAL CONCEPTE : 231 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 TOTAL ARTICLE: 23 2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 320 25000 Treballs Realitzats pe! Consorci del Besós 1.00 0,00 1,00 0,00 0,00 0.00 0,00 1.00 320 25099 Treballs ReaJitzats per a Altres AAPP 1.00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0.00 1.00 TOTAL CONCEPTE : 250 2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 TOTAL ARTlCLE: 25 2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0.00 0,00 2,00 TOTAL CAPiTOL : 2 11.846,00 6.926,95 18.772,95 16.883,76 16.883,76 13. 186,98 I 3.696,78 1.889,19 Pag.: 3 PPTOORGICAL200403 CONSORCI INTERUNIVERSIT A - 2013 Data de Referencia: 31/12/2013 ESTAT DE LIQUIDA CIÓ DEL PRESSUPOST IlI. Resum de la classificació económica de la despesa APLICACIÓ DESCRIPCIÓ CREDlTS PRESSUPOSTA RIS DESPESES OBLlGACIONS PAGAMENTS OBLIGACIONS ROMANENTS DE PRESSUPOST ÁRIA lNICIALS l\IODIFlCAC. DEFINITlUS COMPROMESES RECONEGUDES PENDENTS DE CRtDIT NETES PAGAMENT A 31 . DEDESEMBRE 934 3 1000 Inleressos Pólissa a Curt Tennini 1.00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 j TOTAL CONCEPTE : 310 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 TOTAL ARTlCLE : 31 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 I 934 35900 Allres Dcspeses Financercs 1,00 0.00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.00 1 TOTAL CONCEPTE : 359 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 j TOTAL ARTICLE : 35 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 TOTAL CAPÍTOL : 3 2,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 Pag.: 4 PPTOORGICAL200403 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 3 1/1212013 ESTAT DE LIQUIDA CIÓ DEL PRESSUPOST m. Resum de la c1assificació economica de la despesa APLlCAClÓ DESCRIPCIÓ CREOITS PRESSUPOSTARIS DESPESES OBUGACIONS PAGAMEfIrro'TS OBLIGACIONS ROMANENTS DE PRESSUPOST ÁRIA INICIALS MODlFlCAC. DEFlNlT l US COMPROMESES RECONEGUDES PENDENTS DE CREDlT NETES PAGAMENT A 31 - I DE OESEMBRE 943 46700 Aponacíons al Consorci del Besós 120.000,00 0,00 120.000,00 65.000,00 65.000,00 15.605,86 49 .394,14 55.000,00 I TOTAL CONCEPT[ : 467 120.000,00 0,00 120,000,00 65.000,00 65.000,00 15.605,86 49.394,14 55.000,00 TOTAL ARTICLE : 46 120.000,00 0,00 120.000,00 65.000,00 65.000,00 15.605,86 49.394,14 55.000,00 I 943 48000 Aportacions a Fundació B-TEe 22.747,00 0,00 22.747,00 22.747,00 22.747,00 22.747,00 0,00 0,00 TOTAL CONCEPTE : 480 22.747,00 0,00 22.747,00 22.747,00 22.747,00 22.747,00 0,00 0,00 TOTAL ARTlCLE : 48 22.747,00 0,00 22.747,00 22.747,00 22.747,00 22.747,00 0,00 0,00 I TOTAL CAPÍTOL : 4 142.747,00 0,00 142.747,00 87.747,00 87.747,00 38.352,86 49.394,14 55.000,00 Pag.: 5 PPTOORGICAL200403 CONSORC! !NTERUN!VERS!TA - 2013 Data de Referencia: 31/1212013 ESTAT DE L!QUIDACIÓ DEL PRESSUPQST - III. Resum de la classificació económica de la despesa APLICACIÓ DESCRIPCIÓ CREDlTS PRESSUPOSTARIS DESPESES OBLIGACIONS PAGAMENTS OBLlGACIONS ROMANENTS DE PRESSUPOSTA RIA INICIALS MODIFICAC. DEFINfTJUS COMPROMESES RECONEGUDES PENDENTSDE CRÉDIT NETES PA GAMENT A 31 - DE OESEMBRE 320 62500 Mobiliari 1,00 1.578.05 1.579,05 1.579,05 1.579,05 0.00 1.579,05 0.00 1 TOTAL CONCEPTE: 625 1,00 1.578,05 1.579.05 1.579.05 1.579,05 0,00 1.579.~5 0.00 320 62600 Equips pcr a Processos d'Inronnació 1,00 0,00 1.00 0,00 0.00 0.00 0,00 1.00 I TOTAL CONCEPTE : 626 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 " TOTAL ARTlCLE : 62 2,00 1.578,05 1.580,05 1.579,05 1.579,05 0,00 1.579,05 1,00 I 320 64100 Dcspcses en Aplicacions lnfonniniques 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1 TOTAL CONCEPTE : 641 1,00 0,00 1.00 0,00 0,00 0.00 0.00 1,00 I TOTAL ART1CLE : 6. 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 - 320 65000 Obres Urbanització Complementaria Sector C4 1.00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.00 320 65099 Altres Obres i Construccions 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.00 320 65000 Redacció Projectes Comercials Edilici Campus Oben 1,00 0.00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.00 1 320 65000 Construcció Escola d'Enginycria Tecnica 1,00 0,00 1,00 0.00 0,00 0.00 0,00 1,00 320 65000 Redacció Proj cclcs Escala d'Enginycria Tecnica 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0.00 0,00 1.00 TOTAL CONCEPTE : 650 5,00 0,00 I 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 1 TOTAL ARTlCLE : 65 5,00 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 I , I TOTAL CAPiTOL : 6 I 8,00 1.578,05 1.586,05 1.579.05 1.579,05 0,00 I 1.579,05 I 7,00 Pág.: 6 PPTOORGICAL200403 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31/1212013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST III, Resum de la classificació económica de la despesa APUCACIÓ DESCRIPCIÓ CRtDlTS PRESSUPOSTARIS DESPESES OBLIGACIONS PAGAMENTS OBLlGACIONS ROMANENTS DE PRESSUPOSTÁRIA INICIALS MODlFICAC. DEFI NITlUS COMPROMESES RECONEGUDES PENDENTSDE CRÉDIT NETES PAGAMENT A JI I DE DESEI\IBRE 943 76700 Aportacions al Consorci del Besos 1,00 0,00 I 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 JI TOTAL CONCEPTE : 7'7 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 TOTAL ARTICLE : 7. 1,00 I 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 JI TOTAL CAPÍTOL : 7 1,00 I 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Pag, : 7 PPTOORGlCAL200403 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 31/12/2013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST , ur. Resum de la cIassificació economica de la despesa APLICACIÓ DESCRIPCIÓ CREDITS PRESSUPOSTA RIS DESPESES OBLIGACIONS PAGAMENTS OBLIGACIONS ROMANENTS DE PRESSUPOSTÁRIA INICIALS MODIFICAC. DEFINITIUS COMPROMESES RECONEGUDES PENDENTSDE CREDlT NETES PAGAMENT A 31 DEDESEMBRE 934 91100 Amortització Prestec$ a LLarg Termini Eos FOfa SP 26.894,00 0,00 26.894,00 26.893,40 26.893,40 26.893,40 0,00 0.60 TOTAL CONCEPTE : 911 26.894,00 0,00 26.894,00 26.893,40 26.893,40 26.893,40 0,00 0,60 TOTAL ARTlCLE: 91 26.894.00 0,00 26.894,00 26.893,40 26.893,40 26.893,40 0,00 0,60 TOTAL CAPiTOL : 9 26.894,00 0,00 26.894,00 26.893,40 26.893,40 26.893,40 0,00 0,60 Total General: 181.504,00 8.505,00 I 190.009,00 133.103,21 133.103,21 78.433,24 54.669,97 56.905,79 L'INTERVENTOR Pag.: 8 PPTOORGICAL200403 ~ Con,,,,e; ~~~ del Campus Interuniversjlari • Diagonal-Besos LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2013 4.- Liquidació del Pressupost d'Ingressos Consorci Campus Interuniversitari Diagonal-Besos - 2013 Estat de Situació del Pressupost d'Ingressos a 07/0212014 Capltol Inicial Actua l DR DRAnuJ. Dc: utors 1 I Nds Saldo Modific. DRNds DR Canco OI D~v. 1 % DRs/Prrv % [ Nets slDR 3 Tasas, precios públicos y otros ingresos. 0,00 0 ,00 18.397,33 18.397,33 0,00 0 ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 , 4 Transferencia corrientes. 181.501 ,00 190.006,00 256.986,00 0,00 128 .344,00 128.642,00 128.642,00 ·66.980,00 8.505,00 256.986,00 0,00 0,00 0,00 135,25 50,06 5 Ingresos patrimoniales. 2,00 2,00 381.888,00 381.888,00 0,00 0,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Transrerencias de capital. 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I Total G~ncral Euros: 181.504,00 190.009,00 657.211,33 400.285,33 128.344,00 128.642,00 128.642,00 ·66.977,00 8.505,00 256.986,00 0,00 0,00 0,00 J35,25 50,06 Data d'lmpressió: 07/02/2014 Pág.: I SIT003 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referimcia: 31112/2013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST n. Resum de la classificació económica d'ingressos APLICACIÓ DESCRIPCIÓ PREVISIONS PRESSUPOSTÁRIES DRETS DRETS DRETS DRETS RECAPTACIÓ DRETS EXCÉSJ P RESSUPOSTA R RECONEGUTS ANUL'LATS CANCEL'LATS RECONEGUTS NETA PENDENTSDE DEFECTE lA INICIALS I MODIFICACIQNS DEFINrnVES NETS COBRAMENTA PREVISIÓ I 31DE DESEMBRE 39300 Interessos de Demora 0,00 0,00 0,00 18.397,33 18.397,33 I 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL CONCEPTE 393 0,00 0,00 0,00 18.397,33 18.397,33 0,00 9,00 0,00 0,00 I 0,00 TOTALARTlCLE 39 0,00 0,00 0,00 18.397,33 18.397,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I TOTAL CAPiTOL 3 0,00 0,00 0,00 18.397,33 18.397,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Pág.: 1 PPTOINGlCAL200402 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 31/12/20 13 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 11. Resum de la classificació economica d'ingressos APLlCACIÓ DESCRIPCIÓ PREVISIONS PRESSUPOSTÁRIES DRETS DRETS DRETS DRETS RECAPTACIÓ DRETS EXCÉS I PRESSUPOSTÁR RECONEGUTS ANUL·LATS CANCEL·LATS RECONEGUTS NETA PENDEJ'I.'TS DE DEFECTE lA INTClALS l\IODlFICAOONS DEFlNmVES NETS COBRAMENTA PREVISIÓ I 31 DE DESEMBRE 4610 1 Del Cansen Comarcal 30.682,00 0,00 30.682,00 30.682,00 0,00 0,00 30.682,00 0,00 30.682,00 0,00 I TOTAL CONCEPTE 461 30.682,00 0,00 30.682,00 30.682,00 0,00 0,00 30,682,00 0,00 30.682,00 0,00 46200 De I'Ajuntament de Barcelona (ordi 85.332,00 0,00 85.332 ,00 85.332,00 0,00 0,00 85.332,00 85.332,00 0,00 0,00 1 46204 De I'Ajuntament de Sant Adria 30.682.00 0,00 30.682,00 97.662,00 0,00 0,00 97.662,00 0,00 97.662,00 66.980.00 _ 46208 De ['Ajuntament de Monteada (ordi 30.682.00 0,00 30,682,00 30.682,00 0,00 0,00 30.682,00 30.682,00 0,00 0,00 TOTAL CONCEPTE 462 146.696,00 0,00 146.696,00 2l3.676,00 0,00 0,00 213.676,00 116.014,00 97.662,00 66.980,00 I J - 46700 Del Consorci Interuniversilari Diago 4.123.00 0,00 4.123,00 4.123,00 0,00 0,00 4.123,00 4.123,00 0,00 0,00 TOTAL CONCEPTE 467 4.123,00 0,00 4.123,00 4.123,00 0,00 0,00 4,123,00 4.123,00 I 0,00 0,00 -r TOTAL ARTICLE 46 181.501,00 0,00 181.501,00 248.481.00 0,00 0,00 248.481,00 120.137,00 128.344,00 66.980,00 I 48000 De l'fREC 0,00 8.505,00 8.505,00 8.505,00 0,00 1 0,00 8.505,00 8.505,00 0,00 0,00 1 TOTAL CONCEPTE 480 0,00 8.505,00 8.505,00 8.505,00 0,00 0,00 8.505,00 8.505,00 0,00 0,00 I TOTAL ARTICLE 48 0,00 8.505,00 8.505,00 8.505,00 0.00 0,00 8.505,00 8.505,00 0,00 0,00 - T OTAL CAPÍTOL 4 181.501,00 8.505,00 I 190.006.00 256.986,00 0,00 . 0,00 256,986,00 128.642,00 I 128.344,00 66.980,00 Pág. : 2 PPTOINGICAL200402 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31112/2013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST n. Resum de la cJassificació economica d'ingressos APLlCACIÓ DESCRIPCIÓ PREVISIONS PRESSUPOSTÁRIES DRETS DRETS DRETS DRETS RECAPTACIÓ ORETS EXCES I PRESSUPOSTÁR RECONEGUTS ANUL·LATS CANCEL'LATS RECONEGUTS NETA PENDENTSDE DEFECTE lA INrCIALS I MODIFlCACIONS DEFlNJTlVES NETS COBRMIENTA PREVISIÓ I 31 DE DESEMBRE 52000 lnteressos Comptc Corrent 1.00 0.00 1,00 0.00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 -1,00 I TOTAL CONCEPTE 520 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 TOTAL ARTlCLE 52 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 1 55200 Dret de Superficie Contraprestació' 1,00 0,00 1,00 38 1.888.00 381.888 ,00 0,00 0,00 0.00 0,00 -1 ,00 ~ TOTAL CONCEPTE 552 1,00 0,00 1,00 381 .888,00 381.888,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - 1,00 j TOTAL ARTlCLE 55 1,00 0,00 1,00 38 1.888,00 381.888,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - 1,00 TOTAL CAPÍTOL 5 2,00 0,00 I 2,00 381.888,00 381.888,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2,00 Pág.: 3 PPTOINGICAL200402 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referimcia: 31/1212013 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST Il. Resum de la classificació economica d'ingressos APLlCACIÓ DESCRIPCIÓ PREVISIONS PRESSUPOSTÁRIES DRETS DRETS DRETS DRETS RECAPTACIÓ DRETS EXCEsI PRESSUPOSTÁR RECONEGUTS ANUL·LATS CANCEL'LAT S RECONEGUTS NETA PENDENTS DE DEFECTE lA INICL\LS MOOmCACJONS DEFlNITIVES NETS COBRAMENTA PREVISIÓ 31 DE DESEMBRE 76100 De la Diputació de Barcelona 1,00 0.00 1.00 0.00 0,. 00 0,00 0,00 0.00 0,00 -1,00 TOTAL CONCEPTE 761 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 TOTALARTICLE 7. 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 TOTAL CAPITOL 7 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1 ,00 Total General: 181.504,00 8.505,00 190.009,00 657.271,33 400.285,33 0,00 256.986,00 128.642,00 128.344,00 66.977,00 L'INTERVENTOR EL i7fffiSJiIE TEL GE d''' J' Pag.: 4 PPTOINGICAL200402 ~ Cun,md C~ampus ~""" del Intcnm ivcrs.iwri • Diagonal- Besos LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2013 5.- Liquidació de Pressupostos T~ncats CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 31/12/2013 ESTAT DE SITUACIÓ DE PRESSUPOSTOS TANCATS D'INGRESSOS ANY PRESSUPOST: 2011 SALDO DE DRETS CONTRETS PREVI L1QUIDACIONS CANCEL'LADES CONCEPTE RECTIFICA CIÓ DRETS ANUL·LATS DRETS PENDENTS INSOLVÉNCIA DRETS PENDENTS INGRÉS DffiECTE INGRÉS REBUT RECAPTACIÓ PRESCRIPCIÓ I DE COBRAMENT D'ALTRES CAUSES I 55200 180.000,00 0,00 -180.000,00 0,00 0,00 I 0,00 I 0,00 000 I I 2011 180.000,00 0,00 -180.000,00 0,00 0,00 I 0,00 0,00 I 0,00 . J Pág,: I STT006 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referencia: 31112/2013 ESTAT DE SITUACIÓ DE PRESSUPOSTOS TANCATS D'INGRESSOS ANY PRESSUPOST: 2012 SALDO DE DRETS CONTRETS PREVI L1QUIDACIONS CANCEL·LADES CONCEPTE RECTIFICA CIÓ DRETS ANUL'LATS DRETS PENDENTS INSOLVENCIA DRETS PENDENTS INGRÉS DIRECTE INGRÉS REBUT RECAPTACIÓ PRESCRIPCIÓ I DE COBRAMENT D'ALTRES CAUSES 39300 S.248,IS I 0.00 -5.248,15 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 46101 62.3 12,00 0,00 0,00 0,00 62.312,00 31.630,00 0.00 30.682,00- 2012 67.560.15 0,00 -5.248,15 0,00 62.312,00 31.630,00 0,00 30.682,00 Tota l Ge neral 247.560,15 0,00 -185.248,J5 0.00 62.312,00 I 31.630,00 0,00 30.682,00 Pag,: 2 SIT006 CONSORCI INTERUNIVERSITA - 2013 Data de Referéncia: 3 1112/2013 ESTAT DELS PRESSUPOSTOS TANCATS DE DESPESES ANY PRESSUPOST: 2012 SALDO INICIAL A I Rectificacions TOTALS DEGENER Economic Obligacions Obligacions Obligacions Pagaments Ordenats O's Pendents Pagaments Pagaments Pagaments Pagaments REALlTZATS P's Pendenls 2220100 Postales. 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 93,25 0,00 93,25 93.25 0,00 2270600 Estudios y trabaios técnicos. 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 7.505,86 0,00 7.505,86 7.505,86 0,00 4670000 A Consorcios. 0,00 0,00 0.00 0.00 0.00 59.958.98 0.00 59.958.98 59.958.98 0.00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 Total Ppost.: 2012 67,558,09 0,00 67.558,09 67.558,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 Total General 67.558,09 0,00 67.558.09 67.558,09 0,00 L'INTERVENTOR Pag.: 1 SIT005 EIOZ .LSOdilSS311d 'I3