e s B !\gOf)fl l de" llu! l'lIhliril Marta 5alamero Garcla Secret~ria Marta Salamero Garcl~, secretaria de la Agencia de Salut Pública de Barcelona, CERTIFICO: Que la Junta de Govern de l'Agencia de Salut Pública de Barcelona, reunida en sessi6 de data 15 de juny de 2016, va acordar el que segueix, respecte els segOents punts de I'ordre del dia: 7.- Recursos económics ./ Suplements de crédit uAPROVAR I'expedient de Modificaci6 per Suplement de Credit per ,un import de 317.639,63 .- euros, segons el detall que s'adjunta com annex, amb carrec al Romanent de Tresoreria Positiu de 1.405.468,18 € de la Iiquidaci.6 del pressupost de 2015, condiclonat a I'informe favorable de la Intervenci6 General de la Generalitat de Catalunya i SOTMETRE'LS A LA RATIFICACI6 de la Comissi6 Permanent del Consorci." UAPROVAR I'expedient de Modificaci6 per Suplement de Credit p~r un import de 491.600,00 .- euros, segons,el detall que e'adjunta com annex, amb carrec al Romanent de Tresoreria Positiu de 1.405.468,18 € de la Iiquidaci6 del pressupost de 2015, condicionat a I'informe favorable de la Intervenci6 General de la Generalitat de Catalunya i SOTMETRE'LS A LA RATIFICACIÓ de la Comissi6 Permanent del Consorci." 7.- Recursos económics ./ Compte General i Liquidaci6 del pressupost 2015 UAPROVAR inicialment el Compte General i la Iiquidaci6 del Pressupost per I'any 2015, que s'adjunta, d'acord amb all6 que disposa l'articJe 212.1 del Text Ref6s de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals; REMETRE'L a la Comissió Permanent del Consorci Sanitari de Barcelona per la seva aprovaci6 definitiva." 1, perqué consti, als efectes oportuns, expedeixo aquest certificat. ----dje dos mil setze I de 8 rcelonll • • cansor" Sanltar /-~re, A9~nda ' de Salut pública e 5 B Consorcl Sanitari de Barcelona Edlnel Meslral. Pare Senltarl Pera Vlrglll Ens p(ibllc de la Generalltat de Catalunya Esleva Terradas, 30 i l'Ajuntament de Barcelona 08023 Barcelona Tal. 902 011115 Fax 93 259 41 01 alencloelclulada.l'8b@calsslul.cal hllp:/Iwww.gencal.caVcalseluVrsb Jordi Golxens I Muñoz, Secretarl del Consorcl Sanltarl de Barcelona, CERTIFICO: Que la Junta General del Consorcl Sanltari de Barcelona, en la sessió celebrada el dla 4 de jullol de 2016, I'acta de la qual es troba pendent d'aprovació, va adoptar, entre altres I per unanlmltat, I'acord següent: -- ------------------ - -- ------- "Ates I'acord adoptat el 15 de juny de 2016 per la Junta de Govern de l'Agencla de Salut Pública de Barcelona (ASPB). ------------------ Aprovar, en ús de les facultats conferldes per I'art. 40.1 deis Estatuts del Consorcl Sanltari de Barcelona, en relacl6 a I'artlcle 29.2.1.c) deis Estatuts de I'ASPB, la IIquldacl6 anual de comptes corresponent a I'exerclcl 2015 de l'Age!ncla de Salut Pública de Barcelona, així com l'lnforme d'audltoria, tancat a 31 de desembre de 2015, realltzat per les empreses "PrlceWatherhousseCoopers Auditores, SL", I "Gablnet Tecnic d'Audltoria I Consultoria, SA".----- 1 perque així constl, lIIuro la present certificacló a Barcelona, el sis de juliol de dos mil setze. ----------------------------------- -------------------------- --- --- ------- eatSalut frrm Genmalital ele Calalunya !Un.! Departament de Salut Servel Cala!!!'! de la Salul RigIó aln"Arll Barcelona Gabinete Técnico pwc de Auditoría y COD8ultoría, e.a. Avda. Diagonal, 640 Balm,es, 89-91 08017 Barcelona 08008 Barcelona Agencia de Salut Pública de Barcelona lnforme d'auditoI'ia i Comptes Anuals a131 de desembre de 2015 Gabinete Técnico pwc de Auditoría y Consultoría, s.a. Avda. Diagonal, 640 Balmes, 89-91 08017 Barcelona 08008 Barcelona INFORME D'AUDITORIA DE COMPTES ANUALS A la Comissió Permanent del Consorci Sanitari de Barcelona, Hem auditat els comptes anuals adjunts de l'Agencia de Salut Pública de Barcelona, que comprenen el balan({ a 31 de desembre de 2015, el compte del resultat económico-patrimonial, l'estat de canvis en el patrimoni net, 1'estat de fluxos d'efectiu, l'estat de liquidació del pressupost i la memória corresponents a l'e xercici finalitzat en aquesta data. Aquesta auditoria ha estat realitzada per a donar compliment al que estableixen els articles 22 i 23 deIs Estatuts de l'Agencia, els quals preveuen, respectivament, el control financer per les intervencions general s de la Generalitat de Catalunya i de l'Ajuntament de Barcelona, i també que el balane;, el compte d'explotació anual i els comptes de liquidació del pressupost seran auditats i sotmesos per a la seva aprovació a la Comissió Permanent del Consorci Sanitari de Barcelona. La Junta de Govern de l'Agencia és responsable de la formulació deIs comptes anuals de l'Agencia d'acord amb el marc normatiu d'informació financera que es detalla a la nota 3.1 de la memória adjunta i en particular d'acord amb els principis i criteris comptables, així mateix, és responsable del control intern que consideri necessari per a permetre que la preparació deIs esmentats comptes anuals estiguin lliures d'incorrecció material. EIs comptes anuals a que es refereix aquest informe han estat formulats per la Junta de Govern de 1'Agencia en data 15 dejuny de 2016. Objectiu i abast del treball: Responsabilitat dels auditors La nostra responsabilitat és emetre una opinió sobre si els comptes anuals adjunts expressen la imatge fidel, basada en el treball realitzat d'acord amb les Normes d'Auditoria del Sector Público Aquestes normes exigeixen que planifiquem l'auditoria per tal d'obtenir una seguretat raonable, encara que no absoluta, que els comptes anuals estan lliures d'incorrecció material. Una auditoria comporta I'aplicació de procediments per obtenir evidencia adequada i suficient sobre els imports i la informació recollida en els comptes anuals. Els procediments seleccionats depenen del judici de l'auditor, inclosa la valoració deIs riscos d'incorrecció material en els comptes anuals. En efectuar aquestes valoracions del risc, l'auditor té en compte el control intern rellevant per a la preparació i presentació raonable per part del gestor de comptes anuals, a fi de dissenyar els procediments d'auditoria que siguin adequats en funció de les circumstancies, i no amb la finalitat d'expressar una opinió sobre l'eficacia del control intern de I'entitat. Una auditoria també inclou I'avaluació deIs criteris comptables i de la raonabilitat de les estimacions comptables realitzades pel gestor, aixÍ com l'avaluació de la presentació global deIs comptes anuals. Considerem que l'evidencia d'auditoria que hem obtingut proporciona una base suficient i adequada per emetre la nostra opinió d'auditoria . ..... .. ... .. , ,,. ' ...... .... .... " . ... ... .. . PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L. G~bin~te' Té~~ic~ de Auditoría y'C o~~ultoria; S:A: ., ... .... ,' R. M. Madrid, fu1l87.250-1, foli 75, tomo 9.267, llibre 8.054, R. M. Barcelona, Volum 10296, Llibre 9349, Foli 42, Seco 2. secció 3a. Inscrita en el R.OAC. amb el número S0242- Full B-27831. Inscrita en el R.OAC. amb el número S0687 CIF: B-79 031290 Inscrita en l'Institut de Censors Jurats de Comptes. CIF A- 58604745 Gabinete Técnico pwc de Auditoría y Consultoría, s.a. Avda. Diagonal, 640 Balmes, 89-91 08017 Barcelona 08008 Barcelona Opinió Segons la nostra opinió, els comptes anuals adjunts expressen, en tots els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de l'Agencia de Salut Pública de Barcelona a 31 de desembre de 2015, així com deIs seus resultats, els seus fluxos d'efectiu i de 1'estat de liquidació del pressupost corresponents a l'exercici anual acabat en aquesta data, de conformitat amb el marc normatiu d'informació financera que resulta d'aplicació i, en particular, amb els principis i criteris comptables continguts en el mateix. Paragraf d'emfasi Sense que afecti a la nostra opinió d'auditoria, cridem 1'atenció respecte de 1'assenyalat a la Nota 3.2 de la memoria adjunta, en la qual s'indica que els comptes anuals de l'exercici 2015 adjunts s'han formulat aplicant l'ordre HAP/17B1/2013, de 20 de setembre, per la qual s'aprova la Instrucció del model normal de comptabilitat local. En aquest sentit, d'acord amb el que estableix l'esmentada ordre a la seva disposició transitoria segona, s'han de considerar els presents comptes anuals com a inicials als efectes derivats de 1'aplicació del principi d'uniformitat i del requisit de comparabilitat, raó per la qual no s'incIouen xifres comparatives. A la Nota 29 de la memoria adjunta "Aspectes derivats de la transició a la nova normativa comptable" s'incorpora el balanc;, el compte del resultat economico­ patrimonial i el romanent de tresoreria incIosos en els comptes antia s aprovats de l'exercici 2014 i una explicació de les principals diferencies entre els criteris comptables plicats en 1'exercici anterior i els actuals, així com la quantificació de l'impacte que produeix aquesta ariaci6 de criteris comptables en el patrimoni net a 1'1 de gener de 2015, data de la transició. PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L. Sandra Deltell Jordi Vila López 27 de juny de 2016 2 es B Aglmcla de Salut Pública COMPTES ANUALS DE L'EXERCICI 201.5 DE AGENCIA DE SALUT PÚBLICA DE BARCELONA CSB I - I Sanitari de Barcelona Agencia de Salut Pública BALANC;: Notes en ACTIU 2015 memoria A) ACTIU NO CORRENT 3.777 .129,16 1. Immobilitzat intangible 8 151.010,85 206, (280) 3. Aplicacions informatiques 151.010,85 11. Immobilitzat material 5 3.626.118,31 211, (28101) 2. Construccions 1.536.371,79 214, 215, 216, 217,218, (28104), (28105), 5. Altre immobilitzat material 2.089.746,52 (28106), (28107), (28108) B) ACTIU CORRENT 6.208.013,02 111. Deutors i altres comptes a cobrar a curt termini 10.1 5.240.784,88 430, 431, (434), (433),437, (439), 1. Deutors per operacions de gestió 4.799.683,65 (490) 440,441,557 2. Altres comptes a cobrar 21.1-21.3 441.101,23 V. Inversions financeres a curt termini 10.1 10.092,44 544 2. Credits i valors representatius de deute 5.484,15 566 4. Altres inversions financeres 4.608,29 VII. Efectiu i altres actius líquids equivalents 10.4 957.135,70 571,578 2. Tresoreria 957.135,70 TOTALACTIU (A+B) 9.985.142,18 1 eS8 Consorci Sanitari .I...L r" , Agencia .1 "T'l_S~ de Salut Pública Notes en PATRIMONI NET I PASSIU 2015 memoria A) PATRIMONI NET EePN 4.377.279,30 100 1. Patrimoni 744.891,47 11. Patrimoni generat 3.632.387,83 120 1. Resultats d'exercicis anteriors 3.752.451,07 129 2. Resultat de I'exercici (-) 120.063,24 e) PASSIU eORRENT 5.607.862,88 589 1. Provisions a curt termini. 15.2.2 317.639,63 11. Deutes a curt termini 21.2 72.989,71 561 4. Altres deutes 23 72.989,71 IV. Creditors i altres comptes a pagar a eurt termini 4.688.628,72 400,401,411 1. Creditors per operacions de gestió 11.1 4.046.085,57 418,419 2. Altres comptes a pagar 21.2.1 18.998,63 475,476 3. Administracions públiques 21.2.2 623.544,52 485 V. Ajustaments per periodificació a curt termini 11.4 528.604,82 TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A+B+e) 9.985.142,18 Les notes 1 a 30 de la memoria formen part integrant del balan~ a 31.12.2015. 2 • - • • -------..--- t " . CS8 Consorei Sanltari de Bat:.eelona · "'..., .. _ ~ ~ _ _ I ... L.1">. Agencia 1 "'T't¡ ~) de Salut Pública COMPTE DEL RESULTAT ECONOMIC PATRIMONIAL Notes en 2015 memoria 1. Ingressos tributarls i urbanístics 286.962,84 740 a) Taxes 286.962,84 2. Transferimcies i subvencions rebudes 15.1.1 23.456.871,77 a) Del exercici 23.456.871,77 750 a.1) Transferencies 23.456.871,77 3. Vendes i prestacions de servei 15.1.2 2.995.598,15 741, 705 a) Prestació de serveis 2.995.598,15 6. Altres ingressos de gestió ordinaria 15.1.3 131.375,92 777 a) Multes 131.375,92 A) TOTAL INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINARIA"( 1+2+3+4+5+6+7) 26.870.808,68 8. Despeses de personal 15.2.2 (-) 14.189.364,37 (640) a) Sous, salaris i assimilats (-) 11.108.699,32 (642),(644) b) Carregues socials (-) 3.080.665.05 9. Transferimcies i subvencions atorgades 15.2.1 (-) 653.285,85 11. Altres despeses de gestió ordinaria 15.2.3 (-) 11.504.978,87 (62) a) Subministrament i serveis exteriors (-) 11.497.949,68 (63) b) Tributs (-) 7.029,19 12. Amortització del immobilitzat 5i8 (-) 759.170,62 B) TOTAL DESPESES DE GESTIÓ ORDINARIA (8+9+10+11+12) (-) 27.106.799,71 l. Resultat (esta Ivi o desestalvi) de la gestió ordinaria (A+B) (-) 235.991,03 13. Deteriorament de valor i resultats per alienacions del immobilitzat no financer i actius en estat de venda 261.387,99 798, (667) a) Deteriorament de valor 10.1 261.387,99 14. Altres partides no ordinaries (-) 146.120,97 (678) a) Despeses (-) 146.120,97 11. Resultat de les operacions no financeres (1+13+14) (-) 120.724,01 15. Ingressos financers 660,77 a) De valors representatius de deute, de credits i d'altres inversions financeres 660,77 769 a.1) Altres 660,77 111. Resultat de les operacions financeres (15+16+17+18+19+20+21) 660,77 IV. Resultat (esta Ivi o desestalvi) net del exercicl (11 + 111) (-) 120.063,24 + Ajustos en la compte del resultat del exercici anterior - Resultat del exercici anterior ajustat (IV + Ajustos) (-) 120.063,24 Les notes 1 a 30 formen part integrant del compte del resultat economic patrimonial de I'exercici 2015. 3 es B . Consorcí Sanítari *!WI'í' lona _ . _ ~ /-f€) Agencia de Salut Pública Estat de eanvis en el patrimoni net 1. ESTATTOTAL DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET Notes en 11. Patrimoni l. Patrimoni TOTAL memoria generat PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI 2014 744.891,47 3.755.718,07 4.500.609,54 AJUSTOS PER CANVIS DE CRITERIS COMPTABLES I CORRECCIONS D'ERRORS - - - PATRIMONI NET INICIAL AJUSTAT DEL EXERCICI 2015 (A+B) 744.891,47 3.755.718,07 4.500.609,54 VARIACIONS DEL PATRIMONI NET EXERCICI 2015 - (-) 123.330,24 (-) 123.330,24 1. Ingressos i despeses reeoneguts en I'exereici - (-) 120.063,24 (-) 120.063,24 3. Altres variacions del patrimoni net - . (-) 3.267,00 (-) 3.267,00 PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI 2015 (C+D) 744.891,47 3.632.387,83 4.377.279,30 - - -- Les notes 1 a 30 de la memoria formen part integrant de I'estat total de canvis en el patrimoni net 2015. 4 css Consorei Sanitari de Barcelona Agencia de Salut Pública 2. ESTAT D'INGRESSOS I DESPESES RECONEGUTS Ne 2015 comptes 129 l. Resultat economic patrimonial (-) 120.063,24 11. Ingressos i despeses reconeguts directament en el patrimoni net - m. Transferimcies al compte del resultat economic patrimonial o al valor inicial de la partida coberta - IV. TOTAL ingressos i despeses reconeguts (I+II+m) - (-) 120.063,24 Les notes 1 a 30 formen part integrant de I'estat d'ingressos i despeses reconeguts de I'exercici 2015. s CS8 Agencia de Salut Pública 3. ESTAT D'OPERACIONS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES a) OPERACIONS PATRIMONIALS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES 2015 1. Aportació patrimonial dineraria - 2. Aportació de bens i drets - 3. Assumpció i condonació de passius financers - 4. Altres aportacions de I'entitat o entitats propietaries - 5. (-) Devolució de bens i drets - 6. (-) Altres devolucions a I'entitat o entítats propietaries - T~TAl - b) ALTRES OPERACIONS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES Notes en 2015 memoria 1. Ingressos i despeses reconeguts directament al compte del resultat economic patrimonial (1+2+3) 9.664.068,41 1. Transferimcies i subvencions 1.1lngressos 15.1.1 7.179.464,52 1.2 Despeses 2. Prestació de serveis i venda de bens 2.1'ngressos 15.1.2 2.691.372,12 2.2 Despeses (-) 206.768,23 11. Ingressos i des peses reconeguts directament en el patrimoni net (1+2) 1. Subvencions rebudes - 2. Altres - TOTAL (1+11) 9.664.068,41 Les notes 1 a 30 de la memoria formen part integrant de I'estat d'operacions amb I'entitat Ó entitats propietaries de I'exercici 2015. 6 . ,. CS8 " ~. ... . . : .... ' .. ~ ... _\. .... -~. Agencia de Salut Pública ESTAT DE FLUXOS D'EFECTIU Notes en 2015 memoria l. FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS DE GESTIÓ A) Cobraments: 1. Ingressos Iribularis i urbanfstics 3.777.003,51 2. Transferencies i subvencions rebudes 23.489.335,77 5. Inleressos i dividends cobrals 938,29 6. Allres cobramenls 303.414,23 B) Pagaments: 7. Despeses de personal (-) 13.870.948,79 8. Transferencies i subvencions concedides (-) 565.153,11 10. Allres des peses de gestió (-) 11.402.354,11 13. Allres pagamenls (-) 25.047,83 Fluxos nets d'efeetlu per aetivitats de gestló (+A-B) 1.707.187,96 11. FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'INVERSIÓ C) Cobraments: D) Pagaments: 5. Compra d'inversions reals (-) 1.722.809,04 Fluxos nets d'efeetiu per aetivitats d'lnversló (+C-D) (-) 1.722.809,04 111. FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS DE FINANc;AMENT - E) Augments en el patrimonl: - F) Pagamants a I'entitat o entitats propletaries: - G) Cobraments per emissió de passius finaneers: - H) Pagaments par reemborsament de passlus flnaneers: - Fluxos nets d'efeetiu per aetivitats de finan~amant (+E-F+G-H) - IV. FLUXOS D'EFECTIU PENDENTS DE CLASSIFICACIÓ 1) Cobramenls pendenls d'aplicació 6.723,91 J) Pagamenls pendenls d'aplicació (-) 2.765,55 Fluxos nets d'efeetiu pendents de elassifieaei6 (+I-J) 3.958,36 V. EFECTE DE LES VARIACIONS DELS TIPUS DE CANVI . VI.INCREMENT/DISMINUCIO NETA DE L'EFECTIU I ACnUS LlaUlDS EaUIVALENTS A L'EFECTIU (I+II+III+IV+V) (-) 11 .662,72 Efeetiu I aetlus IIquids equivalents a I'efectlu al Inlel de I'exercici 968.798,42 Efeetlu I aetius Ifqulds equivalents a I'efeetiu al final de I'exereiei 957.135,70 Les notes 1 a 30 de la memoria formen part de I'estat de fluxos d'efectiu de I'exercici 2015. 7 es B Agencia de Salut Pública ESTAT DE lIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 1. lIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES 8 .. <> In '1' Q (,~ o o ~'I e· é' l ' , 'J F' c,: .. o $l. "'." o· fn 'o"; 1111 r', .=, IU :;:. ,....f '; "'el G'~' r, ~~ '"C ~cf n .I..J tI ~ 1..1 - ~n ~. "~ 'd o' .".1 ~ "! 'l ~ lo "' ! ~" .» oh ~ M ~ . ! ..: .<, .a. ! , I I ~ , 1I I , ',"", "e, In f"~' e~. 111 I~-t ~ Cf1 .~ r:.. I'~ :.;.1 &tI , .... t:i o"l!....! ,~ ".J M " ,~ c· .~) .:. I r' j ,-, 1111 N e, .¡,¡ ... ..:. ~,¡ 1.,j O ~,¡ ~ o ¡,¡ ~~. . ':'1' ~~ fJ':' ~,¡ f4', .- , "., '" ... " 'de Ir- '" " " . ; lo ''"" ! ~ ~ ~ ~ ~ .''"". ! ~.:, ~ ;! óO " .~ ! .' ,..i " I I I l I ~f:: ,1111 ... " ,. ",,, Col r'j ::. &'41 ,... ,, " .~ 'J ~ 1118 .-j-.3 8 ,'"'j u~ :l. ~o ro. l'¡ .... '" .. " .. " "" ~,¡ ~o ~o .1'"10:' ro, 'i- rl":' ¡- ~. ..= ~ r- ~.; t..~, .:. " ''D", ,; :le r' Q ;"l .'".. ...; • '" .; . :0:9; .~lO . '" :'; ,., ~ "l ! ., n ... ~ , .' i 1 11 I I ~ g 1111 .."..... ''"' ~) .". '~" 11 81 ~2 IU ... ~ .'\ W ~~ 8 :~ s In ~ ,; ¡.~ '" < ., • ~. ..:,!.Jo . ... . E;j" ~.; ....... " io "ú ¡o ~. . ~. . .r."..l ~ do .; 'i! ... :í f:' 1;; "'. ., ~'o . ) lo ~ ;¡: ·t . -' ~ ...o,. ,c.i ~ ~ '" ! ., ~ ~ li ... ! '" ~ " 1 I I , .~... '".., li ..... .r-.i ';l= rc- '"r- ~~ , '" " IU "' o, r;:t :A~ " -, ~~ '""1 ~a r.I u" .o.; ~ ... .r ol f"l :>t " ~ .,,.: .'"¡ 1, .... e" "' .... ~ A ".. l'.."-i ,.1 • "f ~.. " ¡, .. r' .'1, '" ¡¡,~ .o',, '" ~~ ,"., ~oI lO '. á " .~ " .'D' ~ . ., •. :-l <, !~ ~ lO . If '", ! .' ¡~ g i 04 I ...: " ~ ... 1 I I I .. , , 111 .,,!, "<., "r-" IQ~ ' "O"'0O :111 M ,., r~ ;¡:¡ ~ I~ ~, :n (.¡ I~ ~' rl b ~~ I"!... \ . J. i':'" l*' .... ~ ~~' r;r:: .; ...... 3~ Qg a .ti 1I3I¡Tl 'd ~ I"~ ~ .. r· ~ i ~. ~ ~~ ! ".... ~ .q ":r ~ ,- .'~" S! ~ ! "*r4 " ~, I~) mi ~ -~!' " " ~ ""' , , I I I ! I j I I ~ J .~.. I ~ ~ 8 VI S ~ i u i ,. ~ ~ ~ ~ '" I Id ~ ~ 11 tl 11 i ~ I ~ ~ o J i I a I ~ t~. l'l J !11 lO lO ] .~ ~ ~ l''"l '~" m I i J i t" I l'l 5 ~ S ~.. ,,¡ i I ~ I ~ H i el ¡il up u ~ Ii! ~ P n! ~ ID ~ ~ VI I .!:! :c fo! S ~ ~ 1M ~ III II! E I ~ ': t :;1 I a t a.l. rtI .... I . y- -:l o .. I 11 cn! :: I ;"¡ I . :g ". I .. ; :..,; g ., ,01 Vl ñ . ~ n ~:I r; "'O' 1111 " J": ,-4. "'i .; .1.;.1.(1..'. iia ." "0g.. ',". ... 0":- II e> .,¡~ ; f:1 ~! •'.•;i ~ 41 n ~. ., .r.o..". 32 1,. .... '" ' 0 "' ... :1::;; Si '" ~ i~ ..". '" ,.; .... .... Id '" .. "M ... ,".;' t- .... r li " ~ I E I :: 1; ~ I t I I I I I ,~ i i ~ .... 8 H ['1 I a b! ~ ~ tl .. ~ I 1. g I I i o I I ~ I 'nn. '" t~., el ~ ¡l ~ a 'H" ~ ,1 E,. I 5" . ~ I ~ I I ~ ~ .. ~ g ~, ~ g~ u ~ .". Iro; ; 15 lo! r¡ I ~'" ~ ! '~ ., ~ J I::/Ial .o. N .. g .111111 ... ........ " g " g '1 <01'O41 ::l ; "...'. I " .'"." .. I.. ~ I ...... ; I n I ~ " " UI ~'~-;) VI U ~ " :.:l o SI ...:> :JI o .~., o .., .:> r- o ." oRl r- .':". ~I " e, 1:1: -,- .e· , Lo o' .;) -:. '< ,; tA. ,r<.,' n' ..; ~d =.e=l ., r_ ro .; ",' ,,' ~. .~. '.". 1; ~ " ~o ~ O> " o "! ~ 1° M ~ o'' " ...; ,., • " M r' ."' 00 ~ '" :.j M U 111. .... sr: o,"- . ;'", .c..·. o'' rGll , ' 1 "i ., .~ r- f·', N'.". F- ~IA .~ o,') ~"I ".1 ~~ ,o ::.. :iI~ '" ,-:' r..; • rr:: >,. ef t ~,..., ,J ~:' " ir; ,¡, ~ ~. 'ir-' old 111 .:- " ~ '" .'", ~ r- 1'( 1..; ,. ~~ f", 'o .~.~ .r.r itl ,... r· o " ;:1 "M ~ . o, d ',f ~ m"• ..; ~ r- R'" d M..! .". " '" " 0-' c- .,. '" o', ~R .,. " c- w I'i :.l ~~ -- "'" 1; '" .",'. ,t;;8 ;:!~ I~ '" --o II ..,•. ~ '" w ,.¡ <) ",' ,: .:. .... .:-. ..) :! r- " ~! :;;"0 o ol ~ ! ~ ~ .d..i r- •• • ,-, q ~, id o o ,~.., ~.,¡ .: ..; '. .'"'" ,: ~.¡ .". ; " ~ '" ~ "l . , '=o' :.:.':...:1", .., s; '1' 111111 ;1 '" ..; ..¡ ~ '1 '" rl "r<' '" rO '" ... '" ''"" I¡ "''r'' ~ 'i?o d 5: :;: i d ..1 "'" .~ ;:J .'", ;;¡ n ., . ,..~ .1..1 '.AJ'r.t.:- "~. d d ",' ~. i, !;.! Ü N ::,. .< ~'t ,".! M ~t .,. .. ., ,r,,1 ;'l ~.,¡ .i':1 ,'1 ,.. ~ " ~~ .~ .~,' '':1' ~,.¡ " ~- ... !".': .'". .. r: ro' ,. " .. o ~, <>0 co <> o " .::> .::> D "' '.0 D O e- o D .:0 CO , () ." II .; ".=:. " d e: ~~ .n ,;- =. ",' . r,- .. .. ~ e"l r< ...., ; . g :> ' rI => ~ ,r".-. ~ w ,..,.. ." .,. ~ , ~ ., C~ .....: .".: '" .~. :h • 0 ..; "' ~, f"i "' . "1 .' I;¡ " ~ ~ ~ ~ I I a ~) 'r-'' ,1 ~ i .~1 a. 01 f'j '" Q I ¡;j i I § '-1 I o~ 14 ~ ru .!:i J5 I I I I ~ • ~ I ~ H i 1- i .! ¡; ~ ct '" I ~ I I e; ro; s: M ¡;>- ·v!!!_S eru ,Qj VI n .. ClQj ñr. I g g <-o ~"... I :!! I ~ ~ ~ I ... ; ... ~ .".. rl n " rJ '" " " N " ¡ .• 0"-' " ~.), al VI U ~ " N r1 ,o, a, eO, II ,» Q O .:' :-, .:-. ;.) r- a. ~, .,; ;.~ .=. O ':> •... •a ,~", Co 111 0' .:. ~I r- r- ~I .:-. .:- . ",1 ~ r~ .r.- '" '" "'" " .,... /ti ...:. d- ~., 01 • o(~ ..' ,,¡. .'¡ " '1 r; -1 .; " ~ .. ,'" " ~, "'" ''"~ ¡ '" ~ ,-, n ,'1', ~ h ~ '" t-- u n '" " ,-, " '" " UI II u II j-' ,~ ,u- , '" ,., " "'" •• r" 1w!!! {'J ~ ~'r ':> FI " !;tI!' N (.~ 111 "r- -:o .:. ..:-,,. r-1 rOl :D ~-, C· ie - ·t· ,O} !TI <'1 ., o ... ;'") " , ~~ N " .:' .. '(o ,e-, ,~ ..; l. .;...~ :'":l ~~ ~ ~..: . " '". 1;. =~== ,< -o ri 0'-"' "... n:!: ;:¡ ü .... " ~¡ '" u<> l«1 ¿;;3 111 ~ ~ w ~8 '" 3 rO .= 00 .,,; .r.; ..: '" g¡ ."...l ..; S· ."-1 :..J 3J ¡o' '-' ~ ~o ,'-", w N el .'·1 r- ~ " ro' .. '~" o..Í ' , ,,; ., .; .rr.- . r'" N ," ::! m~ .'".. ~ ", ~ " ..,. .e. ...,. " r- .. ,. "'" .. '" '" 8~ " " ~ "'" .. ;lG .M.. C1 :o> ~ m d ...,.¡ ¿.¡ ~.-.,i ~.. . > ~.. "" ."." " c, " •• <1 ¡,:, ,-', '" " .~.. ~~ el ... .,' ,-\ '" '" '" '" '" '" .. O ., ;:.! ... ~ .'".. ",-, " ri '" N ~, r- g~ ,~~"I rJ r-, d r: M r- N .=. '" ,O} .=. .:. .::' g -:-. g " " " " ~ .or.1 ",< .e. , ~ o, " d o, ~ ~1 ~ 3 ~ ri :1 B ~ .~.. '" f-'j '" ..: ..'"..; ...;. ~ e. '" ... '" '" <1 <1 t~i '" co t' H '" '0"1 ''"" '" I !)) gtl § ti [ ... Po ~ 8 I I I i ~ ~ . 8 ". ;l ,1 t N ".. ./J.., &1 ..,..., ; O " Q .e., ,-, 'r1, .r.t. ~ ... ::.1 al " ~ '1 '1 ~ ",< ~ q" '"1 'o, 'j ri VI U " ~8 f=1i ~g ¡~I- ~g S~Io ~g ~I i~ :1 pg ~~ ~g gg ~~ ~o g~ ~o ~~ ci ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~~ ~ '" ~~ U, :-lre ~I E:f.' ~S 7,g: ~= :::l ¡:1 ~a ;,:~~ ~d f~ ~~ ~~ i~ ~~ qg ~~ E~ ~~ ~~ d~ ~~ ~ ~ ~~ ~R ~~ B~ ~~ ~! (,~ ,~I , rt , g g .1 :t1 g '.~ ~ 3 UI ~ g 1=. ¡] ~ I1 ~ n I1 :J 8 ~~ ~. ~ ~ 10 ~~ ¡o m~ 1° ~~ ¡O ~~ 10 :~ .: d ~ ~ r- I ~ = ,~. ,-: &i !..;, ., ~t.p " r­ d.: ,.I-,~ ,.", rl f' 4D - .o... , 00 .::.- .Co ~~ SI ., .u. ,. ....., t> f-' tJ 11 ! I I ~ f1 lO 'o . 14 ,. 100 I ~ 1 O U ,- íf. I ff í! " ~ ... I ~ I .. ro i ~ I ~ '" I ,~ ~ ~ .~. 111 ' O ~ 'a:: .:. I ~ .:1. I U :!J 111 H ~ .rv-o' ~ " _:"::1 IJ; ~ P . cro ~ I ~ I ~ ~ ~ ~ I 6tl I ;;¡ ,Q,1 VI .,. I (n ... i es B I. Agencia I"'T..-L":::'.\J de Salut Pública .,2.31IJ ~·:wa.;:ICD5 :-ÉCJIIIJllliS :rO' 0(1 :]~. ,El. '~aJ n.l'el.ll ..3 ...: L 1':!J~.]1 D_ 7.!r: .. :::1 tii_.!t.!t3 .. 6.2 ].3 _ 'J'.Y3 .. IJ~J 1.153 11, n·D (I .. I!'II U ... 2...r..'T"i" .. €-3" '¡J. :).:. al28 MUMK* :t:~ DÍE3 ,.- 1..~_ 1.C.O.~ -" 1.. ...." 1..ClG. . " 1 ...... "J§ 1.~. 1.2i .... •• • ..n -52 0,1.11' El.d:!III:I:I':; m: TGLTII1SP¡¡¡¡:T D. . 0(1 ... e,~u,. 'D'U i' _1).2II'. C!D 7.0.20. . 1:& 1_ :121) .. I:lIr' J _'!J2':J.I~ CI .,. _ t:,~~D .. 1).;1 11.., IDTlI a,. u·~ ':1.. l1'U 1) .. (JI!' ¡J. 1:1(1 ~ 15.0iDt. 1I g.9.)~" ~.9&l.C 59_~~;,U 5f.~.~ 22.7~" ".995.11 l.?f¡."~ 5 7 L- ,U .... X-P.,IS .... -5':!o§!1]J:r ,a :r.!I:P:; PO. E'!!lI:CES51l5 DlS'CGII'IiJ.l:IO 1!:.·. . C:'I1'D. 01) ~~ I)_ll ",(i¡, ·11'11 11L>. n 1,!11 1ln.tot,!-I:l 11n_alt.. . 9~ '1~ _ltJ3. 2~. e" C'D o. c.e E.,!¡_11] .. 'i-¡ Jo' 1:)(- .wDQ ~ -pp-.... nzws ~ ~D_lrG9.. CXl 21·.sss..oa K~~.~ K..C8.., 1S 210.01.15 · 2LIiIJ5., 'Y5 '..sss, ClC ~es 0,_ 1..'70,. .... • :ilJ!ZP.l= ,~ita.:! ¡; ~lJIIS =u 'il1!·U' .1l'DilI. Ql~ L ·n'ái .. Hi.. '!l'3 2_ 071:1_ 3'11'.62 :¡ .. 'Q-Ni ... I:C!:I:I. ·la 2_ ~ 'Yit_ 1¡(!!i.2: .. ~. t_o~~_n!!.,~:L .z_.2~E_~.:!>'i' 6."!t4".lQ LEJ,l G .z;!l.~ : _ ~JJ¡¡ • .:!S L. "1 . s. (,1(1 - -- ____ o ~-.a. 25. Pl.~' . t!1 U.3GII.n~ QI :28. ,." . SU. 31. 2'.'". IIH. 07 2IL5H.122.1.'7 25. $Q.. JU_ &1 l.G95.Gl. 1P 159. G4 51 U.9S'. 2AI 2il..773.9I Z.MII.ilI57.a :M.U5,..5' 15 es B Agilncia de Salut Pública 11. UQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS 16 M ":10 (fI:IJ ,- j.~ 6 .... ¡,a ,~ IU ;:. I~ .~ "O IIa a~ " ,- I~ .:--. 1[- ,..1 :: Ii'/ M"'~' ~S ""M1 .:1 ".' "-, '" " , . " r- :"1 :-;¡ :ro .~ '.1.. ~~ lO, "'" ,N.. f.'.l ~~ r "1 ,-l, " -~ r'"l ''"" "" ~ :l:~ '" ¡. .. .. "' ~· l ::1 '"" r.l: ':1':1 ¡-!~" II n 111111 'r" r - IU g .1 ... :}. Uf .,. ,~ ~ r ' l .:.~ ~~ ,¡, ¡¡ ". r- .~, ;.i, ~a ~"¡ :,j. wl. d~ :i:i ~~ ~: " wlfIÍ "1tl ~~. :f~ ~ ;¡;' ':~ .,...: ... .~ r~ r.~ "'''' .... ., I"'t ., ., n '" ~~ =~ .'.".. 'H. '" lO ¡:),:, ..... ~! ~~ ""~i! 'r"· .~. '~" 1I ,''".o,, .~ ~ p~ ;'4 "" :1 ,; ::; :.l,: ~~ " u r. w li i=l:u u ~ .,. I~ 8r- ::''ü~ 1I 8~ ú .. . .~ ..... -mC I'~' doj -:i o r-' -':1 ~. .. ,. ~ .~, lO '""' -~, ¡- '" -1- "''''. u r" ' u c·' r. !:' ·-:'";: i os. F.,- ,J ... ~ tt ~, ~ ...... ! '" ... ~ ~ .. " ,.~, f! I ": ,.., .~, g ~~ r- ., r. ~ " .. .~..E. • ... :5 .a ~r. p i! . SIII , .,'" a. •- .,,. . '" eo .o"..' •••• .. .. :i .; .'. ". u .. "''' ." :Jl f" ~ . lO lO -jo f'l ~1 ~ Of'l r' 'i~ ~ ~ .r-.f. .,... ...) d :.l a .~'" .. i =) :•1 • .:.) " n N ,.¡ .; ''" ,.."l .. ~ Q ~ ~ :! ;! ;.'."..! ".. 11 g; ~ cJ ~ ,,...¡ ~ ,..] "r ·' ." . lo' ~ r · ~ ; ¡j ..; r' á .m. ,.i .:J ID i1 " , "'., ,., ,.¡ " '" ~ Oo " .~ II O" II o~~ QO;:O ~, O" jo " " 11. '."~ ~.,J. 'E ",' fo', g .: .; i~ Brl r-: j ll '='~ :i .: ~ II ~ ..,~ :.-~ .~., ~ ,-, ~ .~< '" lIi (~ ~ ~ ~ ~ ! .'lO", "rJ '" Va d :;¡ :. ¡;; I ~ I ~ ~ a ~ I ~ I ~ I I ~ R ~ i ~ I '" ~ ,:., J :~, ~ 1] ~ H ~ I'l ... I I i ~ I ..j '" I m '. I § ~ I.. ~ t'j .~. m el ,., ~ tJ m lit ~ I '~ " • -\ ~ .~ ]S ~ I 8 I ~ ~ I ~ .. I :. ~ I 'fr. ~ lt 1:1 ~ ,¡ ·!..2.. 1-5 ¡;¡ ... ... ,. g "<,' g ;i; ,ID ~ ~ ~" ~ .. ", ~ ;~ ¡¡¡ ~ ClQJ PI I "1 I PI I PI I I I ~ ct-c '" al l,~ VI U ~ ~ 00 ,....¡ :o ,."1 d.i ,) r~. >l ..~......~. "N M rl:Ol ,., M ~l tl !l ,,' p,.. . .n.. . r~ ~ ~~ H r·, rl rt 1::1 r-. ~ .... Ü r- ~ f'"- -:> O c. O ,~ ID 'p W 101 Q I a ~ r · '" eS8 /+0 Agencia de Salut Pública jV' 111. RESULTAT PRESSUPOSTARI AGElf. SALUl!' PUBLICA BABH& ImB..: 19.04.2016 ~ DB LIQUIDACIÓ mrr. PRESSOPOS'T FULI.: 1 ZEFIOO20 EXERCICI: 2015 MES: 12 CO!iCEP~ DIm'l'S lIBcO!umrs OBLIGM:IONS HETES AJUS'IDS RESlILTM" PlIESSliP. A.OP.KHM:IOIilS OCJR1lE!iTS 26.858.6611 17 210.039.119,92 a M·TRIS omatACIOII5 so / FIlmliCERES 1. • 1t52 .940, 17 2.470.002,25 1. torAL ~0JiS HO FlllARC!l:RBS 71. 911 .608,34 28.509,122,11 2 .ACTnJ5 FI!iAHCKRS 0,00 0,00 3 . PASSIDS i"JJlAliOlHS 0,00 0,00 REStJI.'rAT PBXSStlPOSTARI DE L' EXKltCICI 21. J11. 608, 34 28.509.122,17 591.513,83- AJUS!OS 4.D&SP.~ES AHB Jf8'H1INE8'I' 'mESOR&RlA PER DESP. GBAL 1. 022 • 513, 54 S .DR5VD.CIo..~ DE ~~ DE L ' EDBCICI 98.911,19 6 . nESVncrOliS DE l"l:mN~ POSll'IVES DE L ' DER.crCI 414.585,71 706.139,02 llESULD.r PRESSUPOSD1U ~ 109, 325~19 1,- 19 CS8 Agencia de Salut Pública MEMORIA 1. Organització i Activitat. 2. Gestió indirecta de serveis públics, convenis i altres formes de col·laboració. 3. Bases de presenta ció deis comptes. 4. No~mes de reconeixement i valoració. 5. Immobilitzat material. 6. Patrimoni públic del sol. 7. Inversions immobiliiules. 8. Immobilitzat intangible. 9. Arrendaments financers I altres operacions de naturalesa similar. 10. Actius financers. 11. Passius financers. 12. Cobertures comptables. 13. Actius construits o adquirits per a altres entitats I altres existimcies. 14. Moneda estrangera. 15. Transferencies, subvencions i altres ingressos i despeses. 16. Provisions i contingencies. 17. Informació sobre ,medi ambiento 18. Actius en estat de venta. 19. Presentació per activltats del compte de resultat economic patrimonial. 20. Operacions per administració de recursos a compte d'altres ens públics. 21. Operacions no pressupostaries de tresoreria. 22. Contractació administrativa. Procediments d'adjudicació. 23. Valors rebuts en diposlt. 24. Informació pressupostaria. 25. Indicadors flnancers, patrimonials i pressupostaris. 26. Informació sobre el cost de les activitats. 27. Indicadors de gestió. 28. Fets posteriors al tancament. 29. Aspectes derivats de la transició a la nova normativa comptable 30. Altra informació 20 C58 I~';),. Agencia I ~~~ de Salut Pública 1. ORGANITZACIÓ I ACTIVITAT 1.1.Norma de creació de I'entitat L'AGENCIA DE SALUT PÚBLICA DE BARCELONA (en endavant també, I'AGENCIA) es constitueix amb els centres i els serveis de l'lnstitut Municipal de Salut Pública de Barcelona, i es configura com a un organisme autonom amb personalitat jurídica propia i patrimoni independent adscrit al Consorci Sanitari de Barcelona en virtut de I'acord del Consell Plenari de l' Ajuntament de Barcelona de 27 d'abril de 2001 i del conveni subscrit entre la Generalitat de Catalunya i l' Ajuntament de Barcelona el 31 de maig de 2001 (NIF: P5890009C). L' AGENCIA manté la personalitat jurídica de l'lnstitut Municipal de Salut Pública de Barcelona, subrogant-se en els drets i obligacions d'aquest amb efectes 1 de gener de 2003, i en concret en els convenis, els contractes i els acords signats amb les Administracions Públiques Vo amb les entitats privades, les responsabilitats i beneficis deis quals han estat as.sumits per l' AGENCIA. L'AGENCIA es regeix pels seus Estatuts, aprovats per' la Comissió Permanent del Consorci Sanitari de Barcelona el 29 d'octubre de 2002, i per les normes que a tal efecte dicti, i en el que no preveuen aquells i aquestes, per les disposicions de regim local i autonomic que siguin d'aplicació. L' AGENCIA comptara amb els serveis de salut pública que li adscrigui l' Administració de la Generalitat, en el marc de les funcions que la Carta Municipal de Barcelona i els seus estatuts estableixin. 1.2. Activitat principal de I'entitat, el seu regim jurídic, economic-financer i de contractació. Constitueix la finalitat de l' AGENCIA la direcció i la gestió deis centres i serveis de salut pública de la ciutat de Barcelona. Per aconseguir aquesta finalitat, i en el marc de les previsions del Pla de Salut de Catalunya, assumeix les funcions de coneixer I'estat de salut de la població i els seus determinants, desenvolupar polítiques per a millorar-Io, i garantir la presta ció de serveis. Aquestes funcions es desenvolupen en els ambits de la protecció i la promoció de la salut, la vigilancia epidemiologica i I'atenció als drogodependents. En el desenvolupament d'aquestes funcions en aquests ambits, correspon a I'AGENCIA la prestació deis serveis següents: a) Sistemes d'informació sanitaria. Recollida i analisi de les dades relacionades amb la salut i els seus determinants (registre de malalties, enquestes poblacionals, estadístiques vitals, etc.), així com I'elaboració de projeccions i la valoració de necessitats, a més de I'analisi d'intervencions i serveis i la seva accessibilitat, efectivitat i eficiencia. 21 CS8 Agencia de Salut Pública b) Vigilancia epidemiologica a la ciutat de Barcelona, i el control de malalties transmissibles i de brots de qualsevol causa, amb les intervencions apropiades. . e) Prevenció i promoció de la salut. Aixo inclou la garantia de la prestació Vo coordinació de determinats serveis preventius de caire clínic i personal (vacunacions, cribatges, prevenció de les drogodependencies) o en entorns o ·col·lectius que precisen intervencions (laboral, escoles, immigració, etc.) d) Atenció a les drogodependencies, amb ,la gestió de recursos ambulatoris, de reducció de risc, mobils i residencials. e) Seguretat i higiene deis aliments, cobrint el control sanitari de la distribució i el subministrament d'aliments i begudes i altres productes directament o indirectament relacionats amb el consum huma, i també els mitjans de transport, el control del compliment de les reglamentacions tecnico-sanitaries en relació amb els productes de vendes no sedentaries, el control sanitari deis centres d'alimentació, i el control sanitari en I'area d'higiene alimentaria, escorxadors i indústries del terme municipal. f) Control de zoonosi i vectors, incloent els aspectes sanitaris relacionats amb els animals de companyia. g) Altres activitats de protecció de la salut, incloent el control sanitari deis aspectes ambientals amb rellevancia per a la salut, I'avaluació de I'impacte del medi sobre la salut de les persones, la seva vigilancia, i la proposició de mesures preventives o correctores. h) Laboratori de salut pública, garantint la disponibilitat de les determinacions analítiques de recolzament a les activitats de salut pública. i) La coordinació i I'enlla~ deis serveis de salut pública amb els altres serveis sanitaris i públics a la ciutat, incloent el suport a la coordinació d'activitats i recursos sanitaris, en ordre a facilitar la planificació i la programació, així com I'impuls a la informació i la participació ciutadana en totes les activitats que puguin incidir en la salut a la ciutat. j) Totes aquelles que estiguin directament o indirectament relacionades amb les finalitats esmentades i que acordi el Consorci Sanitari de Barcelona. En qualsevol cas, I'AGENCIA podra prestar els serveis o projectes sol·licitats per altres agents, sempre que aquests aportin un finan~ament suficient per a subvencionar el seu costo El regim economic i financer s'adequa a I'establert a la normativa vigent pel sector públic de I'ambit local en materia pressupost,aria, financera, de control i de comptabilitat. Els presents comptes anuals han estat ,elaborats d'acord amb l'Ordre HAP/1781/2013 de 20 de setembre, d'aprovació de la Instrucció del model normal de comptabilitat local. 22 CSB I~ Agencia I . e, .;:.r; de Salut Pública Addicionalment s'ha considerat la següent legislació vigent : L1ei 7/1985, de 2 d'abril, reguladora de les bases de regim local. RO L1ei 781/1986, de 18 d'abril, pel qual s'aprova el text refós de disposicions vigents en materia de regim local. . Oecret Legislatiu 2/2003 de 28 d'abril pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei Municipal de Regim Local de Catalunya. Reial Oecret Legislatiu 2/2004, de 5 de marr;, pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei reguladora de les Hisendes Locals (Llei 39/1988, de 28 de desembre). RO 500/1990, que desenvolupa la Llei 39/1g88. Oocuments sobre principis comptables emesos per la Cornissió de Principis i Normes Comptables Públiques, creada per Resolució de la Secretaria d'Estat d'Hisenda de 28 de desembre de 1990. Llei 15/2010, 5 de juliol, per la que s'estableix mesures de IIuita contra la morositat en operacions comercials. Llei Organica 2/2012, ·de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera. Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització i sostenibilitat de I'administració local. Llei Organica 9/2013, de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. R.O. Legislatiu 3/2011, de 14 de novembre, pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei de Contractes del Sector públic. 1.3. Descripció de les principals fonts d'ingressos i, si escau, taxes i preus públics percebuts. Tot seguit s'acompanya un quadre amb els imports corresponents als drets reconeguts nets de I'exercici per capítols, amb indicació de la seva importancia relativa sobre el total. Conceptés Drets reconeguts Importancia relativa Taxes i altres ingressos 3.165.674,30 11,40 % Transferencies corrents 23.692.333,10 84,88 % Ingressos patrimonials 660,77 0,00% Transferencies de capital 1.052.940,17 3,77% Total 27.911.608,34 100,00% 1.4. Consideració fiscal de I'entitat a I'efede de I'impost de societats i, si escau, operacions subjectes a I.V.A. i percentatge de prorrata. Impost de Societats En aplicació de la L1ei 27/2014, de 27 de novembre, de l'lmpost sobre Societats, l' Agencia de Salut Pública es troba exempta de I'impost i no esta subjecte a retencions a compte sobre els rendiments financers que rep. 23 CS8 Agencia de Salut Pública Impost sobre el Valor Afegit (LVA) l' AGENCIA és subjecte passiu de I'LV.A., ímpost que repercuteix en I'activitat de laboratori, basicament. El ti pus aplicable en esmentada activitat es del 21%. les altres activitats es traben exemptes d'LVA l' AGENCIA no es dedueix les quotes suportades d'LVA 24 ., 11- -i I 11- -.- 25 •. • ' ,:;'• •. 1 - CSB .1 ,., ¡;..i L:":. ~~,.~. :.I,_~:; I~ Agencia .1 ,.,." de Salut Pública . 1.6 .. Nombre mitja d'empleats durant I'exercici i a 31 de desembre, tant de funcionaris com de personal laboral, distingint per categories i genere. Homes Dones Núm. mitja a 31.12.2015 Núm. mitja a 31.12.2015 1. Funcionaris Tecnic superior en veterinaria 18,91 20,00 19,48 21,00 Tecnic mig en educació - - 1,13 1,00 Tecnic superior en medicina 2,00 2,00 3,83 4,00 Tecnic mig en sanitat 2,00 2,00 36,13 35,00 Tecnic superior en economia 1,00 1,00 - Tecnic superior en psicologia - - 1,00 1,00 Tecnic superior en farmacia - - 1,00 1,00 Tecnic superior en ciencies 3,00 3,00 1,00 1,00 Tecnic superior en dret - - 0,33 - Administrativa 3,53 3,00 6,12 5,00 Administrativa (32,5h) - - 1,00 1,00 Auxiliar 3,00 3,00 5,51 7,00 Auxiliar (32,S h) - - 3,27 2,00 Gestió - - 0,75 1,00 AF Gestió - - 0,67 1,00 Subalterna - - 1,00 1,00 Subalterna (32,5 h) - - 1,00 1,00 SUBTOTAL 33,44 34 83,22 83 26 CSB Consorci Sanitari de Barcelona .I~ Agencia .1 "'T".:.1 de Salut Pública Homes Dones Núm. mitja a 31.12.2015 Núm. mitja a 31.12.2015 2. Laborals Tecnic superior en veterinaria - - 3,00 3,00 Tecnic auxiliar laboratori 7,73 6,00 9,52 9,00 Tecnic superior en organització - - 1,00 1,00 Tecnic superior en salut pública 8,36 10,00 16,71 19,00 Tecnic auxiliar en gestió i sal~t 2,58 2,00 7,25 7,00 Tecnic superior en medicina 4,03 5,00 9,76 10,00 Tecnic auxiliar en informatica 1,00 1,00 2,00 2,00 Tecnic mig en sanitat - - 1,00 1,00 Tecnic mig en infermeria 1,00 1,00 14,59 17,00 Tecnic superior en gestió 1,00 1,00 1,00 1,00 Tecnic superior en psicologia - - 2,98 3,00 Tecnic superior en farmacia 1,00 1,00 2,81 3,00 Tecnic superior en ciencies 1,00 1,00 2,19 2,00 Tecnic auxiliar suport logístic 1,00 1,00 - - Auxiliar laboratori 1,00 1,00 2,26 4,00 Ajudant d'oficis 3,00 3,00 4,67 5,00 Administrativa 4,00 4,00 9,62 10,00 AF Administrativa 2,00 2,00 4,67 5,00 AF Tecnic superior en ciencies - - 1,00 1,00 Auxiliar suport logístic 1,00 1,00 2,00 2,00 27 CS6 Agencia de Salut Pública Auxiliar 1,25 2,00 2,66 2,00 AF Auxiliar 0,25 1,00 - - Tecnic superior en dret - - 2,79 3,00 Gestió 1,00 1,00 1,00 1,00 AF Gestió 1,00 1,00 0,33 - AF Subalterna - - 1,00 1,00 Tecnic superior en informatica 2,15 3,00 - Tecnic mig en estadística - - 3,00 3,00 AF Tecnic superior en gestió 1,00 1,00 - SUBTOTAL 46,35 49,00 108,81 115,00 TOTAL 79,79 83,00 192,03 198,00 Respecte als membres deis organs de govern, la distribució per genere a final de re xercici és com segueix: Exercici 2015 Dones Homes Organs de govern Presidencia 1 - Vicepresidencies - 1 Gerent/a 1 - Interventor - 1 Secretaria 1 - Altres membres 3 3 TOTAL 6 5 1.7. Identificació, si escau, de I'entitat o entitats propietaries percentatge de participació d'aquestes en el patrimoni de I'entitat comptable. L' AGENCIA es configura com a un organisme autonom amb personalitat jurídica propia i patrimoni independent adscrit al Consorci Sanitari de Barcelona en virtut de I'acord del Consell Plenari de l' Ajuntament de Barcelona de 27 d'abril de 2001 i del conveni subscrit entre la Generalitat de Catalunya i l' Ajuntament de Barcelona el 31 de maig de 2001. 28 CSB Agencia de Salut Pública 2. GESTIÓ INDIRECTA DE SERVEIS PÚBlICS, CONVENIS I ALTRES FORMES DE COL·LABORACIÓ Els convenis i acords més rellevants que té subscrits l' AGENCIA es detallen tot seguit: • Convenis amb el Servei Cata la de la Salut: Prestació d'assistencia als usuaris de drogues derivats de la Xarxa d' Atenció a les Drogodependencies. Programa de detecció precoc;: del dmcer de mama a I'ambit territorial de la regió sanitaria de Barcelona. Gestió de la Unitat dé Salut Laboral Barcelona Ciutat. Deis corresponents convenis cada any es rep I'actualització de les clausules amb I'import que es rebra en concepte de la presta ció del servei de la naturalesa del contracte. • Conveni amb el Departament de Salut per a desenvolupar actuacions en materia de prevenció, assistencia i tractament de les drogodependencies. • Convenis amb I'empresa Intervenció i Projectes Socio-Sanitaris, S.L.: Servei de gestió del centre d'atenció i seguiment de L'EQUIPAMENT Garbivent per a persones amb drogodependencia. La vigencia del contracte que regula esmentada prestació de serveis compren de 1'1 de gener de 2013 al 31 de desembre de 2016. L'anualitat satisfeta durant I'exercici 2015 així com la pendent per a I'exercici 2016 es detallen a continuació: Termfni Despesa 2015 593.137,00 2016 593.137,00 TOTAL 1.186.274,00 Servei de gestió del centre d'atenció seguiment d'Horta-Guinardó per a persones amb drogodependencia. 29 CS8 Agencia de Salut Pública La vigencia del contracte que regula esmentada prestació de serveis cómpren de 1'1 de marr; de 2012 al 31 de desembre de 2015. L'anualitat satisfeta durant I'exercici 2015 ha estat la següent: Term;n; Despesa 2015 351.439,74 TOTAL 351.439,74 • Convenis amb I'entitat Associació Benestar i Desenvolupament: Servei de gestió del centre d'atenció i seguiment de Sants per a persones amb d rogodependencia. La vigencia del contracte que regula esmentada prestació de serveis compren de 1'1 de gener de 2013 al 31 de desembre de 2016. L'anualitat satisfeta durant I'exercici 2015 així com la pendent per a I'exercici 2016 es detallen a continuació: Terminl Despesa 2015 L 560.000,00 2016 560.000,00 TOTAL 1.120.000,00 Servei de gestió del centre d'atenció i seguiment de Sarria per a persones amb drogodependencia. La vigencia del contracte que regula esmentada presta ció de serveis compren de 1'.1 de gener de 2013 al 31 de desembre de 2016. L'anualitat satisfeta durant I'exercici 2015 així com la pendent per a I'exercici 2016 es detallen a continuació: Termin; Despesa 2015 310.738,45 2016 310.738,45 TOTAL 621.476,90 30 CS8 Agencia de Salut Pública Gestió de la sala de consum super-visada Baluard . Els contractes son de caracter anual prorrogables anualment. L'anualitat satisfeta durant I'exercici 2015 així com la pendent per a I'exercici 2016 es detallen a continuació: Termlnl Despesa 2015 1.402.863,51 2016 1.402.863,51 TOTAL 2.805.727,02 • Convenis amb I'empresa Institut Genus, S.L.: Servei de gestió del centre d'atenció i seguiment de Nou Barris per a persones amb'drogodepende!ncia. La vigencia del contracte que regula esmentada prestació de serveis compren de 1'1 de gener de 2013 al 31 de desembre de 2016. L'anualitat satisfeta durant I'exercici 2015 així com la pendent per a I'exercici 2016 es detallen a continuació: Termlni Despesa 2015 560.000,00 2016 560.000,00 TOTAL 1.120.000,00 Gestió deis serveis públics per al desenvolupament d'un programa d'atenció i seguiment sanitari amb suport farmacologic i reducció de danys des d'una unitat mobil (Metabus). La vig.encia del contracte que regula esmentada prestació de serveis compren de 1'1 de gener de 2013 al 31 de desembre de 2016. L'anualitat satisfeta durant I'exercici 2015 així com la pendent per a I'exercici 2016 es detallen a continuació: Termini Despesa 2015 410.000,00 2016 410.000,00 TOTAL 820.000,00 • Conveni amb l'lnstitut Catala de la Salut-Hospital Universitari Vall d'Hebron per a la gestió del centre d'atenció i seguiment de la Vall d'Hebron per a usuaris de drogues. 31 CSB I~ Agencia I ,.."-~;;> de Salut Pública La vigencia del contracte que regula esmentada prestació de serveis compren de 1'1 de gener de 2012 al 31 de desembre de 2015. L'anualitat satisfeta durant I'exercici 2015 és la següent: Terminl Despesa 2015 634.986,54 TOTAL 634.986,54 • Conveni amb la fundació Ambit Prevenció per a la gestió del servei d'agents de salut a la ciutat de Barcelona. . La vigencia del contracte que regula esmentada presta ció de serveis compren de 1'1 de gener de 2013 al 31 de desembre de 2016. L'anualitat satisfeta durant I'exercici 2015 així com la pendent per a I'exercici 2016 es detallen a continuació: Termini Despesa 2015 382.850,00 2016 382.850,00 TOTAL 765.700,00 3. BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES 3.1. Imatge fidel Els comptes anuals s'han obtingut deis registres comptables tancats a 31 de desembre de 2015, i es presenten d'acord amb les disposicions legals vigents en materia comptable, amb I'objecte de mostrar la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera a la data esmentada, ¡del resultat economic-patrimonial, deis canvis en el patrimoni net, deis fluxos d' efectiu, i del resultat de I'execució del pressupost de l'Entitat corresponents a I'exercici anual acabat a la mateixa data. La seva formulació i rendició I'efectua la Junta de Govern de l' AGENCIA i són aprovats per la Comissió Permanent del Consorci Sanitari de Barcelona. La liquidació del pressupost de I'exercici 2015 ha estat aprovada el15 de juny de 2016. El regim de comptabilitat és el previst en la Llei reguladora de les Hisendes Locals per a les entitats locals i els seus organismes autonoms. Els comptes anuals de I'exercici 2015 han estat elaborats d'acord amb l'Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre, d'aprovació de la Instrucció del model normal de comptabilitat local (endavant, la IMNCL). 32 CSB Agencia de Salut Pública L'aplicació deis principis i criteris comptables est~ presidida per la consideració de la importancia en termes relatius que aquests i els seus efectes poden presentar. Per consegüent, és admissible la no aplicació estricta d'algun d'aquests, sempre qu'e la importancia relativa en termes quantitatius o qualitatius de la variació constatada sigui escassament significativa i no alteri, per tant, la imatge fidel de la situació patrimonial i deis resultats. Les partides o els imports la importancia relativa deis quals sigui escassament significativa poden apareixer agrupats amb altres de similar naturalesa o funció. No existeixen raons excepcionals per les quals, per assolir els objectius anteriqrs, no s'hagin aplicat disposicions legals en materia comptable. 3.2. Comparació de la informació. D'acord amb la disposició transitoria segona sobre la informació a incloure en els comptes anuals de I'exercici 2015, de l'Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre, d'aprovació de la Instrucció del model normal de comptabilitat local, no es reflecteix en el balan!;, en el compte del resultat economic-patrimonial ni en la resta d'estats que incorporin informació comparativa, les xifres relatives a I'exercici o exercicis anteriors. A aquest respecte, la nota 29 d'aquesta memoria descriu els aspectes derivats de la transició a la nova normativa comptable. 4 . NORMES DE RECONEIXEMENT I VALORACIÓ 4.1. Immobilitzat material. Criteris d'activació Són actius tangibles, mobles i immobles que: al Posseeix l'Entitat per al seu ús en la producció o subministrament de béns i serveis o per als seus propis proposits administratius. b) S'espera que tinguin una vida útil majo'r a un any. Valoració inicial Les inversions en béns de I'immobilitzat material es valoren al seu cost. Aixo és el "preu d'adquisició", inclosos els impostos-indirectes no recuperables associats a la compra, els costos d'adquisició directament relacionats amb la compra i els de posada en funcionament, si escau, 33 CSB Agencia de Salut Pública o el "cost de producción en aquells que han estat resultat de treballs propis. Els terrenys i els edificis són actius independents i es comptabilitzen en tots els casos' de forma diferenciada. Els béns aflorats com a conseqüencia de la realització d'un inventari físic són registrats pel seu valor raonable si no ha estat possible obtenir evidencia del seu cost original. En aquest últim cas, juntament amb el seu cost es registra I'amortització acumulada que s'estima s'ha produ'it fins al moment del registre. Els béns rebuts en adscripció o cessió per un termini igualo superior a la vida economica del bé es registren pel seu valor raonable a la data de formalització de I'adscripció o cessió. Capitalització de despeses financeres No s'incorporen despeses financeres en el cost deis béns de I'immobilitzat material. Valoració posterior Amb caracter general, els elements de I'immobilitzat material es valoren al seu cost, més els desemborsaments posteriors, menys I'amortització acumulada i les correccions valoratives per deteriorament. Els actius subjectes a amortització se sotmeten a revisió sempre que algun succés o canvi en les circumstancies pot implicar que el valor comptable no sigui recuperable. les correccions valoratives per deteriorament es practiquen qua n I'import recuperable de I'actiu (valor raonable) és inferior al seu valor net d'amortitzacions, i que succeeix, generalment, per: deteriorament físic sobrevingut, obsolescencia accelerada o disminució del rendiment esperat inicialment. Els actius que han sofert úna perdua per deteriorament se sotmeten a revisions regulars per si s'haguessin produ'lt reversions de la perdua. Els costos d'ampliació, modernització o millora s'incorporen a I'actiu com a major valor del bé quan súposen un augment de la seva capacitat, productivitat o allargament de la seva vida útil. . Els costos ~e grans reparacions, inspeccions o restauracions importants s'activen i s'amortitzen durant la vida útil d'aquestes. L'AGENCIA no sol portar a terme treballs amb personal propi que siguin susceptibles d'activació. 34 CSB .. .. . ;, . Agencia de Salut Pública Amortització Els elements que integren I'immobilitzat material, amb excepció deis terrenys, són sera n objecte d'amortització sistematica pel metode lineal en funció d~ la vida útil estimada de cadascun d'ells. Per defecte, la base amortitzable de cada element coincideix amb el seu valor comptable, donat que es consideren nuls els valors residuals. El procés d'amortització s'inicia en el moment de la posada en funcionament del bé, essent els anys de vida útil estimats els següents Anys de vida útil Coeficient estimada d'amortització(%) Construccions 50 2,00 InstaHacions tecniques i maquinaria (principalment aparells de laboratori) 4 25,00 Altres instal·lacions 12 8,33 Mobiliari 10 10,00 Equips per al processament d'informació 4 25,00 Elements de transport 8 12,50 4.2. Immobilitzat en curs i Avan!;aments rebuts de l'Ajuntament de Barcelona. L'AGENCIA adquireix immobilitzat per compte de l'Ajuntament de Barcelo~a, a I'empara del PIM (Programa d' lnversions Municipals). Les inversions d'aquestes característiques s'incorporen transitoriament a I'epígraf d'lmmobilitzat en curs a mesura que es reben les factures o certificacions deis contractistes. El financ;:ament per dur a terme aquestes inversions es comptabilitza com a una subvenció oficial de capital segons instrucció de la nova ICAL. D'acord amb "el procediment aplicable a les inversions a dur terme per les empreses i organismes públics per encarrec de l'Ajuntament", aprovat el 30 de gener de 2012, a mesura que I'AGENCIA disposa de les certificacions, factures o justificacions de I'obra feta per encarrec de l' Ajuntament de Barcelona, formalitza els corresponents lIiuraments al mateix, a fi i efecte, de la seva activació en I'inventari municipal. En efectuar els lliuraments es cancel·la tant I' immobilitzat en curs com el compte passiu que reflexa els avanc;:aments rebuts de l' Ajuntament de Barcelona per a financ;:ar aquest immobilitzat. 35 CSB Agencia de Salut Pública 4.3. Inversions immobilifules. Es tracta d'immobles (terrenys o edificis) que es tenen per a obtenir rendes, plusvalues o amb- dues, a través del seu arrendament o alienació, sense que sigui cap d'aquestes una finalitat de l'Entitat. I en tot cas, tots aquells que no es puguin considerar immobilitzat. A aquestes inversions se'ls apliquen els criteris de valoració de I'immobilitzat material. L' AGENCIA no disposa a 31 de desembre de 2015 cap actiu d'aquestes característiques. 4.4. Immobilitzat intangible. Criteris d'activació Es tracta de béns intangibles i drets susceptibles de valoració economica de caracter no monetari i sense aparenc;:a física que complint les característiques de permanencia en el temps i utilització en la producció de béns i serveis, o constituint una font de recursos de I'entitat, són identificables. És a dir: a) Són separables i susceptibles de ser alienats, cedits, arrendats, intercanviats o lliurats per a la seva explotació. b) Sorgeixen de drets contractuals o d'altres drets legals, amb independencia que aquests drets siguin transferibles o separables d'altres drets o obligacions. Valoració inicial Les inversions en béns de I'immobilitzat intangible es valoren al seu ' costo Aixo és el "preu d'adquisició", inclosos els impostos indirectes no recuperables associats a la compra, els costos d'adquisició directament relacionats amb la compra i els de posada en funcionament, si escau, o el "cost de producció" en aquells que han estat resultat de treballs propis. Els béns rebuts ~n adscripció o cessió gratu'ita per un període inferior a la seva vida eco no mica es registren com a intangible pel valor raonable del seu dret d·'ús. Valoració posterior Amb caracter general, es valoren al seu cost, més els desemborsaments posteriors, menys I'amortització acumulada i les correccions valoratives per deteriorament. Les correccions valoratives per deteriorament es practiquen qua n .l'import recuperable de I'actiu és inferior al seu valor net d'amortitzacions, i que succeeix, generalment, per obsolescencia accelerada, o disminució del rendiment esperat inicialment. 36 CS6 Agencia de Salut Pública Els costos d'ampliació, modernització o millora s'incorporen a I'actiu com a major valor del bé quan suposen un augment de la seva capacitat, productivitat o allargament de la seva vida útil. Amortització Els elements que integren I'immobilitzat intangible seran objecte d'amortització sistematica pel metode lineal en funció de la vida útil estimada de cadascun d'ells. Per defecte, la base amortitzable de cada element coincideix amb el seu valor comptable, donat que es consideren nuls els valors residuals .. El procés d'amortització s'inicia en el moment de la seva posada en servei, essent els anys de v'ida útil estimats els següents: Anys de vida útil Coeficient estimada d'amortització(%) Aplicacions informatiques 4 2S 4.5. Arrendaments. S'entén com arrendament financer qualsevol acord, amb independencia de la seva instrumentació jurídica, que permet I'obtenció, a canvi d'un pagament o d'una serie de quotes, del dret a utilitzar un bé durant un període de temps determinat quan impliqui la transferencia substancial deis riscos i avantatges inherents a la seva propietat. Aquests béns es registren pel menor valor entre el valor raonable de I'actiu i el valor actual deis ,pagaments acordats, i es ciassifiquen d'acord amb la seva naturalesa (immobilitzat material, intangible, etc,). 4.6. Permutes. L' AGENCIA no sol realitzar operacions de permuta en el curs normal de les seves activitats. En tot cas, quan aquestes es produeixen, la seva valoració i registre comptable s'ajusta a I'establert a I'apartat 4.d) de la norma de reconeixement i valoració de l'lmmobilitzat material de la IMNCL. 4.7. Actius i passius financers Els actius i passius financers deriven deis ínstruments fínancers, que són contractes que estableixen un dret per una de les parts (actiu financer) i una obliga ció (passiu fínancer) o un component del patrimoni net (ínstrument de pat~imoni) per I'altra. La seva ciassificacíó, valoració i comptabilització es realitza, basicament, segons la finalitat per la qual es mantenen o s'han emes. 37 CS8 Agencia de Salut Pública a) Actius financers Són actius financers els diners en efectiu, els instruments de capital o de patrimoni net d'una altra entitat i els drets de rebre ' efectiu o altre actiu financer d'un tercer o d'intercanviar amb un tercer actius o passius financers en condicions potencialment favorables per I'entitat. En tot cas, l' AGENCIA contracta instruments financers que deriven en actius financers que garanteixen els principis de seguretat i Iiquiditat, que regeixen en I'ambit públic. al) Classificació i valoració L' AGENCIA únicament manté actius financers categoritzats com a Credits i partides a cobrar. Inclouen: Els credits per operacions derivades de I'activitat habitual. Altres actius financers que generen fluxos d'efectiu d'import determinat i respecte deis quals s'espera recuperar tot el desemborsament, excepte per motius imputables al deteriorament creditici. Com a norma general, els credits i partides a cobrar amb venciment a curt termini es valoren, tant en el moment de reconeixement inicial com posteriorment, pel seu valor nominal, excepte que incorporin un interes contractual. La mateixa valora ció es realitza amb els de venciment a lIarg termini qua n I'efecte d'actualitzar els fluxos no és significatiu. En cas contrari, es valoren pel seu valor raonable i posteriorment a cost amortitzat, reconeixent els interessos meritats en fundó del seu tipus d'interes efectiu com a ingressos de I'exercici. En tot cas, les fiances i diposits constitu'its es valoren sempre per I'import lIiurat. a2) Reconeixement El reconeixement comptable deis actius financers es realitza a la data establerta en el contracte o acord a partir de la quall'entitat adquireix el dret. Com a norma general, els costos de les transaccions s'imputen al resultat de I'exercici, excepte quan la seva magnitud aconsella incorporar-los en el valor de I'actiu financer. 38 CS8 Agencia de Salut Pública a3) Deteriarament En el cas deis credits i altres partides a cobrar, almenys al tancament de I'exercici, s'efectuen les revisions oportunes per detectar la necessitat de practicar correccions valoratives per deteriorament de valor, en cas d'evidencia objectiva que no es cobraran els imports comptabilitzats en la seva integritat, així com la conveniencia de revertir-les en aquells casos que ja no sigui n procedents. Tant les correccions de valor com les reversions es reconeixen en el compte del resultat 'economico- patrimonial. L' AGENCIA segueix la practica de deteriorar la totalitat deis saldos pendents de cobrament provinents d'exercicis tancats, IIevat d'aquells per als que existeixi evidencia fefaent ,que són realitzables, ja sigui per cobraments posteriors o acords de pagaments. Com a regla general, no són objecte de deteriorament els credits a cobrar per subvencions atorgades per organismes públics, així com els garantits en els percentatges corresponents. a4) Baixa d'actius financers Es registra la baixa d'un actiu financer o d'una part del mateix qua n ha expirat o s'han transmes els drets sobre els fluxos d'efec;tiu que genera i els riscos i avantatges inherents a la seva propietat de forma substancial. b) Passius financers bl) Classificació i valoració: Els passius financers es classifiquen, a efectes de la seva valoració, en: Passius financers a cost amortitzat Inclouen els: • Debits i partides a pagar per operacions derivades de I'activitat habitual. • Altres debits i partides a pagar. 39 CS6 Agencia de Salut Pública Com a norma general, els debits i les partides a pagar amb venciment a curt termini sense interes contractual es valoren, tant en el moment del reconeixement inicial com posteriorment, pel seu valor nominal. La mateixa valoració es realitza amb els de venciment a lIarg termini i els préstecs rebuts a lIarg termini amb interessos subvencionats quan I'efecte global de no actualitzar els fluxos no és significatiu. En cas que sigui significatiu, es valoren inicialment pel valor actual deis fluxos d'efectiu a pagar, sobre una taxa equivalent a I'aplicable als pagaments ajornats i, posteriorment, a cost amortitzat, retoneixent els interessos meritats en funció del seu tipus d'interes efectiu com a ingressos de I'exercici. En tot cas, les fiances i els diposits rebuts es valoren sempre per I'import rebuto b2) Reconeixement El reconeixement comptable deis passius financers es realitza a la data establerta en el contracte o acord a partir de la quall'entitat contrau I'obligació. b3) Baixa de passius financers Com a norma general, es registra' la baixa d'un passiu financer o d'una part del mateix quan I'obligació contreta s'ha complert' o canceHat. En cas de produir-se una diferencia entre el valor comptable i la contraprestació lliurada, es reconeixera en el resultat de I'exercici que tingui 1I0c. 4.8. Cobertures comptables. L' AGENCIA no té cobertures comptables. 4.9. Existimcies. L' AGENCIA no presta habitualment serveis que puguin ser inventaria bies o susceptibles de registrar com a existencies, i en el cas que esdevinguin, solen ser d'import poc rellevant. 4.10.Actius constru'its o adquirits per a altres entitats. L'AGENCIA no té actius construrts o adquirits per a altres entitats. 4.11. Transaccions en moneda estrangera Les transaccions en moneda distinta de I'euro es registren en el moment del seu reconeixement en euros, aplicant a I'import corresponent el tipus de canvi al comptat existent en la data de I'operació. 40 CSB Agenda de Salut Pública Ates que l' AGENCIA no realitza de forma habitual i significativa operacions en moneda estrangera, i quan aq~stes es produeixen no són en termes quantitatius rellevants, sobre la base del principi d'importimcia relativa, no es practiquen correccions posteriors a les valoracions inicials. 4.12. Ingressos i des peses. Els ingressos i les despeses es registren pel principi de meritació, i en els casos que sigui pertinent, pel de correlació entre ambdós. a) Ingressos Transferencies i subvencions rebudes (Veure nota 4.14.) Com a norma general, els ingressos es registren pel valor raonable de la contraprestació i representen els imports a cobrar pels béns lIiurats i els serveis prestats en el curs ordinari de les activitats de I'AGENCIA, dedurdes les devolucions, les rebaixes, els descomptes i l'lmpost sobre el Valor Afegit, si escau. L'AGENCIA reconeix els ingressos quan I'import d'aquests es pot valorar amb fiabilítat; és probable que els benefícis economics futurs vagin a fluir a l'Entitat i es compleixen les condicions específiques per a cadascuna de les activitats tal com es detalla a continuació. Els ingressos per a la prestació de serveis es reconeixen quan el resultat de la transacció pot ser estimat amb fiabilítat, considerant el grau d'avanc; o realització de la presta ció a la data deis comptes anuals, o de forma lineal quan el servei es presta durant un període determinat. Quan no pot ser estimat de forma fiable, els ingressos són reconeguts en la quantia de les despeses reconegudes que es consideren recuperables. En el cas de multes i sancions es reconeixen quan sorgeix el dret a cobrar-les. Pressupostariament, els ingressos i despeses s'incorporen a la liquidació pressupostaria en el moment en que es produeix I'acte administratiu de reconeixement deis respectius drets i oblígacions b) Despeses Transferencies i subvencions atorgades (Veure nota 4.14.) 41 ~~"'o: ~.l.~JIlOr~-'I'~'l'oC!. ,~.l"t_~:f¿t1::..~~';'~'~~ .rn;-~ . - . . ", t < • ". • " , '. • '''; ,"': CSB Consorel Sa.r¡lIarl de ~ª!9J!~0.!1_a it. ~ .~ .. ' '. \ .,' .. : .. ,0, .. ,,! ~ .., ~. ..J:i.,~ Agencia de Salut Pública Les des peses de personal i altres despeses de gestió ordinaria es reconeixen en el compte del resultat en el moment que merita I'obligació, amb independencia del moment en que es produeixi el corrent monetari que se'n deriva, 4,13. Provisions i contingEmcies. Es reconeix una provisió quan l' AGENCIA té una obligació present (legal, contractual o implícita) resultat d'un succés passat que, probablement, implicara el lIiurament d'uns recursos que es poden estimar de forma fiable. Les provisions es traben valorades pel valor actual deis desemborsaments que s'espera que seran necessaris per liquidar I'obligació, actualitzats a una taxa de descompte equivalent al tipus de deute públic per un venciment analeg. Els ajustaments en la provisió amb motiu de la seva actualització es reconeixen com una despesa financera a mesura que es van reportant. Quan el seu venciment és inferior o igual a un any i I'efecte financer no és significatiu, no es descompten. Al tancament de I'exercici, les provisions són oQjecte de revisió i ajustades, si escau, per a reflectir la millor estimació existent en aquest momento Quan no són ja pertinents o probables, es procedeix a la seva reversió amb contrapartida al corresponent compte d'ingrés de I'exercici. Per a la quantificació de les provisions, es recorre a informes interns i, si escau, d'experts externs, i a I'experiencia de I'entitat en successos similars, que permetin establir la base de les estimacions de cadascun deis desenlla~os possibles, així com del seu efecte financer. 4.14. Transferi!ncies i subvencions. Transferencies i subvencions rebudes Les subvencions que tinguin caracter reintegrable es registren com a passius fins que compleixin les condicions per a considerar-se no reintegrables, mentre que les subvencions no reintegrables es registren coma ingressos directament imputats al patrimoni net i es reconeixen com a ingressos sobre una base sistematica i racional de forma correlacionada amb les despeses derivades de la subvenció. A aquests efectes, una subvenció es considera no reintegrable qua n existe ix un acord individualitzat de concessió de la subvenció i s'han complert totes les condicions establertes per a la seva concessió i no existeixen dubtes raonables de que es cobrara. 42 CS8 Agencia de Salut Pública Les activitats desenvolupades per l' AGENCIA corresponen, fonamentalment a la prestació de serveis públics en I'ambit competencial de la" Generalitat de Catalunya. Per la prestadó de serveis públics, l' AGENCIA rep d'aquesta, així com del l' Ajuntament de Barcelona, el finan<;ament pressupostari, el qual es reflecte ix a I'epígraf d'ingressos "Transferencies i subvencions rebudes" del compte del resultat economico-patrimonial. Aquesta transferencia corrent pressupostaria esta fixada tenint en compte els suposits d'equilibri pressupostari previstos al Text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals. Les subvencions de caracter monetari es valoren pel valor raonable de I'import concedit referit al moment del seu reconeixement. Les subvencions no reintegrables relacionades amb I'adquisició de I'immobilitzat material s'imputen com a ingressos de I'exercici en proporció a I'amortització deis corresponents actius o, en el seu cas, quan es produeixi la venda, correcció valorativa per deteriorament o baixa en el balan<;. D'altra banda, les subvencions no reintegrables relacionades amb despeses especifiques es reconeixen en el compte del resultat economico-patrimonial en el mateix exercici en que es meriten les corresponents despeses. Transferencies i subvencions atorgaQes Les transferencies i subvencions concedides es comptabilitzen com a despeses en el moment que es tingui constancia que s'han complert les condicions establertes per a la seva percepció. En cas que al tancament de I'exercici estigui pendent el compliment d'alguna de les condicions establertes per a la seva percepció, pero no existeixin dubtes raonables sobre el seu futur compliment, es dota una provisió pels corresponents imports, amb la finalitat de reflectir la despesa. En el caso de lIiurament d'actius, el reconeixement es produeix en el moment de I'acord o de la formalització dellliurament al beneficiari. En el cas de deutes assumits d'altres ens, aquests es reconeixen en el moment que entri en vigor I'acord d'assumpció, registrant com a contrapartida el passiu assumit. 4.15. Activitats conjuntes. L' AGENCIA no ha realitzat cap activitat conjunta en I'exercici. ~ 43 CS6 Agencia de Salut Pública 4.16. Actius en estat de venda. L'AGENCIA no té actius en estat de venda. 5.IMMOBILlTZAT MATERIAL 5.1. Moviment de I'exercici Saldoa (-) Dotacló per Partida 31.12.2014 1+) Entrades amortitzacions Saldo a 31.12.2015 Construcclons 1.384.458,28 184.765,99 1-) 32.852,48 1.536.371,79 • Cost 1.615.102,76 184.765,99 - 1.799.868,75 • Amortització acumulada 1-) 230.644,48 o lo) 32.852,48 lo) 263.496,96 Altre immobllltzat material 1.544.157,44 1.205.657,94 (-) 660.068,86 2.089.746,52 • Cost 7.380.605,48 1.205.657,94 8.586.263,42 • Amortització acumulada (o) 5.836.448,04 - (o) 660.068,86 H 6.496.516,90 TOTAL 2.928.615,72 1.390.423,93 1-) 692.921,34 3.626.118,31 5.2. Descripció.de I'immobilitzat material. L'immobilitzat de l' AGENCIA esta constitui't, fonamentalment, per les obres realitzadesen les instal·lacions en les que realitza I'activitat i la maquinaria de laboratori necessaria per realitzar-Ia, així com el mobiliari ubicat a les instal·lacions. Els criteris d'amortització de I'immobilitzat material són els descrits a la nota 4 en I'apartat corresponent. Les inversions més significatives realitzades durant I'exercici 2015 corresponen a I'adquisició de nova maquinaria per al laboratori consistent en dos equips de cromatografia inserits en un espectrometre de masses híbrid, a les obres d' arranjament del vestíbul i planta baixa de I'edifici Lesseps i a l' adquisició de 40 monitors. 44 CS8 Agencia de Salut Pública Els elements totalment amortitzats i en ús per l' AGENCIA son els següents: Partida Saldo a 31.12.2015 Construccions 15.538.12 Altre immobilitzat material: - Maquinaria 4.014.589,24 - InstaHacions tecniques 84.467,08 - Utillatge 12.879,40 - Mobiliari 202.529,98 - Equips per al processament d'informació 505.008,25 - Elements de transport 263.112,70 TOTAL 5.098.124,77 6. PATRIMONI PÚBlIC DEL SOL L'AGENCIA no té elements d'aquesta naturalesa. 7. INVERSIONS IMMOBllIARIES L' AGENCIA no manté inversions immobiliaries. 45 CSB Agencia de Salut Pública 8. IMMOBILlTZAT INTANGIBLE 8.1 Moviment de I'exercici Saldo a (-) Dotació per Saldo a Partida 31.12.2014 (+) Entrades amortitzacions 31.12.2015 3. Aplicacions informatiques 190.621,98 26.638,15 (-) 66.249,28 151.010,85 • Cost 304.492,61 26.6'38,15 - 331.130,76 • Amortització acumulada (-) 113.870,63 ' - (-) 66.249,28 (-) 180.119,91 TOTAL 190.621,98 26.638,15 (-) 66.249,28 151.010,85 8.2. Descripció de I'immobilitzat intangible. El metode de valoració de I'immobilitzat intangible és el de cost, és a dir, de preu d'adquisició o cost de producció, incrementat posteriorment pels desemborsaments posteriors, si escau, i ajustat per. I'amortització acumulada i la correcció valorativa per deteriorament que pertoqui. L'immobilitzat intangible de l' AGENCIA esta format principalment per les /licencies d'ús de programari. Els criteris d'amortització de I'imm.obílitzat intangible són els descrits a la nota 4 en I'apartat corresponent. 8.3. Informació de I'exercici. Les altes de I'exercici corresponen a la renovació de les /licencies d'ús del programari i I'adquisició d'altres. No hi ha hagut baixes durant I'exercici 2015. En I'exercici 2015, el total d'actius totalment amortitzats i en ús és de 52.642,12 euros. 9. ARRENDAMENTS FINANCERS I ALTRES OPERACIONS DE NATURALESA SIMILAR L' AGENCIA no té actius en regim financer. 46 css . .. . t :' : ': ,:. . • Agencia de Salut Pública 10. ACTIUS FINANCERS 10.1. Informació relacionada amb el balan~. al Estat resum de la conciliació entre la classificació deis actius fiñancers del balanc;: i les categories establertes en la norma de reconeixement i valoració 8a d' Actius financers: Actius financers a curt termini Classes Valors Inversions en representatius Altres patrimoni de deute inversions Total Categories 2015 2015 2015 2015 Credits i partides a cobrar - - 10.092,44 10.092,44 Total - - 10.092,44 10.092,44 Els actius financers de l' AGENCIA a 31 de desembre corresponen a diposits constitu'lts i bestretes al personal. El saldo deis credits per operacions . derivades de I'activitat habitual a curt termini (credits comercialsl no es troben inclosos en la taula. Aquests es registren pel seu valor nominal i quan, d'acord amb la norma de registre i valoració deis actius financers, la seva aplicació no és possible, pel metode del cost amortitzat. I Entre els credits per operacions derivades de I'activitat habitual destaca el saldo de I'epígraf deutors i altres ~omptes a cobrar a curt que engloba els següents conceptes: Exercici 2015 Deutors per ingressos de dret públic 608.161,54 · Taxes inspeccions sanitaries CF4 139.365,90 · Inspecció i control carns fresques 30.461,63 · Altres deutors per multes i sancions 438.334,01 Deutors varis 4.522.482,02 · Generalitat de Catalunya - Departament de salut 2.955.399,24 · Servei Catala de la Salut 207.726,62 · Ajuntament de Barcelona (Nota 30) 979.812,11 · Comissió Europea 236.165,70 · Clients projectes estrangers 54.889,37 · Altres deutors 88.488,98 Provisió per insolvencia (-) 316.826,83 Altres partides pendents d'aplicació 2.756,55 47 CS8 Agenda de Salut Pública Total epígraf Deutors i altres comptes a cobrar a curt termlni 4.816.573,28 b) L' AGENCIA no ha reclassificat durant I'exercici cap actiu financer que hagi exigit un canvi de valoració, ja sigui de cost o cost amortitzat a valor raonable, o a la inversa. cl Durant I'exercici ni a la data de tancament l' AGENCIA no ha lIiurat o manté actius financers en garantia del pagament de deutes. d) L' AGENCIA ha realitzat les correccions de valor durant I'exercici 2015 deis actius financers descrits a la taula de I'apartat al de la present nota segons el següent detall: Disminució de valor per Reversió del deteriorament deteriorament Saldo a credltici de creditlci en Saldo a 1/01/2014 I'exercici I'exercici 31/12/2015 Deutors i altres comptes a cobrar 578.214,82 29.145,95 (-) 290.533,94 316.826,83 D'acord amb la variació descrita a la taula anterior, els Deutors de dubtós cobrament assoleixen els 316.826,83 euros al tancament de I'exercici. Respecte a I'exercici anterior, aquesta xifra su posa una variació de (-1 261.387,99 euros. 10.2. Informació relacionada amb el compte del resultat economic-patrimonial. a) Els resultats nets obtinguts en I'exercici de les diferents categories d'actius financers han estat: EIs credits i partides a cobrar corresponents als actius financers no han donat lIoc a la imputació d'ingressos al compte del resultat economico-patrimonial. bl Ingressos financers calculats per I'aplicació del metode del tipus d'interes efectiu. El compte del resultat economico-patrimonial de I'exercici no recull ingressos financers calculats d'aquesta manera. 10.3. Informació sobre els riscos de tiptis de canvi i de tipus d'interes. al Riscos de tipus de canvi. L' AGENCIA no té inversions en moneda diferent de I'euro i, per tant, no té riscos d'aquest tipus. 48 CS8 Agencia de Salut Pública b) Riscos de tipus d'interes. L'AGENCIA no manté actius financers valorats a cost amortitzat, de manera que no té riscos d'aquesta naturalesa. 10.4. Altra informació. a) Caixes i comptes bancaris contractats per l' AGENCIA: L'AGENCIA disposa de set comptes corrents a I'entitat de liLa Caixa" i un compte amb Catalunya Caixa, amb el següent detall: Contracte Entitat Producte Saldo 2201715223 La Caixa Compte indexat 877.641,77 2201727139 La Caixa Compte retaptador 1.834,87 2201727252 La Caixa Compte corrent 73.912,43 2201741187 la Caixa Compte recaptador 1.464,11 2200265830 La Caixa Compte corrent 0,00 2200265943 La Caixa Compte corrent 0,00 2200278292 La Caixa Compte corrent 0,00 0200614662 Catalunya Caixa Compte corrent 490,57 955.343,75 Addicionalment, l' AGENCIA manté, en un compte de formalització, un saldo pendent d'aplicar per import de 1.791,95 euros. b) Política d'inversions: L' AGENCIA no efectua una política de inversions sobre els eventuals excedents que puguin generar-se de la gestió de la tresoreria. 11. PASSIUS FINANCERS 11.1 Informació relacionada amb el balan~. Excepte els debits per operacions derivades de I'activitat habitual, l' AGENCIA no té passius financers. 49 CS8 Agencia de Salut Pública Entre els comptes a pagar per operacions habituals destaca el saldo de I'epígraf 4.046.085,57 euros que engloba els següents conceptes: Exerclci 2015 Thermo Fisher Scientific, S.L.U 507.416,88 Ajuntament de Barcelona 378.699,87 Waters Cromatografia, S.A 288.295,81 Grubogara, S.L 234.611,95 Associació Benestar i Desenvolupament 201.286,40 Valoriza Facilities, S.A. U 107.349,05 Institut Cata la de la Salut 105.831,08 Institut Genus, S.L 93.111,06 Lokimica, S.A 91.546,16 Inpross serveis socio-sanitaris, 78.714,82 Centro de Investigación Biomedica 70.892,58 Voracys, S.L 69.843,69 Velme, S.L 59.420,81 Servicios Microinformáticos, S.A 49.506,97 Consorci Mar Parc Salut Bcn 48.605,28 Penta, S.A 42.121,83 Colomba Control, S.L 37.863,32 Fundació Ambit Prevenció 31.903,36 Universitat Pompeu Fabra 29.442,51 Vidra Foc, S.A 27.226,50 Fundació Privada Industries 25.246,10 Clece, S.A 25.189,60 Associació d' Amics Museu Ciencies 24.242,86 Armengol & Ros Consultors Associats 21.997,80 Barana Areta 21.175,00 Acefe, S.A 20.125,89 Resta 435.932,91 Total creditors exercici corrent i ex. tancats 3.127.600,09 Remuneracions pendents de pagament 880.273,91 Altres consums periodificables 38.211,57 Total creditors per conceptes periodificats 918.485,48 Total epígraf creditors per operacions de gestió 4.046.085,57 Les remuneracions pendents de pagament inclouen les pagues d'abril i juny meritades pel 50 . .. . • :' 1, • . . CSB !' • j. o • .,. l" 1\ .' ... ~. '.~.~ ••.J Agencia de Salut Pública personal de I'AGENCIA durant I'exercici 2015. 11.2 Avals o altres garanties concedides Veure nota 23. 11.3 Altra informa ció. Morositat En relació al que preve u la L1ei 15/2010, de 5 de juliol de mesures de Iluita contra la morositat en operacions comercials, ¡ pel que fa a les obligacions deis contractes formalitzats a data 31 de desembre de 2015 i 2014: 2015 Dies Període mig de pagament a prove'ldors (-') 6.74 Rati de les operacions pagades (-) 3,41 Rati de les operacions pendents de pagament (-) 25,00 Import (euros) Total pagaments realitzats 12.385.910,28 Total pagaments pendents 2.260.820,24 11.4 Ajustaments per periodificació de passiu a curt termini. El saldo d'aquest epígraf, 528.604,82 euros, recull les transferimcies corrents fina listes, que tenen el seu origen en convenis signats amb tercers, que es troben pendents d'aplicació a la data de tancament. 12. COBERTURES COMPTABlES L' AGENCIA no ha realitzat cap cobertura comptable. 51 CSB Agencia de Salut Pública 13. ACTIUS CONSTRU'iTS O ADQUIRITS PER A ALTRES ENTITATS I ALTRES EXISTENCIES El detall deis saldos al tancament de I'exercici i el moviment per naturalesa es detallen a continuació: Sal'do a Saldo a 31.12.2014 Entrades Sortides 31.12.2015 1. Actlus constitu'its o adquirits per altres entitats 1.052.940,17 (-) 1.052.940,17 - Construccions 971.680,00 - Maquinaria 67.713,25 - Mobiliari 13.546,92 TOTAL 1.052.940,17 (-) 1.052.940,17 Corresponen al pla d'inversions municipals (PIM) encarregat anualment per l' Ajuntament de Barcelona. Al tancament de l' exercici tots els actius han estat lliurats a l' Ajuntament per mitja de 15 actes de lIiurament. El detall deis projectes realitzats per l' AGENCIA amb els recursos del PIM ha estat el següent: Exercici Cadi Projecte Descripció 2015 P.06.6026.01 Reparacions i millores Lesseps 553.165,16 P.06.6026.02 Remodelació serveis vacunes 164.822,80 P.ll.6067.01 Millares CAS 117.831,12 Renovació sala d'actes i millores diverses allaboratori de P. 01.6034.01 l' ASPB 158.684,14 P.11.6070.01 Equips de vigilancia 58.436,95 TOTAL PROJECTES 1.052.940,17 14. MONEDA ESTRANGERA L' AGENCIA no té cap element d'actiu o passiu denorninat en moneda diferent de I'euro. 52 CS8 • . : !. :. e Agencia de Salut Pública 15. TRANSFERENCIES, SUBVENCIONS I ALTRES INGRESSOS I DESPESES 15.1. Ingressos. 15.1.1. TransferE!nc¡es i subvencions rebudes • El detall deis imports registrats en I'exercici en concepte de transferencies i subvencions rebudes es detallen a continuació: Institució Exercici 2015 Ajuntament de Barcelona 15.665.789,73 Generalitat de Catalunya -'" Departament de Salut 7.179.464,52 Comissió Europea 388.777,50 Ministeri de Sanitat i Consum 132.437,00 , Institut Municipals de Mercats de Barcelona 84.229,32 Altres subvencions 6.173,70 TRANSFERENCIES I SUBVENCIONS REBUDES 23.456.871,17 a) Ajuntament de Barcelona: El detall de la quantitat rebuda per aquest concepte es el que s'exposa a continuació: Descr/pció Condlc/ons imposades Import En resposta al conveni entre el departament de salut de la Generalitat, el Consorci Sanitari de Barcelona, l' Agencia de Salut Pública de Catalunya, l' Ajuntament de Barcelona i l' Agencia de Salut Pública de Barcelona, Aportació municipal 2015 I'objecte del qual és la contribució al finan~ament deis serveis prestats per l' AGENCIA. El seguiment deis acords continguts al conveni es confien a una comissió de seguiment integrada per membres de totes quatre entitats. 15.532.853,23 Conveni Mobilitat 2015 No existeixen condicions de reintegrabilitat. 27.543,99 Aportació rebudaen execució de la sentencia 632/2013 en la ques'obliga a l'Ajuntament al pagament de Aportació extraordinaria I'increment de la massa salarial per als exercicis 2007- sentencia 1% (2007-2008) 2008 del personal funcionario No existeixen condicions de reintegrabilitat. 105.401,51 TOTAL 15.665.789,73 53 CSB Agencia de Salut Pública b) Generalitat de Catalunya: El detall de la quantitat rebuda per aquest concepte es él que s'exposa a continuació: Descrlpció Import En res posta al conveni entre el departament de salut de la Generalitat, el Consorci Sanitari de Barcelona, l' Agencia de Salut Pública de Catalunya, l' Ajuntament de Barcelona i l' Agencia de Salut Pública de Barcelona, Serveis de Salut Pública I'objecte del qual és la contribució al finan!;ament deis serveis prestats per l' AGENCIA. El seguiment deis acords continguts al conveni s confien a una comissió de seguiment integrada per membres de totes quatre entitats. 6.336.097,91 En resposta a la clausula addicional per a l' exercici 2015 del conveni de col·laboració entre el Departament de Salut i l' Agencia de Séilut Pública de Barcelona. Es Servei en materia de justificara la despesa per mitja d'un informe de Dr~godependencies I'interventor de l'A GENCIA donant conformitat que les quantitats convingudes han estat destinades als programes esmentats. 843.366,61 TOTAL 7.179.464,52 c) Comissió Europea: Organisme que finan!;a i adjudica projectes d'investigació d'interes social. El detall de les aportacions rebudes per projectes es el que aquest concepte es el que s'exposa a continuació: ProJecte Finalitat del projecte Import Euro-healthy Promoure la salut i l' equitat de la salut en les arees metropolitanes. 268.777,50 Safety-Cube Analisis de la seguretat del transit i I'apropament integrat als usuaris vulnerables. 120.000,00 TOTAL 388.777,50 Les transferE!ncies i subvencions descrites compleixen els requisits de reconeixement i valoració descrits a la nota 4.14. 54 eS8 Agencia de Salut Pública 15.1.2. Vendes i prestacions de serveis • Els ingressos obtinguts per vendes i prestacions de serveis es detallen a continuaeió classificats en funció deis béns i/o serveis comercialitzats: Descripció Exerclci 2015 Correspon a les clausules deis convenis Marginalitat Extrema, Salut Laboral i Preven ció Cancer de · Servei Catala de la Salut mama segons conveni signat a data 12 de novembre de 2013 entre 2.691.372,12 l' ASPB i el Servei Cata la de la Salut. Analisi de mostres d'aigua, aire, · Ingressos analisi laboratori medi ambient, etc. 265.554,18 Realització de cursos i programes · Ingressos per cursos de forma ció presencial. 11.764,05 · Prestacions de serveis Altres prestacions de serveis. 26.907,80 TOTAL PRESTACIONS DE SERVEI 2.995.598,15 15.1.3. Altres ingressos • Els ingressos obtinguts per altres conceptes son els que es detallen a continuació: . Descrlpció Exercici 2015 · Altres ingressos de gestió Multes i sancions per inspeccions ordinaria sanitaries i altres. 131.375,92 TOTAL ALTRES INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINARIA 131.375,92 15.2. Despeses. 15.2.1. Transferencies i subvencions concedides • El detall de les transferE!ncies i subvencions concedides en I'exercici es facilita a continuació: Institució Exercici 2015 Universitat Pompeu Fabra 112.410,73 Centre d'lnvestigació Biomedica en Red 132.981,99 Fundació Privada Industries de la Carn 140.827,25 Johns Hopkins Bloomberg School of Públic Health 182.647,94 Becaris 12.175,00 Altres subvencions (inferiors a 9.000,00 euros) 72.242,94 TRANSFERENCIES CORRENTS 653.285,85 55 CSB Agencia de Salut Pública a) Universitat Pompeu Fabra: Segons aprovació de la presidencia, les obligacions reconegudes en concepte de les subvencions concedides han estat: Data "0" Finalltat de la subvenció concedida Import CoHaboració en les activitats docents del master en Salut Pública 2014/2015 13/05/15 segons conveni de data 18 de juny de 2014. 52.985,73 Formar metges especia listes en medicina preventiva i salut pública segons 31/12/15 conveni de col·laboració formalitzat en data 20 de gener de 2014. 59.425,00 TOTAL 112.410,73 b) Centre d'lnvestigació Biomedica en Red : Segons aprovació de la presidencia, les obligacions reconegudes en concepte de les subvencions concedides han estat: Data "011 Finalltat de la subvencló concedida, Import Gestió compartida del projecte d'investigació: "Semi-separación de calzadas en carretera convencional: Análisis de diferentes sistemas y evaluación de 15/01/15 intervenciones ya realizadas" segons prorroga del conveni a data 4 de gener de 2015. 14.000,00 Gestió compartida del projecte d'investigació: "Shaping European Policies to 28/05/15 promote Health Equity" segons conveni de coHaboració de data 21 d'abril de 2015. 24.453,86 Gestió compartida del pr~jecte d'investigació: "Evaluación de efectos en salud del programa treball .als barris" finan«;at per Recercaixa segons conveni de 13/07/15 coHaboració de data 13 de juliol de 2015 per a la promoció e impuls de la investigació en epidemología y i salud pública. 55.012,73 Gestió compartida del projecte d'investigació: "Safety Caustion, benefits and efficiency - SafetyCube" finan«;at per Recercaixa segons conveni de col·laboració 13/07/15 de ~ata 13 de juliol de 2015. 11.708,55 Gestió compartida del projecte d'investigació: "Safety Caustion, benefits and 01/12/15 efficiency - SafetyCube" finan«;at per Recercaixa segons conveni de col·laboració de data 13 de juliol de 2015. 27.806,85 TOTAL 132.981,99 56 CS8 Agencia de Salut Pública c) Fundació Privada Industries de la Carn: Segons aprovació de la presidencia, les obligacions reconegudes en concepte de les subvencions concedides han estat: Data "O" Finalitat de la subvencló concedida Import 38.527,05 19/05/15 Desenvolupament conjunt d'un projecte amb I'objecte d'implementar la figura 06/08/15 de I'auxiliar d'lnspecció Veterinaria a I'escorxador de Mercabarna segons 38.527,05 prorroga del conveni de coHaboració de data 1 de gener de 2015 entre l' ASPB i 03/11/15 la Fundació Privada Industries de la Carn iniciat en data 01 de gener de 2013. 38.527,05 30/12/15 25.246,10 TOTAL 140.827,25 d) Johns Hopkins Bloomberg School of Públic Health: Segons aprovació de la presidencia, les obligacions reconegudes en concepte de les subvencions concedides han estat: Data "O" Flna/itat de la subvencló concedida Import CoHaboració en materia d'assessoria, consultoria, formació i investigació en 06/05/15 salut pública segons acord signat el dia 2 de Maig de 2014 entre l' ASPB i Johns 182.647,94 Hopkins Bloomberg School Of Health. TOTAL 182.647,94 15.2.2. Despeses de personal • Les despeses de personal de I'exercici es detallen a continuació: Exercici 2015 Sous i salaris 11.108.699,32 Sous salaris i assimilats 11.108.699,32 Cotitzacions socials de I'ocupador 3.080.353,05 Aportacions a sistemes complementaris de pensions 312,00 Cimegues socials 3.080.665,05 DESPESES DE PERSONAL 14.189.364,37 El personal es regeix per les condicions establertes a l' acord de condicions de treball per al personal funcionari de l' Ajuntament de Barcelona amb vigencia 31 de desembre de 2015. 57 CSB Agencia de Salut Pública En I'exercici 2012, d'acord amb el Reial Decret lIei 20/2012, de 13 de juliol, de mesures per a garantir I'estabilitat pressupostaria i de foment de la competitivitat, els treballadors de l'Entitat no van cobrar la paga extraordinaria de desembre. L'import retingut del romanent per aquest concepte va ascendir a 624.665,87 euros. La Llei 36/2014, de 26 de desembre, de Pressupostos Generals de l'Estat per I'any 2015 a la disposició addicional dotzena apartat ú.l estableix que cada Administració Pública, en el seu ambit, podra aprovar I'abonament de quantitats en concepte de recuperació de la paga extraordinaria i de les pagues addicionals de complement específic o pagues addicionals equivalents. Durant el 2015 l' Agencia ha realitzat la devolució de 50,27% per un import de 321.240,73 euros, restant pendent d'abonar en I'exercici 2016 317.639,63 euros corresponents al 49,73 % restant, import que figura registrat en el passiu 'corrent del balanc;, en I'epígraf de "Provisions a curt termini". La Llei 48/2015, de 29 d'octubre, de Pressupostos Generals de l'Estat per I'any 2016 a la disposició addicional dotzena apartat ú.1 estableix que cada Administració Pública, en el seu ambit, podra aprovar I'abonament de quantitats en concepte de recuperació de la paga extraordinaria i de les pagues .addicionals de complement específic o pagues addicionals equivalents. El nombre mitja de treballadors en I'exercici 2015 i a 31 de desembre s'ha detallat a la nota 1.6 d'aque~ta memoria. L'evolució de la plantilla de l' últim exercici ha estat marcada per les jubilacions del personal que han suposat una baixada del 3,22 % de la plantilla mitja respecte I'exercici 2014. 15.2.3. Altres des peses de gestió ordinaria • El saldo del present epígraf es detalla a continuació: Exercici 2015 serveis exteriors: 11.497.949,68 Arrendaments i canons 710.034,76 Reparacions i conservacions 621.671,68 Serveis professionals independents 2.428.650,13 Subministraments 1.231.094,17 Transports, serveis bancaris, assegurances i 74.945,34 publicitat Altres serveis 6.431.553,60 Altres tributs 7.029,19 ALTRES DES ES PES DE GEsTIÓ ORDINARIA 11.504.978,87 58 CS8 Agencia de Salut Pública al Arrendaments i dmons: Inclou principalment el canon satisfet a l' Ajuntament de Barcelona per I'ús deis immobles destinats a la presta ció deis serveis que constitueixen I'objecte de l' AGENCIA, el lIoguer de les oficines de I'avinguda Príncep d' Astúries nº 63-65 de Barcelona i altres lIoguers de fotocopiadores i altres lIicencies de caracter anual. bl Reparacions i conservacions: Conté els serveis de manteniment realitzat sobre les instal·lacions de l' AGENCIA per tal de garantir el correcte funcionament de les mateixes. cl Serveis professionals independents: Inclou principalment els serveis contractats a diferents tercers en concepte de estudis i treballs de desertització, desinsectació i desratització deis quals s'han ampliat contractes per a I'exercici 2015. dl Subministraments: Inclou la despesa corrent en subministraments d'aigua, electricitat i gas i altres materials per a laboratori i productes químics necessaris per a la realització de I'activitat objecte de l' AGE'NCIA. el Altres serveis: Inclou despeses en concepte de dietes, missatgeria, el servei de neteja i seguretat i altres contractes de gestió les anualitats deis quals es detallen a la nota 2 de la present memoria . 16. PROVISIONS I CONTINGENCIES 16.1. L'AGENCIA no té cap provisió reconegudes en el passiu del balan~. 16.2. Els passius que tenen la consideració de contingents per a l'Entitat es relacionen a continuació: L' AGENCIA no té cap passiu contingento 16.3. Els actius que tenen la consideració de contingents per a l'Entitat es relacionen a continuació: Apl icació de la Sentencia de I'increment de 1'1% sobre la massa salarial per als anys posteriors al 2007-2008 59 CS8 Agencia de Salut Pública En res posta a l' Auto 31 de Marc;: de 2015, dictat pel jutjat nº 14 de Barcelona en incident d'execució de la sentencia nº 632/2013 del 28 de Maig, s'obliga a l' Ajuntament de Barcelona (AB) a aplicar I'increment de la massa salarial per als anys posteriors al 2007-2008 per al personal de l' Ajuntament de Barcelona, els seus organismes públics adherits a I'acord de condicions de treba" de l' AB i per als empleats deis consorcis que es troben adscrits al sector públic de l' Ajuntament i que es troben adherits a I'acord de condicions de treball de I'AB. Segons informe nº 2016/472 de l' Ajuntament de Barcelona a data 13 d'abril de 2016 sobre els criteris i estudi singularitzat de I'aplicabilitat i extensió de I'increment addicional de 1'1% a altres entitats es determina que en el cas de l' AGENCIA la sentencia no és d'aplicabilitat directa al no tractar-se d'un ens depenent ni vinculat directament. Al contrari, l' AGENCIA es troba definida com un Organisme Autonom depenent d'un consorci, el Consorci Sanitari de Barcelona, adscrit al Servei Catala de la Salut, que a la vegada, es troba adscrit al Departament de Salut de la Generalitat de Catalunya. No obstant, donat que els treba"adors tant funcionaris com laborals, en absi!ncia de conveni propi, estan adscrits al conveni de treba"adors de l' Ajuntament, li és d'aplicabilitat indirecta i sera el Consorci Sanitari de Barcelona (del qual forma part l' Ajuntament de Barcelona) i, en última instancia, la Generalitat els qui hauran de decidir si incorporen i de quina forma aquesta modificació retributiva. Tot tenint en compte, que suposa un impacte economic que requerira previa intervenció (conjunta amb l' Ajuntament de Barcelona si els pagaments, en cas de realitzar- se, s'imputen a les aportacions que l' AB realitza al Consorci i aquest a l' AGENCIA) de la intervenció de la Generalitat i del seu informe jurídico Segons acta de la mesa general de negociació de l' Ajuntament de Barcelona, celebrada a data 14 d' Abril de 2016, d'acord amb I'informe anterior, es fa constar que en el cas de l' Agencia de·S alut Pública, així com el Consorci de l'Educació, ates que es troben consorciats amb un altre administració majoritaria, I'aplicació de la sentencia es produeix de manera indirecta en els termes d'adhesió a I'acord de condicions de treball de l' Ajuntament de Barcelona i es requereix de la valoració de la Intervenció de I'administració d'adscripció o organ que correspongui. Atesa la situació anterior, i a la manca de pronunciaments a la data de fármulació deis presents comptes anuals, no s'inclou cap provisió referida a I'increment de 1'1% sobre la massa salarial per als anys posteriors al 2007-2008 (per als anys 2007-2008 s'ha rebut i registrat una aportació de 105.401,51 euros que es descriu en I'apartat a) de la nota 15.1.1, la qual ha estat íntegrament satisfeta). 60 CSB Agencia de Salut Pública 17. INFORMACIÓ SOBRE EL MEDI AMBIENT L' AGENCIA no ha registrat obligacions amb carrec al pressupost de I'exercici que tinguin incidencia concreta sobre el medi ambiento 18. ACTIUS EN ESTAT DE VENDA L' AGENCIA no té cap actiu en estat de venda. 19. PRESENTACIÓ PER ACTIVITATS DEL COMPTE DEL RESULTAT ECONDMIC-PATRIMONIAL Ates que és opcional, no es desenvolupa. 20. OPERACIONS PER ADMINISTRACIÓ DE RECURSOS PER COMPTE D'ALTRES ENS PÚBLlCS L'AGENCIA no té operadons per administració de recursos per compte d'altres ens públics. 21. OPERACIONS NO PRESSUPOSTARIES DE TRESORERIA A continuació s'informa sobre les operacions no pressupostaries de tresoreria que comprenen aquelles operacions realitzades durant I'exercici que han donat lIoc al naixement o extinció de: • Deutors i creditors que, d'acord amb la normativa vigent per a l'Entitat, no s'hagin d'imputar al seu pressupost, ni en el moment del seu naixement ni en el del seu venciment. • Partides representatives de cobraments i pagaments pendents d'aplicació definitiva, tant per operacions pressupostaries com no pressupostaries. 61 eS8 Agencia de Salut Pública 21.1. Estat de deutors no pressupostaris. Deutors Concepte Saldo a 1 de Modificacions Carrecs Abonaments pendents Compte . gener saldo inicial realitzats en Total deutors realitzats en de I'exercicl I'exercici cobrament a 31 de Codi Descripci6 desembre Deutors per 440 IVA 25.065,00 - 54.886,31 79.951,31 65.818,23 14.133,08 Repercutit Total compte 440 54.886,31 79.951,31 65.818,23 14.133,08 Deutors per 441 ingressos 156.972,42 - 424.211,60 581.184,02 156.972,42 424.211,60 meritats Total compte 441 424.211,60 581.184,02 156.972,42 424.211,60 566 Diposits constitu'its 2.379,25 - 2.229,04 4.608,29 - 4.608,29 Total compte 566 57.115,35 84.559,60 65.818,23 18.741,37 El saldo corresponent a Deutors per ingressos meritats, 424.211,60 euros, recullla part variable de les clausules meritades en I'exercici 2015 derivades deis convenis subscrits amb el Servei Cata la de la Salut (Salut laboral, Crlbratge Cancer de mama i Marginalitat extrema). A més, per aquest exercici, s' inclou, la facturació corresponent al mes de desembre de 2015 juntament amb la regularització de la part fixa de I'exercici 2015 reconeguts pressupostariament, aquests conceptes, en I'exercici 2016. 62 CS8 : : ~ . Agencia de Salut Pública 21.2. Estat de creditors no pressupostaris. .. Concepte Creditors pendents de Abonaments Canees eobrament a Saldo a 1 Modificacions realltzats en Total realltzats en 31 de Compte Codi Descripeió de gener saldo Inicial I'exereiei credltors I'exereicl desembre Retencion¡¡ judicials al 419.00 personal 1.342,01 · 18 .629,~5 19.971,86 . 19.971,86 Ingressos duplicats o 419.01 excessius 4.056,57 · 409.630,53 413.687,10 414.719.63 (.) 1.032,53 "Total eompte 419 428.260,38 433.658,96 414.719,63 18.939,33 Caixa de diposits 561 municipals 49.786,73 · 46.940,93 96.727,66 23.737.95 72.989.71 Total eompte 561 46.940,93 96.727,66 23.737,95 72.989,71 HP, creditora 475.00 per IVA 20.388,82 · 48.162,40 68.551,22 54.158,82 14.392,40 Retencions IRPF . 475.10 personal 263.334,03 · 2.119.073,43 2.382.407,46 2.063.201,33 319.206,13 Retencions 475.118 becaris 187,50 · 1.257,50 1.445,00 1.407,50 37,50 Retencions 475.170 lIoguers 20% - - 7.901,80 7.901,80 7.728,00 173,80 Retencions 475.176 lIoguers 19,5% - · 6.930,73 6.930,73 1.832,38 5.098,35 Retencions professionals 475.183 15% - - 16.522,95 16.522,95 13.259,89 3.263,06 Retencions professionals nous 475.1 85 establiments 7% - - 745.84 745,84 59667 149,17 Total compte 475 283.910,35 2.200.594,65 2.484.505,00 2.142.184,59 342.320.4' Seguretat Social 476 CredUora 296.349,65 · 3.560.613,16 3.856.962,81 3.575.738,70 281 .224 11 Total compte 476 3.560.613,16 3.856.962 81 3.575.738 70 281.224,11 Total altres creditors no pressupostaris 6.268.211,03 6.911.800,50 6.196.326,94 715.473,56 63 CS8 Agencia de Salut Pública 21.3. Estat de partides pendents d'aplicació. Pagaments pendents d'aplicació Concepte Pagaments Pagaments pendents Total pendents d'aplicació Pagaments pagaments Pagaments d'apllcació a 31 a 1de Modificacion5' realltzats en pendents aplicats en de desembre Compte Codl Descrlpcló gener saldo Inicial I'exercici d'aplicacló I'exerclci Codi Pagaments pendents 557 de formalització - - 10.754.79 (-) 10.754,79 13.511,34 2.756.55 Total compte 557 10.754,79 (-) 10.754,79 13.511,34 2.756,55 Total pagaments pendents d'aplicació 10.754,79 H 10.754,79 13.511,34 2.756,55 22. CONTRACTACIÓ ADMINISTRATIVA. PROCEDIMENTS D'ADJUDICACIÓ A continuació es detallen els imports agregats de les contractacions administratives realitzades en I'exercici enfunció del seu procediment d'adjudicació. -"'- Prootd"tIM'n'I ,..,Ir1 1 p- T_ ~. ~_-::I".~' 0iI~ AdJu_ llpusdo_ ~. Únlaartlofl T_ Ú. ... cdl.tt ToIol TaUI _ftlu -111 I'''0''.'' _''''' _ -.......- -- (J • • " .. ,. .... 181L",Qt .p- 4~1IIII,lIO OW.'I'U" 1.017.7_ •. o.n.7" 05 I!I"'''~ 2.1U"',,,, ·o._IIó .. _ 1.381.200 t 11,21)11 I:II I:1DG 0._ :1911011.02 ml.n I~ m .m>.15 471.110 Im.!l"'.~ 2.2H 765 • De.....-.iód'. .. .- -00 ... _..,.; ...... _ ..... 1_ ·Do ... 'Mn .... - TOT~ us_ ...... , _-.- _-1I_- ... ..l . f._ _ . 2G II,H 2.UO.701 111.3113.11 2.."-113.,3' 2""_11 (1),..,~ ___ U. .... ~ .... __. En __. .... _po/Imouuoo. ...._ .. .- e. ........... __. .-...... ___d er....- ... _. 64 CS8 . .:. .~ :: Agencia de Salut Pública 23. VAlORS REBUTS EN DIPOSIT El detall deis conceptes mitjanc;:ant els quals es registren comptablement els valors rebuts en diposit, entre els quals s'inclouen els avals i les assegurances de caució rebuts, és el següent: Dlp6sit. ModíIIcadan DlpO'!" Totll Total d!pO'~s OípMits 0001 Desa1pci6 .S.l.I.l.I. oal"" I ",rilo 1'*"'1 r.buU en dewGlUclons rebuts I'e::urdd reconeplde. "''''''' .... pondo .., "" delloIucl6.u dedesembre 561 ,"n", I expte. lOIl!4$9" 1.559,10 1.589.10 1.589,10 5111 GARANTIA VQI"T. ~1lIO ~,84 569,14 ~,84 561 GARANTIA CONT 2OIUS&O 1.0501,41 1.054,47 561 GARA,mA VCPT. 20 U/30 5.054,2l1 5.054,20 561 GARANTIA DEfINITIVA CONT/2OU/519 LOT 3 434i,!lO 438j'90 561 EXPT. 3li1/2OU - GAUHTIA 2.844,n 2.844,89 561 GARANTIA EXPTE. 2013/319 4OZ,35 402,35 561 GAU'ITIA I.!OSOQAQO caos 4.356,oZ 4.'56,02 561 DE\IOWC10 SOIIRE fACTURA 14/_ 2.8SO,DO 2.850,00 561 GARANTIA SoeRf fACTURA 1/2014 CONT1 2013/_ 1.9SO,DO 1.950,00 561 GARANTIA SOIlRE fACTURA 20-155 CONT/2013/455 2.889,60' 2._,60 561 INGlES GARANTlA DCP'T. 20l3/~ 2.011,75 2'o1B,75 2.011,75 561 GARANTIA ElCP'TE.lII14/Z1JO 1.899,n 1.199.52 561 GARANTIA EXPTE. 2013/259A 4.350,00 4.350,DO ."'50,00 561 GAIIANTIA-DCP'TE.1III14/204LOT. 1 399,1A 399.14 561 GARANTlA 2014/176 IA75,DO BA75,oo ....7 5,00 561 GARANTIA-DCPTE.Z014/204 LOT. Z 446,DO 446,DO 561 GoUIANTIA-EXI'n.zoWZIM LOT.3 -.so 19B,so 561 GARANTlA SOIlRE fACTURA _244 CX1KT/2Ol4/l9O 2.144p!1 2 .144.09 561 RnDlC10 GARAffTIA SOBRE FACTURA 39157/14 1.971,0' 1.972,05 561 GARANTIA EXPTE. 2014/491 l,OZ1,84 l.o2B,I4 1.028,14 561 AVAlSOllIIf FACTURA 40266/J4 3.746.57 3 .746,57 561 AnDlCIÓ EN PIIEU fACTURA 001/2015 4.356,oZ 4.356,OZ 561 ,aramio".2013/159A2 3.91O,DO 3.9JO,OO 3.910,00 "1 ",ramio I!lqJIe. 1IIIU/Z60AZ 1.570,DO 1.570,00 1.570,00 561 el ....n tlo lOlcimlc:a- CoIomb. 7.65O,DO 7.650,00 7.650,DO 561 Ganfltil LOIIIMfCA 7.65O,DO 7.6SO,oo 1.6SO,OO !:IIl -~ 5..121,Z1 "'ZI,11 5.121,Z1 561 ..."...1 ,-,pr,M.,tl-a 5.75J,JII 11.153,31 11.153.38 561 6.531,15 e.sU,I5 6 .531,.5 561 iIVIl-prarní. 5.IZI,ZI 5.821,11 '.821,U 561 Garo_ 143,75 '.',75 143,75 561 RnDlC10 EN PIIEU GARANTIA COffT/20U/261 1.550,DO I.sSO,OO 561 ,R.rnaDmlCioI O El'f PIIEU c:otmIACn 1365/151 2.6PO,DO 2.690,00 561 91Z,DO 912,DO 91Z,DO 561 GARANTIA REU"CIÓ AMI PRfU 131l/15) 350,19 350,19 350,89 561 GARANTIARnDlCIÓ AMI PREU 1315/15) 1.165,66 1.165,66 561 AVtHCJO [N PRfU nPEDlfNT COln 2015('54 l.l401lO 1..l4l100 T-OTAl COMP'TE 561 49.71J673 60.419 1 23.731 7l.9111P71 -- _1 ....m i. ex¡K. 2014/566 4.995,34 4.9",34 4.995.34 ."., .....n tliI expt. 201A/566 4.99',34 • .9 95,3. - AVAlCQrrr/20w/20Z AIIO 109.272,1i6 109.17ZI &6 -A0600000 AVAL CONT/1III10/20Z AIIO zoo.ooo,DO 200.000,00 - AVAl ARAVIIIC. S.L flll'. 4G1/2011 8.120,DO 8.120,00 CONT.2011/6Z4 61.359,Z1 '7.359,28 DlPOSrT 6.243,51 6.243,5. 6.243,51 AOIiOODOO EXPT. zo11/136 a.Ea, 5.A. 1IIIA44,51 2OA44"1 ZOA44,51 -A_ AVAl fXP'T. 2O!l/Z3Ii 3.240,DO 3.240,00 3.240,00 AOIiOODOO EXI't. 1IIIU/461 AVAl 1.755,37 1.755,31 - AVAl.U"rrAT MOIll ClJKT/1III1l/~ 1Z.ooo,DO u.ooo,DO 12.000,00 -AOIiOODOO AVAL SOO COIIT/201l/456 33.21lO,oo 33.2oo,DO 33.zoo,oo - AVAlCASIfOU IAARISCONT/ZOI2/4,. 112.ooo,DO 111.000,00 112.000,00 AVAlCAS GAAIlVEIIT OONT/ZO!l/451 111.621,40 111 .621,40 111.621,40 - AVAlAGENlSSAWTCOIIf/2012/464 16.570,DO 16.570,00 76.570,00 -A_ fXP'T.ZO!l/463 - AVAl SAN lA 6Z.JA7,H 112.141,69 112.147." - EXPTE. 1III1l/459 - AVAl_lA IOZ.61111,116 102.620,16 10Z.62O,1I6 - EXI'TE. 2012/465 - AVAL CATAWHYA CAllUI 54.567,63 " .'61,6' 54.561,63 - AVAl. CONT/1III12/fíD1 Im'ORMAnCA 2.511.JO Z.511,1O - GARANTIA ElCP'TE. 2011/136A 319,11 319,11 319,11 AVAL GA.ANTIA AXPTE. Z01Ol202P 70.243,17 10.143,11 70 143,11 AVAlCONT/1IIIn/200 3.1""" '-1",41 ' .1".41 65 es B ..... Agencia de Salut Pública. - AVAL - ElO'n. 20n/lS9 4UZZ.oo 41.322.00 A-.aoo AVAL - EXI'TE- 210 11.945.00 11.945.00 AOIIOOOOO GAIIAI'fTIA-EXPT..20U/U9 520,50 '20,50 -A-.aoo AVAL EXP1L 2013/445 2.365,52 2.365,52 A-.aoo AVAL EXP're.2013/", 1.620.00 l.820,oo AVAL-EXPn. 3621201$ 1.524,50 1.'24,50 1..524,50 A-.aoo AVAL EXPTE. zou/515 1.524,50 1.524,50 -A-.aoo AVAL EXPEDII:NT ZOU/496 1.619,94 1.619,94 -AOIIOOOOO GAIlANnAAVAL EXPTE. zont494 1.653,51 1.653,57 AVAL GAIIAIITIA 2013/569 1.326,10 1326,10 - GAIlAHnA fXTt. 2OU1495 2.888,63 2.8l1li,83 A-.aoo AVAL EXPTE. 2013/549 4.8&4,69 4.1184,89 AVAL GAIIAIITIA CDHT/2Ou.n- .91.11 4",71 '91.71 -A-.aoo AVAL EXP're. 2014/155 1.241,9' 1.247.93 -AOIIOOOOO GAAANTIAAVALZ014 2.l106,16 Z.!MJr6,16 AVALGAIIAKT1A EXPTL 42Z1Z014 4.515." 4.515,43 AVAL GAlINITlA EXPTL 2014/41& 2"'50,10 2.450,10 --AOIIOOOOO AVAL GAIIAIITIA EXPT. 2014/562 2.818,48 2.816,48 - AVALGAIIAIITIA EXPT. 2014/47. Z.s95.oo Ú!lS,oo - GAAANnA TEIIMDfISH[~ CONT/2014/'Z3 1.342.00 1.342,00 - 50S ttaIOS. S ... GAIIAHTlA vaon. 2014/.92 1.820,110 1.020,00 - GARANnA AVAL EXPT.2014/5CIII 1.6."1 1.61.,111 - GImItio apt. 201.5/51 ..... U31,1IO Z.1J2.1IO 2,131.90 plWllil - ..., eqU. 2015/6. 4.4116.72 4AI6.7Z 4 ...., 12 - m....i. prilntia ",*. 2014/"2 l.A40.oo 1.440)10 1.440.00 -A-.aoo pRIIIÑI ",*. _4/892 1.A4O.oo 1.440.00 1.440,00 - AVAL L.OT 1 CAUllIlADOII (00HT/Z013/1651 4!lZ.75 492,75 "2,75 - AVAL L.OT 2 GEIWI~DOIIAIRE %EllO (CONT/2015/2e 197.00 197,00 191.00 - AVAL L.OT 3 MOrtITOII PARllCULB (CONT/201'!l6S1 1.725.00 1.725,00 1.725,00 ....., -pIWlli. 5..D..3.7 .75 5.0 - "".1" •. .- " ," ,. .5..7 ,,7,5, '.0'7,75 '.8&4," A-.aoo .""I. .o rond. 1.57',4' 1.575,47 1.'73,47 - .IA"l"o,n'U'' .'.'Q ''ll;Ya,I 20.950.00 20.950.00 20.950,00 -A-.aoo 47.00 4',00 4'.00 AVALCONT 2015/502 WATERS CROMATOGIllAflA lt.9011,!15 11.908,95 11.901," ........ f.p...m. 1),11 1J,16 83,16 -A-.aoo ~ 7M8,15 7 ...., 1' 7.888,15 -A-.aoo .A.V..A "L 'C"O.I'-fT. 2 Ot5/557 WATERS CROMATOGllAflA lA4.,26 1 .....2 & l..M1,Je 4-"7,78 4....,,7. 4."7,78 .... "'"rJntl. 1.311',75 1.Jl5,15 1.'.5,75 A-.aoo .... "'"rJntlJ 1.D97,72 1.097,72 -...,.m 69,060.00 69.060.00 19.oeo,oo rantJl 20.66 20.66100 20,6&100 1,2.I"'896.as 1~5," .ZS,J05," 961.896.35 .A}5,30 A7.07Z.32 L2M.6U 1 000 2!2.n.t !lO .... 9.0., ~ 1,050,1&1 " 19,9U62 HO.OUOJ 24.INFORMACIÓ PRESSUPOSTARIA 66 CSB Agencia de Salut Pública 24.1. Exercici corrent. 1) Pressupost de despeses a) Modificacions de credit ..., _ ..•. __. .. ,. ~ ... l-"" •. 1{- .. ".1. _., 1.",j.~rD• ••::r•~R=,' .... \l ,L ~C,~AL. 0]00 0,00 .224.6U,1' •• 01'-, 81.8." '!I,1>98,1'.) 105.4'71,C;1 7'JIJ.l!)!;,!.., ........ )14.019,51 u.uu J . :J!l9.54e, U (J~OO u, (l .) ,2 _._~ GlOG ',00 !1G.210,53 "".011,13 2".10,10 123.2'7','1 102.".,12 120.000.00 0.00 1."'.&6&.2' 0. 00 0.00 TRAH5n:JtK!'fCIl:!: CORlUiHT9 0100 0,00 170.041,55 8').000,<.I(} lv.v:'u,22 )., 7oCJ.,;1J I.IJJ . ~0", 7.7 -- U,OO U,OO C8. UUO, 00 U,UO ti, uo .& _- OlIO 0,00 0,00 1.105.2&1. " 0,00 1.112.000,00 I .UI.H'." a 10&._,00 0,00 715. 1",00 0,00 0,00 0.00 "".too.21 '.2H.1",,, '¡" , 211, ll 1.103 . .,0. U 3.701. 1111,'" , 'l&O. OlP. i:l 0,00 '.2"8. IIJ, SI 0,00 0. 00 b) Romanents de credit No existeixen romanents de credit a data 31 de desembre de 2015. c) Creditors per operacions pendents d'aplicar al Pressupost. La següent taula informa de cada despesa efectuada: No aplica per aquest exercici. 2) Pressupost d'ingressos a) Procés de gestió a.1) Drets anul·lats: 31907 TAXI\. RECISTRE 1 AUTORITZACJONS 0100 0,00 0,00 31." '/1 111), -'1 Jll~O Vi",iUlncie L cont.rol d'allll'lCrnt. f c.t_bl luDa l1li*. JI'~'iI&IiDDJ& 0100 32e,'O 0,00 0,00 IU,'O 31110 Vl9UUola 1 ~l "'.u.ató 1 ..t abl 34904 PREU3 PUBLICS ANALISI LABORATORl 0100 0,00 o, (JO 1 ~.041, (JO 1 ~ . O~ l, (JU 311fiO r,aooratorl de Sal ut Publ ic. "190 liOrIIU 0100 0,00 0,00 "1,10 Sn,lO 111&0 v191llBcla 1 _rol d' a1~. 1 eñabl 42090 DIE L' AD!1. eRAL.. DE l.' ESTAr 0100 0,00 0,00 3H,I7. J94, 11 31J99 Projcctca afectats de Recerca I11III 32e, CO 0,00 U.UI," U.142, " 67 e58 Agencia de Salut Pública :::;¡¿¡¡g¡ ¡ - 1I I -= 1I ll'JOJ -rllJl:II _COffrIlOI.. SM.liA.AI .(CA-RN:!I -y, 0,1,10 - 0,1:10 O,r.'? n, nn .. <;1 • ~ 1 _l. '.1 !': ,Hd,fI : It_ ~ _. O." O." O.DO -- '.00 0.00 20.Jl2.U 1.U'IIJ )1,,,., _TAl4 .a..r : :11I.JI:I. J ........ tJAC(~ 0,00 Q,OO \i.~, •• •• O,~'.i ;'I ... :¡J,,' Ji. .. _-.-u...;.,._.-- ... JU, t: -. '," D.OO - D.DO - 0.00 o. .. 0.00 ~ - UC. '''.U HUI PP.J:O.! PUfU.JCJ g""UI UIIORI;TOJlI CJ,oo 0,00 .~ (}" rJ~,'.j O,(~ H~ .• J~'I .,', ~, ., 11 ti. '"}'I SI.' _·._r_,_ ._- .... O. .. 0,00 .- '." 0.00 U.TU,O. -= - -==. O,OD JUDO Vl'1IrTI!l B. f SZRVRI!i 0,00 0,00 f,_ r¡o . h 0,(.'0 ",flIJI," '.l,')') K111 .;00- 0;00 - D• • ',01 - - '.00 2.2U . 'H,H ..•. 20' ,12', " ' '''0 KrI.TI'S O,OQ O,CHI 'J, I~() 0,'10 ~1l.1:11. ").~ ~ • BtNTOtAL e.,ltal :] 1'.&D!I I AI,tu:! tllCIlbJO$ O,áO 0,00 .... 114,'11,-:- ',' O,~O 0,01) J..'·'''.eB2,:>Z - =-. 4I0.7I1,"1'! : __. ~ _ J.'Mlt.au.L •• l1U .iN .. " .... D.N _.- .... - - " . .0'.5'6. '1 - - 21' .21',11 ~ -UflOO D' OOAA TlE L' AJUNTNG!Sr 0,00 D,OO 'J,U-/) 0,/'11 Q,OO 1014.12'/ JI: 0,(1'1 . ..' ..... ....: r-...I ' ~ ,,'~ 0.110 O~·IO .- '.110 O," - 22I~' - - - '''",r1 73'' ' 4!1trl" DI CctNJaifI! fUJllICUT! NCI loA CCM 0,0" t-,O(l &,tHI 0,1111 13,'J') 4,1]'I, '13J, .lIS .:l. ''''0, 'IJt,:.c lE~~! .~;,"":·t~~:~:'~::;.~ ~;~:-:~;~J_HDt_~1 §~~ I U"D~ __ ';H "'lO 0,01 '.110 D." 17,"','1 O, DO ~ ~ ~ "000 [JI: ".lMII.IJ~S I IN!. satO: N'ANl l.ut:1I1: 0,00 0,00 O,fJ!I O,fJ f1 ~, Oli ~. I .. fl'.l', ~(' l' ,1 J:., ~~ ',.,GII &UL_ ..... .,ID - .. " - - - - D." 0,00 O." 1'7' ••n ,15 ~ - - 211 . ''',11 n'ulo ALTJI. TRM3. na: L' P.XTnla.,. flJCIOD'T UR 0,<.10 fI,lHl ", .,. u,tll) 0. " ) .'rlJ,l ') :'1,00 • .S8-ttJ0Y". .. ClI'ilol .. nIAIIlnUKr~ C-~* 0,00 0,00 1),00 o, oc O,O!1 ;Zt',lO'J.II",lt - l. 1114,:'1). T' .IftIM:I-. ~ .....I UI ',- .... O. .. O," 0.110 211, " - .0.24 .- • soaTDlJU, c..,.ilol ~ fltCRaSSOS PAnUC.IN.J, CI,CO D, ÓCJ O.M 0,00 O,OL' 711,:>1 - 'U9,'" lDGO') 1l'.A!UY.Dt: CA,".IlGL'NJM.I:JIAL.DP. I.'A.) •• 00 D,OO 0,1:<) .. ..... .. "" .¡tt,J".'" 1JJ,:,'9,O," • .JOTroTA" (IpU,.61 .., TJUlllII'IlADl:TU _ eAl"nAL G,OO D,aO -- D.OO 0,00 0,00 "l2I,Hl,1 7 - - - 1.lJ.!I".00 ~ • ..",..;~l. - O. .... · '.00- O.CID D,OD O." 2J.2t2.~",!' •. "'.l5l. 71 1.3) Reeaptació neta 68 e5 B Agencia de Salut Pública -- - ~ -- -~~ 31903 TAXA CONTROL SANITARl ¡CARHS VI 0100 9 1. ~13 , ~3 9,00 f) J • ~1~, -13 311~0 Vlg11áncia i control d alimenta. j eetabl 31t05 DXA lIII.iIO CER'UrICA'1'8 SllJIlTJUU8 0100 20.352.13 - 0.00 20.352.13 31150 V1.g11lnaia 1. con"ol el' ~nu, 1 ..t .bl 31907 TAXA REGISTRE I AUTORITZACIONS 0100 } '/. 603 , 41 )]9, '11 ;: ,. :-: 83, 10 311~0 Viglláncia i control d'al1ments t establ 34t04 PllBDI lIUBLICI AJIIU;I11 LUOIIA'fOIlI 0100 24!1. 354.1111 15.041.00 230.313. liD 311&0 Lüofttori • IalÍJt: P6bli. .. 34906 PREUS PUBLICS CURSOS 0100 ·L3~~tOO 0,00 4.:~~,OO 31170 Prevenci6 t Promoc16 de la Salut 3400& PUUI l'OBLICI CUUOI 0100 - 7.4011.05 0.00 , 7.4011.05 311110 .....r oa 1 ~iA 36000 VENTES B.l SERVEIS 0100 11.68"1,1"1 0 , 00 11.681,1"1 31170 Prevenció i Pr~oció de la Satut '5100 YZJmb 'D!r ~ _ 1 1. UAVUS , ses - 0100 1."2.876.62 - 0.00 1.&&2.87&,62 31130 Jltenai4 a le. d1:OtJ~n",". . 36100 VENDES DE BÉNS I SERVElS: SCS 0100 ~~J.~2~,70 0.00 ~!J3 . ~21, 10 31110 Prevenci6 t Promoc16 de la Salut .. 31111"0 1IJLftI ·, . " 010.0 - 50.201.02 - - &n.l0 411.5311.112 31150 VJ.gillnaia 1. CICIÍIuol el' álillliot.· 1. e8tal»1 • SUBTOlAL CaDitol 3 tAXEs J ALTRES lNGRESSOS 2.674.a82.~2 16.021.81 2. 6~8. 860. 71 40000 TAANSF.CORRENTS DE L'ADM.GRAL.DE L'AJ 0100 1 ~.40 9 .~·16,6 2 0,00 l~. 401). ~"6, 62 31100 Direcct6 i admlnistraci6 de l'ASPB 41000 DOOM.DZL'~ 0100 14.2211,32 0.00 84.2211.32 31141 V13 - - 0.00 211. ~J 70000 BAIIar.DI: CAP . DIL' AIlIf. aaAL. DI: L'M - 0100 - 32'.341.17 0,00 3211.341.17 . 31100 DJ._oaJ.6 1. ..al.nJ.a~Co1.6 di! l'AJIlIII SUBTOTAL eaDitol "1 TRANSFERltNCIES DE CAPITAL 329.341. 11 0 . 00 32? 141.1'1 "'fOrAL CERKIIAL , 23.212.254.56 16 .415.113 23.1115.838. '3 69 (58 Agencia de Salut Pública b) Devolucions d'ingressos "~,u,i .1.. ..! ti., 1I _1 I MTOWI fJ«'1 31907 TAXA REGISTRE r AUTORITZACIONS 0'00 0 , 00 l19,01 J1?,Ol Jl? 71 59. JO 111!iO VICJl1~nc13 J control d ' a11lHnt. t utabl __J eI .IJIILJSt ~ SUD. 01110 0.00 1.5.0'1,00 n.on.oo u.on,oo 0,00 311'0 -t.iohointo.~ -di! blat ..t i. .. 39190 MULTES 0100 0. 00 6'1,10 661.10 661~ 10 0 , 00 3u50 vlg1Unc:la 1 control d' a118"1enh 1 a.hbl r;OBTOTAL capitol 3 TAnS J AtTRED 'lNGIIES~ 0,00 16.0fn,1I u.QU,n l6,O2\,81 59, JO , BOtO - "' -J.._.~.. DI" L'lI!Ir 0100 0,'00 S)I,12 ''',12 3",12 0,00 ;1111 _~ f~._ • stnrrOTAL CIIpitol .. tlWlán..lUbclU COJUtl'JlTS O,GO 39<1;1.2 394,12 )9'.12 0,00 • '1'II1M c:úDAt 0. 00 ,',...f,'1S ,2J U.U',2J l. An," U,JO e) Compromisos d'ingrés 1,"SerETes rj,g;;;;; t: be ¿tERmb; «16 0.00 llO.(II .... ,OO 130.69.4. OC 0,00 11U. 6?4, 00 '~:r,·,r.$;"""'ff!~1'~. .: aft,'''';CJ.&';,*~lil)J 0.(10 0,00 1:.!!,..,§1),;!1I lJ'~n"~:"'é;Q.liVlüIJ¡GIó,\J;;bt r:fU - ,,- 0,00 IlJ.'U,6] O.OIl 111.1)6.(] U,oo 1.116.049,t7 '0,00 1111 . !JJC~ ~8 • Di:DO 700GB ",..,.". DI "". DrL'~ CUJ. DI t. '~ 1.2U.UO,U l.22'.9.0.11 - 0,40 1,21'."0,1' I J,u • • ~! fI··wIUI 2.lZ4. '40, 11 O,OD 24.2. Exercicis tancats. 70 eSB ..: :: Agencia de Salut Pública 1) Pressupost de despeses. Obligacions de pressupostos tancats. IL.:-'i~"· - , -::C:~6:,,;::"' l · !r~,.~!U ""';~ ! '·"" .... rJ ---- L!'~rJ M"~ ;1 ~ ~ - ~ :trtlli. . #~t I I I I I I I I 16008 P"- 0U01"tS A,.lLrACTó p~ ' . 42 1, QQ 0,00 7.423,90 0,00 7 en. ~o 0 .00 • SUll'Tont. C3pitql 1 OU;PUÉS 11& Pu.o'UPE!lES DE. P:EUo 1 , 423, 90 0,00 1 . UJ, 90 0.00 1.113.90 0,00 20200 ........ edUlG~ IDD'íCD l' In," -- 0,00 117, U G,OO U7.'" 0,00 20600 -ARA. r..auIPS PROCArutf'.ICDHfDfT EQUJ¡>,!l PIlOCf!~ 1..167, tlt 0,00 1.261,91 0,00 1.267. el O. O. 20.0 ca.. PI.!'.," 0.00 "1.1",15 0.00 ".01 na.on ... lUDO Kint aodUJch lMAJn'ItNUUHT I:DJ 1'1CIS J AL .2 0 • .4U, U 0,00 .lo . eu,li' 0,00 .lO. HIJ, U (j. 00 2UOl1 - .......- . __ JIICII7IIUD, l ' n,!",.' - 0,00 .,.n,;• • 0,00 " .US," 0, 00 :lUDO Kant lIalerL¡¡l lMNfTUIJ"rJlT M1I.TERUt. TAAfU: J . 760, OS 0,00 J . 760,0 5 0,00 J.760,05 _ -.m_ __ 0.09 aILIUI 21500 1.".",11 0,00 ".''',&1 0.00 7/ ''', &1 0,00 2 1600 Mant equJp • .1 .MNTtlUHEHT !:QOIPS 1 S;orT 7. '770, 00 0,00 7 . 710,00 0.00 1. '7'7 0 , 00 O, (JO 11000 llllitc1a1 d.l.otJ.ca!DDL U!OIlCJD. '., ... •• '741, ... --- G,OG 1~1U,'" 0,00 .."Ur •• 0,00 22()()] pn tlllla, ~yl.te.P1lDIIJA, REVi STEn, Ll.JIIIlU [ i. l # J9 0,00 ~ J , J! 0,00 J'J, J5 0,00 22002 MAul e.1 lnf omMl!"DU.L ~,ic ., 1'" i . ln,JtIi --- 6,00 t . 'H,U: - 0.00 1·. "2, 31 O,GO 22 100 .E.n.e.rq.o ia electrlEYEAIJ1A ntCTlUCA 2."26,36 0, 00 2 . U6,J6 0,00 1..4:.!6,J6 0,00 UIOI _.:- , U/IIl- " • .1' 1 - DI 00 "".1 0,00 "',.1 0,00 22102 C. . ,"S 1. So2\,'2 0,00 l.S:H, "72 . 0,00 1. ~1I,1:l o,on ·DtlIl' _IIiJOli,IJ§ 0,00 1.331,01 0,1Id l,3r7.Dl 0,00 1."',Dl 491 . 2",1W 0, 00 49' • .: .... 18 0,00 0,00 0,00 0 , 00 20. 'U,1O 0 , 00 1.410.Ut.21 - O," 1..4tO.8U,25 O,ClO 1 .222.H8,t. lif.on,tl4 A COIf5OXI !I A COII'!iOACU t.U',!!] 0,00 0,00 'I.4.17,!iJ O,Il'O O,"" - 0,00 ... '90,90 ',00 .8.'7tO,')O o,eo U.7!)(),90 0,00 62200 r.DfrrCI!l '.orrrera J ALTRU COIf3T'R1'JC I J9.62I,80 .... JJ9.'ll,80 0,60 0,00 1-[~o·7::'M~I:~~·~'1r:\~~.~~~~Jff_itr ¡; .,..u , w..~~J - - !.':!!!~!!!.... '2300- -----,:O~---._ _.0 00 -11'"," IO/ H Ir--=- O, GOl 1.,.,.;100,l1li. 0,00 ." .100," 0.00 uno IN!lTAL· u.e. nc'I'flNST,A.L· LAClOH!I TtcNIOtJEJi 198.404, U 0, 0 0 199.404,46 0,00 19a, 404, 46 0.00 "!ID •• lniIO - Ir,ao '~I2',IO D,OO '.'11, 20 0,00 .u.~ oo MOIULI",n MOBILIAM 21,U8,09 0,00 :17.648,o, 0,00 27 . 6",O,} O, DO 1OUlP. _; _,. __ 1WaC ...,~ n.7I"'l 0,110 73.7",11 - 0, 00 u.,.u.ti 0 , 00 U 1110 APLJC. rJlt"CRIVIT. APLICACIONS l"PORHATlOUP'.s 1110.101,50 O, " '0 ,"Hll., 50 0 , 00 60.10 1, 150 lI,OO • stmTDTAl. bpito1 " IWVUl510KS RU!.J1IVD!JtCIH.c IU'.ALIJ 6U,(I,O, t2 D,dO fHU.O!JO,82 0,00 ",U,O?O,II,2 0,00 '~roTG~ - I~UO.U';" O,"" :1" lPO.131,87 O."" 1.002. 0U,03 188.0ts.U 2) Drets a cobrar de pressupostos taneats 72 CSB Agencia de Salut Pública a) Drets pendents de cobrament totals ~T-' -5fD~;i"i*.:~!~·"· ~ii' .~ ........... .., ".~1J"'.1 n.-~OI. - - =~""'l.O zt.t9l~ t I I I I I I I I JOooo 961.50 0,00 0,00 0,00 0,00 31001 - -- - '''.,ff - 0,00 -- ~ 0,00 0.00 0,00 =: JI008 314,51 0.00 0.00 a,ClO 0,00 ;1JO' _ COIInOJ. Aua llCIBIIiíJt. IUnuI (CIIII - 0,00 ..... - 21~"',1& -- - 0,00 0,00 0,00 )1905 rAXA DfIS . CEATJTAXA DllSsro CEATI,.JCATS & 1.402,25 O,O(} 0,00 0,00 0.00 11J07 lrJli& .... 1 A\i!UrDiI ~ 1 AcmaJ'RJIC 1.510,15 - 0,00 0,00 0,00 ~ - 0.00 31908 TtaX.\ IN:JnCCIO TAXA D' IJI~PP'~C[O !IMITARlA 111,208,6S 0,00 149.00 0,00 14'),00 1410. PIIIIIS PÓII~ICJ , ·-..oJAld2.Ui ~!Il 20i81~. DO - 0,00 20.112, DO - 0,00 20.112. JO JC904 .\HALISI LABOR. PREUS PUBL1CS AJfALrr;1 LA"" 84.422,51 0.00 11:1.116,00 0,00 tO.116,00 '1- .-, ',:1' lIII'IftIftD .:1' lII9UI lI , 5U , U - '0,00 ~' 0,00 0,00 . 0,00 36100 VE.n. 1 se;RV.G~"O!:¡ DE BÉN~ 1 SERVEID: $15. '795, 99 0,00 0,00 0,00 &,00 mOO lJ'7 , PJ27" n - - - O,GO 0,00 0,00 0,00 :39190 MULTES KULT&S 2S7.9S',24 0.00 6.l61.00 0,00 6.26:',00 • SIlBTOTAL cop ltal :1 !'II.XEJJ 1 ALnu tAXIS % A~TJlIS %~ 1. 'OS', 460, 07 - 0,00 37.404.90 0.00 J7, 404, ,o ~fOoo .. "'.GIb!.. &i1:!IIUIr;1lilaaN 'Da 'L·. ..; cI i8l.il&;1l - -- 0,00 - 0.00 - 0,00 0,00 42090 D'ADM.GRAL.E5TADE "",,,,".GRAL.DE L'ElftAT 1 . 630,00 0,00 0.00 0,00 0.00 I ~UOH' PIi'_:- ~ ClOIVDII ~- 2'; 311.1".11 0,00 0,00 - 0;00 0.00 ~ 49'00 I\LT.TR1tRSr . o'UEll.LTlt.TRAHSf'ER. DE ~ VE 102.642, l' 0,.00 0,00 0,00 0,00 · ÍRIlITOTIU. capitol • ttWlSFtREllC.coti'rIWtsnREIICIIS ca 2.611.780,25 0,00 0,00 O, DO 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 Il --: ....... 7 x:scz , "'. ~fi@7: il!MIit "'tiIUH '!fi'!i6ii . .l ;"lh :r :' .. L.'. , :~,~,O::1\U I I I I I I I I I 70000 I D · AI»C . GAAL.AJlIN'l'RAJIsr.~ CAP . DlL ' III»f.GRAL lU. 252,44 0.00 0,00 0,00 0.00 · SUB'tO"tAL capitol 7 fMIUJnR. DI!:: CAPTIRANMeRr.tf('lca ~ lU.2S2,H - 0,00 0,00 0.00 0,00 • __ aa&IIAL 1.11'. 21t, 52 - - 0,'00 ,., .CO •• DO - 0.00 37.CO., DO al) Drets anuHats: 73 CSB Agencia de Salut Pública .a;:;:g:;:;EJJW.cX SU! jJ." UJi ~D 'i1n -• " 1. I '1iih¡¡l1.es..M r 1 1I - J) fe, ... ~:..,. , ''''loOiU~''''T 11 I I I I I I I I 30000 961, !>o (tI 00 tl,C-:J °4l.'U ,),()U JlaGr· n R," O,OG 0,00 v.oo 0.00 -~-- -- - -- -- - 31008 ____ 314, ~t o~ DO C,Ol! 0, ~Ij 0,,)0 · ~_acCIIII nln .- H .• III.J.~I O.OG 0,00 - ',00 - 0.00 ~ J1'3O!. TAXA B"IS . CERTITAXI\ DtUJto CE'RTIJ'ICAra: a 1. 4l12, l~ _. 0',00 O,!}1I 0,1)0 o, DI',; JiHt __. % aiin!rloa ........ 1 ~ 1.110." L_ 0.00 - 0.00 I.OG 0.00 31901!1 TAXA lR~tQ TAXA O'IN.!PECCtO 5,UlTMJA 117. 2~Y,. :. 0,00 149, VO o,c'u 1n,OG Ul" ....,. 1'iIIIi.Iái: DIlIIÍI8á áIIAL1'n rADa., JO.,,2i" - O.DO 21. m ... - 0.00 20.172." 3"04 MAL1S) UUIOR . PREUS PU'BLIC'S A!fA'IHlJ I.AOO 84.422,~1 O, !JO 10. \1 l. 1M) I),eo lU. 1 H. .. (uJ ''''' _ •.I _·• . ~ · ' 11'.10.1' - D.'" 0.01 -- 0.00 0.00 l61GO VI.a •• SERV. SC8YENDE.5 oc aRNS ( .s:aaWI5! .l~. 'f9!1," a, 00 •• 00 'J,OO O.'" 'Di" W ;'727j 12 -.- 0.00 0.00 0.00 0.00 )9190 1IJI.Tll:S IfULTEl! 2:'1 . 9~C, 2e 0,130 6.267,0(1 0,00 ti. 26T, QI} .. 'S.Ull-TOIAi. C.aplt.oJ 3 1'AXU I AI."tKEI T". t ,u,'tO, J. 1.60","10.07 0',90 ]1.40., to - ",CiD :n. t~H. 9tt ..~ _»,_ _~ . ,.10'11&0 ~.11I.'71 o.a • - 0.00 ,- 0,00 - 0,00 fI.lD90 U'UlII.CRAL.UTADI L'ADN.CllAL.DE L'I'!TA' ].&](1,00 D,OO D. "" O, OIi f),(Iij. ..G ,,' ,. _ ,_epi --...--...0. iD °1.JfC.Jft¡" --- 0,00 - 0,00 - .¡OO - D,OO ,,,no A1.T.1ltAItSF~ D·UU1.TR . T'JWII!rRR. DE LA UR' U1Z . li42,17 O, (lO D. "" (I,GI) 0,00 ~ • 5IJBTDUL Cq>ítói 4 nuunaall<: .carmuo_ellS CO 2. '.I .. no,2to 0" (jO D. DO O,o.() O,OO' 5_ , _,··___....-: ...... 11 -- '""'J' - ~ 0." - 0.00 -,- ',00 0. 10 ~ 8VB"'JDtAL C.~ltol ~ tJIc:MMOs J'ATatlllCJllP.D02 .., au.o 12', T' - 0.011 -- 0,0<1 O,I).[) O,O() ahJ!I :1, I.VI.I61]1 v .. M'/<>ttl ~ ~ h t'Ol)~ /.Jf~ II"T ~- I 1 I I I I I I 70000 IU ' ADH. eRAL .AnJIfl'RAUV • D« CAP. DY.L' AmI. eRAL. J44.7!»2,44 o, DO .... tI,UO ()~ eN • .u.'J01'AL Clip! 'lol T TUlliR". DI: CM'TMfI'IPERIaCJ •• 01 JU.2!1.2,44 0,0(1 0,0<1 o, DO 0,00 --~ '.n'.21'.12 -- O,VD P.to. ... - 0,00 J7 . '01,10 a2) Drets cancel 'lats: 74 eS6 Agencia de 5alut Pública - J.gOIJO 0,00 ".00 U,O., , .,.. IJ,I,),) 0," 1," - 1, 00 0, 00 0,00 - - n." l100J :l,ó\I .... :11~. ',1 31911' 0,10 1,00 0.00 _,lO n.552.t! 0,00 TIUA KKlS . CQTITAXA D'JI.!.!lO CT..R rlr l CATI :!I O,GO 'i •• 0,10 1," 0,00 O," 0,00 -- 1 . 510. " 11'901 TAn rlUl'tCC'IO TAX'I' O'ltl3FECCTO !A." l T"" . JA 0,00 D.DO '1.":",1:' ¡~. ~fj,. ',<;1 ,. ... .," 0,10 0,01 1,00 O," n .. u:5,tC 11.,.e, JI Vi:IUI:.9 B.I SlIIIIWRN'n:s B. J SP.RVElJ (J,OO O,aD 0,,00 11l.:. ...... " .... u, O') - D." O,H - 0,00 - - O,DO U5.7I&, ., - - 0,., lUGO -- a,Oo O,dO O,')G J. 11 ;. .... ' -- ..... ~!I.I/ n. "1 I,H ,",52 -- -- ',H J •••" , •• - - '''.10'1,2' • 8tlaroJAL Clpltcll j l'UI:Sl oU.1'ItE5 TAn. 1 ALTU. , . 0,,00 U 6.0!.1J.'t lU• • ('I.'4 LJO:.'.1~(l. " Jlt.'IIIJ.H m: A[iK . CR.lI •. ~ TI'AJIS'I' . cottUlrl Dt 1, ' &0" . 1: o, '.lo 1), DO 1l,OO lfjr.. " :.,t) Ii,O') I,H - I,H - 1,10 _,00 - .O,,D O 0,10 -- - ' ."0,01 0,00 0,00 O,OIJ O. 1.1 ~~. J11'.. J'l. J r O,OoJ "la ~.¡ ¡:: " " ."' .. O,H '.01 O," 1,00 O,DO 25 ...., .. - - n.227,n 0, .. ',DO O,au 1.607."2.1f2 YO,l'!.t,n )20.00 0,00 0,00 126. tI, fi."n • IDHnJTAL Clip ttell 5 lliCaZ5soS PA:~lllCRE51OS PAl1UJt) 0,0<> ',DO 0,00 e,OIi ,..... • .... ..u.. .......... aw ....• . .. aaL 0,11 0,11 ., .. 0,00 '," "'.152, U - -- -- O,OD - 4,00 !J,OO ',DO - - D,DI I'C.aJO,u O,DO "f. D50,U ., " • •• 23. Ol --- --- - - '1)0,740,71 3) Variaeió de resultats pressupostaris d'exercicis anteriors, 1I - . . ... -- _• . __ .. -.oQL-... .. . ~--~,,- A. ODeraclon. corrent. laJ. ~~~, 1~_ 0.00 183. 4~~, .,~ - B, Alt ........n a1. .... no finaJlm ... 0.00 0,00 0,00 l. lotal Ooeraclons no flnanceres laJ, 4~~, '/4- 0,00 lB3. 4~~. 14- 2. lIatia. t1Danaen 0,00 0,00 0,00 n... ..... , .... ~ .- .. .... ...-... .. - css Agencia de Salut Pública 24.3. Exercicis posteriors. 1) Compromisos de despesa amb dmec a pressupostos d'exercicis posteriors. .2020d UdIIDMIIIIn Dlrtl:Iá, 1 Ji ' 2 DUPUU Danll CÓIIIlI:ftB 119.178.70 0,00 0,00 0,00 0,00 _~ lQOlP' noca ~r6 2 _ l1li ... COIIIIIN!'II • 201500 6.101.67 0,00 0,00 0,00 0.00 • 'ZG,Qó -'~ 2 ...D d .... ~1I 1."60.00 0, 011' 0,00 0.00 0,00 • 212óO lIlIIRII'DIEft mUlat. J AL 2 --"111' _1 c:oaIIIH ~.)".t1 0,00 0,00 0.00 0.00 __ lIIIl1Dl_ • 2laolt, ~ 1IIQIJDIbJA; 1 2 2)).431.01 0,00 0,00 0,00 O, DI) • 21m ~' ..u.un iJUHiU • II1II, c:oIIDIft'. 60,~0 Q. 09 0,00 0.00 0,00 • 21100 ialmIIDIiIIft ec¡oD' 1 ~ 2 otInsu !IR ... COIIIIIN!'B 1.462, Sol . 0,00 0.00 0,00 0,00 • DUO _DI, l1li CUL'D1I 2 DUP. ... !IR _ CtOIIUJITI !J1. !)60, 00 0.00 0.00 0.00 0.00 .. :u1ti .-,QIIIíIKI CUACfIIJII' 2 .DJtl:nR. IIR IIEI/' ~~II" H ••• J84,22 01. 00 0,00 0,00 0,00 Klniú '!IR lID. _ • 221'2 ~CIÜOII_ 2 149. :'61, 22 149.~6-1, 23 0,00 0,00 0.00 • 22111' lILm.IUlllJIIU_' CIIIII'.rDllqI 2 DUPIft. 111 IIIlIIJ COPnNrJ 88.340,00 0,00 O. DO 0. 00 0,00 • 22201 CCIIDIIlrACIolllI ~ • 2 Dll'fUU 111 ... COIU'.I1nIl 8.000,00 \. 11' . 11'0 0.00 0, 00 0.00 • 22203 c:c.M:IClClatN 'hII'CIDJoUQII 2 29.330,40 2'.330,40 ... n11a.L''0'I9I.I4lI0I 'COIaID!' 0.00 0.00 • 2230'" !IIIIIDCIIft 2 DESl'IRI IJI BIlIS ~. 14 .~20. 00 0.00 0.00 0.00 0.00 76 e58 .:. -. Agencia de Salut Pública _. -.. "--_ .,~ '. ..... ~..,.,. ""TAl '!·.V• . i!.. .. \ 11 ..,." . , .- f9L1.. ~ 1t1lOCl>.AM.1IJ' 100 • • Il!IIIC1CtI 101 ., lt ,. • DC..lIUS'aA ~. , 0"9 '- • 22'07 ~t6, :l Plllllbc:I6 - 2 "IliP~ VI DrtIS t:ollUll'l'S - 10.212,00 0.00 ~#oo 0,00 ~ . OO - • 22'" ALtua DlliPlSIS D~ 2 DDVUES D MIlI CODD"l'S - -- . }41 . ~o O. QO 0.00 0.00 0 . 00 - • l!21oo !ElI~I1 DI[' IIl[ftJ." 2 Dunas .. MIlI ~I Jla. ~ 1 1.~l a, oo 0,00 0. 00 O. OQ · 22701 - ~, -- 2 _ D aIIl COIIRDft'S ¡1.1~~.4' 0. 00 0.00 0. 00 n.oo - - - • 2210 4 - COftODIII. DIPOIIUIJ :l lIlIIHIIIIII 2 DDVUES D ... CODD"l'I 5.000.00 0. 00 0,00 0.00 p.on - --, • 2j7c1'5 KMIJIju :l ~ l'iIC:Ific. 2 DQftJIU 111' ~ COIUlDH 1.21)8.403,". 142. 56l. 06 0.00 0.00 O>O~ - - - ·22710 UOOLLI DA DE U'IDUB 2 DUPIIftS D _ CORUIIH l . ~,., •• , 11,00 0 . 00 0.00 O. DO _!11DaU8 2 _ .. IIZIIB CODD"l'I • 22'" 4. -'06.122,43 H~.lOO,OO 34~~300, 00 H~. 300. 00 0. 00 •• tot.'l - 2 - OUPIBlI 111 8I!II1 C.(J1IIWn'1 I.Qu.ln,u - - 666. "~l, 69 162.!t~/42 0.00 0.00 0. 00 0, 00 - •• ~ata1 ftMStIIIIIcIU éioRDIrrl -- 10'1.180.42 - 0, 0/1 0,00 0. 00 0.00 ••• !OfALS - - -- - -- 1~2!19.3'6.10!) - 6U l~J . GO 362 • .4,09,40 34~. JOO, 00 . 0,00 2) Compromisos d'ingré5 amb dmee a pressupostos d'exercicis posterior. I~ ~I - .. i • ., . .. :rt..-.:- -- "J. U~ ",~ ..~ ~ .........j . ...... Ui1l: 1I1' ~-1~~1::.:t::~:"'· \'7: ::~,~OI.., ,~. ~'.' .• ..,... ... 1!• ••t .~.aI~tIW.';:DrV~ .o.. o p J.JJ."~6.'3 U.L1IU,t.J U.M I J .I . "".4.J ... ....... i"'-:; - - '--'uTIi: 'Tn.s'Il." • asID L'.t. • -- t" '00'" _." tU.CU·_._." L'''' O;" a.%:I. ...... O. bIl 1.:1 ;.1' ."''',.' .. lilao LI •• .• .... ~ - --- - 2.