B """"" ECOLOGIA ~~~~bana N AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA COMPTE GENERAL EXERCICI2012 B ECOLOGIA N AQ/mcia d'Ecologill Urbano de Barcel0l18 1.- COMPTES ANUALS pwc Av. D¡agonal, 640 08017 Barcelona Gabinete Técnico de Auditoría y Consultoría, s.a. Salmes, 89-91 08008 Barcelona AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA Informe d'auditoria i Comptes anuals a131 de desembre de 2012 ~. pwc Av. Diagonal, 640 08017 Barcelona Gabinete Técnico de Auditorla y Consultoría, s.a. Salmes, 89-9t 08008 Barcelona INFORME D'AUDITORlA DE COMPrES ANUAlS A l'Assemblea General de I'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona, per encarrec de I'Ajuntament de Barcelona, Hem auditat els comptes anuals de ¡'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona, que comprenen el balan" de situació a 31 de desembre de 2012, el compte de resultats, la liquidaci6 del pressupost i la memoria corresponents a J'exercici anual finalitzat en aquesta data. Els Administradors són responsables de la formulació deis comptes anuals de I'Agt'mcia, d'acord amb el mare normatiu d'informació financera aplicable a ,'Entitat (que s'identifica en la Nota 3.a de la memoria adjunta) i , en particular, amb els principis i cnteris comptables que hi conté. La nostra responsabilitat és expressar una opinió sobre els esmentats comptes anuaIs en el seu conjunt, basada en el treball realitzat d'acord amb la normativa reguladora de I'activitat d'auditoria de comptes vigent a Espanya, que requereix I'examen, mitjam;ant la realització de proves selectives, de l'evidencia justificativa deis comptes anuals i I'avaluació de si la seva presentació, els principis i criteris utilitzats i les estimacions realitzades, estan d'acord amb el marc normatiu d'infonnació financera que resulta d'aplicació. Segons la nostra opinió, cls comptes anuals de l'excrcici 2012 adjunts expressen, en tots els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situaci6 financera de l'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona a 31 de desembre de 2012, així com deis resultats de les seves operacions reflectits en el compte de resuItats i en la liquidació del pressupost adjunts i deis re rsos obtinguts i aplicats durant I'exercici anual finalitzat en aquesta data, de confonnitat amb el mare nnatiu d'informació financera que resulta d'aplicació i, en particular, amb els principis i criteris compt les en ell continguts. PricewaterhouseCoopers Auditores, S. L. Sandra Deltell Sod - Auditor de Comptes 8 a 'abril de 2013 PricewatcrhouseCoopers Auditores, S. L R. M. Madrid, fu1187.25o·1. foli 75, tomo 9.267, lIibre 8.054, secció 3a. Inscrita en el R.O.A.C. amb el número 50242 - CIF: B-79 0312<}O Jorge Vila López Soci - Auditor de Comptes Gabinete Técnico de Auditorla y Conwltorla, S.A. R. M. Barcelona. Volum 10296, Uihre 9349. Foli 42, Sec. 2. Full B-27831. Inscrita en el R.O.A.C. amb el número 50687 Inscrita en I'lnsritut de Censors Juma de Comptes. CIF A-58604745 AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA COMPTES ANUALS EXERCICI 2012 BALANC;OS DE SITUACIÓ ••. ..... .. .. ... ..... ... ....•.• .. .. .. •• •.. ..•. ..•. ... .. .. .. ...•.. ... ....... ....... COMPTES DE RESUL TATS ECONOMICO-PATRIMONIAL. ..• ••••.• .•.• ... ..... ....••. ••• .••. .• ESTAT DE LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST .................................................. ... .. . MEMORIA .. .••• ...... ...••. ..... ... ..... ..... .•. ......•..... ....... ... ..•. ........... ......... ..•..•............ 1. Organització ... ........................ ... ... ... ............................... ...... ..... ... .......... .. 1.1. Estructura organitzativa ........ . ................................ .. .. ......... '" .. ...... .. 1.2. Nombre mig d'empleats ............ .. ................................. ... . .. ......... .. .. 1.3. Organismes i entitat dependents o participades ....... ..... .... ... .. o .. ... .... .. . 1.4. Principals fonts de financ;:ament de I'entitat.. ......................... .......... .... . 1.5. Convenis, contractes i acords rellevants .. .............. ... .. ........ .... ........ .. . 2. Gestió indirecta de serveis públics ............................................................ . 3. Bases de presentació deis comptes ............. .... .. .. ... .... .. .... .. .. .... ... .............. . a) Principis comptables ......... ........... .... .......................... ... .............. .. b) Legislació vigent addicional .... 0 •••• " 0 oo ' .0. Oo .. 0. 0. 0 0.0 0.0 . 0 o ....... 0 • • • • ••••••• ••••• • c) Comparació de la informació .... ...... .... ............ .. ......................... .... .. d) Canvis en criteris de comptabilització ........................... ........ ........ . .. e) Imports monetaris ... .. ....... ... .. ... . ...... ... .. ............ .... o. o ................ .... .. 4. Normes de Valoració ...................................... .. .. ...... ... ...... .... ....... .. ......... .. a) Immobilitzat immaterial ........ .... .. . ... ..... o ................ .. ... ... .. ....... ...... .. . b) Immobilitzat material ... .. ........ .. .. .. ... ....... .... .. ............. ... .. .......... .... .. c) Creditors a lIarg i curt termini. .. ................ .. ..... .. .... . ....... .. .... .. ...... ... . d) Deutors i provisions per insolvéncies .. .. .. .. .. ... .. .. .. ... .......... .. ............ . e) Transferéncies,subvencions i ajustaments per periodificació ..... .. ...... oo. f) Impost sobre Societatso o o o o ... o o ..... . O' o, .. .... ... . ....... .............. ....... ..... . . g) Ingressos I despeses ... .. ... ... . ....... ..... ....................... ..... ........ . ....... . h) Medi Ambient.. . .. . .. . .... .......... . ........ . .. .... ....... .................... ........ .. .. . 5. Immobilitzacions immaterials ......................... ... ...... .. ... ... .... ...... .......... ...... . 6. Immobilitzacions materials ..................................................................... .. 7. Deutors ........................................................ ...... .... .... ... ..... ...... ... .... ... .... .. 4 7 10 13 14 15 15 16 16 17 18 19 19 19 20 20 20 20 20 20 21 21 21 22 22 22 23 24 25 2 8. inversions financeres temporals ....................................................................... . 9. Tresoreria ............................................................................................... .. 10. Ajustaments per periodificació d'actiu ...................................................... . 11. Fons Propis ............................................................................................ .. 12. Provisions per a riscos i des peses .............................................................. . 13. Creditors ................................................................................................. . 14. Informació de les operacions no pressupostaries de tresoreria (Annex 1) ...... .. 15. Ingressos i despeses ................................................................................. . 15.1 Vendes i prestacions de serveis ...................................................... . 15.2 Ingressos per transferéncies i subvencions corrents i de capital .......... .. 15.3 Serveis exteriors ........... .. ...... ................. . ........ .. .................. .......... . 15.4 Ingressos i despeses extraordinaries ................................................ . 16. Quadre de financament (Annex 11) ............................................................... . 17. Informació pressupostaria (Annex 111) ........................................................ .. 18. Indicadors ............................................................................................... . 19. Esdeveniments posteriors al tancament ..................................................... . 20. Altres informacions .................................................................................. . Annex I (Nota 13) ...................................................................................... .. Annex 11 (Nota 15) ..................................................................................... .. Annex 111 (Nota 16) ..................................................................................... . 26 27 28 28 29 29 30 30 30 31 31 31 31 32 33 34 35 36 38 42 3 BALAN(:OS DE SITUACIÓ DE L'AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA CORRESPONENTS ALS EXERCICIS ANUALS FINALITZATS EL 31 DE DESEMBRE DE 2012 12011 4 BALANC DE SITUACIÓ a 31/12/2012 ACTIU A) IMMOBILlTZAT 11. Immobilitzacions immalerials (NOTA 5) Aplicacions informaliques 215 APLICACIONS INFORMATIQUES Amortitzacions 281 AMORTITZACI6 ACUMULADA DE L' IMMOBILITZAT IMMATERIAL 111. Immobilitzacions malerials (NOTA 6) InstaUacions tecniques 222 INSTAL' LACIONS TECNIQUES Allre immobilitzat MOBILIARI 226 227 EQUIPS PER AL PROCESSAMENT o' INFORMACIÓ Amortitzacions 282 AMORTITZACI6 ACUMULADA DE L' IMMOBILITZAT MATERIAL C) ACTIU CIRCULANT 11. Deutors (NOTA 7) Deutors pressupostaris 430 DEUTORS PER DRETS RECONEGUTS. PRESSUPOST CORRENT 431 DEUTORS PER DRETS RECONEGUTS. PRESSUPOSTOS TANCATS 434 DRETS ANUL' LATS DE PRESSUPOSTOS TANCATS Deutors no pressupostaris 440 DEUTORS PER lo V .A. REPERCUTIT 111. Inversions financeres temporals (NOTA 8) Cartera de valors a curt termini 541 VALORS DE RENDA FlXA A CURT TERMINI Provisions 597 PROVISIÓ PER DEPRECIACIÓ o' INVERSIONS FINANCERES TEMPORALS IV. Tresoreria (NOTA 9) 571 BANCS I INSTITUCIONS DE CREDIT. COMPTES OPERATIUS 573 BANCS I INSTlTUCIONS DE CREDIT. COMPTES RESTRINGITS DE RECAPTACIO 5751 COMPTES RESTRINGITS DE BESTRETES DE C FlXA-C/ C 2013 -0490 -16 -0200495224 V. Ajustos per periodificació (NOTA 10) 480 DESPESES ANTICIPADES TOTAL GENERAL (A+B+C) Exercici 2012 32.358,19 10.437,24 470.906,36 470.906,36 -460.469,12 -460.469,12 21.920,95 3.100,00 3.100,00 239.813,39 68.337,78 171.475,61 -220.992,44 -220.992,44 1.895.061,80 437.742,17 362.626,90 345.826,90 16.800,00 0,00 75.115,27 75.115,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.357.889,81 1.351.879,69 0,00 6.010,12 99.429,82 99.429,82 1.927.419,99 Les notes 1 a 2 Salvador Director ( les a la Memoria formen part integrant del balan¡;: de situació a 31 de desembre de 2012 Palenzuela Exercici 2011 57.958,31 22.364,96 470.906,36 470.906,36 -448.541,40 -448.541,40 35.593,35 3.100,00 3.100,00 229.614,06 68.337,78 161.276,28 -197.120,71 -197.120,71 1.960.677,70 459.510,34 401.148,95 401.148,95 25.500,00 -25.500,00 58.361,39 58.361,39 496.250,00 500.000,00 500.000,00 -3.750,00 -3.750,00 891.316,92 635.306,80 250.000,00 6.010,12 113.600,44 113.600,44 2.018.636,01 5 BALANC DE SITUACIÓ a 31/12/2012 PASSIU A) FONS PROPIS (NOTA 11) l. Patrimoni Patrimoni 1 00 PATRIMONI 111. Resultats d'exercicis anteriors 120 RESULTATS D' EXERCICIS ANTERIORS IV. Resultats de I'exercici 129 RESULTATS DE L' EXERCICI B) PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES (NOTA 12) 14 PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES D) CREDITORS A CURT TERMINI 111. Creditors (NOTA 13) Creditors pressupostaris 400 CREDITORS PER OBLIGACIONS RECONEGUDES. PRESSUPOST CORRENT Creditors no pressupostaris 410 CREDITORS PER I. V . A. SOPORTAT 411 CREDITORS PER DES PESES DEVENGADES Administracions Públiques 475 HISENDA PÚBLICA, CREDITORA PER DIVERSOS CONCEPTES 476 ORGANISMES DE PREVISIÓ SOCIAL, CREDITORS IV. Ajustos per periodificació (NOTA 13) 485 INGRESSOS ANTICIPATS TOTAL GENERAL (A+B+C+D) Exercici 2012 1.475.522,96 192.323,88 192.323,88 192.323,88 1.647.116,65 1.647.116,65 -363.917,57 -363.917,57 66.855,16 66.855,16 385.041,87 187.630,98 25.928,39 25.928,39 42.555,53 4.987,30 37.568,23 119.147,06 91.602,97 27.544,09 197.410,89 197.410,89 1.927.419,99 Les notes 1 a Salvador Ru Director ] p' Ite, a la MemMa 'mmen part Integrant del balan, de . acló a 31 de de,embre de 2012 Exercici 2011 1.839.440,53 192.323,88 192.323,88 192.323,88 1.554.365,22 1.554.365,22 92.751,43 92.751,43 0,00 0,00 179.195,48 170.767,97 18.874,23 18.874,23 39.662,01 3.292,92 36.369,09 112.231,73 83.814,85 28.416,88 8.427,51 8.427,51 2.018.636,01 6 COMPTES DE RESULTATS ECONc)MICO·PATRIMONIAL DE L'AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA DELS EXERCICI 2012 I 2011 7 COMPTE DEL RESULTAT ECONÓMIC - PATRIMONIAL a 31/12/2012 DEURE A)DESPESES 1. REDUCCIÓ D'EXISTENCIES DE PRODUCTES ACABATS I EN CURS DE FABRICACIÓ 2. APROVISIONAMENTS Altres des peses externes 607 TREBlUoLS RElUoITZAT PER lUoTRES ENS 3. DESPESES DE FUNCIONAMENT DELS SERVEIS I PRESTACIONS SOCIALS Despeses de personal Sous, salaris i assimilats 640 sou s I SALARIS Carregues soclals 642 64410 64417 COTITZACIONS SOCIALS A cARREC DE L ' EMPRESA ALTRES DESPESES SOCIALS PAGA EXTRAORDI NAR I A DESEMBRE ART . 2.4 RDL 2 0 / 2 0 12 Dotacions per a amortitzaclons d'immobilitzat (NOTES 5 I 6) 68 DOTACI ONS PER A AMORTITZACIONS Variació de provisions de trafic Variació de provisions i perdues de credits incobrables. 794 PROVISIÓ PER INSOLVENCIES APLICADA Altres des peses de gestló (NOTA 15.3) Serveis exteriors 62 SERVEIS EXTERIORS Despeses financeres I assimilables Per deutes 669 ALTRES DESPESES FINANCERES Variació de les provlslons d'inversions financeres (NOTA 8) 698 DOTACI Ó A LA PROVISIÓ PER VALORS NEGOCIABLES A CURT TERMINI 798 EXCÉS DE PROVI S I Ó PER A VALORS NEGOCI ABLES A CURT TERMINI 4. TRANSFERENCIES I SUBVENCIONS Transferencies i subvencions corrents 650 TRANS FERENCIES CORRENTS 5. PERDUES I DESPESES EXTRAORDINÁRIES Despeses i perdues d'altres exercicis 679 DES PESES I PERDUES D' EXERCICIS ANTERI ORS ESTALVI Les notes escrites a la Memoria formen part integrant del compte Salvador Director 1.547.321,14 0,00 99.697,95 99.697,95 99.697,95 1.447.623,19 1.236.555,25 898.677,43 898.677,43 337.877,82 262.207,49 8.815,17 66.855,16 35.799,45 35.799,45 0,00 0,00 0,00 178.134,73 178.134,73 178.134,73 883,76 883,76 883,76 -3.750,00 0,00 -3.750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.706.244,81 0,00 167.187,04 167.187,04 167.187,04 1.487.249,88 1.295.937,48 998.554,47 998.554,47 297.383,01 290.429,07 0,00 0,00 40.491 ,77 40.491,77 -60.000,00 -60.000,00 -60.000,00 206.201,93 206.201,93 206.201 ,93 868,70 868,70 868,70 3.750,00 3.750,00 0,00 28.157,00 28.157,00 28.157,00 23.650,89 23.650,89 23.650,89 92.751,43 8 COMPTE DEL RESULTAT ECONÓMIC - PATRIMONIAL a 31/12/2012 HAVER B) INGRESSOS 1. VENDES I PRESTACIONS DE SERVEIS (NOTA 15.1) Prestacions de serveis Prestacions de servels en regim de dret privat 705 PRESTACI Ó DE SERVEIS 2. AUGMENT D'EXISTENCIES DE PRODUCTES ACABATS I EN CURS DE FABRICACIÓ 3. INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINARIA 4. AL TRES INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINARIA Altres ingressos de gestió Ingressos accessoris i altres de gestió corrente 777 ALTRES INGRESSOS Altres interessos i ingressos assimilats Altres interessos 769 ALTRES I NGRESSOS FI NANCERS 5. TRANSFERENCIES I SUBVENCIONS (NOTA 15.2) Transferencies corrents 750 TRANS FERENCIES CORRENTS 6. GUANYS IINGRESSOS EXTRAORDINARIS (NOTA 15.4) Ingressos extraordinarls 778 I NGRESSOS EXTRAORDINARIS Ingressos i beneflcis d'altres exercicis 779 I NGRESSOS 1 BENEFICIS D ' EXERCICIS ANTERI ORS DESESTALVI Les notes 1 s rites a la Memoria formen part integrant del compt Salvador R Director lenzuela Exercici 2012 1.183.403,57 442.003,89 442.003,89 442.003,89 442.003,89 0,00 0,00 29.732,99 1.073,54 1.073,54 1.073,54 28.659,45 28.659,45 28.659,45 699.666,69 699.666,69 699.666,69 12.000,00 0,00 0,00 12.000,00 12.000,00 363.917,57 ollers i Fargas Exercici 2011 1.798.996,24 712.304,73 712.304,73 712.304,73 712.304,73 0,00 0,00 32.607,04 253,75 253,75 253,75 32.353,29 32.353,29 32.353,29 1.028.685,55 1.028.685,55 1.028.685,55 25.398,92 636,63 636,63 24.762,29 24.762,29 0,00 9 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE L'AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA DE L'EXERCICI 2012 10 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost de despeses (Resum General per Capítols: Capítol) CREDITS PRESSUPOSTARIS Econ. Descripció Inicials Modificacions Definitius Despeses Obligacions Pagaments Obligacions Romanents de compromeses reconegudes pendents de crédit netes pagament DESPESES DE PERSONAL. 1318,615,45 0,00 1,318,615,45 1 167828,74 1,163.453,74 1 163.366,40 87,34 155.161,71 2 DES PESES CORRENTS EN BÉNS 1 SERVEIS . 322 ,857,24 48.397,67 371 .254,91 349.955,60 281 ,860,54 256,019,49 25.841,05 89.394,37 3 DESPESES FINANCERES. 1222,89 0,00 1.222,89 1.024,55 883,76 883,76 0,00 339,13 4 TRANSFERENCIES CORRENTS. 27141,02 0,00 27,141,02 0,00 0,00 0,00 0,00 27.141,02 6 INVERSIONS REALS. 24,052,50 0,00 24,052,50 12.035,21 10,199,33 10199,33 0,00 13.853,17 TOTAL 1.693.889.10 48.397,67 1.742.286,77 1.530.844,10 1.456.397,37 1.430.468,98 25.928,39 285.889,40 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Resum General per Capítols: Capítol) Previsions pressupostaries Econ. Descñpció Previsions Modificacions Previsions Drets Drets anulJats Drets cancelJats Drets Recaptació neta Drets pendents Excés I defecte 3 Taxes, preus públics i altres ingressos . 4 Transferencies corrents. 5 Ingressos patrimonials . 8 Actius financers . S~lvadOyR~zuela Dlrectof7 TOTAL inicials 1157.150,57 536.137,52 601,01 0,00 1.693.889,10 definitives reconeguts 48.397,67 1.205 548,24 608.720,58 0,00 536137,52 736,158,19 0,00 601,01 28.659,45 0,00 0,00 500.000,00 48.397,67 1 .~2.286.77 1.873.538,22 reconeguts nets de cobrament previsió 0,00 0,00 608720,58 262.900,29 345820,29 -596.827,66 0,00 0,00 736158,19 736,158,19 0,00 200.020,67 0,00 0,00 28.659,45 28.652,84 6,61 28.058,44 0,00 0,00 500.000,00 500,000,00 0,00 500,000,00 0,00 0,00 1.873.538,22 1.527.711,32 345.826,90 131.251,45 11 RESULTAT PRESSUPOSTARI a 31/12/2012 DRETS RECONEGUTS NETS OBUGACIONS AJUSTOS RESULTAT RECONEGUDES NETES PRESSUPOSTARI a. Operacions corrents 1.373.538,22 1.446.198,04 ·72.659,82 b. Altres operacions no financeres 0,00 10.199,33 -10.199,33 1. Total operacions no financeres (a+b) 1.373.538,22 1.456.397,37 -82.859,15 2. Actius financers 500.000,00 0,00 500.000,00 3. Passius financers 0,00 0,00 0,00 RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 1.873.538,22 1.456.397,37 417.140,85 AJUSTOS: 4. Credits gastats financiats amb romanent de tresoreria per a des peses grals. 0,00 5. Desviacions de finan!;ament negatiu de I'exercici 135.941,31 6. Desviacions de finan!;ament positiu de I'exercici 300.904,11 RES U LTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 252.178,05 Barcelona, 28 de febrero de 2013 12 MEMORIA DE L'AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA DE L'EXERCICI 2012 13 1. Organització L'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona és un consorci amb personalitat jurídica propia, constitu"it per l'Ajuntament de Barcelona, la Diputació de Barcelona i IÁrea Metropolitana de Barcelona. Actualment es regeix pels seu s estatuts modificats per acord de I'Assemblea General de 28 d'octubre de 2010 i publicats en el Butlletí Oficial de la Província de 2 de marc; de 2011, i en el Diari Oficial de la Generalitat de Catalunya de 27 de desembre de 2011 . L'activitat de l'Agencia s'adrec;a a les següents finalitats: • La realització d'activitats d'assessorament en el diagnóstic i la planificació urbana, la recerca, la formació, la promoció i la divulgació de les funcions deis sistemes urbans en el procés cap a la sostenibilitat. • La formulació d'instruments de caracter tecnic, económic, legal, d'informació, etc., que ajudin a repensar les ciutats i el seu entorn en clau de sostenibilitat. En aquest sentit I'Agencia incloura l'Ecologia Urbana com a disciplina d'analisi i planificació urbanes i desenvolupara models i indicadors urbans per a ciutats més sostenibles, així com eines per al diagnóstic i el seguiment deis models de gestió urbans. • Desenvolupar recerca aplicada que permeti esbrinar determinades regularitats del funcionament deis sistemes urbans que ajudin a augmentar la capacitat d'anticipació de les ciutats front a les incertituds que I'entorn projecta a causa de I'impacta actual que al seu torn, els assentaments urbans projecten sobre ell. Els aspectes urbanístics i ambientals, els económics i els socials constituiran el centre de la recerca. • Promoure la convergencia d'iniciatives universitaries, de la empresa privada i de I'administració per al desenvolupament deis assentaments urbans en clau de sostenibilitat i millora de la qualitat de vida. Impulsara els compromisos de col ' laboració entre tots ells. L'Agencia, no obstant, és un órgan de cooperació que dona servei a les administracions que en formen part, tot fomentant la col'laboració entre les mateixes. • Promoure accions conduents al desplegament d'estrategies de desenvolupament urba basad es més en la informació i el coneixement i menys en el consum de recursos. • Col ' laborar en el desenvolupament de la Xarxa de Ciutats i Pobles per a la sostenibilitat que impulsa la Diputació de Barcelona. • Recolzar i donar assistencia de forma específica als processos de planificació desenvolupament sostenible en arees de característiques geografiques, territorials socioeconómiques diferenciades deis municipis i comarques de Barcelona. • Proposar i redactar Programes de Gestió, en especial els relacionats amb els vectors ambientals. • Promoure el intercanvi d'experiencies sobre el funcionament de diferents models de gestió urbans mitjanc;ant la realització de programes formatius, publicacions, congressos, exposicions, etc. • Potenciar entre els municipis que estan en I'ambit de les administracions consorciades el model de ciutat mediterrania, compacta i diversa en portadors d'informació, que fonamenta la seva estrategia competitiva en la informació, el coneixement i la qualitat, com un deis models 14 de ciutat més sostenible. Projectara internacionalment I'esmentat model, així com entre la ciutadania. • Ser un centre d'assessorament, i mediació en aquells aspectes relacionats amb el funcionament de la ciutat, en especial en els aspectes mediambientals.De manera complementaria pretén ser una entitat que impulsi la participació i el dialeg entre els actors urbans en els processos lligats, entre altres, a les Agendes locals 21. • Ser un centre de referéncia europeu com a subministrador d'informació urbana i com a punt d'intercanvi d'experiéncies de transformació de la ciutat. En aquest sentit l'Agéncia podria recolzar els treballs del Forum de les Cultures en I'ambit dedicat a la "ciutat sostenible" i els dedicats a I'intercanvi d'experiéncies de la xarxa europea de ciutats que caminen cap a la sostenibilitat, en especial les que es promoguin en el sí de la xarxa de pobles i ciutats a Catalunya. • Difondre i contribuir a la difusió deis treballs i investigacions desenvolupats per ella mateixa o els d'altres que s'emmarquin en les finalitats del Consorci. La seva durada és indefinida. El domicili social i fiscal és al carrer Escar 1, 3a planta de Barcelona. 1.1. Estructura organitzativa Els organs de govern i de gestió de l'Agéncia són els següents: • L'Assemblea General • El Consell de Govern • La Presidéncia • Les Vice-presidéncies • La Direcció 1.2. Nombre mig d'empleats El nombre mig d'empleats en I'exercici, tant funcionaris com personal laboral és: Personal laboral fix Personal laboral tem Total Nombre mig Dones 19 19 Homes 1 1 9 2 13 15 1.3. Organismes i entitats dependents o participades Les entitats públiques consorciades a l' AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA, són: Entitat AJUNTAMENT DE BARCELONA DIPUTACIÓ DE BARCELONA AREA METROPOLITANA 1.4. Principals fonts de financament de I'entitat El financ;ament de les operacions de I'entitat presenta els següents percentatges sobre el total d'ingressos. Concepte % Vendes serveis i consultoria i assistencia 37,35 Transferencies corrents i subvencions 59,13 Ingressos patrimonials 2,42 Ingressos extraordinaris 1,01 Altres ingressos 0,09 100,00 En I'exercici 2012 l'Agencia ha rebut les aportacions de l'Ajuntament de Barcelona, Diputació de Barcelona i de I'Area Metropolitana, considerades a tots els efectes legals com a ingressos públics, d'acord amb I'article 27 deis seus Estatuts. Els ingressos per transferencies corrents obtinguts de les entitats consorciades i aplicats per aquest concepte han estat de 430.553,48 €, import que es correspon amb el 22,98 % deis total de drets reconeguts en I'exercici. Les subvencions de la Comunitat Europea han estat de 64.104,71 €, representant el 3,42 % deis drets reconeguts en el 2012. Les subvencions rebudes de l'Administració de l'Estat han estat de I'ordre de 190.000,00 €, import equivalent al 10,14 % del total deis drets reconeguts de I'exercici 2012. D'altres empreses privades, s'han rebut com a subvencions corrents I'import de 51.500,00 €, que ha representat el 2,75% del total de drets reconeguts de I'exercici. 16 1.5 Convenis, contractes i acords rellevants El volum d'operacions deis convenis i contractes realitzats per l'Agencia en I'exercici 2012 ha estat de 913.251,75 €, representant el 77,17 % del total deis ingressos rebuts en I'exercici. a. Nova xarxa de busos de Barcelona b. Pla mobilitat interurbana d'Alaba c. Verd urba - Fundació Biodiversitat d. Pla prevenció residus Ajuntament de Mataró e. Pla director de supermanganes de Vitoria f. Pla comarcal de prevenció de residus Pallars Sobira g. Analisi canon residus Catalunya i Europa h. Sistema calefacció i aigua sanitaria - Unnim i. Xarxa ortogonal bus - TMB j. Prava pilot red ortogonal bus - Premis BMW k. Campanya recollida selectiva envasos - Mataró 1. Projecte Enpi ~Scow m. Implantació red bus Concello de Ferrol n. Supermangana Concello de Ferrol o. Pla complexe fracció resta Xunta de Galicia p. Actuacions 2012 medi ambient urba - Magrama q. Panel indicadors Ajuntament de Bilbao r. Pla de mobilitat de l'Ajuntament de Barcelona s. Ordenació del sector "La Jaboneria" - Alcorcón t. Taller calculadora residus - ARC u. Formació urbanisme ecologic v. lila autosuficient - Ajuntament de Barcelona w. Calculadora 2.0 - ARC x. Projecte Ecobarri - Les Fonsés y. Diagnosi per a la reutilització - ARC z. Projecte Med - Limit4WEda aa. Supermanganes de Les Corts - Bimsa bb. Reestructuració xarxa bus - Ajuntament de Barcelona 17 2. Gestió indirecta de serveis públics ----- L'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona no realitza gestió indirecta de serveis públics. 18 3. Bases de presentació deis comptes ----~--~==================~ a) Principis comptables Els comptes anuals adjunts s'han preparat a partir deis registres comptables de l'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona i es presenten d'acord amb els principis comptables en l'lnstrucció del Model Normal de Comptabilitat de l'Administració local, ordre EHN4041/2004 23 de novembre de 2004, amb efectes 1 de gener de 2006, amb I'objecte de mostrar la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera, deis resultat de les seves operacions reflectits en el compte de resultats económico-patrimonial i en la liquidació del pressupost i deis recursos obtinguts i aplicats durant I'exercici. b) Addicionalment s'ha considerat la següent legislaci6 vigent: • Ordre del Ministeri d'Economia i Hisenda, del 6 de maig de 1994, d'aprovació del Pla General de Comptabilitat Pública. • Oocuments sobre principis comptables, emesos per la Comissió de Principis i Normes de Comptabilitat Pública, creada per resolució de la Secretaria d'Estat d'Hisenda de 28 de desembre de 1990. • Llei 7/1985, de 2 d'abril, reguladora de les Bases de Régim local. • RO. legislatiu 781/1986, de 18 d'abril pel qual s'aprova el Text Refós de disposicions vigents en matéria de régim local. • RO. 2/2003 de 28 d'abril pel qual s'aprova el text refós de la Llei Municipal i de Régim local de Catalunya. • RO. 2/2004 de 5 de marc; pel qual s'aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes locals. • RO. 500/1990, de 20 d'abril, pel qual es desenvolupa el capítol primer del títol sisé de la Llei 39/1988,en matéria de pressupostos. • Llei 15/2010, de 5 de juliol, de mesures de lIuita contra la morositat de les operacions comercials. • Llei Organica 2/2012, de 27 de abril, d'Estabilitat Pressupostaria i Sostenibilitat Financiera. Els comptes anuals de I'exercici 2012 estan formats per: • Balanc • Compte de resultats económico-patrimonial • Estat de liquidació del pressupost • Memória El balanc de situació es presenta, basicament, d'acord amb els models establerts per la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat de l'Administració local (ICAl), amb vigor des de 1 de gener de 2006. 19 El compte de resultats es presenta amb més detall que I'establert en la instrucció esmentada a fi i efecte de facilitar una informació més completa sobre els conceptes d'ingressos i des peses. la memoria es presenta, basicament, d'acord amb el que estableix I'esmentada ICAL. la comptabilitat pressupostaria esta integrada pels Estats de liquidació del pressupost: • Resum de I'estat de liquidació del pressupost d'ingressos i des peses • Resultat pressupostari • Romanent de tresoreria Els comptes anuals han estat formulats pels Administradors de del Consorci i són previs a I'aprovació per part de l'Assemblea General. la liquidació del pressupost ha estat aprovada en els terminis legals establerts, es presentara el compte general per a I'aprovació de l'Assemblea General. e) Comparació de la información Els comptes anuals deis exercicis 2012 i 2011 s'han formulat d'acord amb el que preveu la ICAl, havent seguit en la seva elaboració criteris uniformes de valoració, agrupació i classificació i unitats monetaries, de forma que la informació que es presenta, és homogénia i comparable. d) Canvis en criteris de comptabilització No s'han realitzat canvis en els criteris de comptabilització. e) Imports monetaris A manca d'indicació en contrari, els imports monetaris s'expressen en euros, amb decimals. 4. Normes de valoració les normes de valoració més rellevants aplicades en la preparació i presentació deis comptes anuals són les següents: a) Immobilitzat immaterial les inversions d'aquest epígraf figuren valorades a preu d'adquisició i son amortitzades en un període de 3 anys a partir de la seva entrada en funcionament. b) Immobilitzat material Figura valorat d'acord amb els criteris que s'indiquen a continuació: • les inversions realitzades figuren valorades generalment al preu d'adquisició. 20 • Les reparacions que no signifiquin una ampliació de la vida útil i les despeses de manteniment són carregades directament al compte de resultats. Els costos d'ampliació o millora que donen lIoc a un augment de la durada del bé són capitalitzats com a més valor del bé. • Els coeficients aplicats en el calcul de les amortitzacions són els resultants de les següents vides útils: Anys de vida útil Instal'lacions técniques Maquinaria, instal'lacions i utillatge 10 Mobiliari 10 Equips per a processos d'informació 3 Instal'lacions técniques d'oficina 3 Les adquisicions s'amortitzen a partir del inici del seu funcionament. L'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona, atés que no disposa d'instal·lacions técniques de lIarga vida útil, amortitza les actuals en un període de tres anys des de la seva posada en marxa. c) Creditors a lIarg i curt termini Els passius exigibles figuren registrats pels imports nominals a pagar, classificats en deutes a lIarg o curt termini en funció que els venciments siguin superiors o inferiors a dotze mesos, respectivament. d) Deutors i provisions per insolvimcies Correspon al valor nominal deis drets pendents de cobrament classificats a lIarg o curt termini, en funció que els venciments siguin superiors o inferiors a dotze mesos respectivament. Al tancament de I'exercici, si s'escau, els deutors que es consideren de difícil recaptació són objecte de correcció valorativa mitjanc;ant dotació de les corresponents provisions per insolvéncies. e) Transferencies. subvencions i ajustaments per periodificació L'Agéncia d'Ecologia de Barcelona Urbana rep transferéncies i subvencions corrents afectades al financ;ament d'actuacions relacionades amb la seva activitat. El criteri comptable adoptat per l'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona consisteix en que les transferéncies i subvencions rebudes es mantenen en comptes periodificadors de passiu circulant fins que no s'apliquen a la seva finalitat, moment en que s'imputen al Compte del Resultat Economico-Patrimonial. 21 f ) Impost sobre Societats D'acord amb I'article ge del Reial Decret Legislatiu 4/2004 de 5 de man; que aprova el Text Refós de la Llei de l'lmpost sobre Societats (Llei 43/1995), l'Agencia esta exempt de tributar per aquest Impost. D'altra banda, I'article 140 de I'esmentada lIei estableix que no es practicaran retencions sobre els rendiments del seu capital mobiliari. g) Ingressos i despeses • Comptabilitat financera Els ingressos i despeses s'incorporen al Compte del resultat Económico-Patrimonial atenent als principis de I'acreditament i de correlació d'ingressos i despeses, independentment del moment en que es cobren o es paguen, i d'aquell en que se'n produeixi el reconeixement pressupostari. Els ingressos es registren segons al grau d'avany deis projectes en curs al tancament de I'exercici. Es realitza un ana lisis detallat de cada projecte obtenint el percentatge que suposa I'import facturat sobre les des peses incorregudes. Si el percentatge facturat és superior al grau d'avany es registra una bestreta de clients retrocedint I'ingres. En canvi, si el grau d'avany del projecte és superior al percentatge facturat, es registra un ajust per periodificació d'actiu. No obstant aixó, seguint el principi de prudencia, l'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona únicament comptabilitza els beneficis realitzats a la data de tancament de I'exercici, mentre que els riscos i les perdues previsibles, fins i tot eventuals, es comptabilitzen tan aviat són coneguts . • Liguidació Pressupostaria Els ingressos i des peses s'incorporen a la Liquidació Pressupostaria en el moment en que es produeix I'acte administratiu de reconeixement deis respectius drets i obligacions. h) Provisions per a riscos i des peses L'lnstitut segueix el criteri d'enregistrar I'import estimat per possibles contingencies de diferent tipus de les que no existeix la certesa del seu venciment ni la seva quantificació. i) Medi Ambient Les despeses derivades de les actuacions que tenen per objecte la protecció i millora del medi ambient es comptabilitzen, si s'escau, com a des peses de I'exercici en que s'incorren. No obstant aixó, si suposen inversions com a conseqüencia d'actuacions per a minimitzar I'impacta ambiental i la protecció i millora del medi ambient, es comptabilitzen com a major valor de I'immobilitzat. 22 5. Immobilitzacions immaterials Els moviments d'aquest epígraf del Balany de Situació han estat durant I'exercici, els segOents: IMMOBILlTZACIONS IMMATERIALS a 31/12/2012 Compte Descripció Saldo inicial Entrades o dotacions Augments per Sortides, baixes o Disminucions per Saldoflnal transferencies o traspas reduccions transferéncies o traspas a d'un altre compte un altre compte 215 APLI~CIONS INFORMATIQUES 470.906,36 0,00 0,00 0,00 0,00 470.906,36 TOTAL IMMOBILlTZACIONS IMMATERIALS 470.906,36 0,00 0,00 0,00 0,00 470.906,36 AMORTITZACIÓ ACUMULADA 281 APLI~CIONS INFORMATIQUES (448.541,40) (11.927,72) 0,00 0,00 0,00 (460.469,12) IMMOBILlTZAT IMMATERIAL NET 22.364,96 (11.927,72) 0,00 0,00 0,00 10.437,24 5.1. A 31 de desembre de 2012 I'import de I'immobilitzat immaterial totalment amortitzat en ús ascendeix a 452.107,30 euros. ~ ~ 6. Immobilitzacions materials Els moviments d'aquest epígraf del Balanc; de Situació han estat durant I'exercici, els següents: Compla 222 226 227 Descripci6 INSTAL'LACIONS TECNIQUES MOBILIARI EQUIPS PER AL PROCESSAMENT D'INFORMACIÓ TOTAL IMMOBILlTZACIONS MATERIALS AMORTITZACIÓ ACUMULADA 222 INSTAL'LACIONS TECNIQUES 226 MOBILIARI 227 EQUIPS PER AL PROCESSAMENT D'INFORMACIÓ IMMOBILlTZACIONS MATERIALS a 31/12/2012 Saldo inicial Entrades o dolacions Augments per transferencias o traspas d'un allre comple 3.100,00 0,00 0,00 68.337,78 0,00 0,00 161 .276,28 10.199,33 0,00 232.714,06 10.199,33 0,00 (2.325,00) (775,00) 0,00 (58.572,52) (4.848,81) 0,00 (136.223,19) (18.247,92) 0,00 Sortides, baixes o Disminucions per Saldo final reduccions transferencies o traspils a un allre compte 0,00 0,00 3.100,00 0,00 0,00 68.337,78 0,00 0,00 171.475,61 0,00 0,00 242.913,39 0,00 0,00 3.100,00 0,00 0,00 63.421,33 0,00 0,00 154.471,11 AMORTITZACIÓ ACUMULADA IMMOBILlTZAT MATERIAL NET (197.120,71) (23.871,73) 0,00 0,00 0,00 (220.992,44) ~ 35.593,35 (13.672,40) 0,00 0,00 0,00 6.1 Les inversions més importants de I'exercici de I'immobilitzat corresponen a ordinadors. 6.2 Al 31 de desembre de 2012 I'import de I'immobilitzat material totalment amortitzat i en ús ascendeix a 179.699,52 euros. 6.3 És política de l'Agencia contractar les pólisses d'assegurances que s'estimin necessaries per tal de donar cobertura als possibles riscos que poguessin afectar els elements de I'immobilitzat material. 24 21.920,95 7. Deutors Els deutors pressupostaris del balanc; de situació a 31 de desembre de 2012 presenta la següent composició (milers d'euros) Deutor Import (Milers d'euros) I Agéncia de Residus de Catalunya 52 I I Ajuntament de Barcelona 118 Transports de Barcelona 48 Ajuntament d'Alcorcón 9 Ajuntament de Bilbao 38 Barcelona d'lnfraestructures Municipals, SA 60 I Concello de Ferrol 25 Diputació Foral d'Alaba 12 362 I Els deutors no pressupostaris inclouen I'IVA de I'epígraf de deutors pressupostaris. 25 8. Inversions financeres - 541 VALORS DE RENDA FlXA A CURT TERMINI 565 FLANCES CONSTlTUIDES A CURT TERMINI TOTAL CURT TERMlNI PROVISIÓ PER OEPRECIACIÓ O'INVERSIONS 597 PROVISIÓ PER DEPRECIACIÓ D'INVERSIONS FINANCERES TEMPORALS ¡rOTAL VARIACIÓ PROVISIONS PER OEPRECIACIÓ O'lNVERSlOlfs - ---- -..- ~- It.lVEI~S!.9!i~ FINAÑCERES- NETES INVERSIONS FINANCERES a 31/12/2012 500.000,00 0,00 500.000:-00 (3.750,00) (3.750,00) 496:250,00 - 0,00 0,00 0.00_ 3.750,00 3.150,00 3.750,00 - 500.000,00 0,00 500.000,00 0,00 O.ºº 500.000,00 Aquesta inversió corres pon a I'emissió de Bons de la Generalitat de Catalunya amb venciment 10 de maig de 2012. ~_i,Ioa.31.~2 0,00 0,00 -0-;00 0,00 Q,Q..O 0,.00 26 ~ 9. Tresoreria El moviment deis comptes de tresoreria es detalla a continuació: -571 573 574 575 -BANCS I INSTlTUCIONS DE CREDIT . COMPTES OPERATIUS BANCS I INSTlTUCIONS DE CREDIT . COMPTES RESTRINGITS DE RECAPTA CAIXA RESTRINGIDA BANCS I INSTITUCIONS DE CREDIT . COMPTES RESTRINGITS DE PAGAMEN TOTAL TRESORERlA [l"RESORERIA a 31/121t012 -635.306,80 3.236.099,47 2.519.526,58 1.351.879,69 250.000,00 950.000,00 1.200.000,00 0,00 0,00 11.500,00 11.500,00 0,00 6.010,12 12.268,92 12.268,92 6.010,12 891 .316J 92 4.209.868.39 3 .743.29$,50 1.357:a89~81 La rendibilitat mitjana obtinguda deis saldos en comptes operatius i financers es situa al voltant del 2, 11 % durant I'exercici 2012. 27 10. Ajustaments per periodificació d'actiu i passiu El saldo d'epfgraf d'ajustaments per periodificació de actiu a 31 de desembre de 2012 correspon a: • 9.088€ euros que correspon a I'import de les despeses satisfetes per avan9at en concepte d'assegurances i manteniment lIicéncies de software. • 90.341,82 euros a conseqUéncia de que el grau d'avan9 deis projectes en curs al tancament de I'exercici és superior a l' ingrés facturat. El saldo d'epfgraf d'ajustaments per periodificació de passiu a 31 de desembre de 2012 correspon a 197.410,89 euros a conseqUéncia de que el grau d'avan9 deis projectes en curs al tancament de I'exercici és inferior a l' ingrés facturat. 11. Fons propis Els moviments registrats en I'epfgraf de fons propis durant I'exercici 2012 han estat els segUents. Distribueio Descripci6 Saldo inici~1 resultat Entrades o datacions Saldo final Patrimoní 192.323,88 192.323,88 Resultats exercícís anteriors 1.554.365,22 92.751,43 1.647.116,65 Resultats exercíci 92.751,43 (92.751,43) (363.917.57) (363.917,57) TOTA.L FONS PROPIS 1 .839"'40,5~ I (363.917,5.7) 1.475,522,96 La composició de resultats d'exercicis anteriors es la segUent: Exercici Import Resultat exercici 2000 196.393,34 Resultat exercici 2001 (32.423,52) Resultat exercici 2002 405.443,82 Resultat exercici 2003 2.293,10 Resultat exercici 2004 219.572,17 Resultat exercici 2005 81.539,09 Resultat exercici 2006 41.597,10 Resultat exercici 2007 284.379,86 Resultat exercici 2008 136.870,64 Resultat exercici 2009 253.990,23 Resultat exercici 2010 (35.290,61 ) Resultat exercici 2011 92.751,43 1.647.116,65 28 12. PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES Aquest epígraf inclou per import de 66.855,16 euros la quantia de la paga extraordinaria de desembre que s'hagués tingut d'abonar al personal de I'entitat abans de finalitzar I'exercici, pero que ha estat suprimida per I'article 2.1 del reial Decret Llei 20/2012, de 13 de juliol, de mesures per a garantir I'estabilitat pressupostaria i de foment de la competitivitat. L'article 2.4 d'aquesta disposició preveu que "les quantitats derivades de la supressió de la paga extraordinaria i de les pagues addicionals de complement específic o pagues addicionals equivalents d'acord amb el disposat en aquest article es destinaran en exercicis futurs a realitzar aportacions a plans de pensions o contractes d'assegurances col, lectiva que incloguin la cobertura de la contingéncia de jubilació, amb subjecció al que estableix la Llei Organica 2/2012, d'Estabilitat Pressupostaria i Sostenibilitat Financera i en els termes i amb I'abast que es determini en les corresponents lIeis de pressupostos". En conseqüéncia, atés qué és un passiu exigible cert, I'import esmentat ha estat carregat a I'epígraf "Despeses de personal" del deure del compte de resultats adjunt amb abonament a I'epígraf "Provisions per a riscos i des peses" del passiu del balany adjunt. L'Assemblea General en data 11 d'octubre de 2012 va adoptar I'acord de bloquejar el crédit corresponent del capítol1 del pressupost de des pesa de I'exercici 2012 per I'import esmenat. 13. Creditors Els creditors pressupostaris presenten la següent composició a 31 de desembre de 2012: Creditor Import Pamem 87 Vodafone España,SA 171 Fex Barcelona, S. L. 211 Viva Aqua Service Spain, SA 41 La Bruixa, Neteges Generals i Manteniments, S.L. 893 Acrplus 630 Ajuntament de Barcelona 6.361 Rafael de Cáceres Zurita 15.254 Faura-Casas, Auditors-Consultors, S. L. 275 Sociedad de Prevención Fremap 1.474 Viajes El Corte Inglés, SA 532 Total 25.929 Els creditors no pressupostaris inclouen I'IVA de I'epígraf de creditors pressupostaris, la provisió de pagues extres i la d'auditoria. Al 31 de desembre de 2012 els saldos creditors amb les Administracions Públiques per conceptes fiscals són els següents: Creditor Import Hisenda Pública IRPF 35.771,89 Organismes de previsió social creditors 27.544,09 Hisenda Pública IVA 55.831 ,08 Total 119.147,06 29 Informació sobre els ajornaments de pagament efectuats a provei"dors, disposició addicional tercera. "Deure d'lnformació de la Llei 15/2010, de 5 de juliol Pagaments realitzats i pendents de pagament a la data de tancament Exercici actual 2012 Exercici anterior 2011 Import % Import % Pagaments dins del termini maxim legal 278.843,94 90% 435.241,97 94% Diferencia 30.119,29 10% 26.518,78 6% Total pagaments a I'exercici 308.963,23 100,00% 461.760,75 100,00% Termini Mitja Ponderat Excedit (dies de - 40,72 -pagament)· 8,44 Ajornaments que a data de tancament - -sobrepassen el termini maxim legal - - 14. Informació de les operacions no pressupostaries de tresoreria La informació relativa a les operacions no pressupostaries de tresoreria realitzades en I'exercici 2012 s'adjunta a I'annex I d'aquesta memoria. 15. Ingressos i despeses 15.1 Vendes i prestacions de serveis, inclou els Ingressos de l'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona segons la segOent classificació: T!pus d'entitat Drets liquidats % Entitats consorciades i la seves empreses 111.989 25,34 Altres Ens Locals 167.676 37,94 Comunitats Autonómiques 104.069 23,54 Empreses privad es 58.270 13,18 Total 442.004 100% 30 15.2 Ingressos per transferencies i subvencions corrents i de capital, tenen el següent desglossament: Ingressos Corrents Ca~tal % Ajuntament de Barcelona 165.354 - 23,63 Diputació de Barcelona 115.200 - 16,47 Area Metropolitana 150.000 - 21,44 Administració de l'Estat 174.132 - 24,89 Comissió Europea 45.296 - 6,47 Altres 49.685 - 7,10 Total 699.667 100% 15.3 Serveis exteriors. Aquest epfgraf té la següent composició: Concepte Im~ort Arrendaments i canons 68.783,64 Reparacions i conservació 20.759,79 Serveis de professional inde~endents 14.645,18 Primes d'assegurances 3.487,77 Publicitat i propaganda 270,00 Subministraments 1.248,54 Comunicacions i altres serveis 68.939,81 Totals 178.134,73 15.4 Ingressos i despeses extraordinaries Els ingressos extraordinaris a 31 de desembre de 2012 corresponen a I'anul·lació d'obligacions de pressupostos tancats. Ingressos extraodinaris Entitat Drets liquidats Anul·lació obligacions 1 12.000,001 Total (12.000,00) 16. Quadre de finan~ament A I'annex " es detalla el quadre de financ;:ament de I'exercici, així com la conciliació entre el resultat económico-patrimonial i els recursos procedents de les operacions. 31 17. Informació pressupostaria La informació pressupostaria, amb el segOent detall, s'acompanya en I'annex 111. 17.1 Exercici corrent A) Pressupost de des peses a.1) Modificacions de crédit a.2) Romanent de crédit a.3) Execució de projectes de despesa a.4) Creditors per operacions pendents d'aplicar al pressupost (No aplica) B) Pressupost d'ingressos b.1) Procés de gestió 17.2 Exerclcls tancats A) Obligacions de pressupostos tancats B) Drets a cobrar d'exercicis tancats e) Variació de resultats pressupostaris d'exercicis anteriors 17.3 Exercicis posteriors A) Compromisos de despesa amb carrec a pressupostos d'exercicis posteriors B) Compromisos d'ingrés amb carrec al pressupost (No aplicable). 17.4 Despeses amb finan~ament afectat 17.5 Romanent de Tresoreria 32 18. Indicadors Els següents indicadors, corresponents a I'exercici 2012, s'han calculat d'acord amb els criteris de la Instrucció de Comptabilitat Local. A. Indicadors flnancers i patrimonials Total de 01/01 a 31/12 Liquides immediata 52,37 (Fons líquids I Obligacions pendent de pagament) Solvencia a curt termini 66,36 (Fons líquids + Drets pendents de cobrament I Obligacions pendent de pagament) B. Indicadors pressupostaris Pressupost corrent Grau d'execució del pressupost de des peses (Obligacions reconegudes netes I Credits definitius) Realització de pagaments (Pagaments líquids I Obligacions reconegudes netes) Esfory inversor o índex d'inversió 0,01 (Obligacions reconegudes netes (Cap. VI i VII) I Obligacions reconegudes netes) Període mig de pagament (Capítols 11 i VI) (Obligacions pendents de pagament I Obligacions reconegudes netes x 365) Grau d'execució del pressupost d'ingressos (Drets reconeguts nets I Previsions definitives) Realització de cobraments (Recaptació neta I Drets reconeguts nets) Autonomia (Drets reconeguts nets (*) I Drets reconeguts nets totals) 84% 98% 32,29 dies 108 82% 77% (*) Capítols I a 111, V, VI, VIII més les transferéncies rebudes (pero no les subvencions deis ens consorciats ). Període mig de cobrament (Capítols I a 111) 207,93 dies (Drets pendents de cobrament I Drets reconeguts nets x 365) Contribució del pressupost al Romanent de Tresoreria 17% (Resultat pressupostari ajustat I Romanent de tresoreria per a despeses generals) Pressupost tancat Realització de pagaments 100% 33 Realització de cobraments 96% c. Indicadors de gestió A titol orientatiu s'inclou una serie d'indicadors de gestió generics: Indicadors pro pis del nivell d'activitat 2012 2011 Projectes Laboratori Ecologia urbana Mobilitat i espai públic 7 8 Atmosfera O O Model de ciutat i Planificació estratégica 9 10 Energia 2 O Aigua O O Projectes CCMRR 8 7 Projectes europeus 2 1 TOTAL PROJECTES 28 26 CONVENIS SIGNATS 23 29 19. Esdeveniments posteriors al tancament ---------------------------- Des de la data de tancament de I'exercici fins a la de confecció d'aquests Comptes Anuals, no s'ha produ'it cap fet que afecti aquests Comptes Anuals i que per la seva importancia i significació s'hagi d'incloure en aquest apartat de la memoria. 34 20. Altres informacions 20.1 Informació fiscal • D'acord amb el Reial Decret Legislatiu 4/2004, de 5 de marr;:, pel qual s'aprova el text ref6s de la Llei de l'lmpost sobre Societats, l'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona esta exempta de I'impost, i no estan subjectes a retenci6 els rendiments del capital mobiliari. • D'acord amb la legislaci6 vigent, les liquidacions d'impostos no poden considerar-se definitives fins no haver estat inspeccionades per les autoritats fiscals o transcorregut el termini de prescripci6. L'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona té oberts a inspecci6 tots els tributs als que esta subjecta. La Direcci6 de l'Agéncia no espera que es meritin passius addicionals significatius com a conseqüencia d'una eventual inspecci6. 20.2 Medi ambient • No s'han realitzat inversions de caracter mediambiental durant I'exercici. • No es preveuen contingéncies, indemnitzacions ni altres riscos de caracter mediambientals que no hagin estat objecte de provisi6 en els comptes anuals i que poguessin ésser significatius en relaci6 amb el patrimoni, la situaci6 financera i els resultats de l'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona. 20.3 Altre Informació • Els honoraris de I'auditoria s6n facturats a l'Ajuntament de Barcelona per a tot el grup economic municipal, en virtut de I'expedient d'adjudicaci6 del concurs d'auditoria, ra6 per la qual no s'expliciten en la present memoria. 35 ANNEX I OPERACIONS NO PRESSUPUESTARIES DE TRESORERIA (NOTA 14) 36 Compte 440 470 472 54 565 Compte 410 411 475 476 477 1;9 OPERACIONS NO PRESSUPOSTARIES DE TRESORERIA - - - DEUTORSa 31/1~2Q12 Descripció Saldo a 1 de gener Modificacions saldo Carrees realitzats en Total deutors Abonaments inicial I'exereiei realitzats en I'exercici DEUTORS PER I.VA REPERCUTIT 58.361,39 0,00 118.518,65 176.880,04 101.764,77 HISENDA PÚBLICA, DEUTORA PER DIVERSOS CONCEPTES 0,00 0,00 6.036,78 6.036,78 6.036,78 HISENDA PÚBLICA, I.VA SOPORTAT 0,00 -2.160,00 49.280,77 47.120,77 47.120,77 INVERSIONS FINANCERES TEMPORALS 500.000,00 0,00 0,00 500.000,00 500.000,00 FIANCES CONSTITUfDES A CURT TERMINI 0,00 0,00 800,00 800,00 800,00 TOTAL 558.361,39 -2.160,00 174.636,20 730.837,59 655.722,32 OPERACIONS-NO-PRESSUPOSTARlES" DE TRESORERIA CREDITORS a 31/12/2012 Descripeió Saldo a 1 de gener Modifieaeions saldo inicial Abonaments Total ereditors Carrees realitzats en CREDITORS PER I.V.A. SOPORTAT CREDITORS PER DESPESES DEVENGADES HISENDA PÚBLICA, CREDITORA PER DIVERSOS CONCEPTES ORGANISMES DE PREVISIÓ SOCIAL, CREDITORS HISENDA PÚBLICA, I.VA REPERCUTIT TOTAL 3.292,92 36.369,09 83.814,85 28.416,88 0,00 151.893,74 -2.160,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.160,00 realitzats en I'exereiei 49.280,77 37.568,23 245.416,30 317.768,30 118.518,65 768.552,25 I'exercici 50.413,69 45.426,39 73.937,32 36.369,09 329.231,15 237.628,18 346.185,18 318.641,09 118.518,65 118.518,65 918.285,99 756.583,40 Deutors pendents de eobrament a 31/12/2012 75.115,27 0,00 0,00 0,00 0,00 75.115,27 Creditors pdts. de pagamenta 31/12/2012 4.987,30 37.568,23 91.602,97 27.544,09 0,00 161.702,59 37 ANNEX 11 QUADRE DE FINANCAMENT (NOTA 16) 38 QUADRE DE FINANCAMENT a 31/12/2012 1. Recursos aplieats en operaeions de gestió a) Redueeió d'existeneies de produetes aeabats i en eurs de fabrieaeió b) Aprovisionaments e) Serveis exteriors d) Tributs e) Despeses de personal i prestaeions soeials f) Transfereneies i subveneions g) Despeses finaneeres h) Altres perdues de gestió eorrent i des peses exeepeionals i) Dolaeió provisions d'aetius eireulants 2. Pagaments pendents d'aplieaeió 3. Despeses amortitzables 4. Adquisieions i altres altes de immobilitzat a) Invers. destinades a I'ús general b) Invers. Immaterials (NOTA 5) e) Invers. Materials (NOTA 6) d) Invers. gestionades e) Patrimoni Públie del Sol f) Invers. finaneeres 5. Disminueions direetes de patrimoni a) En adseripeió b) En eessió e) Entregat a I'ús general 6. Caneel-laeió o traspas a eurt termini de deutes a lIarg termini a) Emprestits i altres passius b) Por préstees rebuts e) Altres eoneeptes 7. Provisions per a riscos i despeses Salvador Rued Director S/APLlCACIONS Exereiei 2012 Exereiei 2011 1.448.416,53 1.725.753,04 0,00 0,00 99.697,95 167.187,04 178.134,73 206.201,93 0,00 0,00 1.169.700,09 1.295.937,48 0,00 28.157,00 883,76 868,70 0,00 23.650,89 0,00 3.750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.199,33 30.218,70 0,00 0,00 0,00 18.799,08 10.199,33 11.419,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.458.615,86 1.755.971,74 0,00 103.024,50 39 QUADRE DE FINANCAMENT a 31/12/2012 1. Recursos procedents d'operaclons de gestió a) Vendes i prestacions de servels b) Augment d'existencies de productes acabats i en curs de fabrlcació c) Ingressos tributaris d) Ingressos urbanistics e) Transferencies i subvenclons f) Ingressos financers g) Altres ingressos de gestió corrent i ingressos excepcionals h) Provisions aplicades d'actius circulants (NOTA 8) 2. Cobraments pendents d'apllcació 3. Increments directes de patrlmoni a) En adscripció b) En cessió 4. Deutes a lIarg termini a) Emprestits i passius analegs b) Préstecs rebuts c) Altres conceptes 5. allenacions i altres baixes d'immobilitzat a) Invers. destinades a I'ús general b) Invers. immaterials c) Invers. Materials d) Patrimoni Públic del 561 e) Invers. financeres 6. CanceHació anticipada o traspas a curt termini d'immobilitzats flnancers TOTAL ORíGENS Salvador R Director ION S S/ORíGENS Exerclci 2012 Exercici 2011 1.175.153,57 1.858.996,24 442.003,89 712.304,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 699.666,69 1.028.685,55 28.659,45 32.353,29 13.073,54 25.652,67 3.750,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.187.153,57 1.858.996,24 271.462,29 40 QUADRg.DE FINANCAMEtt~ VARIACIO CAPITAL CIRCULANT Exercici 2012 Exereiei 2011 AUGMENTS DISMINUCIONS AUGMENTS DISMINUCIONS 1. Existeneies 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Deutors 16.753,88 38.522,05 123.540,36 0,00 a) Pressupostaris 0,00 38.522,05 63.312,45 0,00 b) No pressupostaris 16.753,88 0,00 227,91 0,00 e) Per administraeió de recursos de altres ens 0,00 0,00 0,00 0,00 d) Variació de provisions 0,00 0,00 60.000,00 0,00 3. Creditors 0,00 16.863,01 0,00 14.414,20 a) Pressupostaris 0,00 7.054,16 0,00 4.072,39 b) No pressupostaris 0,00 9.808,85 0,00 10.341,81 e) Per administraeió de recursos d'altres ens 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Inversions finaneeres temporals 0,00 496.250,00 493.350,00 0,00 5. Emprestits i altres deutes a curt termini 0,00 0,00 0,00 0,00 a) Emprestits i altres emissions 0,00 0,00 0,00 0,00 b) Préstees rebuts i altres conceptes 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Altres eomptes no bancaries 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Tresoreria 466.572,89 0,00 0,00 447.434,02 a) Caixa 0,00 0,00 0,00 0,00 b) Banes i institucions de eredit 466.572,89 0,00 0,00 447.434,02 8. Ajustos per periodificació 0,00 203.154,00 0,00 52.017,64 TOTAL 483.326,77 754.789,06 616.890,36 513.865,86 VARIACIÓ DE CAPITAL CIRCULANT / 271.462,29 ~103.024,50 41 ANNEXIII INFORMACIÓ PRESSUPOSTARIA (NOTA 17) 42 17.1 Exercici corrent A) Pressupost de des peses a.1 Modificació de credit MODIFICACIONS DE CREDIT. PRESSUPOST CORRENli Resum General per Capítols: Capítol Transferlmcies de credit Econ. Descripció Credits Suplements de Ampliacions de Transferencies Transferencies Incorporacions Crédits generats Baixes per Ajustos per Total 2 extraordinaris credit crédit de credit de crédit de romanents per ingressos anuHació prórroga modificacions DES PESES CORRENTS EN BÉNS 1 SERVEIS . TOTAL a.2 Romanents de credit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 positives negatives de crédit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 48.397,67 48.397,67 Els romanents de crédit del pressupost són els saldos deis crédits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes, i que són : • Saldos de disposicions : 74.446,73 € • Saldos d'autoritzacions: 6.111,19 € • Saldos de crédit : 138.476,32 € • Retencions de crédit: 66.855,16 • TOTAL 285.889,40 0,00 0,00 0,00 0,00 43 48.397,67 48.397,67 a.3 Execució de projectes de despesa PRESSUPOST DE DES PESES EXECUCIÓ DE PROJECTES DE DESPESES OBLlGACIONS RECONEGUDES Any d'inici Projecte Subprojecte Descripció Duració Despesa Despesa Inicial En I'exercici Total Despeses pendents de (anys) prevista compromesa realitzar 2010 239 1 Nova xarxa busos BCN 3 135.000,00 135.000,00 117.299,71 14.840,02 132.139,73 2.859,87 2010 143 1 Pla director de mobilitat Alaba 4 173.098,47 173.098,47 148.286,64 16.425,48 164.712,12 8.386,35 2011 258 1 Pla de prevenció de residus municipals Mataró 2 30.567,24 30.567,24 28.435,65 2.131 ,59 30.567,24 0,00 2011 260 1 Pla director de supermanc;;anes de Vitoria 2 135.593,22 135.593,22 41 .040,65 94.552,57 135.593,22 0,00 2011 265 1 Pla comarcal prevenció residus municipals 2 17.768,64 17.768,64 633,51 17.135,13 17.768,64 0,00 2011 269-270 1 Analisi canon residus Catalunya i Europa 2 34.500,00 34.500,00 13.166.39 21.333.61 34.500,00 0,00 2011 271 1 Sistema calefacció i aigua sanitaria 2 54.375,32 54.375,32 4.589,83 49.785,49 54.375,32 0,00 2011 268 1 Xarxa ortogonal bus 2 50.000,00 50.000,00 10.206,10 39.793,90 50.000,00 0,00 2011 273 1 Verd urba 2 68.268,81 68.268,81 362,29 67.906,52 68.268,81 0,00 2012 277 1 Prava pilot red ortogonal 1 30.000,00 30.000,00 0,00 30.000,00 30.000,00 0,00 2012 281 1 Recoliida selectiva Mataró 1 48.397,67 48.397,67 0,00 48.397,67 48.397,67 0,00 2012 276 1 Enpi-Scow 5 877.720,00 877.720,00 0,00 38.727,18 38.727.18 638.992,82 I 2012 282-301 1 Red bus i supermam;:ana Ferrol 1 99.803,90 99.803,90 0,00 6.858,37 6.858,37 92.945,53 2012 283 1 Fraccio resta Xunta de Galicia 1 17.750,00 17.750,00 0,00 17.750,00 17.750,00 0,00 2012 284 1 Magrama 1 190.000,00 190.000,00 0,00 141 .476,83 141.476,83 48.523,17 , 44 2012 272 1 Indicadors Bilbao 1 75.325~68 75.325,68 0,00 38.893,76 38.893,76 36.431,92 2012 279 1 Pla mobilitat Bcn 1 123.966,94 123.966,94 0,00 51.375,24 51 .375,24 72.591,70 2012 296 1 La Jaboneria -Alcorcón 1 8.738,83 8.738,83 0,00 5.704,46 5.704,46 3.034,37 2012 297 1 Taller calculadora 1 3.500,00 3.500,00 0,00 3.500,00 3.500,00 0,00 2012 286 1 Formació urbanisme ecológic 1 4.650,00 4.650,00 0,00 4.650,00 4.650,00 0,00 2012 280 1 lila autosuficient 1 15.000,00 15.000,00 0,00 9.589,09 9.589,09 5.410,91 2012 298 1 Calculadora 2.0 1 17.500,00 17.500,00 0,00 6,142,08 6.142,08 11.357,92 2012 294 1 Les Fonses 1 10.000,00 10.000,00 0,00 7.622,25 7.622,25 2.377,75 2012 300 1 Diagnosis reutilització 1 17.999,99 17.999,99 0,00 1.764,79 1.764,79 16.235,20 2012 293 1 Limit4Weda 1 108.165,36 108.165,36 0,00 13.921,45 13.921,45 94.243,91 2012 299 1 Supermanc;ana Les Corts 1 60.000,00 60.000,00 0,00 21.152,65 21 ,152,65 38.847,35 2012 302 1 Reestructuració xarxa bus 1 42.322,31 42.322,31 0,00 6.397,20 6.397,20 35.925,11 Total 2.450.012,38 2.450.012,38 364.020,77 777.827,33 1.141.848,10 1.308.163,88 La informació que es reflexa en aquest quadre és de caracter pressupostari. 45 Econ. 3 4 5 Econ. 3 4 5 8 B) Pressupost d'ingressos b.1) Procés de gestió La informació sobre els drets anul'lats, cancel'lats i sobre la recaptació neta deis ingressos reconeguts en el pressupost de I'exercici 2012, es mostra en els següents quadres: SITUACI6 O'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Procés de gestió : Drets anuHats (Resum General per Capitols: Capitol) Descripció AnuHacióde Ajornament i Devolució liquidacions fraccionament d'ingressos Taxes, preus públics i altres ingressos . 0,00 O,DO O,DO Transferencies corrents . O,DO O,DO 0,00 Ingressos patrirnonials O,DO O,DO O,DO TOTAL 0,00 0,00 0,00 SITUACIÓ O'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENli Procés de gestió : Recaptació neta (Resum General per Capitols: Capitol) Descripció Recaptació total Devolucions Recaptació neta d'ingrés Taxes, preus públics i a l tres ingressos . 262900,29 0,00 262.900,29 Transferencies corrents. 736.158,19 0,00 736 158,19 Ingressos patrirnonials. 28652,84 O,DO 28.652,84 Actius financers 500.000,00 0,00 500.000,00 TOTAL 1.527.711,32 0,00 1.527.711,32 46 Total drets anuHats 0 ,00 0,00 O,DO 0,00 b.2) Devolucions d'ingressos Les devolucions d'ingressos realitzades durant I'exercici, es presenten en el quadre següent: SlTUACiQ O'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENll Devolucions d'ingressos (Resum General per Capitols: Capitol) Econ. Descripció Pdts. de Modificacions al Reconegudes Total Prescripcions Pagadesen Pendentsde pagament a 1 de saldo inicial i en I'exercici devolucions I'exercici pagament Gener anul'lacions reconegudes 3 Taxes, preus públics i altres ingressos . 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 4 Transferéncies corrents. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 Ingressos patrimonials. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17.2 Exercicis tancats A) Obligacions de pressupostos tancats SITUACIÓ OE DES PESES. PRESSUPOST EXERCICIS TANCATS Obligacions de pressupostos tancats (Resum per Capitols: Exercici + Capitol) Exer. Econ. Descripció Obligacions Modificacions Total Prescripcions Pagaments Obllgacions inicials saldo inicial i obligacions realitzats pdts. do anul'lacions pagament 2011 DESPESES DE PERSONAL . 87,34 0,00 87,34 0,00 87,34 0,00 2011 DESPESES DE PBRSO~ _ 87,34 0,00 87,34 0,00 87,34 0,00 2011 2 DESPESES CORRENTS EN BtNS I SERVEIS . 18.653,61 -12.000,00 6.653,61 0,00 6.653,61 0,00 2011 2 DESPESES CORRBNTS BN Bilis I SERVBIS . 18.653,61 -12.000,00 6.653,61 0,00 6.653,61 0,00 2011 18.740,95 -12.000,00 6.740,95 0,00 6.740,95 0,00 TOTAL 18.870,95 -12.000,00 6.740,95 0,00 6.740,95 0,00 ~ 47 I B) Drets a cobrar de pressupostos tancats El detall per capítols i exercici de procedéncia deis drets reconeguts pendents de cobrament d'exercici tancats, es presenta a continuació: Exer. Econ. Descripció 2011 3 Taxes, preus públics i altres ingressos . 2011 4 Transferéncies corrents 2011 5 Ingressos patrimonials 2011 Exer. Econ. 2011 3 2011 4 2011 5 2011 Descripció Taxes, preus públics i altres ingressos . Transferencies corrents. Ingressos patrimonials. SJTúÁc io O'~GBESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICIS TANCATS Drets a cobrar de pressupostos tancats (Part 1) (Resum per Capítols: Exercici + Capítol) Drets anuHats Pendents de Modificacions AnuHacióde Ajomamenti Total drets cobrament saldo inicial liquidacions fraccionament anuHats inicial 324.229,95 0,00 0.00 0,00 0,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.919,00 0,00 0,00 0,00 0,00 401.148,95 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 401.148,95 0,00 0,00 0,00 0,00 SITUACIO O"INGRESSOS. PRESSUPOST 01EXERCICIS TANCATS Drets a cobrar de pressupostos tancats (Part 2) (Resum per Capítols: Exercici + Capítol) Drets cancel'lats Cobraments en Insolvencies Prescñpcions Altres causes Total drets Recaptació Pendents de especie canceHats cobrament 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 307.429,95 16.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.919,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 384.348,95 16.800 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 384.348,95 16.800,00 48 C) Variació de resultats pressupostaris d"exercicis anteriors Les variacions d'obligacions i drets a cobrar de pressupostos tancats, han significat les següents variacions en el resultats pressupostaris d'exercicis anteriors segons el següent detall: WARIACIO-OE RESU(TATS PRESSUPOSTARIS -O'EXERCICIS-ANTERIORS-A-31/12/2012 a} Operacions corrents b} Altres operacions no financeres Operacions ni financeres (a+b) Actius financers Passius financers ~ TOTAL TOTAL VARIACIÓ DRETS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL VARIACIÓ OBLIGACIONS -12.000,00 0,00 -12.000,00 0,00 0,00 -12.000,00 VARIACI6 DE RESULTATS PRESSUPOSTARIS EXERCICIS ANTERIORS -12.000,00 0,00 -12.000,00 0,00 0,00 -12.000,00 49 Exsr. Descrfpció 2013 2014 TOTAL 17.3 Exercicis posteriors A) Compromisos de despesa amb carrec a pressupostos d"exercicis posteriors Els compromisos de despesa adquirits durant I'exercici, així com en els precedents, imputables a pressupostos, d'exercicis successius, presenten el següent detall. SITUACIO-OE OE§PESE_S_o PRESSUPOST O'EXERCICIS FUTURS Compromisos de despesa amb carrec a pressupostos d'exercicis posteriors (Resum General per Exercicis: Exercici) Compromisos de despeses adquiridas amb carrec al pressupost da I'exercici 2013 2014 2015 2016 21.155.95 0,00 0,00 0.00 0,00 3.314,44 0,00 0,00 21 .155,95 3.314,44 0,00 0,00 B) Compromisos d"ingrés amb carrec a pressupostos d"exercicis posteriors No hi ha compromisos d'ingrés concertats durant I'exercici, així com els concertats en exercicis anteriors, que tinguin repercussió en els pressupostos d'exercicis posteriors. 50 Anys successius 0.00 0,00 0,00 DESPESES-AMS"FINANCAMENT-AFECTAT A continuació s'informa de les des peses amb finan<;ament afectat realitzades en I'exercici. 51 DESVIACIONS DE FINANCAMENT DESVIACIONS DE L'EXERCICI DESVIACIONS ACUMULADES Codidespesa Descripció Positives Negatives Positives Negatives 212-04110 Projecte europeu CAT-MED 64.104,71 242-06810 Nova xarxa bus 27.147,48 2.859,87 143-07910 Pla de mobilitat interurbana d'Álava 41.182,19 258-06111 Pla preven ció residus municipals de Mataró 5.510,22 260-06811 Pla director superman<;:anes de Vitoria 7.142,35 265-08711 Pla comarcal de prevenció de residus Pallars Sobira 633,51 269-10911011 Análisi cánon residus Catalunya i Europa 3.633,61 271-11311 Sistema calefacció i aigua sanitaria 1.814,82 268-14111 Xarxa ortogonal busos 4.793,90 273-13711 Verd urbá 32.655,65 282301-09412 Red Bus i Primera superman<;:ana Ferrol 43.358,75 43.358,75 290-08712 Magrama - Residus 48.523,17 48.523,17 272-02712 Panel indicadors Bilbao 758,16 296-10112 Ordenació del Sector "La Jaboneria" 3.034,37 3.034,37 279-10212 Pla de mobilitat de Barcelona 10.608,23 10.608,23 280-11412 lila autosuficient de Bcn 5.410,91 5.410,91 298-12312 Calculadora 2.0 2.607,92 2.607,92 52 294-2012 Ecobarri Les Fonsés 7.622,25 300-13812 Diagnosis de la reutilització 7.235,21 7.235,21 293-09812 Limit4Weda 10.441,09 299-13912 Supermanc;ana de Les Corts 38.847,35 38.847,35 302-14812 Reestructuració xarxa bus 34.925,11 34.925,11 276-08912 Enpi-Scow 34.854,46 TOTALS 300.904,11 135.941,31 197.410,89 53 1. (+) Fons líquids 2. (+) Drets pendents de cobrament (+) del Pressupost corrent (+) de Pressupostos tancats (+) d'operacions no pressupostilries (-) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva 3. (-) Obligacions pendents de pagament (+) del Pressupost corrent (+) de Pressupostos tancats (+) d'operacions no pressupostilries (-) pagaments realilzats pendents d'aplicació definitiva l. Romanent de tresoreria total (1 + 2 - 3) 11. Saldos de dubtós cobrament 111. Excés de finan~ament afectat IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (1 - 11 - 111) ROMANENT DE TRESORERIA a 31/12/2012 345.826,90 16.800,00 75.115,27 0,00 25.928,39 0,00 124.134,36 0,00 IMPORTS ANY 2012 1.357.889,81 437.742,17 150.062,75 1.645.569,23 0,00 197.410,89 1.448.158,34 IMPORTS ANY ANTERIOR 2011 891.316,92 401.148,95 0,00 58.361,39 0,00 18.874,23 0,00 115.524,65 0,00 459.510,34 134.398,88 1.216.428,38 0,00 8.427,51 1.208.000,87 54 B ECOLOGIA N Agencia d'Ecologill Uroono de Barcelona 2.- CERTIFICACIONS ENTITATS BANCÁRIES ex eatalunyaCalxa El 5enyorja Miriam Padros Gorraiz, sotsdirectora de ['oficina 0490~Barce[ona~Enrique Granados de CatalunyaCaixa (c'I.F. A65587198), CERTIFICA, l es dades relatives al/s nostre/s client/s: QUAlITAT PARTÍCIP NOM i CQGNOMS IDENTIFICACIÓ ALTA EN EL CQNTRAcrE Titular DEL COMPTE: SIC: IBAN: Agenda Local D'ecología Urbana De Barcelona 2013-0490-16-0200495224 CESCESBBXXX ES26 2013 0490 16020049 5224 P0800075D DATA OBERTURA: SALDO A DATA 31/12/2012 : 6.010,12 euro (sis mil deu amb dotze cent.) 21/07/2000 21/07/2000 1 perque així consti, a petició de la pan interessada, expedim aquest certificat a Barcelona, amb data 28 de gener de 2013. Mod. CfRTFC Ed. 1102 , CATALUNYA SANe, SAo - PI.Antoni Maur .... 6 - OBOOlBarcelona - C1F A6SS1l7198 Rea. Mercantil de Ba rcelona Tomo 42,616, Folio 1, Hoja B4119 16, IM~ l' Pág!n¡I l re 1 ex eatalunyaCalxa El Senyor/a Miriam Padros Gorraiz, sotsdirectora de I'oficina 0490·Sarcelona-Enrique Granados de Cata lunyaCaixa (C.LF. A65587198), CERTIFICA, Les dades relatives al/s nostre/s client!s: QUALlTAT PARTÍCIP NOMiCOGNOMS IDENTIFICACIÓ ALTA EN EL CONTRACTE Titular DEL COMPTE: BIC: IBAN: Agencia l ocal O'ecología Urbana De Barcelona 2013-0490-14-0200493615 CESCE5BBXXX ES40 2013 0490 1402 0049 3615 P0800075D 26/06/2000 DATA OBERTURA, 26/06/2000 SALDO A DATA 31/12/2012: 1.351.879,69 euro ( un milío tres-cents cinquanta-un mil vuit-cents setanta-nou amb seixanta-nou cent.) 1 perque així consti, a petició de la part interessada, expedim aquest certificat a Barcelona, amb data 28 de gener de 2013. MOd. CERTFC 81. 1102 CATALUNYA BANe, SA. - PI. AlltOni Maura, 6 - 09003 8aroolona - CIF .0.65597 199 Rol,I. Morcantil de Barcelona Tomo ~2 ,616, Folio 1, ,"oja B41HIl6, lnsaipción l' Página 1 de 1 Exercici Comptable: 2012 EXISTENCIES EN TRESORERIA des de 01/01/2012 fins 31/12/2012 57100 57101 57300 5741 5751 ~ .... LA CAlAA Dt CATAUIlIVA • lOll- onO-H- OZ004Ui¡S I1NI