B A""'''' ECOLOGIA ~l:W~rbana N AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA COMPTE GENERAL EXERCICI 2013 B ECOLOGIA N Aaoocia d't:cologia U,b{lna de 8pn;e!onll 1.- COMPTES ANUALS pwc Av. Diagonal, 640 08017 Barcelona Gabinete Técnico de Auditol'ía y Consultoría, s.a. Balmes, 89-91 08008 Barcelona AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA Informe d'auditoria i Comptes anuals al31 de desembre de 2013 pwc Av. Diagonal, 640 08017 Barcelolla Gabinete Técnico de Auditoría y Consultoría, s.a. Salmes, 89-91 08008 Barcelona INFORME D'AUDITORIA DE COMPTES ANUALS A I'Assemblea General de I'Agencia d'Eco!ogia Urbana de Barcelona, per encarrec de l'Ajuntament de Barcelona, Hem auditat els comptes anuals de ¡'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona, que comprenen el bal[ln~ de situació a 31 de desembre de 2013, el compte de resultats, la liquidació del pressupost i la memoria cQ!'responents a l'exercici anual finalitzat en aquesta data. Els Administradors s6n responsables de la formulació deis comptes anuals de l'Agencia, d'acord amb el mare normatiu d' infonnaci6 financera aplicable a l'Entitat (que s'identifica en la Nota 3.a de la memoria adjunta) i, en particular, amb els pl'incipis i criteris comptables que hi conté. La nostra responsabilitat és expressar una opinió sobre els esmentats comptes anuals en el seu conjunt, basada en el treball realitzat d'acord amb la normativa reguladora de l'activitat d'auditoria de comptes vige nt a Espanya, que requereix l'examen, mitjanc;ant la realització de proves selectives, de l'evidencia justificativa deIs comptes anuals i l'avaluació de si la seva presentació, els principis i criteris utilitzats ¡les estimacions realitzades, estan d'acord amb el mare normatiu d'informació financera que resulta d'aplicació. Segons la nostra opinió, els comptes anuals de l'exerdci 20 13 adjunts expressen, en tots els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de ¡'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona a 31 de desembre de 2013, així corn deis resultats de les seves operacions reflectits en el compte de resultats i en la Iiquidació del prcssupost adjunts i deis recursos obtinguts i aplicats durant l'exercici anual finalitzat en aquesta data, de conformitat amb el mare no atiu d'infonnació financera que resulta d'aplieaeió i, en particular, amb els principis i criteris comptab s en eU continguts. PrieewatcrhouseCoopers Auditores, S.L. Sandra Deltell Sed - Auditor de Cemptes 2 d'abril de 2014 PricewaterhouscCoopcl'~ Auditores, S.L. R. M. Madrid, fuI! 87.250-1, foli 75, tomo 9.267, !libre 8.054, sccció 3u. [nstnla en el R.O.A.C. amb el número 50242 - CIF: B-'79 031290 Jorge Vila López Sod - Auditor de Comptes Gabinete T€:cnieu de Auditoría y Consultarla, S.A. R. M. S¡)n,:c!on:l, Volum 10296, Uibre 9349, Foli 42, Sec. 2. Full B-27831. Instrita en el R.O.A.C. amb el número 50687 Inscrita en l'lnstitut de Censo!'S Jurats de Comptes. CIF A-S8604745 AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA COMPTES ANUALS EXERCICI 2013 BALANCOS DE SITUACIÓ ... ...• ..... ...•.........•..•...•.•• ... .........•.•... ..... ......• ••..... ........ COMPTES DE RESULTATS ECONÓMICO·PATRIMONIAL. ........... ........ ................. . ESTAT DE UQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST ..... •••.•.• ..•.. .............. .. .. .... .. ...•.•. ••.•.. .. MEMÓRIA .....•.•......•.•..••.... .....•..•.••.•..............•....•.. •. ... ............ .. ....... . .....•.•••.•... 1. Organització .................................... ... .................. ..... ...... ........................ . 1.1. Estructura organitzaliva .. 1.2. Nombre mig d'empleats ... 1.3. Organismes i entita! dependents o participades. _, o • •• •• ",.", •• • • o • • o • • '" 1.4. Principals tonls de finanr;:ament de I'entitat. .. o., o •• o ••••• • •••• 0' __ , ••• o •• "". ,. , • • 1.5. Convenis, contractes i acords rellevants ... 2. Gestló Indirecta de serveis públics ............................... .......................... .. . . 3. Bases de presentació deis comptes ........................................... .......... .. ... . . a) Principis comptables .... .. ......... o .... . ............................... . ..... , ••••••• ". b) legislació vigent addiciona1. ......... . e) Comparació de la informació .. .... .. .................................... " d) Canvis en criteris de comptabilització .. ....... . e) Imports monetaris ....... .... ........ ................... .. .................. .. . 4. Normes de Valoració ................ .......................................... ..... ...... ........... . a) Immobilitzat immaterial. ..... . b) e) Immobilitzat material.. .......................... , ............................... .. Creditors a lIar9 i curt termini ......................... . ............. , .. . ........ , .. .. d) Deutors i provisions per insolvéncies .................. ',' , ............... , .... ,, " el Transferéncies,subvencions i ajustaments per periodiflCació ..... , ... ...... . ry g) h) Impost sobre Societats .. .. . ........................................................ . Ingressos I despeses. Medi Ambient .............. ...... ............ ....... ... ....... .... ....... ...... .... . " .. 5. Immobilitzacions immalerials .. ........ ........................... ......... .... ... .. .... ......... . 4 7 10 13 1. 15 16 16 16 17 18 19 19 19 20 20 20 20 20 20 21 21 21 22 22 22 23 2 6. Immabilitzac ions materials ..... .. ... .......... .. .... ... .... .... ........ .......... ............ .. .. 7. Deutors .. ..... .. ......... ........ ... .. ....... .... ... .... ...... ... ... ........ .... .... ...... ....... ...... .. .. 8 . Tresoreria .... .. ... ......... .. ........... ..... ..... ........... ..... ............ ... ......... .......... .... .. 9 . Ajustaments per periodificació d'act iu .. .. .. ....... .. ....... .. ............... ............... . 10 . Fans Propis .. .. ...... ...... ... .... .... .. .. ..... ........... ............................ ....... ...... ... . .. 11 . Provisions per a riscos i des peses .. .. ..... .. .................... ............... .. .... .. ........ . 12 . Creditors ... .... .... ... ....... ...... . ................. ...... ......... ..... ..... ...... .. .... ....... ........ . 13. Informació de les operacions no pressupostaries de tresoreria (Annex 1) ...... .. 14 . Ingressos i despeses ..... ............... .. ....... .. .. ... ... ... ... ..... ...... ..... ... .. .. ... .. .. .. ... .. 14 .1 Vendes i prestacions de serveis ................................................... .. .. 14 .2 lngressos per Iransferéncies i subvencions corrents i de capital ........... . 14 .3 Serveis exteriors ... 15. Quadre de f inan!;ament (Annex 11) ............ .. ... .... .... ................. .. ...... .. .. ...... ... . 16 . Informac ió pressupostaria (Annex 111) .. .. .. .. ...... .. .................... .. .. .. .... .. .. ...... .. 17 . Indicadors .......... ...... ... ... .. .... ... ..... ... .... .. .. ........ ............ ...... ....... .... ........... . 18 . Esdeveniments posteriors al tancament ....... ..... .... ... ...... ....... ..... ........ ....... . . 19 . Altres informacions ..... ...... ................... ... ....................... ... ... ...... .. ... .. .... ... . Annex I (Nota 13) ... ... ............ .. .... .......... . .. .. .... .. .... .. ..... ...... ........... .... ...... ... .. Annex 11 (Nota 15) .......... .... .. .... .. ... .................. .. ... ... ... ..... .... ............ ....... ... .. Annex 111 (Nota 16) ............. ... .... .. ............... .......................... .... .... ... ........... . 24 25 27 28 28 29 29 30 31 31 31 31 31 32 33 34 35 36 38 42 3 BALANI;OS DE SITUACIÓ DE L'AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA CORRESPONENTS ALS EXERCICIS ANUALS FINALITZATS EL 31 DE DESEMBRE DE 2013 I 2012 4 BALANC BALA Ni; DE SITUACIÓ a 31/1 2/2013 ACTIU A) IMMOBIUTZA T 1I .lmmobilitzacions immaterial (NOTA 5) Apllcacions informatlques 215 Amortltzaclons 281 IILlmmobilitzacions materials (NOTA 6) 10stal 'lacioos técoiques 222 Altre immobllJtzat 226 227 Amortitzacioos 282 C) ACTIU CIRCULANT 11. Oeutors (NOTA 7) Oeutors pressupostaris 430 431 Deutors 00 pressu poslarls 440 C[UTC~S PU 1 .\1.1'. . AU"!': JO.cuur Provisioos (NOTA 7) 490 IV. Tresoreria (NOTA 8) 571 5751 COHn[~ HS1JO.lWOlTS llJ< a~S TflEUS Dt: e )"llVI - C/C: lQl )-0490-! li-O'O~'~;P' V. AJustos per periodlficacló (NOTA 9) 480 TOTAL GENERAL (A+B+C) Exercici 2013 35.266,02 24.438,68 495.230,86 495.230,86 -470.792,1 8 .470.792,18 10.827,34 3.100,00 3100,00 240.844,95 68.337.78 172.507,17 -233.117,61 -233.11 7.61 1.787.541 ,72 523.444,13 468.206,75 459.467,92 8.738,83 65.81 1,36 65.811 ,36 -10.573,98 -10.573,98 1.086.073,89 1,080.063,77 6.010,12 178.023,70 178.023.70 1.822.807,74 ElI:erclci 2012 32.358,19 10.437,24 470.906,36 470.906.36 -460.469,12 .460.469,12 21.920,95 3.100,00 3.100,00 239.813,39 68.337,78 171,475,61 -220.992,44 -220.992,44 1.895.061,80 437.142,17 362.626,90 345.826,90 16.800,00 75.11 5,27 75.115,27 0,00 0,00 1.357.889,81 1.351 .879,69 6.010,12 99.429,82 99.429.82 1.921.419,99 Les notes 1 a 19 descrit s Memória formen part integrant del balan¡;; de situació a 31 de desembre de 2013 Salva Direct Assumpta Escarp i Gibert preSíd~ 5 BALANt;: DE SITUACIÓ a 31/12/2013 PASSIU A) FONS PROPIS (NOTA 10) 1. Patrimoni Palrimonl 100 PI< n""oOlu 111. Resultats d'ell:ercicis anteriors IV. Rasultats de ¡'exercici B) PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES (NOTA 11) 14 P~DVlSION3 ni A RISCOS 1 fl!SP~~ O) CREDITORS A CURT TERMINI 111. Creditors (NOTA 12) Creditors pressupostaris Creditors no pressupostaris 410 (:tICI;~ ftR ¡ . V.A . 3OPOIID~ 411 CllEDI~ORS !'U tE:Sf¡;S~ (I~"S Administracions Públiques IV. AJustos per periodlficació (NOTA 9) 485 lSG~USOS ANf¡C¡P .... ::s TOTAL GENERAL (A+B+C+O) Exercici 2013 Exercici 2012 1.272.093,96 1.475.522,96 192.323,88 192.323,88 192.323,88 192.323,88 192.323,88 192.323,88 1.283.199,08 1.647.116,65 1.283.199,08 1.647.116,65 -203.429,00 ·363.917,57 -203.429,00 -363.917,57 66.855,16 66.855,16 66.855,16 66,855,16 483.858,62 385.041 ,87 332.592,95 187.630,98 16.290,44 25.928,39 16.290,44 25.928,39 224.931 ,07 42.555,53 2.553,58 4.987,30 32.174,19 37568,23 190.203,30 0,00 91 .371 ,44 119.147,06 67.279,44 91.602.97 24.092,00 27.544,09 151 .265,67 197.410,89 151 .265,67 197.410,89 1.822.807,74 1 .927.419,99 emoria formen part integrant del balan de situació a 31 de desembre de 2013 Assumpta Escarp i Gibert Presidenta 6 COMPTE DE RESULTATS ECONOMICO-PATRIMONIAL DE L'AGÉNCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA DELS EXERCICIS 2013 I 2012 7 COMPTE DEL RESULTAT ECONÓMIC - PATRIMONIAL a 31 /12/2013 DEURE A)OESPESES 1. REDUCCIO O'EXISTENCIES DE PRODUCTES ACABATS I EN CURS DE FABRICACIÓ 2. APROVISIONAMENTS AUras des peses externes J . DES PESES DE FUNCIONAMENT DELS SERVEIS I PRESTACIONS SOCIALS Despeses de personal Sous, salaris i asslmllats 640 sous ¡ SALAAIS Carregues socials 644 Al.r~fS ~I:SPtsES SOC1A:.s Dotaclons per a amortitzacions d'immobi1itzat (NOTES 5 1 6) Variació de proYisions de trafic Variacfó de provislons i pérdues de credits incobrables. (NOTA 7) Altres despeses de gestló (NOTA 14.3) Serveis exteriors 62 lElIYEU EXI"ERIORs Despeses financeres i assimilables Per deules 669 AL,.,..U !lUI"!':SES f!1'lMCfilES Variació de les proYisions d'inversions financeres 4. TRANSFERENCIES I SUBVENCIONS 5. PERDUES I DESPESES EXTRAORDINÁRIES Exercici 2013 1.472.700,45 0,00 112.905,74 112.905,74 112.905,74 1.359.794,71 1.100.737,25 844.367,32 844.367,32 256.369,93 251.491,19 4.878,74 22.448,23 22.448,23 10.573,98 10.573,98 10.573,96 225.048,15 225.048,15 225.048.15 987,10 987,10 987,10 0,00 0,00 0,00 0,00 la Memoria formen part in tegrant del com te de resultats de ('exercici 2013 Assumpta Escar Gibert Presidenta ElIercici 2012 1.547.321,14 0,00 99.697 ,95 99.697,95 99.697 ,95 1.447.623,19 1 .236.555,25 898.677,43 898.677,43 337.877,82 262,207,49 75.670,33 35.799,45 35799,45 0,00 0,00 0,00 178.134,73 118.134,73 178.134,73 8B3,76 883,76 883,76 -3.750,00 -3.750,00 0,00 0,00 8 COMPTE DEL RESULTAT ECONÓMIC - PATRIMONIAL a 31 /12/2013 HAVER B) INGRESSOS 1. VENDES I PRESTACIONS DE SERVEIS (NOTA 14.1) Prestacions de serveis Prestacions de servols en régim de dret privat 705 '~U!ACf(\ O! SE~VUS 2. AUGMENT O'EXISTENCIES DE PROOUCTES ACABATS I EN CURS DE FABRICACIÓ 3. INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÁRIA 4 , AL TRES INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÁRIA Altres ingtessos de gestió Ingressos accessoris I altres de gestió corrent 777 "~':1I~:S ;NGltE~SO! Altres interessos I Ingressos assimilats Altres interessos S, TRANSFERENCIES I SUBVENCIONS (NOTA 14,2) Transferencies corrents 6, GUANYS IINGRESSOS EXTRAORDlNARIS Ingressos i beneflcls d'altres exercicis 779 ¡~Ga[:ssuS 1 8ENnlCIS c · !D(r .... c:cls I\H'l'I:R!t)I'S OESESTALVI Exercici 2013 1.269.271,45 567.608,25 567.608,25 567.608,25 567.608,25 0,00 0,00 21.113,25 2.405,01 2.405,01 2.405,01 18.708,24 18.708,24 18.708,24 660.549,95 660.549,95 680.549,95 0,00 0,00 0,00 203.429,00 Exercici 2012 1.163.403,57 442.003 ,69 442.003 ,89 442.003,89 442.003,89 0,00 0,00 29.732,99 1.073,54 1.073,54 1 073,54 28.659,45 28.659,45 28,659,45 699.666,69 699.666,69 699.666,69 12.000,00 12.000,00 12.000,00 363.917,57 Les notes 1 a 19 descrites Memória formen part integrant de te de resultats de I'exercici 2013 Salvador eda Palenzuela Directo Assumpta Escarp i Gibert Presidenta 9 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE L'AGÉNCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA DE L'EXERCICIS 2013 10 ESTAT DE LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST SITUACIÓ OE OESPESES. PRESSUPOST O'EXERCICI CORRENT Liquldació del pressupost de despeses (Resum General per Capitols : Capital) CR~DlTS PRESSUPOSTARlS ...... o.scñpcló Iniela", MocIilic:acions Doofinitius -, Qbligelona P~mefl15 ObIlgacions Romaneo"' • comPSS~ES~S (:()PR~IHS ~N GEN S I S~RVEh . 31664100 99 506,00 ~081.(7 ,OO 380748,62 341 067.59 324884.49 16203,10 65 059,41 , ¡¡~PI:S¡;S flN .... '1cues. 1 222.99 ' .00 1 222,89 , 127 ,99 987,10 aB710 ' .00 235,79 • 1'1\AN'~RttICIES r.o1UlPIT~ . "'" ' .00 12,02 ' .00 '00 ' .00 '.00 1202 , n;'1~l00S ~E:ru.S . 24052.50 15000,00 39052,50 26831 ,20 253511,06 25366.06 ' .00 13696.44 TOTAL I .Il9.'35,20 n.506,OO 1.703M1 ,2O 1,5" ,51',66 Ul0.3.U,70 U!04,051 .;K l i .29O ..... 2ll.on,50 SITUACIÓ O'INGRESSOS. PRESSUPOST O'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Resum General per Capítols : Capitel) P,..vISIOramenl pra"¡slO , ~~ "u , ~n",& 1'"-,:lI'"" , .It'~. J"9 ....... . 1"11 238.43 16500.00 164 738.43 442017.38 ' .00 ' .00 4420H.38 66 472.29 316545.09 .J22 721 .05 • run,;r •• ''''''u o,"",."t •. 8Sll 09$.76 47006.00 9311101 ,78 683 720.09 ' .00 '00 683 720.09 600 BCl2,87 82 917.22 -254 381.87 • II>Q'U""~ "..tr;.".,.J •• // .,,,, ' .00 801 ,01 18708.24 ' .00 ,00 18708.24 18702,63 ." 18107.23 TOTAl 1.13'.')$.20 U506,OO 1.703,«1,20 1.1«.«5,71 0.00 I 0.00 1.1«.«5,71 1IM.ln,71 459.467.92 ·551.I9!i,41 11 a. Operacions corrents b. Altres operacions no flnanceres 1. Total operacions no financeres (a+b) 2. Actius flnancers 3. Passlus flnancers RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI AJUSTOS: RESULTAT PRESSUPOSTARI a 31/12/2013 ORETS RECONEGUTS NETS 1.144.445,71 0,00 1.144.445,71 0,00 0,00 1.144.445,71 OBUGACIONS RECONEGUDES NETES 1.444.985,64 25.356,06 1.470.341 ,70 0,00 .," 1.470.341 ,70 4. Crédits gastats finan~ats amb romanent de tresorería per a despeses generals 5. Oesviacions de finan~ament negatiu de I'el(ercici 6. Oesviacions de finanl;ament positiu de I'exercici RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT Salvador R,Úif;i¡yP Director Assumpta Escarp i Gibert Presidenta AJUSTOS RESULTAt PRESSUPOSTARr -300.539,93 -25.356,06 -325.895,99 0,00 0,00 -325.895,99 0,00 323.630,87 166.475,25 -168.740,37 12 MEMORIA DE L'AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA DE L'EXERCICI 2013 13 1. Organltzacló L'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona és un cansarei amb personalitat jurfdica prOpia. constituH per l'Ajuntamertt de Barcelona, la DiputadO de Barcelona ¡ tArea Metropolítana de Barcelona. Aclualment es regeix pels seus estatuts modificats per acard de l' Assemblea General de 11 d'octubre de 2012 j publicats en el8ut1lell Oficial de la Provincia de 30 d'abril de 2013, i en el Diari Oficial de la Generalitat de Catalunya de 2 de maig de 2013. L'activitat de l'Agéncia s'adreca a les segaents finalilats: La realització d'activitats d'assessorament en el diagnóstic ¡ la plan ificació urbana, la gestió, la reatització i el seguiment de projectes, la recerca, t'educaci6, la farmació, la promoció ¡ la divulgaci6 de les funcions deis sistemes urbans en el procés cap a la sostenibi litat a I'era de la lnformació. Desenvolupar les activitats esmentades per abordar els dos grans reptes que les ciutats tenen en aquest principl de segle: la sostenibilitat i I'entrada en la nova era de la informaci6 i que donen lIoc als models de clutat sostenible i clutat del coneixement. la formulaci6 ¡ desenvolupament de conceptes, instruments i metodotogies de caracter técnic, económic, legal, d'informació, etc., que ajudin a repensar les ciutats i el seu entorn en clau de sostenibilitat i de ciutat del coneixement. En aquest sentit l'Agéncia incloura l'Ecologia Urbana com a disciplina d'analisi i planlficació urbanes i desenvolupara models i indicadors urbans per a ciulals més sostenibles, aixl com eines per al diagnóstic i el seguiment deis models de gestió urbans. Ser un centre de recerca, desenvolupament i Innovació (R+D+i) desenvolupant recerca aplicada que permeti esbrinar determinades regularitats del funcionament deis sistemes urbans que ajudin a augmentar la capacita! d'anticipació de les cíutats frent a les incertituds que I'entorn projecta a causa de l'impacte actual que al seu torn , els assentaments urbans projecten sobre ell. Els aspectes urbanlstics ¡ ambientals , els econ6mics i els socials constituiran el centre fonamental de la recerca. Ser un centre d'investigació i, treballar amb altres instilucions dedicades a la investigaci6, la formació o la creaci6 en I'ambit de I'ecologia Ila planificació urbana i del territor!. Contribuir a la millora en la modernització de I'adminislració pública i la competitivitat de les empreses miljancant el recolzament, la generació ¡ desenvolupament de tecnología, aixf com la seva difusi6 i transferéncia, en particular cap a tecnologies i serveis per als quals no existeixi una oferta que doni res posta a la demanda existent. Fomentar la cooperaci6 en la transferéncia de resultats de R+D entre centres de recerca i altres instilucions. Promoure la convergéncia d'in iciatives universltaries, de I'empresa privada i de I'administració per al desenvolupament deIs assentaments urbans en clau de sostenibilitat i miUora de la qualitat de vida. Impulsar els compromisos de coHaboraci6 entre tots eUs. Promoure accions conduents al desplegament d'estratégies de desenvolupament urba basades mes en la ¡nformació i el coneixement i menys en el consum de recursos. Col' laborar en el desenvolupament de la Xarxa de Ciutats i Pobles per a la Sostenibmtat que impulsa la Diputació de Barcelona. 14 Recolzar I donar assisténcia de forma especifica als processos de planificaci6 i desenvolupament sostenible en arees de caracterlstiques geografiques, territorials i socioeconOmiques diferenciades deIs municipis i comarques de Barcelona. Propasar 1 redactar plaos i programes de Gestió. Documents de base 1 altres documents de suport, en especial els reracionats amb els vectors ambientals. Promoure I'intercanvi d'experiéncies sobre el funcionament de diferents models de gestió urbans mitjanyant la realitzaci6 de programes fonnatius, educatius, campanyes ambientals, publicacions, congressos, exposicions, etc_ Potenciar entre els municipis que estan en I'ambit de les administracions consorciades el model de ciutat mediterrania, compacta i diversa, en portadors d'informació eficient en el consum de recursos ¡ cohesionada socialment, que fonamenta la seva eslratégia competitiva en la informació, el coneixement í la qualitat, com un deis rnodels de ciuta! més sostenible. Projectar internacionalment j'esmentat model , aixl com entre la ciutadania. Promoure la dJfusió de l'ecologia i la planificació urbana ¡del terri tori, a través de lI ibres, CD o altres suports la producció, dislribució ¡lo comercialització deis quals podra realitzar el Consorci de manera directa o indirecta. Ser un centre d'assessorament i mediadó en aquells aspectes relacionats amb el funcionament de la ciutat. en els aspecles mediambientals, económic i social. De manera complementaria pretén ser una enlitat que impulsi la participació i el dialeg entre els actors urbans en els processos lIigats, entre altres, a les Agendes Locals 21 . Ser un centre de referéncia europeu a nivell nacional ¡internacional per al desenvolupament de les accions esmentades en el punl 5.1 i com a subministrador d'informació urbana i com a punt d'inlercanvi d'experiéncies de transformació de la ciutat En aquest sentit l'Agéncia padra recalzar els treballs de la ·Xarxa de Xarxes de Oesenvolupament Local Sostenible" d'ambit espanyol ; els dedicats a rintercanvi d'experiéncies de les xarxes europees de ciutats que caminen cap a la sostenibilitat, en especial les que es promoguin en el 51 de la xarxa de pobles i ciutats a Catarunya. Desenvolupar projectes de cooperació i codesenvolupament per tal d'impulsar els processos cap a la sostenibilitat global. Oifondre i contribuir a la difusió deis treballs i investigacions desenvolupats per eila mateixa o els d'a!tres que s'emmarquin en les finalitats del Consorci La seva durada és indefinida. El domicili social I fiscal és al carrer Escar 1, 3a planta de Barcelona. 1.1 . Estructura organitzativa Els Organs de govem i de gestió de I'Agéncia s6n els segOents: • L'Assemblea General • El Consell de Govern • La Presidéncia • Les Vicepresldéncies • La Direcci6 15 1,2, Nombre mig d'empleats El nombre mig d'empleats en I'exercici, lan! funcionaris com personal laboral és: Concepte Alts carrec Personal funcionad Personal laboral fix Personal laboral temporal Total Nombre mig 1 1 23 O 25 Dones 15 O 15 1.3, Organismes i entitats dependents o participades Homes 1 1 8 O 10 les enlilals públiques consorciades a l' AGENCIA O'ECOlOGIA URBANA, s6n: Entitat AJUNTAMENT DE BARCELONA DIPUTACIÓ DE BARCELONA ÁREA METROPOLITANA 1.4 Principals tonts de tinancament de I'entitat El finan(fament de les operacions de I'enlilat presenta els segOents percenlalges sobre el total d'ingressos. Concepte % Vendes serveis ¡ consultoria ¡ assisténcia 3842 ransferéncies corrents i subvencions 59,74 lnaressos oatrimonials 1,63 jAltres ingressos 021 10000 En I'exercici 2013 l'Agéncia ha rebut les aportacions de l'Ajunlament de Barcelona. Diputació de Barcelona i de l'Area Metropolitana. considerades a lols els efectes le9als com a ingressos públics, d'acord amb l'article 27 deis seus Estatuts. Els ingressos per transferéncies correnls obtinguts de les entitats consorciades i apli ats p aquest concepte han estat de 382.262,00 E, import que es correspon amb el 33,40 % de s tol de drets reconeguts en I'exercici. 16 les subvencions de la Comunitat Europea han estat de 271.458,09 E, representant el 23,72 % deis drels reconeguts en e12013, les subvencions rebudes de PAdministració de ¡'Estat han esta! de \'ordre de 30.000,00 e, import equivalent al 2,62 % del total deis drets reconeguts de I'exercici 2013. 1.5 Convenis, contractes i acords rellevants El Volum d'operacions deis convenís i contractes realitzats per l'Agéncia en I'exercici 2013 ha estat de 743.015 e, representant el 64 ,92 % del total deis ingressos rebuts en I'exercíci. a. Nova xarxa de busos de Barcelona b. Pla mobilitat interurbana d'Alaba c. lmplantació red bus Concello de Ferrol d. Supermancana Concello de Ferrol e. Panel indicadors Ajuntament de Bilbao f. Pla de mobilitat de l'Ajuntament de Barcelona g. lila aulosuflcient - Ajuntament de Barcelona h. Calculadora 2,0 - ARC 1. Projecte Ecobarri - Les Fonsés j, Oiagnosi per a la reutilització - ARe k Projecte Med - Umit4WEda I Supermancanes de les Corts - Bimsa m, ReestruCluració xarxa bus - Ajuntament de Barcelona n Projecte Enpi -Scow o. Projecte europeu Urban Empathy p. Revisió guia PlP - Unks - ARC q Oinamització i manteniment progremic - ARC r. Pla Local de Prevenció - Utebo s. Projecte europeu IIEE Ele.C.Tra t. Pla de mobilitat de Córdoba - Aucorsa u. Balanc energétic 3iBS - TB v, Supermancanes pilo! - Ajuntament de Barcelona w, Disseny participatiu Ajuntament de Mataró x, Manual de disseny urba - Buenos Aires (Argentina) y, Espai public ¡ mobilitat - Quito (Ecuador) z. Simur - Ganasa aa. Avaluació mobiHtat i xarxa bus - Ajuntament de Barcelona bb. Projecte Med -limit4WEda ce. Diagnosi ¡ certificació Moscou - AMntic Platform dd. Estudi de [a gestió del transport rural - Diputació Foral d'Alaba ee. Avaluació red carril bici - Mait Sevilla - Junta d'Andalusia ff. Magrama - Actuacions 2013 9g. Supermancanes districte Sant Marti - Ajuntament de Barcelona hh Formacio Ainsum i Transcad ji, Formació urbanisme ecológic i venda Uibres 17 2. Gestió indirecta de serveis públics L'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona no realitza gestió indirecta de serveis públics. 18 3 . Bases de presentació deis comptes a) Principis comptables Els presenls comples anuals s'han preparat a partir deis regIstres comptables de I'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona i es presenlen d'acord amb els principis comptables en l' Instrucció del Model Normal de Comptabililat de l'Administració Local , ordre EHAl4041/2004 23 de novembre de 2004, amb efectes 1 de gener de 2006, amb I'objecte de mostrar la imatge fidel del patrimoni , de la siluació financera , deis resulta! de les seves operacions reflectits en el comple de resultats econ6mico~palrimonial i en la liquidació del pressuposl i deis recursos obllnguls i aplicals duran! I'exercici. b) Addicionalment s'ha considerat la següent legislació vigent: .Ordre del Ministeri d'Economia i Hisenda, del 6 de maig de 1994, d'aprovació del Pla General de Comptabilitat Pública. • Oocuments sobre principis comptables, ernesos per la Comissió de Principis ¡ Normes de Comptabilital Publica, creada per resolució de la Secretaria d'Estat d'Hisenda de 28 de desembre de 1990, • Llei 7/1985, de 2 d'abrll, reguladora de les Bases de Régim Local. • R.O. Legislatiu 781/1986, de 18 d'abril pel qual s'aprova el Texl Refos de disposicions vigents en maléria de régim local. • R.O. 2/2003 de 28 d'abril pel qual s'aprova el text refós de la Llei Municipal i de Régim Local de Catalunya. • R.O 2/2004 de 5 de marfY pel qual s'aprova el texl refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals. • R.O. 500/1990, de 20 d'abril. pel qual es desenvolupa el capital primer del titol sisé de la Llei 39/1988,en matéria de pressupostos. • Llei 15/2010 , de 5 de juliol , de mesures de Uu ita contra la morositat de les operacions comercials. • Lleí Organica 212012 , de 27 de abril. d'Estabilitat Pressupostaria í Sostenibililat Financiera. • Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització i sostenibilitat de I'Administració Local. Els comptes anuals de I'exercici 2013 estan formats per: • BalanfY • Compte de resultats económico~patr¡monial • Estat de liquidació del pressupost • Memória 19 El balanc de situadó es presenta, basicament, d'acord amb els models establerts per la Instrucci6 del Model Normal de Comptabilitat de l'Administració Local (ICAl) , amb vigor des de 1 de gener de 2006 El compte de resultats es presenta amb més detall que I'establert en la instrucció esmentada a ti i efecte de facilitar una informació més completa sobre els conceptes d'ingressos i des peses La memOria es presenta, basicament, d'acord amb el que estableix I'esmentada ICAl. la complabilitat pressupostaria esta integrada pels Estals de liquidació del pressupost • Resum de I'estat de liquidació del pressupost d'ingressos i des peses • Resultat pressupostari • Romanent de tresoreria Els comptes anuals han estal formulats pels Administradors de del Consorei ¡ son pre'lis a I'apro'lacíó per part de I'Assemblea General. La liquidacíó del pressupost ha esta! apro'lada en efs terminis le9als establerts, es presentara el compte general per a I'apro'lació de l'Assemblea General. e) Comparació de la informa ció Els comptes anuals deis exercrcís 2013 12012 s'han formulat d'aeord amb el que pre'leu la ICAL, ha'lenl seguít en la se'la elaboració criterís uniformes de '1aloració, a9rupació i classificació j unitats monelaries, de forma que la informació que es presenta, és homogénia i comparable . d) Canvis en criteris de comptabilització No s'han realitzat canvis en els criteris de comptabilitzacíó. e) Imports monetaris A manca d'indicació en contrari , els imports monetaris s'expressen en euros, amb decimals. 4. Normes de valoració Les normes de '1aJoració més rellevants aplicades en la preparació i presentació deis comptes anuals són les segOents: a) Immobilitzat immaterial les inversions d'aquest epfgraf figuren '1alorades a preu d'adquisició i son amortitzades en un perfode de 3 anys a partir de la seva entrada en funcionament. b) Immobilitzat material Figura '1aloral d'acord amb els criteris que s'indiquen a continuació: • les in'lersions realitzades figure n '1alorades generalment al preu d'adquisició. • les reparacions que no signif¡quin una ampliaeió de la vida útil i les despeses de manteniment són carregades directament al compte de resultats. Els costos d'ampliacló o miUora que donen lIoc a un augment de la durada del bé són ca itali s com a més valor del bé, 20 • Els coeficienls aplicals en el calcul de les amortitzacions són els resultants de les segOents vides ((Iils: Anys de vida útil Instal -Iacions técn iques Maquinaria, inslal ' lacioos i utillatge 10 Mobiliari 10 ~s oer a orocessos d'informació 3 Instal 'lacions técniques d'oficina 3 les adquisicions s'amortitzen a partir del inici del seu funcionament. L'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona, atés que no disposa d'ínstal·lacions lécniques de lIarga vida útil , amortítza les actuals en un periode de Ires anys des de la seva posada en marxa. c, Creditors a lIarg I curt termini Els passius exigibles figuren registrats pels imports nominals a pagar, classlficats en deules a lIarg o curt termini en funció que els vencimenls siguin superiors o inferlors a dolze mesos, respeclivament. d) Deutors i provisions per insolvencies Correspon al valor nominal dels drels pendents de cobrament classificats a lIarg o curt termini , en funció queels venciments 'siguin superiors a inferiors a dalze mesas· respectivament. Al tancament. de I'exercici , si s'escau, els deutors que es consideren de diffcil recaptacló 5ón abjecte de correcció valarativa mitjan9ant dotaci6 de les corresponents provisions per insolvéncies. e) Transferimcies. subvencions i ajustaments per periodificació L'Agéncla d'Ecologia de Barcelona Urbana rep transferénCles ¡ subvencions corrents afectades al finan9ament d'actuacions relacionades amb la seva activitat. El criteri comptable adopta! per I'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona consisteix en que les transferéncies i subvencions rebudes es mantenen en comptes periodificadors de passiu circulan! fíns que no s'apliquen a la seva finalitat. momen! en que s'imputen al Compte del Resultat Económico-Patrimonial . 21 t ) Impost sobre Societats D'acord amb I'article 9é del Reíal Decret Legislatiu 4/2004 de 5 de mar9 que aprova el Text Refós de la L1ei de l'lmpost sobre Socielats (Llei 43/1995), l'Agéncia esta exempt de tributar per aquest Impost. D'altra banda, I'article 140 de I'esmentada Uei estableix que no es practicaran retencions sobre els rendiments del seu capital mobiliari. g) Ingressos I des peses • Comptabilitat financera EIs ingressos I despeses s'incorporen al Compte del resultat Económico~Patrímonial atenent als principis de I'acreditament i de correlació d'ingressos i despeses, independentment del moment en qué es cobren o es paguen, i d'aquell en qué se'n produeixi el reconeixement pressupostari. Els ingressos es registren segons al grau d'avan9 deis projectes en curs al tancament de I'exercici. Es realitza un anns' ... nci .. 11 Ir.>op.h no 3.100,00 0,00 0.00 0.00 0.00 3.100,00 226 1I0511.1AP.1 68.337,78 0,00 0,00 0.00 0,00 68.337 ,78 227 .;ouIC~ Fu.. J\.... ~I:~SI.N~~ O' 'Io~[b 171.475,61 1.031 ,56 0,00 0,00 0,00 172.507,17 TOTAL IMMOBIUTZACIONS MATERIALS 242.913,39 ' .031,56 0.00 0,00 0,00 243.944,95 AMORTITZACIÓ ACUMULADA 222 :1B:Al.·1.AC1Qt.:; UOt'YOJC!; 13100,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 (3100,00) 226 ><:.oEIIUAl; 163.421 .33) (2.019,58) 0,00 0,00 0,00 165 440.91) 227 !;OU1P:$ n1< 1\1. PIIoc;USN>IJi.II', ;J ' ;HR.!IQoIA,CIC (154.471,11) (10.105,59) 0,00 0,00 0.00 (164.576,70) (220.992,44) (12.125,11) 0,00 0,00 0,00 (233.117,61) IMMOBILITZAT MATERIAL NET 21 .920,95 (1 1.093,61) 0,00 0,00 0,00 10.827,34 6.1 No s'han realitzat inversions significatives en I'exercici 2013. 6.2 A 31 de desembre de 2013 I'import de I'immobilitzat material totalment amortitzat i en ús ascendeix a 203.408,92 euros. 6.3 !::s polltica de t'Agencia contractar les pólisses d'assegurances que s'estimin necessaries per tal de donar cobertura als possibles riscos que poguessin afectar als elements de I'immobilitzat material . 24 7. Deutors Els deutors pressupostaris del balany de situació a 31 de desembre de 2013 presenta la següent composició (milers d'euros) Deutor Import (Milers d 'euros) Lazio Region - Departament of Transport 72 Transports de Barcelona 27 Autobuses de Córdoba, SAM. 25 Gestión Ambiental de Navarra 1 Diputació Foral d'Alaba 27 Ajuntament de Barcelona 109 Concello de Ferrol 25 Ayuntamiento de Bilbao 38 Agencia de Residus de Catalunya 17 Instituto Metropolitano de Patrimonio (Quito) 53 Ministerio de Desarrollo Urbano de Buenos Aires 10 Atlántica Platform,S.L. (Moscou) 9 Ayuntamiento de Málaga 11 Ayuntamiento de Utebo 17 Consejeria de Fomento y Vivienda - Junta Andalucia 18 Ayuntamiento de Alcorcón 9 468 - -- ulors no pressupostaris inclouen t'IVA de I'eplgraf de deulors pressupostaris. 25 El movimenl de la provisió per insolV'éncjes ha estat el segoent: • Saldo a 31/12/2012 • Varjació de la proV'jsió • Saldo a 31/1212013 0,00 10.573,98 10.573,98 La proV'isió incJou la cobertura deis saldos deutors corresponents a l'Ajuntament d'AlcorcÓn. 26 8. T resoreria El moviment deis comptes de tresoreria es detalla a continuació: TRESORERIA a 3111212013 """". OCI.cripci6 SaldO il\ieial 0_. Pa~"'s .... ,"" 571 .v.t;\,Cs ;"~Tll"lJC.I0II5 or Cl!tN":" . c!ll4l'r~ O~EMH1J:'. 1.351 .879,69 3.657.324,65 3.929.140,57 1 080.063,77 573 ~~s N"ST1TlJO:IG1IS !ll 0<1:1.'11 . C~PTU IIUT"I~I"!!' Ol: lU:C,.h~ 0,00 900.000,00 900.000,00 0,00 574 ':Al j(¡¡ "~nl\l .'lGl "", 0.00 15.000,00 15.000,00 0,00 575 J.OMo<:$ 1 I N ~?!rL'C¡O" 5 ¡¡f Ciltl.'l"r . ~tlMP~U RUTil. I¡;Gl-::S Pf; PADl\l'I:'~ 6 .010,12 21.458,04 21 458,04 6.010,12 579 IOIlXAL.IU-'CIO 0,00 98.548,28 98.548,28 0,00 TOTAL TRESORERIA 1.357.889,81 4.692.330,97 4.964.146,89 1.086.073,89 La rendibilitat mitjana obtinguda deis saldos en comptes operatius i financers es situa al voltant del 2,08 % durant I'exercici 2013. ¡If 27 9. Ajustaments per perlodificació d'actiu i passlu El saldo d'epigraf d'ajustaments per perlodificació de l'acUu a 31 de desembre de 2013 correspan a: • 9.327,01 euros que carrespon a I'import de les despeses satisfetes per avanc;at en concepte d'assegurances I mantenirnent !licencies de software. • 168.696.69 euros a conseqOéncia de que el grau d'avanc deis projectes en curs al tancament de I'exercicj és superior a r ¡ngrés facturat. El saldo de l'eplgraf d'ajustaments per periodificació de passiu a 31 de desembre de 2013 carrespon a 151 .265,67 euros a conseqOéncia de que el grau d'avanc deis projectes en curs al tancament de I'exercici és inferior a l' ¡ngrés facturat. 10. Fons propis Els maviments registrats en I'epigraf de fans propis durant I'exercici 2013 han estat els segOents. Oistrlbucló Descripció Saldo inicial resullal Entrades o dotacions Saldo final Patrimoni 192.323,88 192.323,88 ResuUats 6)(ercicls anterlors 1.647.116,65 (363,91 7,57) 1.283.199,08 Resultats exerclci (363.917,57) 363.917,57 (203.429,00) (203.429,00) TOTAL FONS PROPIS 1.475.522,96 (203.429,00) 1.272.093,96 la composició de resultats d'exercicis anteriars es la següent: 28 11 . PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES Aquest eptgraf inclou per import de 66.855,16 euros la quantia de la paga extraordinaria de desembre de 2012 que s'hagués tingut d'abonar al personal de ,'enlitat abans de finalitzar I'exercici 2012. peró que va estat suprimida per I'article 2.1 del reíal Decret Llei 20/2012, de 13 de juliol , de mesures per a garantir "estabilitat pressupostaria i de foment de la competitivital. L'article 2.4 d'aquesta disposició preve u que "les quantitats derivades de la supressió de la paga extraordinária i de les pagues addicionals de complement especific o pagues addicionals equivalents d'acord amb el disposat en aquest article es destinaran en exercicis futurs a realitzar aportacions a plans de pensions o contracles d'assegurances col-lectiva que incloguin la cobertura de la conlingéncia de jubilació, amb subjecci6 al que estableix la Llei Organica 2/2012, d'Estabilitat Pressupostéria i Sostenibilitat Financera i en els termes i amb I'abast que es determini en les corresponents lIeis de pressupostos". En conseqOéncia , atés qué és un passiu exigible cert, I'import esmen tat resta a I'eprgraf "Provisions per a riscos i despeses" del passiu del balane adjunt. l 'Assemblea General en data 11 d'octubre de 2012 va adoptar I'acord de bloquejar el crédil corresponen! del capftol 1 del pressupost de despesa de I'exercici 2012 per I'import esmenat. 12. Creditors Els creditors pressupostaris presenten la segOent eomposició a 31 de desembre de 2013: Creditor Import Pamem 87,34 Julia Central de Viataes 975,27 Marsh SA 3.01474 Canon España, SA 853,09 InterQraph España, S.A. 2.000,00 Vía Aaua Serviee SDain, S.A. 106.06 Adecco TT S.A. 2.36647 Vodafone España, S.A. 170,50 Faura-Casas, Auditors-Consultors, S.l. 275,00 la Bruixa, Neteaes Generals i Manteniments, S.l. 892,96 Fex Barcelona, S.l. 85,91 Sociedad de Prevención Fremap. 1.525,17 Institut Municipal d'lnformatica 1.38075 DHL Express Barcelona Soa;n, S.L 57.18 Lovic Dissenv i Control de Serveis Urbans,S.l. 2.50000 Total 16.290,44 Els creditors per despeses devengades i altres creditors no pressupostaris incJouen ¡'IVA de I'eplgraf de creditors pressuposlaris , la provisi6 de pagues extres i els imports pendents de liqu idar als socis del projecte europeu que lidera aquesta enlita!. 29 A 31 de desembre de 2013 els saldos creditors amb les Administracions Públiques per conceptes fiscals s6n els següents: Creditor Import Hisenda Pública IRPF 51.406,26 Organismes de previsi6 social creditors 24.092,00 Hisenda Pública 1VA 15.873,18 Total 91,371 ,44 Informaci6 sobre els ajornaments de pagament efecluats a proveIdors, disposici6 addicional tercera. uDeure d'Informaci6 de la Llei 15/2010, de 5 de juliol En relaci6 al que preveu la Llei 1512010, de 5 de juliol de mesures de tluita contra la morositat en operacions comercials , i pel que fa a les obligacions deis contractes formalitzats flns a 31 de desembre de 2013 12012 les dades s6n les segQents: Pagaments realitzals i pendents de pagament a la dala de tancament Exercici actual 2013 Exercici anlerior 2012 Import % Import % Paqaments dins del termini maxim leaal 355.543,47 89,93% 278.843,94 9025% Diferéncia 39.800,51 10,07% 30.119,29 975% Total pagaments a ,'exercici 395.343,98 10000% 308,963,23 100,00% Termini Milja Ponderal Excedit (dies de -pagament)' 14,05 8,44 - Ajornaments que a data de tancament -sobreoassen el termini m¡);xim leaal - - . 13. Informacló de les operaclons no pressupostaries de tresoreria La informaci6 relativa a les operacions no pressuposlanes de !resoreria realitzades en I'exercici 2013 s'adjunta a I'annex 1 d'aquesta memória. 30 14. Ingressos i despeses 14 .1 Vendes I prestaclons de serveis, inclou els Ingressos de l'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona segons la seguent classificació: Tipus d'entitat Drets liquidats % Entitats consorciades i la seves empreses 235.507 41 .49 Altres Ens Locals 161 .890 28.52 Comunitats Aulonómiaues 53.251 9.38 Empreses privades 75.806 13.36 Entitats publiques fora territori espanvol 41 .154 7.25 Total 567.608 100% 14 .2 Ingressos per transferencies i subvencions corrents i de capital , tenen el segoent desglossament Ingressos Corrents % Auntament de Barcelona 155.102 2279 Dioutació de Barcelona 92.160 13,54 Area Metropolitana 135.000 19,84 Administració de l'Estat 38.561 5,67 Comissió Europea 259.727 3816 Total 680.550 100% 14.3 Serveis exteriors. Aquest epigraf té la segOen! composició: Concepte Import Arrendaments i cánons 71.032 Reparacions i conservació 18.802 Serveis de professional in de endents 17.207 Primes d'assegurances 3.035 Serveis bancaris i similars 1.184 Publicitat i Ofooaaanda 180 Subminislraments 1.347 Comunicacions i altres serveis 112.261 Totals 225.048 15. Quadre de finan~ament A I'annex 11 es detalla el quadre de finanrtament de I'exercici, aixl com la conciliaci6 entre el resulta! económico-patrimonial i els recursos procedents de les operaclons. 31 16. Informació pressupostaria La informació pressupostaria, amb el següent detall, s'acompanya en I'annex 111. 16.1 Exercici corrent A) Pressupost de des peses a.1) Modificacions de crédit a.2) Romanent de crédit a.3) Execució de projectes de despesa a.4) Creditors per operacions pendents d'aplicar al pressupost (No aplica) SI Pressupost d' ingressos b.1) Procés de gestió 16.2 Exercicis tancats A) Obligacions de pressupostos tancats S) Drets a cobrar d'exercicis tancats el Variació de resultats pressupostaris d'exercicis anteriors 16.3 Exercicis posteriors A) Compromisos de despesa 8mb carree a pressupostos d'exercids posteriors 8) Compromisos d'ingrés 8mb carrec al pressupost (No aplicable). 16.4 Despeses amb finan~ament afectat 16.5 Romanent de Tresorer ia 32 17. Indicadors Els segoents indicadors, corresponents a I'exercici 2013, s'han calcula! d'acard amb els criteris de la Instrucci6 de Comptabilitat Local. A . Indlcadors flnancers J patrimonials Total de 01/01 a 31/1212013 Liquides immed¡ata 66,67 (Fans Hquids I Obligacions penden! de pagament) Solvéncia a curt termini 94,87 (Fans Uquids + Drets pendents de cobrament J Obligacions penden! de pagament) B. Indicadors Dressupostarls Pressupost corrent Grau d'execuci6 del pressupost de despeses 86% (Obligacions reconegudes neles I Crédils definilius) Realilzació de pagaments 99% (Pagaments Ilquids I Obtigacions reconegudes neles) Esfofy inversor O Index d'inversi6 0.02% (Obligacions reconegudes neles (Cap. VI I VII) I Obligacions reconegudes netes) Perlode mig de pagament (Capftols 11 ¡ VI) 16 ,14 dies (Obligacions pendents de pagament I Obligacions reconegudes netes x 365) Grau d'execuci6 del pressupost d'ingressos 67% (Drets reconeguts nets I Previsions definllives) Realitzaci6 de cobramenls 60% (Recaptaci6 neta I Orets reconeguts neIs) Autonomia 67% (Orets reconeguls neIs (*) I Orels reconeguts neIs tOlals) (*) Capitols I a 111 , V, VI, VIII més les Iransferéncies rebudes (perO no les subvencions deis ens consorciats) . Perrode mig de cobramenl (Capítols I a 111 ) 310,94 dies (Drets pendents de cobramenl l Drets reconeguts neIs x 365) Contribucró del pressupost al Romanent de Tresoreria -15% (Resultat pressupostari ajustat I Romanen! de !resoreria per a despeses generals) 33 Pressupost tancat Realització de pagaments 100% Realitzaci6 de cobraments 98% C. Indicadors de gestió A Utol orientatiu s'inclou una série d'indicadors de gest;6 genérics: Indieadors propis del nivel! d'activitat 2013 2012 Projectes Laboratori Ecologia urbana Mobilitat i espai public 17 7 Atmosfera O O Modal de ciutal i PlanificadO estratégica 5 9 Energia 2 2 Aigua O O Projectes CCMRR 7 8 Projectes europeus 4 2 TOTAL PROJECTES 35 28 CONVENIS SIGNATS 38 23 18. Esdeveniments posteriors al tancament Des de la data de tancament de I'exercici fins a la de confecció d'aquests Comptes Anuals , no s'ha prodUTt eap fet que afeeti aquests Comptes Anuals i que per la sella importancia i significació s'hagi d'incloure en aquest apartat de la memOria. 34 19. Altres informacions 19.1 Informac ió fiscal • O'acord amb el Reial Decret Leg islatiu 412004 , de 5 de marQ, pel qual s'aprolJa el text retós de la l1ei de l'lmpost sobre Societats, l'Agéncia d'Ecologla Urbana de Barcelona esta exempta de I'impost. ¡no estan subjectes a retenció els rendiments del capital mobiliari. • O'acord amb la legislació lJigent, les liquidacions d'impostos no poden considerar-se definitilJes fins no haver estat inspeccionad es per les autoritats fiscals o transcorregut el termini de prescripció- L'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona té oberts a inspecci6 tots els tributs als que esta subjecta. La OirecciO de l'Agéncia no espera que es meritin passius addicionals significatius com a conseqüéncia d'una eventual inspecció. 19.2 Medí ambíent • No s'han realítzat inversions de caracter mediambíental durant I'exercici. • No es preveuen contingéncies, indemnitzacions ni altres riscos de camcter mediambientals que no hagin estat objecte de provisiO en els comples anuals ¡que poguessin ésser significatius en reladó amb el patrimoni, la situadO financera i els resultats de l'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona. 19.3 Altre Informació • Els honoraris de I'audltoria sOn facturats a l'Ajuntament de Barcelona per a tot el grup econOmic municipal , en virtut de I'expedient d'adjudlcaciO del concurs d'auditoria, raO per la qual no s'expliciten en la present memOria. 35 ANNEX I OPERACIONS NO PRESSUPUESTÁRIES DE TRESORERIA (NOTA 13) 36 OPERACIONS NO PRESSUPOSTÁRIES DE TRESORERIA DEUTORS a 31'1 212013 Compte Descripció Saldo a 1 de gener Modlficacions saldo Canees realltzats en Total deutors Abonamenls Oeutors pendents inicial l'exerclcl realitzats en de cobrament a l'exercici 31 11212013 "O DEUTORS PER l. V.A REPERCUTIT 75., ,5,27 0,00 71 .526,07 146.641 ,34 80.829,98 65.811 ,36 470 HISENDA PÚBLICA, OEUTORA PER DIVERSOS CQNCEPTES 0,00 0,00 29.7046,22 29.746.22 29.746,22 0,00 472 HISENDA PÚBLICA, tV.A SOPORTAl 0,00 0,00 60.864,51 60.864,51 60.864,51 0,00 54 INVERSIONS FINANCERES TEMPORALS 0,00 0,00 97.939,64 97.939,64 97.939,64 0,00 56' FIANCES CONSTITUIDES A CURT TERMINI 0,00 0,00 2.975.21 2.975,21 2.975.21 0 ,00 TOTAL 75.115,27 0,00 263.051 ,65 338.166,92 272.355.56 65.811,36 OPERACIONS NO PRESSUPOSTÁRIES DE TRESORERIA CREDITORS a 31/1212013 Compte Oescripci6 Saldo a 1 de gener Modlficaclons saldo Abonament5 Total creditors Carrecs realitzats en Credilors pdts. de Inicial realltzats en I'eltercici pagamenta I'exerclcl 31112/2013 410 CREDITORS PER IVA. SOPORTAT 4 .987,30 0.00 61.473,15 66.460.45 63.906,87 2.553,58 411 CREDITORS PER DESPESES OEVENGADES 37.568,23 0.00 32.174. 19 69.742,42 37568,23 32.174,19 419 Al TRES CREDITORS NO PRESSUOSTARIS 0,00 0,00 739.434,41 739.434,41 549231 ,11 190203,30 475 HISENOA PÚBUCA, CREDITORA PER DIVERSOS CONCEPTES 91 ,602,97 0,00 227.382,82 318.985,79 251 .706.35 67.279,44 47. ORGANISMES DE PREVISIÓ SOCIAL, CREDITORS 27,544,09 0,00 300 513,89 328.057,98 303.965,98 24.092,00 477 HISENDA PÚBLICA, I.V.A. REPERCUTIT 0 ,00 0 ,00 71 52ti,07 71 .526,07 71 .526,07 0,00 TOTAL 161.702,59 0,00 1,432.504,53 1 .594.207,12 1,2n.904.61 316.302,51 37 ANNEX 11 QUADRE DE FINANCAMENT (NOTA 15) 38 QUADRE DE FINANt;:AMENT a 31/12/2013 Exerclci 2013 1. Recursos apticats en operadons de gestió 1.450.252,22 al Reducci6 d'exlsténcies de productes acabats i en curs de fabricació b) Aprovlslonaments 0,00 " 2.905,14 el Serveis exlerlors d) Tributs el Despeses de porsonal i prestacions socials f) Transferéncles i subvencions g) Desposes flnanceres h) Altres pérdues de g051i6 eorrent I des peses exeepeionals i) Ootacl6 provislons d'aetius elreulants 2, Pagaments pendents d'aplleaei6 J , Oespeses arnortltzables 4, Adquisielons I altres altes de immobilitzat a) Invers, destinadas a I'ús general b) Invers. Immaterials (NOTA 5) e) Invers. Materials (NOTA 6) d) Invars. gestlonades el Patrlmonl Públie del 561 f) Invers . finaneeres 5. Oisminueions directas de patrimoni al En adseripcló b) En eessió el Entregat a ¡'ús general 6. CaneeHaeló o traspas a eurl termlni de deutes a lIar9 termini al Empréstits i aUres passius b) Por préstecs rebuts e) Altres conceptes 1. Provisions per a riscos i despases TOTAL APLlCACIONS EXCÉS D'ORíGENS S/APLlC 225.048,15 0,00 1.100.737,25 0,00 987,10 0,00 10.573,98 0,00 0,00 25.356,06 0,00 24.324,50 1.031,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.475.608,28 A5sum ta Escar I Gibert Presidenta 0,00 Exercici 2012 1.448.416,53 0,00 99.697 ,95 178.134,73 0,00 1.169.700,09 0,00 683,78 0,00 0,00 0,00 0,00 10.199,33 0,00 0,00 10.199,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.458.615,86 0,00 39 QUADRE DE FINAN¡;:AMENT a 31/12/2013 1. Recursos procedents d'operacions de geslió iI) Vendes i prestacions de serveis b) Augment d'existencies de productes acabals i en curs de fabricació el logressos tr ibutaria d) Ingressos urbanlstics el Transferencies i subvenclons f) Ingressos financers gl Altres ingressos de gastió corrent llngressos excepclonals h) Provisio"s aplicades d'atUus c irculants 2. Cobraments pendents d'aplicació 3. Incremenls directes de patrimonl al En adscripció bl En cessió 4. Deutes a tlarg termlni al Empréstits i passius analegs bl Préstecs rebuls el Allres eonceptes 5. allenacions i altres baixes d'lmmobilitzat al Invers. destinades a ,'ús general b) Invers. immalerials cl Invers. Malerials dI Palrimoni Púbfic del Sol el Invers. financeres 6. Ca nceHació anticipada o Iraspas a curt lermini d'lmmobilitzats financers TOTAL ORíGENS EXCES O'APLlCACIONS SfORíGENS Exerclcl 201 3 1.269.271,45 567.608,25 0,00 0,00 0,00 680. 549,95 18.708,24 2.405,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.269.271,45 206 ,336,83 Assumpta Escarp i Gibert Presidenta Exerclcl2012 1.187.153,57 442.003,89 0,00 0,00 0,00 699.666,69 28.659,45 13.073,54 3.750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,187,153,57 271.462,29 40 QUADRE DE FINANCAMENT VARIACIÓ CAPITAL CIRCULANT ElIerclci 201 J Exercici 2012 AOOMEHTS Dl5M1HUCIOHS AUGMENTS OISMIN UCIONS 1. Existencies 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Deutors 105.579,85 19.877,89 16.753,88 38.522,05 al Pressupostaris 105.579,85 0,00 0,00 38.522,05 b) No pressupostaris 0,00 9.303,91 16.753,88 0,00 el Per admlnistració de recursos de allres ens 0,00 0,00 0,00 0,00 d) Variació de provisions . ,0<1 10.573 ,98 0,00 0,00 3. Credltors 9.637,95 154.599,92 0,00 16.863,01 a) Pressupostaris 9.637,95 0,00 0,00 7.054,16 b) No pressuposlaris 0,00 154.599,92 0,00 9.808,85 e) Per administració de recursos d'altres ens 0,00 0,00 0,00 . ,0<1 4. Inversions financeres temporals 0,00 . ,00 0,00 496.250,00 5. Empréstits i allres deutes a curt termini 0,00 .,0<1 . ,0<1 0,00 al Empréstits i allres emissions 0,00 0,00 0,00 0,00 b) PréSlecs rebuts I altres conceptes 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Altres comptes no bancaries 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Tresoreria 0,00 271.815,92 466.572,89 0,00 iI) Caiu . ,0<1 0,00 0,00 0 ,00 b) Bancs i institucions de crédit . ,0<1 271 .815,92 466.572,89 0,00 8. Ajustos per periodificació 124.739,10 0,00 0,00 203.154,00 TOTAL 239.956,90 446.293,73 483.326,77 754.789,06 VARIACIÓ DE CAPITAL CIRCULANT 206.336,83 271.462,29 41 ANNEX 111 INFORMACIÓ PRESSUPOSTÁRIA (NOTA 16) 42 16.1 Exercici corrent A) Pressupost de des peses a.1 Modifieaeió de credit MODIFICACIONS DE CRÉDIT. PRESSUPOST CORRENT Resum General per Capitols : Capital T.--I.,tncl,.,. c!@~, Econ. Desctlpció Crédits Suplement. de Amplilcions de Tran.lerincies Translerencllit$lncorponteions Cri(lils genellll, BaiJ." p*r AJtlllo, per TOlllt extnlordinaris crtdll credit de cridil de cr.dlt de rOlNlnents per In9rflsol anu¡'¡leió prórroga modificlclon. pOliU~es negalivH de erédlt ['ESPESES I)i ~fA"O:'IH, 0,00 0,00 0,00 0,00 -'11 ,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -'11 ,000.00 2 C:f:;Pt~ss OOil H-f;lo.""S t" Bt'Joj5 1 stilVEI!!:. 0,00 0.00 0,00 2fi 000,00 0.00 0.00 63506,00 0.00 0,00 89506,00 6 ; IoIvEIlSIOl . 0.00 0,00 000 15000.00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 15000.00 TOTAL 0,00 O,GO 0,00 41.000,00 41 ,000,00 0.0. 63.506.0G 0,00 0,00 63.506,00 a.2 Romanents de credit Eis romanents de crédit del pressupost s6n eis saldos deis crédits definitlus no afectats al compliment d'obligacions reconegudes , ¡ que 56n : • Saldos de disposicion5 : 41.276.96 € • Saldos d'autoritzacions: 20.006,00 € • Saldos de crédít : 171 .816,54 € • TOTAL 233.099,50 43 a.3 Execució de projectes de despesa Myd'inici P--. "'bp--' DesaipdO 2010 239 " Nova )(anca bInos BCN 2010 '" " PIa director de mobilital Alaba 2012 276 " Projecte europeu Enpi·ScQw 2012 282-301 Red bus i superma~na Ferro! "", 284 Magrama 20" 272 Indicador Bilbao 20" '" PIa mobditat de Barcelona 20" '" La Jabonería -AIc:on::ón 2012 '" lila 3utosuficient 2012 ' 98 Calculadora 2.0 2012 ,.. Les Fonses "" 300 Diagnosis reulilitzaci6 "" '" Umit4Weda 20" '" Superma~na Les Corta 2012 30' Reestruduració )(anca bus 2013 306 Projecte europeu Urban Empathy rr JO< Revisió Guia PLP - Unks PRESSUPOST DE DESPESES EXECUCIÓ DE PROJECTES DE DESPESES ""mdó (anys) • • • , , • , """'" pre";S!a 135.000,00 173.098,47 877.720,00 99.803,90 190.000.00 76. 271.20 123.966.94 8.738,83 15.000,00 11.500,00 88.080,00 17,99Il ,99 71 .992,52 60.000,00 41 .322,31 95.000,00 1.675,00 """'" " ~ 135.000,00 173.098,47 877.720,00 99.803,90 190.000,00 76,271 .20 123.968.94 8.738,83 15,000,00 17.500,00 88.080,00 17.999,99 71 .992,52 60.000.00 41 ,322.31 95.000,00 1.875,00 OBUGAC10NS RECONEGUDES Inicial En rexercicl ToIaJ 132.139,73 2.859,87 135,000,00 164.712.12 8.386,35 173.098.47 38.727.18 174.315,94 213.043.12 6.858.37 92.945,53 99.803,90 141.476.63 48.523,17 190.000,00 38,893,76 37.377,44 76.271.20 51 .375.24 71.273,39 122.648,63 5,704.46 3.034,37 8.738.83 9.589,09 5.410,91 15.000,00 6.1 42,08 11 .357,92 17,500,00 7.622,25 87.415,63 75.037,88 1.764,79 18.235,20 17,999,99 13.921 ,45 58.071 ,13 71 ,992,58 21 .152,65 38.647,35 60,000,00 6.397,20 34.925,11 41.322,31 0,00 25.520, 19 25.520,19 0.00 1.875,00 1,675,00 [)espeses pendenl$ de realitzar 0.00 0.00 664.878,88 0,00 0 ,00 0.00 1318,31 0.00 0.00 0,00 13,042,12 0.00 0.00 0,00 0,00 69.479.81 0.00 44 "''' 305 , DinamituOO i Mantelllffllll'lt Ptogremic 2 4,132,23 4.132,23 0.00 1.130,49 1.730, h cs f alt .... Ingreuoe 0.00 0.00 0.00 Tr .. n.hdncln corrent •. 0,00 0,00 0.00 [ng r .... ". pau·.iOlOltialll 0,00 0,00 0,00 ro,~ 0,00 ,00 0,00 SITUACIÓ O'INGRESSOS. PRESSUPOST O'EXERCICI CORRENT Procés de gestió : Recaptació neta (Resum General per Capítols : Capitol) Descripció Ree»¡>faeit! 10UI -~ ReceptKlónetll .... -nx.o •. pn-ue plibUc. i eltrn lDopu_. 65 " 12.29 0,00 M."7z,a Tr ..... fern.u_. ,o. ' .00 ,o. '00 '00 OO. ' .00 TOTAL O,., 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.2 Exercicis tancats A) Obligacions de pressupostos tancats SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST EXERCICIS TANCATS Obligacions de pressupostos tancats (Resum per Capitols : Exercici + Capitol) Eu •. Econ. OMcri¡><:ió ObIlgKio". ModIR"acloR!l To'" Pr .. e rlpclons Pagamtlnts ObllglClons InlcI. l. ....110 Inicial 1 0I>1I9a "10ns r-,¡iWots _ ,a Inul-l..:lons p~mtn. "" !JESi'¡¡SU el: ,tllsoo'.~.~k:5 ''''IrU''V_ 2011 201~ 3 201~ 5 '''' T~, preu. f>Ub"a' . 11 .... ~uos. If\!Ir8SIOO p.otri,""",Mlo Exer. Econ, 0acripci6 201' 3 ;D",Il"US~OC$'a/tfa~. 20\ 1 201~ ] 20,~ 5 2012 n .... , pcio". l.-..:.:iO""""'''' . .... H.lo I"icial 16800,00 0.00 0,00 000 0,00 ' Uoo.oo 0,00 0,00 0,00 0,00 345820,211 0,00 0,00 0,00 ,00 MI 0,0) O.., o,ro 0,00 145,126,90 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAl lIiU26.90 '00 0.00 "'0 0,00 SITUACIÓ O'INGRESSOS. PRESSUPOST O'EXERCICIS TANCATS Drets a cobrar de pressupostos tancats (Part 2) (Resum per Capltols : Exercici + Capitol) 0r.I. ~'.a\. Cobnornenl1l ... 11I&O~les Presc:rlpc:loI1s Alltne.u .... Tot .. do-,I. ,,...,- Pendents de . .,..,. canc"·I.hI cobr.manl o,ro 0,00 0,00 o,ro 0,00 ;6800JlO O,ro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.800.00 0,00 oro o,ro 0,00 o,ro 0,00 !37081,46 87311,63 0,00 0,00 0,00 ' .ro '.00 6,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 337.018,07 8.718.1l TOTAL 0,00 o,ro 0,00 o,ro 0,00 3 5] .8IIB,07 8.738,8] ? ~ ~. "" ~~ ,,,. " '" "" " '" "" " '" 201 4 " '" "" " '" "" " '" TOTAL C) Variació de resultats pressupostaris d'exercicis ant eriors En I'exercici 2013 no hi ha cap variació d'obligacions i drets a cobrar de pressupostos tancats que hagm significat variacions en el resultats pressuposlaris d'exercicis anteriofS. 16.3 Exercicis posteriors A) Compromisos de despesa amb carrec a pressupostos d'exercicis posteriors EIs compromisos de despesa adquirits durant I'exercici, aixf com en els precedenls, imputables a pressupostos, d'exerc!cis succeSSIUS, presenten el següent detall. SITUACIÓ DE DES PESES. PRESSUPOST D'EXERCICIS FUTURS Compromisos de des pesa amb carrec a pressupostos d'exercicls posteriors (Resum General per Exercicis: Exercici) ~ do> drrK a! prenuposl de rnen:;c1 Ec:on. OeKripci6 ~" ~" ~" "" ""'" ~CI'~ .. a_ 2621.59 0" 0" 0" 22100 HeI.Ija I ~ 11101!,16 ." O." 0" 22705 !';sII>DIO 11'lOaUs I~ 113 1120,04 0,'' 0,'' 0" 3~ 101"'"1011* O¡lelaoonli CI'~ II!*)C.8r (~a¡ .... ) 691 ,85 ." 0,'' O," <'2199 Alllu 1( ••• ,..¡,~ P8' IIIU • • 8tJ'OSlf9&81 , prohlu,D!18Is 2004.20 O." 0" 0" 22105 EolUdo., Ir_. ~ 0" 59 '10,70 0" 0" 12t1. t~¡,'" St.ll0,70 0,00 0,00 B) Compromisos d 'lngres amb carrec a pressupostos d'exercicis posteriors No hi ha compromisos d'ingrés concertats durant I'exercici, aixi com els concertats en exerc!cis anteriors, que tingUln repercussi6 en els pressuposlos d'exercicis posteriors. 49 ..... ........... O." O," 0" ." O," 0" 0,00 DESVJACIONS DE FINAN<;iAMENT DESVIACIONS DE L'EXERC1CI DESVIACIONS ACUMULADES Codi despesa Oescripció PosiUves Negatives Pos~ives Negatives 2010-242 Nova Karxa bus 2.859,87 2010-143 Pla de mobililal interurbana d'AJaba 4 .010.34 2012-282 Red Bus i Primera superma~na Ferrol 43_358.75 2012-290 Magrama - Residus 48.523,17 2012-272 Panel indicadors Bilbao 758, 16 2012-296 Ordenació del Sedor "La Jaboneria' 3.034.37 2012-279 Pia de mobil~at de Barcelona 21.686.61 2012-280 lila autosuficient de Barcelona 5.410,91 2012-298 Calculadora 2.0 2.607,92 2012-294 Projecte ecobarri Les Fonsés 45.405,94 2012-300 Diagnosi per a la reutiJització 7235,21 2012-299 Superman~na de Les Corts 38.847,35 2012-302 Reeslruduració xarKa bus 34.925,11 2012-276 Projecte europeu Enpi-Scow 3.619,28 2012-293 Projecte europeu Umit4Weda 10.441.09 2013-306 Projecte europeu Urban Empathy 8.215,44 51 r 2013-305 Oinamització i manteniment Progremic 1.730,49 2013-307 Pla local de preven ció Utebo 7.935,99 7.935,99 2013-309 Electrlc City Transport -IIEE Program 13.124,27 13.124,27 2013-312 Pla mobilitat de Córdoba 21.766,99 21.766,99 2013-313 Balan(: energetic 3iBS 1.685,10 1685,10 2013-314 Supermam¡:ana pilo! 40.000,00 2013-310 Oisseny participatiu Mataró 7.623,02 2013-316 Manual de disseny urba de Buenos Aires 8.547,44 2013-315 Espai pUblic i mobilitat de Quito 30.249,42 30.249,42 2013-318 Avalu3aó mobi1itat i xarxa bus 18,285,24 18,285,24 2013-311 Diagnosi i certificació Moscou 2.461 ,99 2.461 ,99 2013-320 Esludi de la gestió del transport rural 5.949,50 5.949,50 2013-303 Avaluació red carril bici - Mai! Sevilla 13.249,35 13.249,35 2013-308 Ecourbano - Reslclus 7.632.80 7.632,80 7.632,80 2013-321 Supermant¡:ana districte San! Martl 28.925,00 28.925,00 28.925,00 TOTAL. 166,475,25 323,630,87 151.265,67 0,00 52 ,. (+) Fons liquids 2. (+) Drets pendents de cobrament (+) del Pressupost corrent (+) de Pressupostos tancats (+) d'operacions no pressupostilries (-) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva 3. (-) Obligacions pendents de pagament (+) del Pressupost corrent (+) de Pressupostos tancats (+) d'operacions no pressupostilries (-) pagaments realitzats pendents d'aplic.acló definitiva 1. Romanent de tresoreria total (1 + 2 - 3) 11. Saldos de dubtós cobrament 111. Excés de finam;ament afectat IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (1 -11. 111) 'da Palenzuela ROMANENT DE TRESORERIA a 31/12/2013 Assu i Gibert "59.467,92 8.738,83 65.811 ,36 0,00 16.290,44 0,00 284.128,32 0,00 IMI'OfiITS AH'( 2013 1.086.073,89 534.018,11 300.418,76 1.319.673,24 10.573,98 151.265,87 1.157.833,59 IMPORTS AH'( ",,""ERlOR 2012 1.357.889,81 345.826,90 16.800,00 75.1 15,27 0,00 25.928,39 0,00 124.134,36 0,00 437.7" 2,17 150.062,75 1.645.569,23 0,00 197."'0,89 1.448.158,34 JO~quim.u~:,]1.l Inferven~!rFFt-¡ 53 2.- CERTIFICACIONS ENTITATS BANCÁRIES El Senyor/a Elisabeth Uria Mateu, sotsdirectora de Voficina 0025·Barcelona-Balmes de CatalunyaCaixa (C.I.F. A65587198), CERTIFICA, Les dades relatives al/s nostre/s client/s: QUALITAT PARTÍCIP NOM i COGNOMS IDENTIFlCACIÓ ALTA EN EL CONTRACTE Titular DEL COMPTE: BIC: IBAN: Agencia Local D'ecologla Urbana De Barcelona 2013-0490·16-0200495224 CESCESBBXXX ES26 2013 0490 160200495224 P0800075D DATA OBERTURA: SALDO A DATA 31/12/2013: 6.010,12 euro (sis mil deu amb dotze cent.) 21/07/2000 21/07/2000 1 perque així consti, a petició de la part interessada, expedim aquest certificat a Barcelona, amb data 16 de gener de 2014. Mod. CERTFC Ed. 1102 CATALUNYA BANC, SAo - PI. Antoni Maura, 6 _ oa003 Ba rcelona - CIF A65S87198 R"Q . Mercantil d .. BaltQlooa Tomo 42 .616. Follo 1, Hoja 8 411 916, lnsO"ipoón l' CATALUNYA BANC. SA _ Pl Antonl MalM"a. 6 · 06003 Ba",eIona - ell' A65f>87198 - Reg. Me",antil de Batc<>k>na TomIo ~2.616 . !oIiIe 1, !ulVhoja 8411_816. In~ipció.ln l ' P,)¡jil"la 1 de 1 El Senyor/a Elisabeth Uria Mateu, sotsdirectora de I'oficina 002S-Barcelona-Balmes de CatalunyaCaixa (C.l.F. A65587198), CERTIFICA, Les dades relatives al/s nostre/s client/s: QUALITAT PARTÍCIP NOM i COGNOMS IDENTIFlCACIÓ ALTA EN El CONTRACTE Titular DEL COMPTE: SIC: IBAN: Agencia Local D'ecologia Urbana De Barcelona 2013-0490-14-0200493615 CE5CE5S8XXX ES40 2013 0490140200493615 P0800075D 26/06/2000 DATA 08ERTURA: 26/06/2000 SALDO A DATA 31/12/2013: 825.664,55 euro (vuit-cents vint+clnc mil sis-cents seixanta-quatre amb cinquanta-cinc cent.) I perque així consti, a petició de la part interessada, expedim aquest certificat a Barcelona, amb data 16 de gener de 2014. Mod. CERTfC Ed. 1 11)2 CATAlllNi'ABANC. SAo - PLAnton; Maura, 6 _ 08003 eil,telona - C1F A6SS87198 Re ... Mercantil de 8arc~lona lomo 42.616, Fo~o l . Hoj~ B41 1816, IrlscrlPdón l ' CATAlUNYA SANC. SA _ PI. AilIonI Maura. 6·06003 Barcelona· CIF A65587100 _ Reg. M",ClI/lt~ 00 Barcelof\8 TornIo 42.616. 1oIilo 1. lulll1lo¡;t 8411.816. Insaipció.!n 1" Páqin¡l1 de I < , • ,• 1 " I = J • J • J ! • , I j g i f l ! • , i ti ~ J ¡ I J 88VA D·ID· · JOSÉ RAMÓN GRANOLLERS GONZÁLEZ en calidad de Apoderad o del BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARlA, S.A. Sucursal 0999. CERTIFI C A Que según consta en nuestros regis tros contables la cuenta a bie rm en esta En t-id ad a nombre de AGENCIA DE ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA con NIF P0800075D, que a continuaci ón se relaciona, presenta ba a fecha 31 de diciembre de 2013, un sa ld o A SU FAVOR según e l siguiente deta lle: 0182-6035-46-0201511688, 254.399,22 € (Doscientos cincuenta y cua tro mil trescientos noventa y nueve euros con veintidós céntimos de curo). y para que consle d onde proceda, a petición de parte interesad a, se ex pide e l presente CERTIFICADO en Barcelona, a 16 de enero de 201 4. nANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTAlUA, S.A. Por Poder, AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA Exercici Comptable: 2013 EXISTÉNCIES EN TRESORERIA des de 0110112013 fins 3111212013 c~ ... Descrlpcl6 Exlsténc)as Inlclals ee..rn H.vo< Exlsténcles finals 57100 .... CAl"'" 11. /:JIT.t.l.PI't" - 20U-O"O-H-0200UltU ' _351 .879.69 2.764.889 .n 3 .291 . 1~ .91 825.664,55 57103 "".,.0. _ C'QIIPTlI OUl-tOU·ot-onnuu. 0,00 892.434.88 638.035,66 254.399.22 57300 CAl ,..., CATAUlN"fA- (XINPTI RU"n!lHGlT lI' I IOl:;RKSSOS 301J-Q.IJ(O-lt-07~22,")1 0,00 9OO.000JlO 900.000.00 0,00 5741 o.I U ,.IU 0,00 15.000,00 15.000,00 0,00 5751 CON I'l"U RU TRlr- .]mDOrt , . % ", 1 00) Patrimoni 192.323,88 15,12% 120 Resultal d 'exercicis anteriors 1.283. 199,08 100,87% (129) Resultat de J'exercici 2013 -203.429,00 -1 5,99% TOTAL , 1-.272;093-,96 Els fons propis representen més del 66% del total del passiu de ]' Agencia, el que significa que la major part de ('acliu circulant és finanyal amb aquests fons propis. 6. CREDITORS NO PRESSUPOSTARIS L'Agencia va s ignar un contracte de subvcnci6 amb ]' Autoritat de Gcstió ENPI ese MED (JMA) , pel desenvolupament de diversos projectes de recollida selectiva de residus organics en 7..ones turístiques de la Meditem\nia (projecte SCOW). En aquest projecte participa l' Agencia d'Ecologia Urbana com beneficiari de la subvenció i set entitats associades de diferents rones de la Mediterrania (Genova, Malta, Ramala, Galilea, Israel, Corcega i Tori). B ECOLOGIA N Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona INTERVENCIÓ De conformitat amb )'apartat k de la lIetra a) (obligacions del beneficiari) de ¡'artiele 6e, de ¡'acord d'associaci6, ¡'Agencia rep els pagaments de la JMA i s'obliga a transferir-los als socis del projecte d'acord 8mb les quantitats i terminis acordats. L' import total del projecte és de 4.970.579,59 €. deis quals la JMA finan~a el 90% (4.4 73,52 1,63 €l, L'Agencia ha rebut durant J'any 2013 la quantitat de 892.434,88 € corresponent al primer pre- finlillysment del projecte. D'aquest import, 739. 169,81 € corresponen als sel socis del projecte i s'han de di stribuir d'acord amb ¡' artiele 12 de ¡'acord d'associaci6. Aquests ingres1ios es van comptabi li tzar en el compte 4199 (alttes creditors no pressupostaris). D'acord amb ¡' esmentat article 1.2 de ¡' acord d'associaci6, l' Agencia d ' Ecologia ha de transferir els imports rebuts en dos parts: una primera del 60% en un tennini de 30 dies des de la recepció del primer finan~ament ¡una segona del 40%. quan la quantitat de despesa relacionada amb el projecte declarada per cada soci sigui igual o superior al 70% del primer finan(;8.ment rebut. Durant I'aoy 20 13 han justificat aquest percentatge 4 soc is (Oenova, Ramala, Oa lilea i Torí). A 31 de desembre I'estat de comptes del primer finan~ment era el segUent: I !W5Prim" ,lo I 7: .1 69,8 11 1,7' , ~tram e han 1, , .. 170% -1 Aquest import coincideix amb el saldo del comple 4199 (a liTes creditors no pressupostaris) i es correspon als 3 socis que, a 3 1 de desembre. encara no havien justificat despeses per valor del 70% del primer financament. El detall d 'aquest deute és el següent: Zona Import Malta 16.496,71 Israel 155.334,34 COrcega 18.372,25 Total ' 190,203,30 7. AJUSTAMENTS PER PERJODlFlCACJONS Els ajustaments per periodifi cacions a data de tancament s6n els segUents: Compte , Descripcl6 Import 411 Periodificació pagues extres .27.66 \ ,55 411 Despeses meritades -4.5 \2,64 480 Despesa anticipada afectada a iogressos 168.696,69 480 Despeses anticipades 9.327,01 485 Ingressos anticipats -151.265,67 Total -5.416,16 B ECOLOGIA N Pagues extraord im\ries Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona INTERVEN CIÓ Les periodificacions de les pagues extraordinAries es corresponen amb els imports meritats a 31 de desembre de la paga d 'est iu que té venciment en la nóm ina de l mes de juny. D'acord amb la infonnació facilitada pel departament d'administració de l' Agencia,' els imports meritals no venyuts 56n 27.66 1,55 €. Despesa diferida Provisi6 de despeses meritades durant ]'exercici 201 3 per a les que, al tancament de I'exercici, no s'ha rebut la factura. segons e l detall següent: 29,04 .~ Despesa anticipada ingressos afectats La periodificació per despesa anticipada de projectes 8mb ingressos afectats és de 168.696,69 E, segons el detall següent: . Projede Impart Projecte europeu ENPT-SCOW 38.473.74 Pla de mobilitat urbana de Barcelona 11.078.38 Ecobarri Les Fonsés 53.028,19 Projecle europeu URNBAN-EMP ATHY 8.215,44 Dinamització portal Progremic 1.730,49 Estudi servei de neteja Mataró i PIe<: T~nic 7.623,0 1 Manual de disseny urba d ulal de Buenos Aires 8.547,44 Prova p ilot superilles a Barcelona 40,000,00 Total .. 168,69·6,69 Despesa anticipada Despeses comptabilitzades I'any 20 D, pero que corresponen a I'any 201 4, segons el detall segilent: Descripció . lm"pon Ore! d'us i manten;ment de software 4.522.03 Assegurances 2.5 12,28 Prevenció i vigilancia med ica (FREMAP) 2.292,70 Total 9.327,01 B ECOLOGIA N Ingressos anticipats Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona INTERVENCIÓ La periodificació per ingressos anticipats de projectes amb ingressos afectats és de 151.265,67 euros, segons el detall scgtient: Projede Import Pla loca l de prevenci6 de residus a Ulebo 7.935,99 Balan~ energet ic emissió de gasos xarxa Bus de Barcelona 1.685. JO Trans(onnació espai públic i mobilitat de Quito 30.249,42 Pla de mobililat i espai públic de CÓrdoba 21.767,00 Projeclc europeu Ele.C.Tra 13.124 ,27 Projecte urbanlstic a la ciula! de Moscou 2.46t,99 Gestió transport urbil a Alaba 5.949,50 Estrategia espanyola de sostcnibililat urbana 7.632,80 Avatuació carril bici a Sevilla 13.249,35 Avaluació mobilital a la eiula! de Barcelona 18.285,25 Mobiliari i espai públic superilles Districle San! Martl 28.925,00 Total 151.165,67 Aquests imports coi ncideixen amb les fi txes dei s projectes amb fi nan\iament afectat i amb I'excés de finan \iamcnt del Romanent de Tresoreria de la liquidació del pressupost de l Consorci de I'any 201 3. 8. CONGRutNCIA COMPTABLE En data 31 de desembre de 201 3, s' ha rea lilzat la congruencia comptable i no s' han observat diferencies entre els estals d 'execució deis pressupostos de despeses i ingressos i els comptes del balany de sumes i saldos. 9. PUBLlCITAT I APROVACIÓ DEL COMPTE GENERAL Segons estableix I'article 212.3 del Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, el compte general s'haura d'cxposar al públic per un tennini de qui nze dies, durant els quals i vu it més els interessats podran presentar reclamacions, reparaments o observac ions. D'acol'd amb l'alticle 212.4 del TRLRHL el compte genera l acompanyal de les reclamacions i reparaments form ulats es sotmetra al Pie de la Corporació. per a que, en el seu cas pugui ser aprovat ahans de l d ia 1 d'octubre. Es recorda que, un cop aprovat, el compte general s' ha de trametre a la Sindicatura de Comptes (artiple 212.5 del TRLRHL). I '] Barcelona, e J (\:1e 201 4 ( Joa Inte re, '='/f'--_ im ~~ Mir- ~ entor delegal ,