B ECOLOGIA N Agencia d'Ecologin Urbana de Barcelona AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA COMPTE GENERAL EXERCICI 2014 pwc Av. Diagonal, 640 08017 Barcelona Gabinete Técnico de Auditol'Ía y Consultol'ía, s.a. Balmes, 89-91 08008 Barcelona AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA Informe d'auditaria independent i Comptes anuals al 31 de desembre de 2014 pwc Av. Diagonal, 640 08017 Barcelona Gabinete Técnico de AnditorÍa y Consultoría, s.a. Balmes, 89-91 08008 Barcelona IN¡"ORME O 'AUDITQRlA INDEPENDENT DE COMPrES ANUALS A l'Asscmblea Ce.neral de l'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona, pcr enca.rree de l'Ajuntament de Barcelona, Hcm auditat cls comptes anuals adj ullts de l'Agencia d'Ecologia Urba na de Barcelona, que comprenen el balan¡; de s illlació a :n de dcscmbl'c de 2014, el compte de resultats, la lic¡uidaci6 del pressllpost ¡la memoria cOI'l'esPQnen ts a l'exel'cici finalitzat en aqucsta data. Responsabilí lat deis administradors en rclaci6 amb els comptes anuals Els administradors són responsables de formular els comptes anu als adjullts, de forma que e.xpressin la imalge fidel del patrimoni, de la situació financera i deis resultats de l'Agencia d'Ecología Urbana de Harcelona, de CQnforlllitat amb el mare nÚl'lllatiu d'inforIllació financera aplicable a l'entitat a Espanya , que s'identifica en la nota 3.a de la memoria adjunta, i del control intcl'll que considerin necessari per a pcrmctrc la prcpal'ació de comptes anuals lIiures d 'incol'l'ecci6 materia dcguda a frau o error. Responsabilitat de l'auditor La Ilostra responsa bilitat és expl'cssal' una opi nió sobre els comptcs anuals adjunts basada en la nostra aud itoria. HCIll dut a tcmu! la Ilostra auditod a de conformilat amb la normativa rcguladora de I'auditoria de comptes vigen l a Espanya. Aquesta normativa exigcix que complim els l'eqncrimenl's d'ctica, així com que planifiquem i execuLem I'aud íloria a la fi d'obtcnir una scgurctat raonable que els comptes anuals cstalllliurcs d'incorreccions matel'ials. Una auditoria requereix I'aplicació de pl'Ocediments pel' a obtenir evidencia d'auditoria sobre els impOlts i la informaeió revelada en els comptes anual s. Els pl'Ocediments seleccionats dcpcnell del judió de l'auditor, inclosa la valoraci6 dcls riscos d'illeorrccció material en els comptes anuals, degud a a frau o error. En efectual' aquestes valo racions del rise, l'auditor té en compte el conb·ol intern rellevant pcr a la formulacÍó per part de I'entitat deis comptes anuals, a fi de disscnyar els procediments d 'auditoria quc siguin adequats en ti.lllció de les circumst<'lIlcies, i no amb la finalitat d'cxprcssar una opinió sobre I'eficacia del control intern dc l'elltitat. Una auditoria també inclOll l'avaluació dc l'adequació de les polítiques comptables aplicades i de la raonabilitat de les cstimaciolls co mptables realitzades pC.J.' la dirccció, així com l'ava luació de la presentació deis comptes anuals presos en el seu conjunt. Considel'em que l'evidencia el'auditoria que hem obtillgnt propOl'ciona \lila base suficient i adcQuada pcr a la nosb'a opinió d'auditoria. Pli~w¡¡tel'houseCOOl-lel'S Audilores. S.L R. M. Madrid, fuI187.~50-1, foH 75. tomo 9.267, IIibrc 8.054, ~cci6 3 A• Inscrita en el R.O.A.C. amb elnúrnero S0242 - CIF: B-79 031290 G~binete Técnko de AuditolÍa yConsultoría , S.A. R. M. Barcelona, Votum 10296, Llihre 9:149, Foli 42. Seco 2. F\l lI 8-27831. Inscrita en el R.O.A.C. amb el número S0687 Inscrita en l'InsLilul de Ccnsurs Jural~ de Compte.~ . C1F A-.'}86.o4745 pwc Av. Diagonal, 640 08017 Barcelona Opinió Gabinete Técnico de AuditOl'Ía y CommltOl'ía, s.a. Salmes, 89-91 08008 Barcelona Seguns la nostra opinió, els comptes anuals atljunts cxpressen, en tots els aspectes significalius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de l'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona a 31 de desembre de 2014, així com deIs rcslIltats de les seves operacions renecli l's en el compte de resultats í en la liquidació del pressupost i deIs recursos ubtinguts i aplicats eorresponents a I'exel'cici anual rinaliLzat en aquesta data, de eonformita t amb el marc normatiu tI informació finunceru qlle resulta d'aplieació i, en particular, amb els principis i criteris comptahles qu hi esliguin continguts. PricewaterhouseCoopers Auditores, S. L. Gabinete Técll o '¡,!-~=s¡¡Il1Loría, S.A. Sandra Dellell Jordi Vila LÓl ez 17 d'abril de 2015 2 COl·lH;1 DE CENSORS JURAT5 DECOMITES DECATAl.UNYA PRICEWATERKOU5ECOOPER5 AUOITORES, S.L. """' 2015 " um l0i15J06099 IMPQAT CQl. l EGIA L 98,00 EUR """' .... ~¡.,. .. ,< • lo , . .. " \.1\>1<,10 • r.wtKI< ... <101,,,, ,.'6, d< '. IJ,I d·_ I"," T CORRENT DEUTORS PER ORETS RECONEGUTS . PRESSUI'OSros TANCArs DRETS ANUL ' LATS DE PR,ESSUpostos 'I'ANCA1's Deutors no pressupostaris (NOTA 7 i 13) 440 DEUTORS PER LV . A. RE PERCUTIT Administracions Públiques (NOTA 13) 470 IllSENDA PÚBLICA, DEUTORA PER DIVERSOS CONCEPTES Provisions (NOTA 7) 490 I'ROV I S.lÓ PER INSOLVENCIES IV. Tresoreria (NOTA 8) 571 5751 BANCS I INSTITUCIONS DE CREDIT . CO:·jPTES OPERATIUS CO/.lPTES RESTRINGITS DE BESTRETES DE e rIXA-C/C 2013 - 0490- 16- 0200 4 95224 V. Ajustas per periodificació (NOTA 9) 480 DES PESES J\NTICIPADES TOTAL GENERAL (A+B+C) Exercici 2014 45.633,94 12.167,09 495.230,86 495.230.86 -483.063,77 -483.063,77 15.430,05 3.100,00 3.100,00 252.328,12 68.337,78 183.990.34 -239.998,07 -239.998.07 18.036,80 18.036,80 1.640.880,69 921.865,17 909.809,04 829.077.69 90.731.35 -10.000.00 19.347,58 19.347.58 3.282,53 3.282,53 -10.573,98 -10.573,98 546.688,26 540.678.14 6.010.12 172.327,26 172.327.26 1.686.514,63 Exercici 2013 35.266,02 24.438,68 495.230,86 495.230,86 -470.792,18 -470.792.18 10.827,34 3.100,00 3.100.00 240.844,95 68.337,78 172.507,17 -233.117,61 -233.117,61 0,00 0.00 1.787.541,72 523.444,13 468.206,75 459.467,92 8.738.83 0.00 65.811,36 65.811,36 0,00 0,00 -10.573,98 -10.573.98 1.086.073,89 1.080.063.17 6.010,12 178.023,70 178.023.70 1.822.807,74 Les notes 1 a 19 descrites a la a ormen par! integrant del Balan« de situació a 31 de desembre de 2014 iber! "' 5 BALAN<; DE SITUACIÓ a 31 /12/2014 PASSIU A) FaNS PROPIS (NOTA 10) lo Patrimoni Patrimoni 100 f'A'l'RTHONl 111. Resultats d'exercicis anleriors 120 RESULTATS D 'EXERcrCIS ANTERlORS IV. Resultats de I'exercici 129 RESULTATS m: L1EXERCICI B) PROVIS IONS PER A RISCOS I DESPESES (NOTA 11) 14 PROVlSlONS PER A RISCOS r DES PESES D) CREDITORS A CURT TERMINI 111. Credilors (NOTA 12) Creditors pressupostaris 400 CREDITORS PER OBl,lGI'IC10NS RECONEGUDES. PRESSUPOST CORREIol"T Creditors no pressupostaris (NOTA 13) 410 CREDITORS PER 1 . V .1'1. SOPORTlI.T 411 CREDITORS PER DES PESES DEVENGADES 419 ALTRES CREDITORS NO PRESSUPOSTARI S Administracions Públiques (NOTA 13) 475 HIS¡';NDA PÚBLICA, CREDI 'fOIU\. PER DIVERSOS CONCEPTES 476 ORGANISMES DE PREVISIÓ SOC I 1U" CRED110HS IV. Ajustas per periadificació (NOTA 9) 485 INGRESSOS ANTICIPATS TOTAL GENERAL (A+B+C+D) Exercici 2014 Exercici 2013 1.099.715,52 1.272.093,96 192.323,88 192.323,88 192.323,88 192.323,88 192.323,88 192.323,88 1.079.770,08 1.283.199,08 1.079.770,08 1.283.199,08 -172.378,44 -203.429,00 -172.378,44 -203.429,00 66.855,16 66.855,16 66.855,16 66.855,16 519.943,95 483.858,62 117.170,56 332.592,95 20.346,25 16.290,44 20.346,25 16.290,44 28.839,86 224.931,07 3.418,93 2.553,58 25.420,93 32.174,19 0,00 190.203,30 67.984,45 91.371,44 47.203,62 67.279,44 20.780,83 24.092,00 402.773,39 151.265,67 402.773,39 151.265,67 1.686.514,63 1.822.807,74 'e; ,,'e; 1 o 19 O,,""e; o " Mom'"' '"meo port '""'9""' 0" "'00' 0' """.:I!Jl5-m,,, 0' '"M a Palenzuela Assump s arp I Glbert Presidenta 6 COMPTE DE RESULTATS ECONÓMIC-PATRIMONIAL DE L' AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA DELS EXERCICIS 2014 I 2013 7 COMPTE DEL RESULTAT ECONÓMIC - PATRIMONIAL a 31/12/2014 DEURE A)DESPESES 1. REDUCCIÓ D'EXISTENCIES DE PRODUCTES ACABATS I EN CURS DE FABRICACIÓ 2, APROVISIONAMENTS Altres des peses externes 607 TREBALLS R~:AI,l"ZAT PER ALTRES ENS 3. DES PESES DE FUNCIONAMENT DELS SERVEIS I PRESTACIONS SOCIALS Despeses de personal Sous, sa laris I assimilats 640 sous 1 SALAR t S Ca rregues socials 642 COT lTZACIQNS SOCIALS A CAAREC DE L'El-IPRESA 644 ALTRt:S OF.SPESES SOCIJ\LS Dotacions per a amortitzacions d'immobllltzat (NOTES 5 I 6) 68 DOTACI ONS l!ER A AMORTtTZACIONS Variació de provisions de trafic Variació de provísions i perdues de crédits incobrables. (NOTA 7) 694 OOTACIÓ A t.A PROvrsró E'ER INSOLVENCIES Altres des peses de gestió (NOTA 14.3) Serveis exteriors 62 SERVEIS EXTERIORS Despeses flnanceres i ass imilables Per deutes 669 1\LTRES DESPt:S.:!; FINANCERES Diferencies negatives de canvi 668 DlFERtNcn:s NEGAT1V.:S DE: CANVT 4. TRANSFERENCIES I SUBVENCIONS 5. PERDUES I DES PESES EXTRAORDINARIES Despeses i perdues d'altres exercicis (NOTA 14) 679 OESPESES 1 PEROUJ::S O'EXERCICI5 ANTERIORS Exercici 2014 1.465.535,62 0,00 216.311,97 216.311,97 216.311 ,97 1.257.223,65 1.033.360,34 800.112,83 800.11 2,63 233.267,51 231 .015,27 2.252,24 19.152,05 19.152,05 0,00 0,00 0,00 201 .808,37 201.808,37 201.808,37 1.490,93 1.490,93 1.490,93 1.391,96 1.391 ,96 0,00 10,000,00 10.000,00 10.000,00 Lo. "'o. , , "d""'"'' " "em,", ,,,~, p,c """"" dO< C,mp'" de '''''~~'' Salvador R Assumpt Es rp I Glbert Director Presidenta Exercici 2013 1.472.700,45 0,00 112.905,74 112.905,74 112.905,74 1.359.794,71 1.100.737,25 644.367,32 844.367,32 256.369,93 251.491 ,19 4.878,74 22.446,23 22.448,23 10,573,96 10.573,96 10.573,98 225.046,15 225.048,15 225.048,15 987,10 987,10 987,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 COMPTE DEL RESULTAT ECONÓMIC - PATRIMONIAL a 31/12/2014 HAVER B) INGRESSOS 1. VENDES I PRESTACIONS DE SERVEIS (NOTA 14.1 ) Prestacions de serveis Prestaclons de serveis en régim de dret privat 705 PRESTACIÓ DE SE:RVF; 15 2. AUGMENT D'EXISTÉNCIES DE PRODUCTES ACABATS I EN CURS DE FABRICACIÓ 3. INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÁRIA Ingressos tributaris Impostos cedits 731 IMPOST SOBRE EL VJ\LOR AH;GIT 4. AL TRES INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÁRIA AUres Ingressos de gestió Ingressos accessoris i altres de gestió corrente 777 ALTRES INGRESSOS AUras Interessos i ingressos assimilats Altres Interessos 769 llLTRES INGRESSOS fINANCERS 5. TRANSFERÉNCIES I SUBVENCIONS (NOTA 14.2) Transferencies corrents 750 TRANSFERtNCIES CORRENTS 6. GUANYS I INGRESSOS EXTRAORDINARIS Ingressos I beneficis d'altres exercicis 779 I NGRESSOS 1 BENEf'tCIS D' EXr.RCICI S ANTERIORS DESESTALVI Exercici 2014 1.313.157,18 521.224,15 521.224,15 521.224,15 521.224.1 5 0,00 784,05 784,05 784,05 784.05 6.009,65 1.486,46 1.486,46 1.486,46 4.523,19 4.523,19 4.523,19 752.391 ,33 752.391,33 752.391.33 32.748,00 32.748,00 32.748.00 172.378,44 n par! integrant del Compte de resultats de I'exercici 2014 Director Assum ta Presidenta Exerclci 2013 1.269.271,45 567.608,25 567.608,25 567.608,25 567.608.25 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 21.1 13,25 2.405,01 2.405,01 2.405,01 18.708,24 18.708,24 18.708.24 680.549,95 680.549,95 680.549,95 0,00 0,00 0.00 203.429,00 9 ESTAT DE LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE L'AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA DE L'EXERCICI 2014 10 AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA Exercici ComptabJe: 2014 SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost de despeses (Resum General per capítols: Capítol) -- - D~ D. PDSaGU.. gc¡PU&S CORRau Df BIJq: t SERV!:IS . o_~. TI\AIIslDbiCI~ $. nrvEIl$IC/IIS RQt.$ . Barcelona, 27 de febrer de 2015 Salvador R: ( ' /2 /4nzuela Director CItEDn"S PRESSUPOSTARIS ...... ............ ........ ........ ......- U187.A2.11 o .. 1.OW.U2.81 1,Cl3Q.177.3ot 'lS3.155,31 "'.325,51 .... ...., sos.073 • .s =-" o.~ =" ,"'-" ",,, o,~ ,." o ... .. "'''' ... .,.~ " . ....,. 35.1544.31 ro"". l .m.l55,17 ~."'" 1.701A11,n 1.5IIO.M7,40 ~~ ........ ........... """,d _ _ .. - _ .. - - - 1.cm'~." 1.G37.882,10 " ... 5Q,713.37 9.usoa. 'I'" .... t.~ .. !;o"""..,u. ~ .... ~~. Ac:d. ... ~n. Barcelona. 27 de febrer de 2015 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Resum General per Capítols: Capitol) --.....- -- -- .- Oodi..u. Drds-.<s .... _-- - -~ _.... oo....,. , ... oo . ...,. 530.619,01 '." , ... $30.$111,01 :N1.145.61 "' .... " , ... ... .... " ".,..,. ... '." m=" ......... .... " , ... ...." ".523.111 ... , ... =00 'I.517.eo ... 111.525.89 1I1.52S.11!11 O ... , ... , ... , ... o . . muo. ,~....., ' ........ 1.70'1"",75 ,~ ... .... '.00 1.sa.ut,$1 ".,..., -....... ..... ,- .. - ........ "''''''' ·1&.7M,25 -.,. .. .68.1161.22 ' ... :s.o¡zz, ' 8 '.00 .61.525.M ~.~ -ISl.OSf,,'III 12 AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA Exercic:f Comptable: 2014 RESULTAT PRESSUPOSTARl a 31/12/2014 DImJS RB:(INEGUTS NEl5 """""""" RECOMEGUDES NETU: a. Operacions con-ents 1.568.427,58 1.461.165,48 b. AItres operacions no financeres ',00 29.519,97 1. Total operacions no financeres (a+b) 1.568.427,58 1.490.685,45 2. Actius financers ' ,00 0,00 3. Passius financers ',00 0,00 RESULTAT PRESSUPOST ARI DE L 'EXERCICI 1.568.427,58 1,490,685,45 AJUSTOS: 4. CrHlts gastats financiats amb romanent de 1n!SO~ria per a despeses grals. 5. Desviackms de finan~ neg¡rtiu de ¡'exen:ici &. Desviacions de finan.;ament positiu de rexercici RESULTAT PRESSUPOSTARl AJUSTAT Barcelona, 27 de febrer de 2015 ¿ Salvador Ru6M Presid·~n ") ~"=s RESULTAT """""""' ... 107.262,10 -29.519,97 77.742,13 0,00 0,00 77.742,13 ' ,00 216.805,36 465.507,47 -170.959.98 ( 13 MEMORIA DE L'AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA DE L'EXERCICI 2014 14 1. Organització L'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona és un consorci amb personalitat jurfdica propia, constltult per l'Ajuntament de Barcelona, la Diputacló de Barcelona I IArea Metropolitana de Barcelona. Actualment es regelx pels seus estatuts modificats per acord de I'Assemblea General de 11 d'octubre de 2012 I publicats en el Butlletl Oficial de la Provincia de 30 d'abril de 2013, i en el Diari Oficial de la Generalitat de Catalunya de 2 de maig de 2013. L'activltat de l'Agéncia s'adreya a les segoents finalitats: La realització d'activitats d'assessorament en el dlagnóstic i la planificaci6 urbana, la gestió, la realitzaci6 i el seguiment de projectes, la recerca, I'educacló, la formaci6, la prom oció i la divulgació de les funcions deis sistemes urbans en el procés cap a la sostenibilitat a I'era de la informació. Desenvolupar les activltats esmentades per abordar els dos grans reptes que les ciutats tenen en aquest prlnclpl de segle: la sostenibilitat i I'entrada en la nova era de la Informaci6 i que donen lIoc als models de ciutat sostenible I clutat del coneixemen!. La formulació i desenvolupament de conceptes, instruments I metodologies de caracter técnlc, económlc, legal, d'Informaci6, etc., que ajudln a repensar les ciutats i el seu entorn en clau de sostenibilitat i de ciutat del coneixemen!. En aquest sentit I'Agéncia incloura l'Ecologia Urbana com a disciplina d'analisi i planificaci6 urbanes i desenvolupara models i indicadors urbans per a ciutats més sostenlbles, aixl com eines per al diagnóstic i el seguiment deis models de gesti6 urbans. Ser un centre de recerca, desenvolupament i innovació (R+D+i) desenvolupant recerca aplicada que permeti esbrlnar determinades regularitats del funcionament deis sistemes urbans que ajudin a augmentar la capacitat d'anticipacl6 de les ciutats front a les Incertituds que I'entorn projecta a causa de I'impacte actual que al seu torn , els assentaments urbans projecten sobre el!. Els aspectes urbanistics i ambientals, els económics i els soclals constltuiran el centre fonamental de la recerca . Ser un centre d'investigaci6 i, treballar amb altres institucions dedicades a la investlgaci6, la formacló o la creaci6 en I'ambit de I'ecologia i la planificaci6 urbana i del territori. Contribuir a la millora en la modernitzacl6 de l'administraci6 pública i la competitivltat de les empreses mitjanyant el recolzament, la generaci6 I desenvolupament de tecnologla, aixl com la seva difusló i transferéncia, en particular cap a tecnologies I serveis per als quals no existeixi una oferta que doni res posta a la demanda existen!. Fomentar la cooperació en la transferéncia de resultats de R+D entre centres de recerca i altres institucions. Promoure la convergéncia d'iniciatives universitarles, de I'empresa privada i de I'administració per al desenvolupament deis assentaments urbans en clau de sostenlbilitat i millora de la qualitat de vida. Impulsar els compromisos de col ' laboraci6 entre tots ells. Promoure accions conduents al desplegament d'estratégles de desenvolupament urba basades més en la informaci6 i el coneixement I menys en el consum de recursos. Col ' laborar en el desenvolupament de la Xarxa de Ciutats I Pobles per a la Sostenibilitat que impulsa la Diputaci6 de Barcelona. Recolzar i donar assisténcia de forma especifica als processos de planificaci6 i desenvolupament sostenible en arees de caracterlstiques geografiques, territorlals i socioeconómiques diferenciades deis municipis i comarques de Barcelona. 15 Proposar i redactar plans i programes de Gestió, Documents de base i altres documents de suport, en especial els relacionats amb els vectors ambientals. Promoure I'intercanvi d'experiéncies sobre el funcionament de diferents models de gestió urbans mitjan~ant la realització de programes formatius, educatius, campanyes ambientals, publicacions, congressos, exposicions, etc. Potenciar entre els municipis que esta n en I'ambit de les administracions consorciades el model de ciutat mediterránia, compacta i diversa, en portadors d'informació eficient en el consum de recursos i cohesionada socialment, que fonamenta la seva estratégia competitiva en la informació, el coneixement i la qualitat, com un deis models de ciutat més sostenible. Projectar internacionalment I'esmentat model, aixl com entre la ciutadania. Promoure la difusió de I'ecologia i la planificació urbana i del territori, a través de lIibres, CD o altres suports la producció, distribució i/o comercialització deis quals podra realitzar el Consorci de manera directa o ind irecta. Ser un centre d'assessorament i mediació en aquells aspectes relacionats amb el funcionament de la ciutat, en els aspectes mediambientals, económic i social. De manera complementaria pretén ser una entitat que impulsi la participació i el dialeg entre els actors urbans en els processos lligats, entre altres, a les Agendes Locals 21 . Ser un centre de referéncia europeu a nivell nacional i internacional per al desenvolupament de les accions esmentades en el punt 5.1 i com a subministrador d'informació urbana i com a punt d'intercanvi d'experiéncies de transformació de la ciutat. En aquest sentit l'Agéncia podrá recolzar els treballs de la "Xarxa de Xarxes de Desenvolupament Local Sostenible" d'ambit espanyol i els dedicats a I'intercanvi d'experiéncies de les xarxes europees de ciutats que caminen cap a la sostenibilitat, en especial les que es promoguin en el si de la xarxa de pobles i ciutats a Catalunya. Desenvolupar projectes de cooperació i codesenvolupament per tal d'impulsar els processos cap a la sostenibi litat global. Difondre i contribuir a la difusió deis treballs i investigacions desenvolupats per ella mateixa o els d'altres que s'emmarquin en les finalitats del Consorci. La seva durada és indefinida. El domicili social i fiscal és al carrer Escar 1, 3a planta de Barcelona. 1.1. Estructura organitzativa Els órgans de govern i de gestió de I'Agéncia són els següents: • L'Assemblea General • El Consell de Govern • La Presidéncia • Les Vice-presidéncies • La Direcció 16 1.2. Nombre mig d'empleats El nombre mig d'empleats en I'exercici, tant funcionaris com personal laboral és: ~cePte I Nombre mig , Dones Homes -=, ~Alts cárrec :::! 1- 1 ~ 1 "- Personal funcionari 1 1 ~ Personal laboral fi x 21 13 8 Personal laboral temporal O Total 23 13 10 1.3. Organismes i entitats dependents o participades Les entitats públiques consorciades a l' AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA, són: Entitat AJUNTAMENT DE BARCELONA DIPUTACIÓ DE BARCELONA AREA METROPOLITANA 1.4. Principals tonts de tinancament de I'entitat El finan9ament de les operacions de I'entitat presenta els següents percentatges sobre el total d'ingressos. Concepte % ~endes serveis i consu ltoria i assisténcia 40,21 Transferéncies corrents i subvencions 59,50 Ingressos patrimonials 0,29 100,00 En I'exercici 2014 I'Agéncia ha rebut les aportacions de I'Ajuntament de Barcelona, Diputació de Barcelona i de I'Area Metropolitana , considerades a tots els efectes lega ls com a ingressos públ ics, d'acord amb I'article 27 deis seu s Estatuts. 17 Els ingressos per transferéncies corrents obtinguts de les entitats consorciades i aplicats per aquest concepte han estat de 382.262 € , import que es correspon amb el 24,37 % deis total de drets reconeguts en I'exercici. Les subvencions de la Comunitat Europea han estat de 418.276 €, representant el 26,67 % deis drets reconeguts en el 2014. Les subvencions rebudes de l'Administració de I'Estat han estat de 32.748 €, import equivalent al 2,09 % del total deis drets reconeguts de I'exercici 2014. Les subvencions rebudes de les Comunitats Autónomes han estat de I'ordre de 100.000,00 €, import equivalent al 6,38 % del total deis drets reconeguts de I'exercici 2014. 1.5 Convenis, contractes i acords rellevants El volum d'operacions deis convenis i contractes realitzats per l'Agéncia en I'exercici 2014 ha estat de618.877,97 €, representant el 40, %del total deis ingressos rebuts en I'exercici. a. Projecte Ecobarri - Les Fonsés b. Dinamització i manteniment progremic - ARC c. Pla de mobilitat de Córdoba - Aucorsa d. Balany energétic 3iBS - TB e. Supermanyanes pilot - Ajuntament de Barcelona f. Disseny participatiu Ajuntament de Mataró g. Manual de disseny urbá - Buenos Aires (Argentina) h. Espai públic i mobilitat - Quito (Ecuador) i. Simur - Ganasa j. Diagnosi i certificació Moscou - Atlántic Platform k. Supermanyanes districte Sant Marti - Ajuntament de Barcelona 1. Pla millora Pla de residus - Sadeco m. Estudi recollida porta a porta - Ajuntament d'Arenys n. Difusió del pla de mobilitat - Ajuntament de Barcelona o. Estudi vies ciclistes d'Alava - LKS p. Pla de millora de la qualitat de I'aire - Ajuntament de Terrassa q. Actuacions del PMUS - Ajuntament de Lugo r. Formació urbanisme ecológic i venda lIibres s. Participació Webinar - ISWA t. Calculadora SDR i hosting - ARC u. Valoració d'ofertes Ajuntament de Mataró 18 2. Gestió indirecta de serveis públics 2. L'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona no realitza gestió indirecta de serveis publics. 19 3. Bases de presentació deis comptes ---===~------------ a) Principis comptables Els Comptes anuals adjunls s'han preparat a partir deis regislres comptables de l'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona i es presenten d'acord amb els principis comptables en l'lnstrucció del Model Normal de Comptabilitat de l'Administraci6 Local , ordre EHA/4041 /2004 23 de novembre de 2004, amb efectes 1 de gener de 2006, amb I'objecte de mostrar la imatge fidel del patrimoni, de la situaci6 financera, deis resultat de les seves operacions rellectits en el compte de resultats econ6mico-patrimonial i en la liquidació del pressupost i deis recursos obtinguts i aplicats durant I'exercici. b) Addicionalment s'ha considerat la següent legislació vigent: • Ordre del Ministeri d'Economia i Hisenda, del 6 de maig de 1994, d'aprovació del Pla General de Comptabilitat Pública. • Documents sobre principis comptables, emesos per la Comissi6 de Principis i Normes de Comptabilitat Pública, creada per resolució de la Secretaria d'Estat d'Hisenda de 28 de desembre de 1990. • Llei 7/1985, de 2 d'abril, reguladora de les Bases de Régim Local. • R.o. Legislatiu 781/1986, de 18 d'abril pel qual s'aprova el Text Rel6s de disposicions vigents en matéria de régim local. • RD. 2/2003 de 28 d'abril pel qual s'aprova el text ref6s de la Llei Municipal i de Régim Local de Catalunya. • RD. 2/2004 de 5 de man;: pel qual s'aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals. • RD. 500/1990, de 20 d'abril, pel qual es desenvolupa el capital primer del tltol sisé de la Llei 39/1988,en matéria de pressupostos. • Llei 15/2010, de 5 de juliol, de mesures de lIuita contra la morositat de les operacions comercials. • Llei Orgánica 2/2012, de 27 de abril, d'Estabilitat Pressupostaria i Sostenibilitat Financiera. • Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització i sostenibilitat de I'Administració Local. Els comptes anuals de I'exercici 2014 esta n formats per: • Balan~ de situació • Compte de resultats econ6mico-patrimonial • Estat de liquidació del pressupost • Mem6ria 20 El Balan9 de situació es presenta, básicament, d'acord amb els models establerts per la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat de l'Administració local (ICAl), amb vigor des de 1 de gener de 2006. El compte de resultats es presenta amb més detall que I'establert en la instrucció esmentada a fi i efecte de facilitar una informació més completa sobre els conceptes d'ingressos i des peses. la memória es presenta, básicament, d'acord amb el que estableix I'esmentada ICAL. la comptabilitat pressupostária está integrada pels Estats de liquidació del pressupost: • Resum de I'estat de liquidació del pressupost d'ingressos i des peses • Resultat pressupostari • Romanent de tresoreria Els comptes anuals han estat formulats pels Administradors de del Consorci i són previs a I'aprovació per part de l'Assemblea General. la liquidació del pressupost ha estat aprovada en els terminis legals establerts, es presentará el compte general per a I'aprovació de l'Assemblea General. e) Comparaeió de la intormaeió Els comptes anuals deis exercicis 2014 i 2013 s'han formulat d'acord amb el que preveu la ICAl, havent seguit en la seva elaboració criteris uniformes de valoració, agrupació i classificació i unitats monetáries, de forma que la informació que es presenta, és homogénia i comparable. d) Canvis en criteris de comptabilitzaeió No s'han realitzat canvis en els criteris de comptabilització. e) Imports monetaris A manca d'indicació en contrari , els imports monetaris s'expressen en euros, amb decimals. t) Pla de transició a la nova normativa eomptable l'Entitat está duent a terme el pla de transició per a la seva adaptació a la nova normativa comptable en aplicació de l'Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre, per la qual s'aprova la Instrucció del model normal de comptabilitat local , que deroga, amb efectes 1 de gener de 2015, la Instrucció del model normal de comptabilitat local aprovada per Ordre EHN4041 /2004, de 23 de novembre. Aquest pla de transició inclou, entre d'altres aspectes, I'analisi de les diferencies de criteris i normes comptables, la selecció deis criteris i normes comptables a aplicar a la transició i I'avaluació de les modificacions necessáries en els procediments i sistemes d'informació per tal de donar compliment als requeriments d'informació a incloure en els comptes anuals. No obstant, a la data de formulació deis presents comptes anuals no está finalitzat el procés i no es disposa de suficient informació per a concloure sobre els resultats d'aquest analisis. 21 4. Normes de valoració --~--------------Les normes de valoraci6 més rellevants aplicad es en la preparaci6 i presentaci6 deis comptes anuals són les següents: al Immobilitzat immaterial Les inversions d'aquest eplgraf figuren valorades a preu d'adquisici6 i son amortitzades en un perlode de 3 anys a partir de la seva entrada en funeionament. bl Immobilitzat material Figura valorat d'acord amb els criteris que s'indiquen a continuaei6: • Les inversions reali tzades figuren valorad es generalment al preu d'adquisieió. • Les reparacions que no signifiquin una ampliaeió de la vida útil ¡les despeses de manteniment s6n earregades directament al eompte de resultats. Els costos d'ampliaeió o millora que donen lIoc a un augment de la durada del bé s6n eapitalitzats eom a més valor del bé. • Els eoeficients aplicats en el eáleul de les amortitzaeions s6n els resultants de les segoents vides útils: Anys de vida útil InstaHacions téeniques Maquinária, instal ' laeions i utillatge 10 Mobiliari 10 Equips per a processos d'informaci6 3 Instal 'lacions técniques d'ofieina 3 Les adquisieions s'amortitzen a partir del iniei del seu funcionament. L'Agéneia d'Ecologia Urbana de Barcelona, atés que no disposa d'instal ' lacions técniques de lIarga vida útil, amortitza les actuals en un perlode de tres anys des de la seva posada en marxa. el Creditors a lIar9 i curt termini Els passius exigibles figuren registrats pels imports nominal s a pagar, classifieats en deutes a lIarg o eurt termini en funei6 que els venciments siguin superiors o inferiors a dotze mesos, respeetivament. 22 d) Deutors i provisions per insolvencies Correspon al valor nominal deis drets pendents de cobrament classificats a lIarg o curl termini , en funció que els venciments siguin superiors o inferiors a dotze mesos respectivament. Al tancament de I'exercici , si s'escau, els deutors que es consideren de dificil recaptació són objecte de correcció valorativa mitjan<;:ant dotació de les corresponents provisions per insolvencies. e) Transferencies, subvencions i ajustaments per periodificació L'Agencia d'Ecologia de Barcelona Urbana rep transferencies i subvencions corrents afectades al finan~ament d'actuacions relacionades amb la seva activitat. El criteri comptable adoptat per l'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona consisteix en que les transferéncies i subvencions rebudes es mantenen en comptes periodificadors de passiu circulant fins que no s'apliquen a la seva finalitat, moment en que s'imputen al Compte del Resultat Económico-Patrimonial. f) Impost sobre Societats D'acord amb I'arlicle ge del Reial Decret Legislatiu 4/2004 de 5 de mar~ que aprova el Text Refós de la Llei de l'lmpost sobre Societats (Llei 43/1995), l'Agéncia está exempt de tributar per aquest Impost. D'altra banda, I'arlicle 140 de I'esmentada lIei estableix que no es practicaran retencions sobre els rendiments del seu capital mobiliari. g) Ingressos i des peses • Comptabilitat financera Els ingressos i des peses s'incorporen al Compte del resultat Económico-Patrimonial atenent als principis de I'acreditament i de correlació d'ingressos i despeses, independentment del moment en que es cobren o es paguen, i d'aquell en que se'n produeixi el reconeixement pressupostari. Els ingressos es registren segons al grau d 'avan~ deis projectes en curs al tancament de I'exercici. Es realitza un análisis detallat de cada projecte obtenint el percentatge que suposa I'imporl facturat sobre les des peses incorregudes. Si el percentatge facturat és superior al grau d 'avan~ es registra una bestreta de clients retrocedint I'ingres. En canvi, si el grau d 'avan~ del projecte és superior al percentatge facturat, es registra un ajust per periodificació d'actiu. No obstant aixó, seguint el principi de prudéncia, l'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona únicament comptabilitza els beneficis realitzats a la data de tancament de I'exercici, mentre que els riscos i les perdues previsibles, fins i tot eventuals, es comptabilitzen tan aviat són coneguts. 23 • Liquidació Pressupostária Els ingressos i despeses s'incorporen a la Liquidació Pressupostaria en el moment en qué es produeix I'acte administratiu de reconeixement deis respectius drets i obligacions. h) Medí Ambíent Les des peses derivades de les actuacions que tenen per objecte la protecció i millora del medi ambient es comptabilitzen, si s'escau, com a des peses de I'exercici en qué s'incorren. No obstant aixó, si suposen inversions com a conseqOéncia d'actuacions per a minimilzar I'impacta ambiental i la protecció i millora del medi ambient, es comptabilitzen com a major valor de I'immobilitzat. 24 5. Immobilitzacions immaterials Els moviments d'aquest epigraf del Balan9 de Situació han estat durant I'exercici, els següents: IMMOBILlTZACIONS IMMATERIALS a 31/12/2014 Compte Descripció Saldo inicial Entrades o dotacions Augments per Sortides, baixes o Oismlnucions per Saldo final transferencies o traspas reduccions transferimcies o traspas a d'un allre comple un altTe compte 215 APLlCACIONS INFORMÁTIQUES 495.230,86 0,00 0,00 0,00 0,00 495.230,86 TOTAL IMMOBILlTZACIONS IMMATERIALS 495.230,86 0,00 0,00 0,00 0,00 495.230,86 AMORTITZACIÓ ACUMULADA -470.792,18 -12.271,59 0,00 0,00 0,00 -483.063,77 IMMOBILlTZAT IMMATERIAL NET 24.438,68 -12.271,59 0,00 0,00 0,00 12.167,09 5.1 A 31 de desembre de 2014, I'import de I'immobilitzat immaterial totalment amortitzat i en ús, ascendeix a 470.906,38 euros ... • =- 25 6. Immobilitzacions material s Els moviments d'aquest epígraf del Balanc;: de Siluacíó han estat durant I'exercici , els següents: IMMOBILlTZACIONS MATERIALS a 31/12/2014 Compte Descripció Saldo inicial Entrades o dotacions Augments per Sortides, baixes o Disminucions per transferéncies o traspas reduccions transferencies o traspas a d'un altre compte un altre compte 222 INSTAL · LACIONS TECNIQUES 3.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 226 MOBILIARI 68.337,78 0,00 0,00 0,00 0,00 227 EQUIPS PER AL PROCESSAMENT D ' INFORMACI6 172.507,17 11.483,17 0,00 0,00 0,00 TOTAL IMMOBILlTZACIONS MATERIALS 243.944,95 11.483,17 0,00 0,00 0,00 AMORTITZACIÓ ACUMULADA 222 INSTAL'LACIONS TECNI QUES .3.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 226 MOBILIARI .65.440,91 -1.579,82 0,00 0,00 0,00 227 EQUIPS PER AL PROCESSAMEN'r D ' I NFORMACI6 - 164.576,70 ·5.300,64 0,00 0,00 0,00 -233.117,61 -6.880,46 0,00 0,00 0,00 IMMOBILlTZAT MATERIAL NET 10.827,34 4.602,71 0,00 0,00 0,00 Les inversions gestionades per a allres ens corresponen a la construcció d'una planta de compostatge al terme municipal de Sort, en el marc del projecte europeu Enpi-Scow. D'acord amb la normativa aplicable les transaccions es registren comptablement utilitzant comptes de balanc;: sense afectar al compte de pérdues y guanys . 6.1 A 31 de desembre de 2014 I'import de I'immobilitzat material totalment amortitzat i en ÚS, ascendeix a 218.088,81 euros. 6.2 És política de l'Agéncia contractar les pólisses d'assegurances que s 'estimin necessaries per tal de donar cobertura als possibles riscos que poguessin afectar als elements de I'immobilitzat material. 6.3 No s'han realitzat Inversiones significatives en I'exercici 2014. Saldo final 3.100,00 68.337,78 183.990,34 255.428,12 3.100,00 67.020,73 169.877,34 -239.998,07 15.430,05 ~ 26 7. Deutors Els deutors pressupostaris del balan« de situació a 31 de desembre de 2014 presenta la següent composició (milers d'euros) Deutor Import (Milers d'euros) Ajuntament de Terrassa 9 Instituto Metropolitano del Patrimonio-Quito 226 Atlántica Platform S.L. 30 Ajuntament d'Alcorcón 9 Lks Ingenieria 9 Saneamientos de Córdoba, SA 65 Junta de Andalucia 100 Regione Autonoma Sardegna-Enpi Scow 390 Lazio Region - Departament de Transport 72 910 Els deutors no pressupostaris inclouen I'IVA de I'epigraf de deutors pressupostaris. 27 El moviment de la provisió per insolvéncies ha estat el segoent: • Saldo a 31 /12/2013 • Variació de la provisió • saldo a 31/12/2014 10.573,98 0,00 10.573,98 La provisió inclou la cobertura deis saldos deutors corresponents a l'Ajuntament d'Alcorcón. 28 8. Tresoreña El moviment deis comptes de tresoreria es detalla a continuació: TRESORERIA a 31/12/2014 Compte Oescripció Saldo inicial Cobtaments Pagaments Saldo final 571 SANes 1 INSTlTUCIONS DE CRtoIT . COMPrES OPERATIUS 1.080.063,77 1.931 .815,79 2.471.201 ,42 540.678 ,14 573 SANes 1 INSTlTUCIONS DE CREOIT . COMPTES RESTRINGITS DE RECAPTA 0,00 700 .000 ,00 700.000,00 0,00 574 CAlXA RESTRINGIDA 0,00 18.155,31 18.155,31 0,00 575 BANes 1 INSTlTUCIONS DE CRtoIT. COMPTES RESTRINGITS DE FAQAMEN 6.010,12 21 .639,21 21.639,21 6.010 ,12 579 FORMALITZACIÓ 0 ,00 95.236,41 95.236,41 0,00 TOTAL TRESORERIA 1.086.073,89 2.766.846,72 3.306.232,35 546.688,26 La rendibilitat mitjana obtinguda deis saldos en comptes operatius i financers es situa al voltant del 0,65 % durant I'exercici 2014. 29 9. Ajustaments per periodificació d'actiu i passiu El saldo d'epigraf d'ajustaments per periodificació de I'actiu a 31 de desembre de 2014 correspon a: • 7.393,25 euros que correspon a I'import de les despeses satisfetes per avan9at en concepte d'assegurances i manteniment lIicencies de software. • 164.934,01 euros a conseqüencia de que el grau d'avan9 deis projectes en curs al tancament de I'exercici és superior a l' ingrés factura!. El saldo de I'epigraf d'ajustaments per periodificació de passiu a 31 de desembre de 2014 correspon a: • 402.773,39 euros a conseqüéncia de que el grau d'avan9 deis projectes en curs al tancament de I'exercici és inferior a l' ingrés factura!. 10. Fons propis Els moviments registrats en I'epfgraf de fons propis durant I'exercici 2014 han estat els següents. Distribució Descripció Saldo inicial resultat Entrades o dotaeions Saldo final Patrimoni 192.323,88 192.323,88 Resultats exercicis anteriors 1.283.199,08 (203.429,00) 1.079.770,08 Resultats exercici (203.429,00) 203.429,00 (172.378,44) (172.378,44) TOTAL FONS PROPIS 1.272.093,96 (172.378,44) 1.099.715,52 La composició de resultats d'exercicis anteriors es la següent: Exereici Impar! Resultat exercici 2000 196.393,34 Resultat exercici 2001 (32.423,52) Resultat exercici 2002 405.443,82 Resultat exercici 2003 2.293,10 Resultat exercici 2004 219.572,17 Resultat exercici 2005 81.539,09 Resultat exereici 2006 41.597,10 Resultat exercici 2007 284.379,86 Resu ltat exercici 2008 136.870,64 Resultat exercici 2009 253.990,23 Resultat exercici 2010 (35.290,61 ) Resultat exercici 2011 92.751,43 Resultat exercici 2012 (363.917,57) Resu ltat exercici 2013 (203.429,00) 1.079.770,08 30 11. Provisions per a riscos i despeses Aquest eplgraf inclou per import de 66.855,16 euros la quantia de la paga extraordinária de desembre de 2012 que s'hagués tingut d'abonar al personal de I'entitat abans de linalitzar I'exercici 2012, pero que va estat suprimida per I'article 2.1 del reial Decret Llei 20/2012, de 13 de juliol, de mesures per a garantir I'estabilitat pressupostária i de loment de la competitivitat. L'article 2.4 d'aquesta disposició preveu que "les quantitats derivades de la supressió de la paga extraordinária i de les pagues addicionals de complement especilic o pagues addicionals equivalents d'acord amb el disposat en aquest article es destinaran en exercicis luturs a realitzar aportacions a plans de pensions o contractes d'assegurances col, lectiva que incloguin la cobertura de la contingéncia de jubilació, amb subjecció al que estableix la Llei Orgánica 2/2012, d'Estabilitat Pressupostária i Sostenibilitat Financera i en els termes i amb I'abast que es determini en les corresponents fleis de pressupostos". En conseqoéncia, atés qué és un passiu exigible cer!, I'import esmentat va estar carregat a I'eplgraf "Despeses de personal" del deure del compte de pérdues i guanys de I'exercici 2012, amb abonament a I'eplgraf "Provisions a lIarg termini" del passiu del balan9 de I'exercici. L'Assemblea General en data 11 d'octubre de 2012 va adoptar I'acord de bloquejar el crédit corresponent del capitol1 del pressupost de despesa de I'exercici 2012 per I'import esmenat. La Llei 36/2014, de 26 de desembre, de Pressupostos Generals de l'Estat per I'any 2015 a la disposició addicional dotzena apartat ú.1 estableix que cada Administració Pública, en el seu ámbit, podrá aprovar I'abonament de quantitats en concepte de recuperació de la paga extraordinária i de les pagues addicionals de complement especilic o pagues addicionals equivalents. En el cas que I'organ competent de I'Ajuntament de Barcelona aprovi I'abonament d'aquestes quantitats, I'impor! equivalent a abonar será el que determina la disposició addicional dotzena apartat ú.2 de I'esmentada flei. 12. Creditors Els creditors pressupostaris presenten la següent composició a 31 de desembre de 2014: Creditor Import Pamem 87 Ute Ricoh España-Sistemas Digitales 308 Vodafone España, S.A. U 171 Fex Barcelona, S.L. 45 La Bruixa, Neteges Generals i Manteniments, S.L. 925 DHL Express Barcelona Spain,S.L. 445 Generalitat de Catalunya - DOG 200 Viva Aqua Service Spain, S.A. 135 Faura-Casas, Auditors-Consultors, S.L. 1.277 Sociedad de Prevención Fremap 1.533 Ribó Guardiola, Helena 649 Juliá Central de Viajes, S.A. 3.088 Impala Network Solutions 11.483 Total 20.346 Els creditors per despeses meritades i altres creditors no pressupostaris inclouen l'lva de I'epigraf de creditors pressupostaris, la provisió de pagues extres i els imports pendents de liquidar als socis del projecte europeu que lidera aquesta entitat. 31 Al 31 de desembre de 2014 els saldos creditors amb les Administracions Públiques per conceptes fiscals són els següents: Creditor Impor! Hisenda Pública IRPF 47.203,62 Organismes de previsió social creditors 20.780,83 Total 67.984,45 Informació sobre els ajornaments de pagament efectuats a proveldors, disposició addicional tercera. "Deure d'lnformació de la Llei 15/2010, de 5 de juliol En relació al que preveu la Llei 15/2010, de 5 de juliol de mesures de Iluita contra la morositat en operacions comercials, i pel que fa a les obligacions deis contractes formalitzats fins a 31 de desembre de 2014 i 2013 les dades són les següents: Pagaments realitzats i pendents de pagament a la data de tancament Exercici actual 2014 Exercici anterior 2013 Impor! % Impor! % Pagaments dins del termini máxim legal 460.858,15 94,84 355.543,47 89,93 Diferéncia 25.082,84 5,16 39.800,51 10,07 Total pagaments a I'exercici 485.940,99 100,00 395.343,98 100,00 Termini Mitjá Ponderat Excedit (dies de -pagament)· 1631 14,05 Ajornaments que a data de tancament - - - -sobrepassen el termini máxim legal El periode mitjá de pagament és de 16,35 dies per a I'exercici 2014. 13. Informació de les operacions no pressupostilries de tresoreria La informació relativa a les operacions no pressupostáries de tresoreria realitzades en I'exercici 2014 s'adjunta a I'annex I d'aquesta memória. 32 14. Ingressos i des peses 14.1 Vendes i prestacions de serveis, inclou els Ingressos de l'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona segons la seguent classificació: Tipus d'entitat Drets % liquidats Entitats consorciades i la seves empreses 91 .017 17,46 Altres Ens Locals 131 .199 25,17 Comunitats Autonómiques 25.901 4,97 Empreses privad es 11.471 2,20 Administracions de I'exterior 261 .106 50,09 Altres ingressos (venda lIibres,reintegraments 530 0,10 Total 521.224 100% 14.2 Ingressos per transferéncies i subvencions corrents i de capital, tenen el segUent desglossament: Ingressos Corrents % Ajuntament de Barcelona 155.102 20,61 Diputació de Barcelona 92.160 12,25 Area Metropolitana 135.000 17,94 Comunitats Aut6nomes 100.000 13,29 Administració de l'Estat 7.633 1,01 Comissió Europea 262.496 34,89 Total 752.391 100% 14.3 Serveis exteriors. Aquest epigraf té la següent composició: Concepte Import Arrendaments i canons 71 .118 Reparacions i conservació 15.785 Serveis de professional independents 14.173 Primes d'assegurances 3.015 Serveis bancaris i similars 92 Publicitat i propaQanda 819 Subministraments 1.565 Comunicacions i altres serveis 95.241 Totals 201.808 14.4 Despeses i pérdues d'exercicis anteriors: Les des peses per import de 10.000 €, reflectits al compte de pérdues i guanys, corresponen a l'anul ' lació d'una factura de I'exercici 2013. 33 15. Quadre de finan!;ament A I'annex 11 es detalla el quadre de finan~ament de I'exercici, aixi com la conciliació entre el resultat económico-patrimonial i els recursos procedents de les operacions. 16. Informació pressupostaria La informació pressupostaria, amb el segOent detall, s'acompanya en I'annex 111. 16.1 Exercici corrent A) Pressupost de despeses a.1) Modificacions de crédit a.2) Romanent de crédit a.3) Execució de projectes de despesa a.4) Creditors per operacions pendents d'aplicar al pressupost (No aplica) B) Pressupost d'ingressos b.1) Procés de gestió 16.2 Exercicis tancats A) Obligacions de pressupostos tancats B) Drets a cobrar d'exercicis tancats e) Variació de resultats pressupostaris d'exercicis anteriors 16.3 Exercicis posteriors A) Compromisos de despesa amb carrec a pressupostos d'exercicis posteriors B) Compromisos d'ingrés amb carrec al pressupost (No aplicable). 16.4 Despeses amb finan(:ament afectat 16.5 Romanent de Tresoreria 34 17. Indicadors Els següents indicadors, corresponents a I'exercici 2014, s'han calculat d'acord amb els criteris de la Instrucció de Comptabilitat Local. A. Indicadors financers i patrimonials Total de 01/01 a 31/12 Liquides immediata (Fons Iiquids / Obligacions pendent de pagament) Solvencia a curt termini (Fons IIquids + Drets pendents de cobrament / Obligacions pendent de pagament) B. Indicadors pressupostaris Pressupost corrent 26,87 71,59 Grau d'execució del pressupost de des peses 88% (Obligacions reconegudes netes / Credits definitius) Realitzaci6 de pagaments 99% (Pagaments Iiquids / Obligacions reconegudes netes) Esfor9 inversor o index d'inversi6 0,02% (Obligacions reconegudes netes (Cap. VI i VII) / Obligacions reconegudes netes) Periode mig de pagament (Capltols 11 i VI) 16,35 dies (Obligacions pendents de pagament / Obligacions reconegudes netes x 365) Grau d'execució del pressupost d'ingressos 92% (Drets reconeguts nets / Previsions definitives) Realització de cobraments 47% (Recaptació neta / Drets reconeguts nets) Autonomia 69% (Drets reconeguts nets (*) / Drets reconeguts nets totals) (*) Capitols I a 111 , V, VI, VIII més les transferéncies rebudes (peró no les subvencions deis ens consorciats) . Periode mig de cobrament (Capitols I a 111) 196,49 dies (Drets pendents de cobrament / Drets reconeguts nets x 365) Contribuci6 del pressupost al Romanent de Tresoreria -18% (Resultat pressupostari ajustat / Romanent de tresoreria per a des peses generals) Pressuposttancat Realització de pagaments 100% Realització de cobraments 81% 35 C. Indicadors de gestió A titol orientatiu s'inclou una série d'indicadors de gestió genérics: Indicadors propis del nivell d'activitat 2014 2013 Projectes Laboratori Ecologia urbana Mobilitat i espai public 9 17 Atmosfera 1 O Model de ciutat i Planificació estratégica 3 5 Energia 1 2 Aigua O O Projectes CCMRR 8 7 Projectes europeus 4 4 TOTAL PROJECTES 26 35 CONVENIS SIGNATS 35 38 18. Esdeveniments posteriors al tancament Des de la data de tancament de I'exercici fins a la de confecció d'aquests Comptes Anuals, no s'ha produH cap fet que afecti aquests Comptes Anuals i que per la seva importáncia i significació s'hagi d'incloure en aquest apartat de la mem6ria. 19. Altres informacions 19.1 Informació fiscal • D'acord amb el Reial Decret Legislatiu 4/2004, de 5 de mary, pel qual s'aprova el text refós de la Llei de I'lmpost sobre Societats, l'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona está exempta de I'impost, i no estan subjectes a retenció els rendiments del capital mobiliari. • D'acord amb la legislació vigent, les liquidacions d'impostos no poden considerar-se definitives fins no haver estat inspeccionades per les autoritats fiscals o transcorregut el 36 termini de prescripció. L'Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona té oberts a inspecció tots els tributs als que está subjecta. La Direcció de l'Agencia no espera que es meritin passius addicionals significatius com a conseqüéncia d'una eventual inspecció. 19.2 Medi ambient • No s'han realitzat inversions de carácter mediambiental durant I'exercici. • No es preveuen contingéncies, indemnitzacions ni altres riscos de caracter mediambientals que no hagin estat objecte de provisió en els comptes anuals i que poguessin ésser significatius en relació amb el patrimoni, la situació financera i els resultats de l'Agéncia d'Ecologia Urbana de Barcelona. 19.3 Altre Informació • Els honoraris de I'auditoria són facturats a l'Ajuntament de Barcelona per a tot el grup económic municipal, en virtut de I'expedient d'adjudicació del concurs d'auditoria, raó per la qual no s'expliciten en la present memória. 37 ANNEXI OPERACIONS NO PRESSUPUESTARIES DE TRESORERIA (NOTA 13) 38 Compte 440 470 472 54 Compte 410 411 419 475 476 477 OPERÁC.IONS'NO'PRESSUPOSTARIES DE TRESORI;RIA Descripció DEUTORS PER I.vA REPERCUTIT HISENDA PÚBLICA, DEUTORA PER DIVERSOS CONCEPTES HISENDA PÚBLICA, LVA SOPORTAT INVERSIONS FINANCERES TEMPORALS PEUTORS a 31/12120M Saldo a 1 de gener Modificacions saldo Carrees realitzats en inicial I'exercici 65.811 ,36 0,00 69.457,24 0,00 0,00 31.729,90 0,00 0,00 78.394,50 0,00 0,00 93.033,80 65.811,36 0,00 272.615,44 OPERACIONS NO'PRESSUPOSTARIES DE TRESORERI~ CREDITORSa3171212014! Total deutors 135.268,60 31.729,90 78.394,50 93.033,80 338.426,80 Abonaments Deutors pendents realitzats en de cobrament a ,'exercici 31/12/2014 115.921,02 28.447,37 78.394,50 93.033,80 315.796,69 19.347,58 3.282,53 0 ,00 0,00 22.630,11 Descripció Saldo a 1 de gener Modificacions saldo inicial Abonaments Total creditors Carrees realitzats en Creditors pdts. de CREDITORS PER LVA SOPORTAT CREDITORS PER DESPESES DEVENGADES ALTRES CREDITORS NO PRESSUPOSTARIS HISENDA PÚBLICA, CREDITORA PER DIVERSOS CONCEPTES ORGANISMES DE PREVISIÓ SOCIAL, CREDITORS HISENDA PÚBLICA, LV.A. REPERCUTIT TOTAL 2.553,58 32.174,19 190.203,30 67.279,44 24.092,00 0,00 316.302,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 realitzats en ,'exercici 77.648,04 25.420,93 0,00 200.744,08 277.589,73 69.457,24 650.860,02 80.201,62 57.595,12 190.203,30 268.023,52 301 .681 ,73 69.457,24 967.162,53 I'exercici 76.782,69 32.174,19 190.203,30 220.819,90 280.900,90 69.457,24 870.338,22 pagamenta 31/12/2014 3.418,93 25.420,93 0,00 47.203,62 20.780,83 0,00 96.824,31 ~¿ • ANNEX 11 QUADRE DE FINANCAMENT (NOTA 15) 40 QUADRE DE FINANCAMENT a 31 /12/2014 1. Recursos aplicats en aperacians de gestió a) Reduccló d'exlsténcies de productes acabats I en curs de fabricació b} Aprovisionaments e) Servels exteriors d) Tributs e) Despeses de personal I prestacioos soclals f) Transferencies i subvencions g) Despeses flnanceres h) Altres pérdues de gestió corrent i des peses excepcionals 1) Dotaci6 provisions d'actius circulants 2. Pagaments pendents d'apllcació 3. Despeses amortltzables 4. Adqulslcions I al tres altes de immobilitzat a} Invers. destlnades a ,tús general b) Invers. immaterials e) Invers. Materlals (NOTA 6) d) Invers. gestlonades (NOTA 6) e) Patrlmoni Públic del Sol f) Invers. financeres 5. Dlsmlnuclons directes de patrimoni a) En adscrlpció b) En cessió e) Entregat a I'ús general 6. CaneeHacló o traspas a eurt termini de deutes a lIarg termini a} Emprestits i altres passius b) Por préstecs rebuts e} Altres conceptes 7. Provisions per a riscos i despeses TOTAL APLlCACION,S Salvador Director Exerciei 2014 1.466.383,57 0,00 218.311,97 201.808,37 0,00 1.033.380,34 0,00 2.882,89 10.000,00 0,00 0,00 0,00 29.519,97 0,00 0,00 11.483,17 18.036,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.495.903,54 Exercfci 2013 1.450.252,22 0,00 112.905,74 225.048,15 0,00 1.100.737,25 0,00 987,10 0,00 10.573,98 0,00 0,00 25.356,06 0,00 24.324,50 1.031,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.475.608,28 41 QUADRE DE FINANCAMENT a 31/12/2014 1. Recursos procedents d'operacions de gestl6 a) Vendes i prestacions de serveis b) Augment d'existencies de productes acabats i en curs de fabricació e) Ingressos tributarls d) Ingressos urbanístlcs e) Transferencies I subvencions f) Ingressos financers g) Altres ingressos de gestl6 corrent i ingressos excepcionals h) Provisions aplicades d'actlus eireulants 2. Cobraments pendents d'aplieació 3. Inerements directes de patrimoni a) En adseripeió b) En eessió 4. Oautes a lIar9 termlnl a) Empréstits i passius amilags b) Préstees rebuts e) Altres coneeptes 5. alienaeions i al tres balxes d'lmmobilitzat a) Invers. destinades a I'ús general b) Invers. immaterials e) Invers. materials d) Patrimoni Públic del SI>l e) Invers. finaneeres 6. CanceHació anticipada o traspas a curt termlnl d'lmmobilitzats financers TOTAL ORíGENS EXCÉS D'APLlCACIONS S/ORíGENS Exereici 2014 1.313.157,18 521 .224,15 0,00 784,05 0,00 752.391 ,33 4.523,19 34.234,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.313.157,18 182.746,36 Exerelci 2013 1.269.271 ,45 567.608,25 0,00 0,00 0,00 680.549,95 18.708,24 2.405,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.269.271,45 206.336,83 42 1. Existéneies 2.Deutors a) Pressupostaris b) No pressupostaris e) Per administraeió de recursos de altres ens d) Variaeió de provisions 3. Creditors a) Pressupostaris b) No pressupostaris e) Per administraeió de recursos d'altres ens 4. Inversions finaneeres temporals 5. Empréstits i altres deutes a eurt termini a) Empréstits i altres emisions b) Préstecs rebuts i altres conceptes 6. Altres eomptes no banearies 7. Tresoreria a) Caixa b) Sanes i institueions de eredit 8. Ajustos per periodifieaeió TOTAL VARIACIÓ DE CAPITAL CIRCULANT Salvador Rueda Palenzuela Director VARIACIÓ DE CAPITAL CIRCULANT AUGMENTS~ 0,00 441.602,29 441.602,29 0,00 0,00 0,00 219.478,20 0,00 219.478,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 661.080,49 -182.746,36 Exereici 2014 . Exereiei 2013 DISMINUCIONS AUGMENTS DISMINUCIONS -0,00 0,00 0,00 43.181,25 105.579,85 19.877,89 0,00 105.579,85 0,00 43.181 ,25 0,00 9.303,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.573,98 4.055,81 9.637,95 154.599,92 4.055,81 9.637,95 0,00 0,00 0,00 154.599,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 539.385,63 0,00 271.815,92 0,00 0,00 0,00 539.385,63 0,00 271.815,92 257.204,16 124.739,10 0,00 843.826,85 239.956,90 446.293,73 -206.336,83 43 ANNEX 111 INFORMACIÓ PRESSUPOSTARIA (NOTA 16) 44 Al Pressupost de des peses a.1 Modificació de credit MODIFICACIONS·DE-CREDIT: PRESSUPOSTCORRENT Resum General per Capitols: Capitol Transferencies de crédit Econ. Descripció Crédits Suplements de Ampliacions de Transferencies Transferéncies Incorporacions Credits generats Baixes per Ajustas per Total 2 6 extraordinaris credit credit de credit de credit de romanents per ingressos anuHació prórroga modificacions DES PES ES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS . INVERSIONS REALS. a.2 Romanents de credit TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 positives negatives de credit 49.800,00 0,00 49.800,00 0,00 -49.800,00 -49.800,00 61.525,89 0,00 61.525,89 0,00 0,00 0,00 Els romanents de crédit del pressupost són els saldos deis crédits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes, i que són : • Saldos de disposicions : 89.811,95 € • Saldos d'autorilzacions: 17.809,86 € • Saldos de crédit : 103.174,50 € • TOTAL 210.796,31 € 0,00 0,00 0,00 0,00 0 ,00 0100 45 111.325,89 -49.800,00 61.525,89 a.3 Execució de projectes de despesa PRESSUPOST DE DES PESES EXECUCIÓ DE PROJECTES DE DESPESES OBLtGACIONS RECONEGUDES Despeses Despesa pendents de Aoy_d'inici Projecte Suboro 'ecte Descrioció Duració (anvsl orevista Desoesa comoromesa Inicial En I'exercici Total realitzar 2012 276 1 Projecte europeu Enpi-Scow • 877.720,00 877.720,00 213.043.12 185.726,31 398.769.43 478.950,57 2012 279 1 Pla mobilitat de Barcelona 2 123.966,94 123.966,94 122.648,63 1.318,31 123.966,94 0,00 2012 29. 1 Les Fonses • 88.080,00 88.080,00 75.037,88 8.164,50 83.202 ,38 4.877,62 2013 306 1 Projecte europeu Urban Empathy 3 115.000,00 115.000,00 25.520 ,19 75.500,95 101.021 ,14 13.978,86 2013 305 1 Dinamització i Manteniment Progremic 2 4.1 32,23 4.132,23 1.730,49 2.401 ,74 4.132,23 0,00 2013 307 1 Pla local de prevenció d'Utebo 2 16.500,00 16.500,00 8.564,01 7.935,99 16.500,00 0,00 2013 309 1 Electric City Transport - IIEE Program 2 156.782,00 156.782,00 29.535,50 69.428,77 98.964,27 57.817,73 2013 312 1 Pla de mobilitat de Córdoba 3 160.000,00 160.000,00 4.310,67 65.935,27 70.245,94 89.754,06 2013 313 1 Balany energetic 3iBS 2 15.000,00 15.000,00 5.814,90 9.185,10 15.000,00 0,00 2013 310 1 Disseny participatiu Mataró 2 75.941,25 75.941 ,25 16.735,96 39.084,48 55.820 ,44 20.120,81 2013 316 1 Manual de disseny urba - Buenos Aires 2 38.442,83 38.442,83 18.547,44 19.895,39 38.442 ,83 0,00 2013 315 1 Espai public i mobilitat - Quito 2 278.562,71 278.562,71 22.606,33 203.617,31 226.223,64 52.339,07 2013 317 1 Si mur - Ganasa 2 3.000,00 3.000,00 1.403,09 1.596,91 3.000,00 0,00 2013 318 1 Avaluació mobilitat j xarxa bus 2 20.661 ,16 20.661 ,16 2.375,91 18.285,25 20.661,16 0,00 2013 311 1 Oiagnosi i certificaci6 Moscou 2 39.224,92 39.224 ,92 6.389,99 20.304,84 26.694 ,83 12.530,09 2013 320 1 Estudi de la gestió transport rural 2 15.000,00 15.000,00 9.050,50 5.949,50 15.000,00 0,00 2013 303 1 Avaluació red carril bici - Mait 2 17.900,00 17.900,00 4.650,65 13.249,35 17.900,00 0,00 2013 308 1 Ecourbano i residus 2 30.000,00 30.000,00 22.367,20 7.632,80 30.000,00 0,00 2013 321 1 Supermanyanes districte Sant Marti 2 64.999,00 64.999,00 0,00 61.657,76 61 .657 ,76 3.341 ,24 2014 323 1 MiJlora pla de residus - Sadeco 2 84.000,00 84.000,00 0,00 14.551 ,09 14.551,09 69.448,91 / 201. 32' 1 Actuacions de mobilitat - Junta Andalucla 2 100.000,00 100.000,00 0,00 54.994,80 54.994,80 45.005,20 " / 46 2014 327 1 Programa Med Bluene 2 102 .000,00 102.000,00 0,00 42.201 ,89 42.201,89 59.798,11 2014 331 1 Estudi campanya recollida porta a porta - 2 67.435,22 67.435,22 0,00 8.527,26 8.527,26 58.907 ,96 Arenys 2014 330 1 Difusió pJa de mobilitat - Aj.BarceJona 2 20.661 ,16 20.661,16 0,00 12.967,67 12.967,67 7.693,49 2014 333 1 Vies cicJistes d'Alaba - LKS 4 30.800,00 30.800,00 0,00 9.971,04 9.971,04 20.828,96 2014 335 1 Pla milJora qualitat de l'aire-Aj.Terrassa 2 9.152,50 9.152,50 0,00 2.692,99 2.692,99 6.459,51 2014 326 1 ActuaJització PMUS lugo 1 15.213,75 15.213,75 0,00 15.213,75 15.213,75 0,00 Total 2.570.175,67 2.570.175,672.569.961 ,92 377.289,34 977.991,02 1.169.554,05 1.001.852,19 - La informació que es reflexa en aquest quadre és de caracter pressupostari. 47 Econ. 3 4 5 Econ. 3 4 • B) Pressupost d'ingressos b .1) Procés de gestió La informació sobre els drets anul -Iats, cancel -Iats i sobre la recaptació neta deis ingressos reconeguts en el pressupost de I'exercici 2014, es mostra en els següents quadres: SLTUACIÓ.DJ NGRESSOS:P RESSueosr, O; EXERCICI 'COBREN.] Procés de gestió : Drets anuHats (Resum General per Capitols: Capitol) Descripc ió AnuHació de Ajomament i Devolució liquidacions fraccionament d'ingressos Taxes, preus públics i alt zes ingressos. 0,00 0,00 0,00 Transferencies cor rents. 0,00 0,00 0,00 Ingressos patrimonials 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 SITUACléfO'INGRESSOS~PRESSUPOST D'EXERCICI"CORRENl1 Procés de gestió : Recaptació neta (Resum General per Capitols: Capitol) Descripció Recaptació total Devolucions Recaptació neta d'ingrés Taxes, preus pUblics i altres ingressos. 291 .146,61 0,00 291.146,61 Transferencies corrents. 443.685,38 0,00 443.685,38 Ingressos patrimonials . 4.517.90 0,00 4.517.90 TOTAL 739.349,89 0,00 739.349,89 48 Total drets anuHats 0,00 0,00 0,00 0,00 b.21 Devolucions d'ingressos Les devolucions d'ingressos realitzades durant I'exercici, es presenten en el quadre segOent: $ITUACIÓ' O'INGRESS-OS;:PBESS,UPOSIO$ XERCIC( CORRENT Devolucions d'ingressos (Resum General per Capitols: Capitol) Econ. Oescripció Pdts. de Modificacions al Reconegudes Total Prescripc:ions Pagades en Pendents de pagament a 1 de saldo inicial i en I'eltercici devolucions I'exereleí pagament Gener anul ' lacions reconegudes 3 Taxes, preus públics i al tres ingresso5. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Transfer!ncies corrents . 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 In~essos patrimonials. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 O,GO 0,00 0,00 0,00 16.2 Exercicis tancats Al Obligacions de pressupostos tancats SITUACIÓ' DE DESPESES~P,RESSUeOST. EXERCICIS .TANCATS Obligacions de pressupostos tancats (Resum per Capitols: Exercici + Capitol) Exer. Econ. Oescripció Obligacions Modificacions Total Prescripcions Pagaments Obtigil.cions ¡nidals saldo inicial i obligacions realilZats pdts. de anul-lacíons pagament 2013 DESPESES DE PERSONAL. 87.34 0,00 87,34 0,00 87.34 0,00 2013 DESPEsas DE PERSORAl.. 87,34 0,00 87,34 0,00 87,34 0.00 2013 2 DESPESES CORRENTS EN sfNs 1 SERVEIS . 16 .203.10 0,00 16.203,10 0,00 16203,10 0,00 2013 2 DESPESES COUZNTS EN stNs 1: SSRVEIS . 16.203,10 0,00 16.203,10 0,00 16.203,10 0,00 2013 16.290,44 0,00 16.290,44 0,00 16.290,44 0,00 TOTAL 16.290,44 0,00 16.290,44 0,00 16.290,44 0,00 49 Exer. Econ. 2012 3 2012 2013 3 2013 4 2013 5 2013 Exer. Econ. 2012 3 2012 2013 3 2013 4 2013 5 2013 B) Drets a cobrar de pressupostos tancats El detall per capitols i exercici de procedéncia deis drets reconeguts pendents de cobrament d'exercici tancats, es presenta a continuació: Oescripció Taxes, preus pUblics i altres ingressos. Taxes, preus publics i altres ingressos. Transferencies corrents Ingressos patrimonials Oescripció laxes, preus públics i allres Ingressos . Taxes, preus públlcs I altres ingressos , Transferencies corrents, Ingressos patrimonials. SITUACIO · O'INGRESSOS~PRESSUPOST O'EXERCICISTANCATS Drets a cobrar de pressupostos tancats (Par! 1) (Resum per Capitols: Exercici + Capitol) Drets anuHats Pendents de Modific3cions Anul-lacló de Ajomamenti Total drets cobrament saldo inicial liquidacions fraccionament anuHats inicial 8,738,83 0,00 0,00 0,00 0,00 8.738,83 0,00 0,00 0,00 0,00 376.545,09 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 82.917,22 0,00 0,00 0,00 0,00 5,61 0,00 0,00 0,00 0,00 459.467,92 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 TOTAL 468.206,75 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00 SITUACIÓ· O'INGRESSOS~ PRESSUPOST O'EXERCICIS TANCATS, Drets a cobrar de pressupostos tancats (Par! 2) (Resum per Capitols: Exercici + Capitol) Drets cancel-Iats Cobraments en Insolvencies Prescripcions Allres causes Total drets Recaptació Pendents de especie canceHats cobrament 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8,738,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.738,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 366.545,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,924,70 71.992.52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,61 0,00 0,00 0,00 0,00 ° 1°0 0,00 377.475,40 71.992,52 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 377,475,40 80.731,35 50 Cl Variació de resultats pressupostaris d'exercicis anteriors Les variacions d'obligacions i drets a cobrar de pressupostos tancats, han significat les següents variacions en el resultats pressupostaris d'exercicis anteriors segons el següent detall : VARIACIO 'PE RESULTATS ·PR§SUPOS1ARISp.;exERCICIS A NIEBJQRSA.31l12/2.0U a) Operacions corrents b) Altres operacions no financeres Operacions ni financeres (a+b) Actius financers Passius financers 16.3 Exercicis posteriors TOTAL TOTAL VARIACIÓ DRETS -10.000,00 0,00 -10.000,00 0,00 0,00 -10.000,00 TOTAL VARIACIÓ OBLlGACIONS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Al Compromisos de despesa amb carrec a pressupostos d'exercicis posteriors VARIACIÓ DE RESULTATS PRESSUPOSTARIS EXERCICIS ANTERIORS -10.000,00 0,00 -10.000,00 0,00 0,00 -10.000,00 Els compromisos de des pesa adquirits durant I'exercici , aixi com en els precedents, imputables a pressupostos, d'exercicis successius, presenten el següent detall. 51 Exer. Oescripci6 2015 201S 2017 2018 TOTAL SITUACIO' DE DESPESES~ PRESSUP.OST.D~EXERCICIS ·FUTURS Compromisos de despesa amb cárrec a pressupostos d'exercicis posteriors (Resum General per Exercicis: Exercici) Compromisos de des peses adquirides amb cirree ill pressupost de I"exercic:i 2015 201S 2017 2018 92.260,04 0,00 0,00 0,00 0,00 4.475,04 0,00 0,00 0,00 0,00 4.475,04 0,00 0,00 0,00 0,00 3.356,28 92.260,04 4.475,04 4.475,04 3.356,28 B) Compromisos d'ingrés amb carrec a pressupostos d'exercicis posteriors No hi ha compromisos d'ingrés concertats durant I'exercici, aixi com els concertats en exercicis anteriors, que tinguin repercussió en els pressupostos d'exercicis posteriors. 52 Anys suc:c:essius 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ESP,ESES 'AMB l=INANCÁ"MENT"AFECTAll A continuació s'informa de les des peses amb finan9ament afectat realitzades en I'exercici. DESVIACIONS DE FINANC;;AMENT DESVIACIONS DE DESVIACIONS ACUMULADES L'EXERCICI Cadí despesa Descripció Posrtives Negatives Posrtives Negatives 2012·279 Pla de mobilitat de Barcelona 33.131.00 2012·280 lila autosuficient de Barcelona 2012·298 Calculadora 2.0 2012·294 Projecte ecobarri Les Fonsés 4.410.94 2012-276 Projecte europeu Enpi-Scow 222.446,32 183.972,58 2012-293 Projecte europeu Limit4Weda 2013-306 Projecte europeu Urban Empathy 27.949,89 2013-305 Dinamització i manteniment Progremic 1.730,49 2013-307 Pla local de prevenció Utebo 2.528,67 2013-309 Electric City Transport -llEE Program 52 .071 ,36 2013-312 Pla mobilitat de Córdoba 9.451,45 12.315,55 2013-313 Balane; energétic 3iBS 3.351,42 2013-314 Supermanc;ana pilot 12.965,94 2013-310 Disseny participatiu Matará 20.372,47 16.096,65 2013-316 Manual de disseny urba de Buenos Aires 16.521,02 2013-315 Espai publ1c i mobilitat de Quito 22.089,65 52.339,07 2013-318 Avaluació mobilitat i xarxa bus 11 .225,22 2013-311 Diagnosi i certifrcació Moscou 10.068,10 12.530,09 2013-320 Estudi de la gestió del transport rural 3.011,25 53 2013-303 Avaluació red carril bici - Mait Sevilla 7.934,18 2013-308 Ecourbano - Residus 3.773,75 2013-321 Superman<;ana districte Sant Marti 25.583,76 3.341 ,24 2013-317 Simur - Ganasa 1.040,09 2014-323 Pla de minora residus - Sadeco 53.740,23 53.740,23 2014-324 Actuacions mobilitat - Junta Andalusia 45.005,20 45.005,20 2014-327 Programa Med - Bluene 31 .651 ,42 2014-331 Estudi recollida porta a porta - Aj .Arenys 12.626,97 12.626,97 2014-330 Difusió pla de mobilitat - Aj. De Barcelona 7.693,49 7.693,49 2014-333 Vies ciclistes d'Álaba - LKS 731 ,04 2014-335 Pla millora qualitat de I'aire - Aj.Terrassa 6.459,51 6.459,51 2011-273 Verd urDa - Fundació Biodiversitat 32.748,00 TOTAL 465.507,48 216.805,35 406.120,58 0,00 y ~ /' y AGENCIA O'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA Exercici Comptable: 2014 1. (+) Fons liquids 2. (+) Drets pendents de cobrament (+) del Pressupost corrent (+) de Pressupostos tancats (+) d'operacions no pressupos tfuies (o) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva 3. (-) Obligacions pendents de pagament (+) del Pressupost corrent (+) do Prassupostos tancats (+) d'operacions no pressupostaries (-) pagaments reaJitzats pendents d'aplicació definitiva l. Romanent de tresoreria total (1 + 2 - 3) IL Saldos de dubtós cobrament m. Excés de finanfj:3ment afectat IV. Romanent de tresoreria per a despeses generals (1 - 11 - 111) Barcelona, 27 de febrer de 2015 Director ROMANENT DE TRESORERIA a 31/12/2014 829.077,&9 80.731,35 22.630,11 .,00 20.346,25 0,00 71.403,38 .,00 ~ANY2M4 546.688,26 932.439,15 91.749,63 1.387.377,78 10.573,98 40&.120,57 970.683,23 IMPORIS-AHY AH"n:RIOR2O'I3 459.467,92 8.738,83 65.811,36 0,00 16.290,44 .,00 284.128,32 0,00 1.086.073,89 534.018,11 300.418,76 1.319.673,24 10.573,98 151.265,67 1.157.833,59 55 B ECOLOGIA N Agencia d'Ecologill Urbona de Barcelona 2.- CERTIFICACIONS ENTITATS BANCÁRIES ex eatalunyaCalxa El Senyor/a Laia Sendra Planas; persona autoritzada de I'oficina 1240-Bca. Corporativa Institucional Catalunya de CatalunyaCaixa (CLF. A65587198), CERTIFICA, Les dades relatives al/s nostre/s dient/s: QUALlTAT PARTÍCIP NOM i COGNOMS IDENTIFICACIÓ ALTA EN EL CONTRACTE Titular DEL COMPTE: BIC: IBAN: Agencia Local D'ecologia Urbana De P0800075D Barcelona 2013-0490-14-0200493615 CESCESBBXXX ES40 2013 0490 140200493615 DATA OBERTURA: 26/06/2000 26/06/2000 SALDO A DATA 31/12/2014: 529.980,59 euro (cinc-cents vin!-i-nou mil nou-cen!s vuitanta amb cinquanta- nou cen!.) 1 perque així cons!i, a petició de la part interessada, expedim aquest certifica! a Barcelona, amb data 28 de gener de 2015. Mod. CERTfe Ed. 1102 CATALUNYA BANC, SAo - PI. Antoni Maura, 6 - 08003 Barcelona - CIF A6558719B Reg. Mercantil de Barcelona Tomo 42 .616, Folio 1, Hoja 8411816, Inscripción la página 1 de 1 BBVA 0./0. ' INMACULADA QUINTANA GOMA en calidad de Apoderado del BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARlA, S.A. CERTIFICA Que según cons ta en nues tros registros, la cuenta abierta en es ta Entidad a nombre de AGENCIA O ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA con N.I.F. P0800075D que a continuación se relaciona, presentaba a fecha 31 de diciembre de 2014 un saldo acreedor según el siguiente detalle: ES04 0182 6035 4602 01511688: 10.310,55 € (Diez mil trescientos diez euros con cincuenta y cinco céntimos de euro) . Y, a petición de parte interesada, se expide el presente CERTIFICADO en Barcelona, a 29 de enero de 2015. BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARlA, S.A. Por Poder, -===~ULl.~ CX CatalunyaCalxa El Senyorja Laia Sendra Planas, persona autoritzada de I'oficina 1240-Bca. Corporativa Institucional Catalunya de CatalunyaCaixa (C.I.F. A65587198), CERTIFICA, Les dades relatives al/s nostre/s clientls: QUALITAT PARTÍCIP NOM i COGNOMS IDENTIFlCACIÓ ALTA EN EL CONTRACTE Titular DEL COMPTE: BIC: IBAN: Agencia Local D'ecologia Urbana De P0800075D Barcelona 2013-0490-16-0200495224 CESCESBBXXX ES26 2013 0490 1602 0049 5224 DATA OBERTURA: SALDO A DATA 31/12/2014 : 6.010,12 euro (sis mil deu amb dotze cen!.) 21/07/2000 21/07/2000 I perque així consti, a petició de la part interessada, expedim aquest certificat a Barcelona, amb data 28 de gener de 2015. Mod. CERTFC Ed. 1102 CATAlUNYA SANe, SAo - pI. Antoni Maura, 6 - 08003 Barcelona - CIF M5587198 RefiJ. Mercantil da Barcelona Tomo 42.616, Folio 1, Hoja &4 11816, Inscripción 1" Página 1 de 1 ex eatalunyaCalxa El Senyor/a Laia Sendra Planas, persona autoritzada de I'oficina 1240-Bca. Corporativa Institucional Catalunya de CatalunyaCaixa (C.LF. A65587198), CERTIFICA, Les dades relatives al/s nostre/s clientjs: QUALlTAT PARTÍCIP NOMiCOGNOMS IDENTIFICACIÓ ALTA EN EL CONTRACTE Titular DEL COMPTE: BIC: IBAN: Agencia Local D'ecologia Urbana De P0800075D Barcelona 2013-0490-16-0700226531 CESCESBBXXX ES36 2013 0490 160700226531 DATA OBERTURA: SALDO A DATA 31/12/2014: O,OO >eur. 10/12/2007 10/12/2007 1 perque així cansti, a petició de la part Interessada, expedim aquest certificat a Barcelona, amb data 28 de gener de 2015. Mod. CERTFe Ed. l102 CATAlUNYA BANC, SAo - PI. Anton! Maura, 6 - 08003 Barcelona - CIF A65587198 Reo. Mercantil de Barcelona Tomo 42.616, Folio 1, Hoja 8411816, Inscripción la Página 1 de 1 AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA Exercici Comptable: 2014 EXISTENCIES EN TRESORERIA des de 01/01/2014 fins 31 /12/2014 Compte Descripció Existencies inicials Deure Haver Existimcies finals 57100 LA CAlXA DE CATALUNYA - 2013-0490-14-0200-193615 825.664,55 1.931.815.79 2.227.112,75 530.367 ,59 57103 saVA - COMPTE 0182-6035--16-020151168a 254.399,22 0,00 244.088,67 10.310,55 57300 CAlXA CATALUNYA- COMPTE RBSTiU NGIT D ' mGRESSOS 2 0 1 3-0490-16-07002 2653 1 0,00 700.000,00 700.000,00 0,00 5741 CAlXA FlXA 0,00 18.155,31 18.155,31 0,00 5751 COMPTES RESTRINGITS DE BESTRETES DE e Fl XA-C/C 2013- 0490- 16-02 004952 24 6.010,12 21 .639 ,21 21.639 ,21 6.01 0,12 579 FORMALITZACIÓ 0,00 95.236,41 95.236,41 0,00 TOTAL 1.086.073,89 2.766.846,72 3.306.232,35 546.688,26 Barcelona, 27 de febrer de 2015 Salvador tu D'7 "'"" B ECOLOGIA N Agencia d'Ecologio Urbano de Barcelona 3.- ESTAT CONCILlATORI AMB ELS SALDOS COMPTABLES AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA - BCN ECOLOGIA CONCILIACIÓ BANCARIA COMPTE: CAIXA CATALUNYA 2013-0490-14-0200493615 PAGAMENTS I SALDO BANCARI A: 31/12/2014 529.980,59 COBRAMENTS S/BANC, NO COMPT ABILITZATS PER BCN ECOLOGIA (-) 0,00 PAGAMENTS S/BANC NO COMPTABILITZATS PER BCN-ECOLOGIA (+) 0.00 COBRAMENTS BCN-ECOLOGIA, NO COMPTABILITZATS PEL BANC (+) 387,00 Dllta regularitzQció 31/12/2014 Diners España 387,00 31/0112015 PAGAMENTS BCN-ECOLOGIA, NO COMPTABILITZATS PEL BANC (-) 0,00 I SALDO COMPTABLE A 31/12/2014 530.367,59 Operador comptable CX CatalunyaCalxa El Senyor/a Laia Sendra Planas; persona autoritzada de I'oficina 1240-Bca. Corporativa Institucional Catalunya de CatalunyaCaixa (C.LF. A65587198), CERTIFICA, Les dades relatives al/s nostre/s client/s: QUALITAT PARTÍCIP NOM i COGNOMS IDENTIFlCACIÓ ALTA EN EL CONTRACTE Titular DEL COMPTE: BIc:: IBAN: Agencia Local D'ecologla Urbana De P0800075D Barcelona 2013-0490-14·0200493615 CESCESBBXXX ES40 2013 0490 1402 0049 3615 DATA OBERTURA: 26/06/2000 26/06/2000 SALDO A DATA 31/ 12/2014: 529.980,59 euro (cinc-cents vint-i-nou mil nou-cents vuitanta amb cinquanta- nou cent.) I perque així consti, a petició de la part interessada, expedim aquest certificat a Barcelona, amb data 28 de gener de 2015. ,Mod. CERTF,C Ed. 11 02 ! CATAlUNYA SANe, S.A. - PI. Antan! Maura, 6 - 08003 Barcelona - CIF A65587198 Reg, Mercantil de Barcelona Tomo 42.616, Folio 1, Hoja 8411816, Inscripción l a página 1 de 1 AGENCIA LOCAL D'ECOLOGIA URBANA Pagina: 4 Data: 2810112015 Exercici comptable: 2014 MAJOR DE COMPTES Compte: 57100 LA CAIXA DE CATALUNYA - 2013-0490-14-0200493615 Núm. Assenlament Dala Descripció Deure Haver Saldo Deure Saldo Haver Suma anterior 2.449.044,24 2.226.291 ,77 222.752,47 001226 3111212014 HOTEL ROMA M.MORATÓ I J.ABADAL-BLUENE-VIAJES JULlÁ 344,00 222.408,47 001227 311121201 4 M.VILA I G.NOHALES BCNIROMAlBCN - VIATGES JULlÁ 238,38 222.170,09 001228 3111212014 D.ANDRÉS MADRID - FORMACIÓ - VIATGES JULlÁ 198,90 221.971.19 001234 31/1212014 FRA.037/14 ARC CALCUL.SDR - EXP.089/14 3.025,00 224.996,19 001235 31 /1 2/2014 FRA.042114 AJ .ARENYS MAR - ADD.l PAP -EXP.11211 4 3.000,00 227.996,19 001236 31 /12/2014 FRA.032114 - OPPIDEA - LES FONSE. EXP.046/13 1.020.00 229.016,19 001237 31/1212014 OPPIDEA LES FONSES-BONIFICACIÓ EXTRA FRA.032114 11 ,22 229.027,41 001238 31/12/2014 VENCIMENT IMPOSICIÓ A TERMINI 300.000,00 529.027,41 001239 31/12/2014 INTERESSOS CANCEL·LACIÓ IMPOSICIÓ A TERMINI 992,88 530.020,29 001242 31/1212014 M.VIDAL AVIÓ+HOTEL LUCCA(U.EMPATHY)- VIATGES JULlÁ 387,00 530.407,29 001247 31/1212014 CMS UNIA TELEFÓNICA DE DADES - VODAFONE ESPAÑA 35,70 530.371,59 001267 31 /1212014 M.VIDAL AVIÓ+HOTEL LUCCA(U.EMPATHY)- VIATGES JULlÁ -387,00 529.984,59 001268 31 /1212014 M.VIDAL AVIÓ+HOTEL LUCCA(U.EMPATHY)- VIATGES JULlÁ 387,00 530.371 ,59 001270 31 /1212014 DESPESES TRANSFERÉNCIA WAVEC - BLUENE 4,00 530.367,59 TOTAL 2.757.480,34 2.227.11.2,75 530.367)59 B ECOLOGIA N Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona INFORME DE LA INTERVENCIÓ DEL COMPTE GENERAL DE L'EXERCICI2014 I NTr-:I~VIC N CI() INFORME DE LA INTERVENCIÓ DEL OOMPTE GENERAL DEL CONSORCI AGENCIA D'ECOLOGIA URBANA DE BARCELONA DE L'EXERCICI 2014 1. ANTECEDENTS '1.1 Contingut deis comptes D'acord amb el que estableix I'article 209 del Reia l decret legislatiu 2/2004, de 5 de marc;:, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals, i la regla 98 de la Instrucció del model normal de Comptabi litat local (ICAL-2004) aprovada per l'Ordre del Ministeri d'Economia i Hisenda de 23 de novembre de 2004, el compte general de I'exercici 2014 del Consorci Agencia d'Ecologia Urbana de Barcelona ha d'estar format per la documentació següent: ' Documentació basica: Comptes Anua ls a) Balanc;: b) Compte del resultat economic-patrimonial c) Estat de la liquidació del Pressupost · d) Memoria Igualment d'acord amb la reg la 98.3 de la ICAL-2004 als comptes anuals ca ldni adjuntar la documentació següent: a) Actes d'arqueig de les existencies en caixa referides a fi d'exercici. b) Certificacions de les entitats bancaries deis saldos existents, referits a fi d'exercici. Cas de discrepancia entre els saldos comptables i els bancaris, caldra adjuntar I'estat conciliatori. A I'empara de I'art, 74 de la Llei 1/2006, especial del Municipi de Barcelona, ha estat adjudicat el contracte d'auditoria de comptes a I'UTE "PriceWaterHouseCoopers -Gabinet Tecnic d'Auditoria i Consultoria , S.A.". Donats el limitats mitjans de que disposa la Intervenció es fara servir aq uest informe com informe complel11enlari del Compte General. En data 27 de mare;: de 2015 els auditors han trames UI1B carla d'opinió en la que manifesten que "si des de la dala d'aquesla cana fins a la dala 'd'cmissió cle /'informe d'audi/oria no esdevé cap fel que pugui afec/ar els comples anuals, o sigui necessari revelar en /'informe d'audiloria, i una vegada s'hagi conclós de manera salisfac/ória els procedimen/s d'audi/oria penden/s, el noslre informe es redac/ara en els segoen /s /ermes: . , Opinió . Segons la '/loslra opinió, ' els comples anuals adjunls expressen, en lols els aspecles sFgnificalius, la imalge (idel del palrimoni i de.la siluaci6 (¡nancera de /'Agéncia d'Ecologia Urbana de de Barcelona a 31 de dese.mbre eJe 2014". En virtut de la disposició addicional vigesima de la Llei 30/1992 de 26 de novembre de Regim Jurídic de les Administracions Públiques i del Procediment Administratiu Comú, la Intervenció General de l'Ajuntament de Barcelona ha encarregat una auditoria de compliment referida a I'any 2014 . 1.2. Anál isi deis comptes 1.2:1. Aná lis i patrimonial El balane¡: de situació reflecte ix la situació deis actius segons el grau de disponibilitat, i deis passius segC'l ns el grau d'exig ibílitat. En tancar I'exercici dóna un actiu i un passiu de 1.686.514,63 € . Hi ha equilibri patrimonial : els actius fi xC'ls de 45.633,94 € esta n totalment finan~a ts amb els fons pro pis de 1.099.715,52 €, 'els quals a mes financen prop del 65 % de I'actiu circulant. En conseqüencia, el fons de maniobra o capital circulant, entes com el conjunt de re ~ Llr s os financers permanents necessaris per a poder desenvolupar normalment les operacions de naturalesa corrent, es positiu, concretament de 1.120.936.74€, determinat per la diferencia entre I'actiu circulant i el passiu' circulant, o be per la resta entre els capita l s permanents i I'actiu fi x. El net patrimonia l (actiu - passiu exigible) és positiu en 1.099.715,52 € , i esta format per les partid es seg üents: Patrimon i 192.323,88 Resultats ~endents d'arlicació 1.079.770,08 Resultats de J'exercici - 172.378,44 TOTAL 1.099.715,52 '1.2.2. Ana lisi f inancera a) Romanent de tresoreria El romanent líquid de tresoreria resultant del tancament de I'exercici és de 970.683,23 €, el que suposa una disminució respecte a I'any anterior de 338.416,03 €. b) Estalvi net l ugressos 1.568.427,58 Capítol 3 630.619,0 1 Capitol4 933.285,38 Capíto1 5 4.523, 19 Despeses 1.459.674,55 Cap itol 1 1.037.969,44 Capitol 2 421.705,11 Capitol4 0,00 Total Estal"i Net 108.753,Q3 L'estalvi net de I'exercici 2014 ha estat positiu en 108.753,03 €. '1.2 .3. Anális i económica lNTERVENCIÓ El compte del resultat economic patrimonial de I'exercici dona un resultat negatiu (desestatvi) de 172.378,44 €, determinat de la següent manera: 705 Prestació de serveis 521.224, 15 607 Treballs per nitres ens 118.311.97 73 1 Regla prorrata IV A 784,05 62 1 Arrendarnents 71. 11 8, 14 750 Transferencies corrents 752 .39 1,33 622 Reparacions i conserva ció 15 .785,07 769 1 ngressos fin ancers 4.523 ,19 623 Sel:veis profess iona ls 14.172,9 1 777 Altres ingl'eos 1.486,46 625 Assegurances 3.015,07 779 Beis. Exerc. Tancats 32.748,00 626 Serveis bancaris 91,86 627 Publicitat ¡propaganda 818,66 628 Su hm in iSh'aments 1.5611 ,7'1 629 C01llunicaciolls ¡ fi ltres 95 .2'11.92 640 SOtlS i sCl lari s ~OO .ll1 )' :; 642 Segure l"at Soc ial :.U 1.015 .. :7 . 644 Altres dcspeses socials 2.252 ,211 66 Despeses fin Cl nceres 2. SS2, g9 679 Pérdues exerc. Tallcats 10.000,00 68 Amolti tzac ions 19. 152,05 Total l ngressos 1.313.157,18 Tota l despeses 1.<185.535;62 1.2.4. Análisi de la gestió pressupostária - El resultat pressupostari és el següent: RESULTAT PRESSUPOSTARl 201<1 20(3 ·X, Opcra cions no fin anceres (cap. ] al 7) 77.742,-13 -325.895.99 123,85 'Y!l +.Drets reconcguts nets 1.568.427,58 1.144.445,71 37,05% ~ Obl igacions reconegudes netes 1.490.685,45 1.470.341 ,70 1,38% Opcracions fiull ncercs (cap. 8 i 9) + Dre:ts rcconeguts nets ~ Obligacions reconegudes nctes Rcsul tat prcssupostnri de: I'exercici 77.742,13 -325.895,99 123,85°;', - Desviacioll s de finanyarnent positi ves de ]'c'xercici -465.507,47 · 166.475.25 179,63% + Desviacions de finan¡;amcnt negatives de I'exercici 216.805,36 323.630,R7 -33,0 I % + Desp. fin anyades amb romo líqllid de tresoreria RESULTAT PRESSUPOSTAlU AJUSTAT -170 .959,98 · 168.740,37 - 1,32':.1. De I'análisi del resu ltat pressupostari de I'any 2014, se'n desprén que els recursos pressupostaris han estat superiors en 77.742,13 € a les des peses pressupostáries. - Ing ressos: INGRESSOS Prc\'isió I'rc\'isió % Drcls % rlccapl :l l % l' endclIl '1., illi cia l ( 1) dcfinilh'n (2) 2/1 Iiquid:llS (3) 3/2 Ii quiLl (4) 4/3 cohnllllcnl (5) 5./J Opcnlciolls ClJrrcllts 3. Tm.:cs i altres ingressos 647.408,26 6'17.408,26 100,0 630.6 19.01 97,4 291.146,6 1 46,2 339..r/2.·10 :'3.:-: ',1. Trflllsf. corrcnls 99 1.946,60 99 1.9'16,60 100.0 933.285.38 94 , 1 443.685,38 47 ,5 ·I X9.600.00 ~2.:' 5. (n gressos patri1110nials 60 1,0 1 60 1,01 100,0 4.523, 19 752,6 4.51 7,90 99.9 5,29 0, 1 O[Jcnlcions úe capital 8. Actius fiml1lcers 6 1.525,89 TOTAL INGRESSOS 1.639.955.87 1.701.481,76 103,8 1,568.427,58 92,2 739.349,89 47,1 829.077 ,69 52,9 .L'execució del pressupost d'ingressos corrents ha estat del 92,2 % respecte de les previsions definitives. S'ha de tenir en compte que en el pressupost definitiu hi ha inclosos els 61.529,89 € de la utilització del romanent de tresoreria que al no executar-se resten percentatge d'execuCió. El percentatge real d'execució ha estat per sobre del 95 % del previst - Despeses: Crcdits Crldils % Obligacioll s %.,' l'aga mclIfs % PCIIUCllt % DESPESES ill icials (.1) dcllnitius (2), 2/1 rccollcgudes (3) 3n liquids (4) 4/3 paga mcllt (5) 5/3 Opc/"aciolls cO I"J'cnts 1. DcsJlcses de personal 1.097.682,8 1 1.097.682,81 · 100,0 1.037.969,44 94,6 1.037.882,10 100,0 87,34 2. Dt!spcses béns i serve is 453.156,3 1 564.482,20 124,6 421.705,11 74,7 412.973,94 97,9 8.731 ,1 7 3. Despeses finnncercs 3.272,<17 3.272,47 100,0 1.490,93 45,~ 1.446,36 97,0 l14,57 '1. TnlllSr. rorrel1ls 12,02 12,02 100,0 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 O pcn n'¡!llls (le ca pil:!! O. III\'o:l':-;iol1s rc,lls ~S.S32,26 36.032,26 42,0 29.5 19,97 81 ,9 18.036,80 61 ,1 11.483,17 7. Tr;lIls f. ,k cap ital 0,00 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 0,0 b,oO TOTAL U ESJ>ESES 1,(¡39.955,87 J.70 1 ,