Comptes anuals exercici 2010 1 COMPTES ANUALS DEL CONSORCI INSTITUT INFÀNCIA I MÓN URBÀ DE L’EXERCICI 2010 Comptes anuals exercici 2010 2 BALANÇOS DEL CONSORCI INSTITUT INFÀNCIA I MÓN URBÀ CORRESPONENTS ALS EXERCICIS ANUALS FINALITZATS EL 31 DE DESEMBRE DE 2010 Comptes anuals exercici 2010 3 BALANÇOS DE SITUACIÓ ACTIU Exercici 2010 Exercici 2009 A) IMMOBILITZAT 17.697,58 30.856,04 II. Immobilitzacions immaterials 4.871,97 11.638,86 Drets sobre bens en régim d'arrendament financer 5.459,69 5.459,69 217 DRETS SOBRE BÉNS EN RÈGIM D'ARRENDAMENT FINANCER 5.459,69 5.459,69 Altre immovilitzat immaterial 12.444,42 12.444,42 216 PROPIETAT INTEL·LECTUAL 12.444,42 12.444,42 Amortitzacions -13.032,14 -6.265,25 281 AMORTITZACIÓ ACUMULADA DE L'IMMOBILITZAT IMMATERIAL -13.032,14 -6.265,25 III. Immobilitzacions materials 12.825,61 19.217,18 Altre immobilitzat 190.123,07 189.011,00 223 MAQUINÀRIA 7.775,93 7.775,93 226 MOBILIARI 34.570,03 34.570,03 227 EQUIPS PER AL PROCESSAMENT D'INFORMACIÓ 140.592,44 139.480,37 229 ALTRE IMMOBILITZAT MATERIAL 7.184,67 7.184,67 Amortitzacions -177.297,46 -169.793,82 282 AMORTITZACIÓ ACUMULADA DE L'IMMOBILITZAT MATERIAL -177.297,46 -169.793,82 B) DESPESES A DISTRIBUIR EN VARIS EXERCICIS 426,28 847,17 27 DESPESES A DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS 426,28 847,17 C) ACTIU CIRCULANT 181.650,13 298.130,15 II. Deutors 66.975,00 156.497,97 Deutors pressupostaris 62.419,78 147.623,77 430 DEUTORS PER DRETS RECONEGUTS. PRESSUPOST CORRENT 46.106,78 147.623,77 433 DRETS ANUL·LATS DE PRESSUPOST CORRENT -7.008,66 -3.000,00 437 DEVOLUCIÓ D'INGRESSOS 7.008,66 3.000,00 431 DEUTORS PER DRETS RECONEGUTS. PRESSUPOSTOS TANCATS 26.713,00 0,00 434 DRETS ANUL·LATS DE PRESSUPOST TANCATS -10.400,00 0,00 Deutors no pressupostaris 4.555,22 8.874,20 440 DEUTORS PER I.V.A. REPERCUTIT 4.555,22 8.874,20 III. Inversions financeres temporals 4.439,83 4.439,83 Fiances i dipòsits constituïts a curt termini 4.439,83 4.439,83 565 FIANCES CONSTITUÏDES A CURT TERMINI 1.681,03 1.681,03 566 DIPÒSITS CONSTITUÏTS A CURT TERMINI (pis) 2.758,80 2.758,80 IV. Tresoreria 110.235,30 137.192,35 571 BANCS I INSTITUCIONS DE CRÈDIT. COMPTES OPERATIUS 93.047,95 120.005,49 573 BANCS I INSTITUCIONS DE CRÈDIT. COMPTES RESTRINGITS DE RECAPTACIO 5.172,29 5.171,80 575 BANCS I INSTITUCIONS DE CRÈDIT. COMPTES RESTRINGITS DE PAGAMENTS 12.015,06 12.015,06 TOTAL GENERAL (A+B+C) 199.773,99 329.833,36 Sra. Carme Gómez Granell Im. Sr. Ricard Gomà i Carmona Directora President Comptes anuals exercici 2010 4 BALANÇOS DE SITUACIÓ PASSIU Exercici 2010 Exercici 2009 A) FONS PROPIS 8.174,54 37.167,95 I. Patrimoni 152.686,02 152.686,02 Patrimoni 152.686,02 152.686,02 100 PATRIMONI 152.686,02 152.686,02 III. Resultats d'exercicis anteriors -115.518,07 85.114,43 120 RESULTATS D'EXERCICIS ANTERIORS -115.518,07 85.114,43 IV. Resultats de l'exercici -28.993,41 -200.632,50 129 RESULTATS DE L'EXERCICI -28.993,41 -200.632,50 C) CREDITORS A LLARG TERMINI 409,92 2.015,55 II. Altres deutes a llarg termini 409,92 2.015,55 Altres deutes 409,92 2.015,55 173 PROVEÏDORS D'IMMOBILITZAT A LLARG TERMINI 409,92 2.015,55 D) CREDITORS A CURT TERMINI 191.189,53 290.649,86 II. Altres deutes a curt termini 1.639,68 1.611,96 Altres deutes 1.639,68 1.611,96 523 PROVEÏDORS D'IMMOBILITZAT A CURT TERMINI 1.639,68 1.611,96 III. Creditors 33.719,69 78.917,21 Creditors pressupostaris 3.090,83 30.130,89 400 CREDITORS PER OBLIGACIONS RECONEGUDES. PRESSUPOST CORRENT 3.090,83 28.130,89 401 CREDITORS PER OBLIGACIONS RECONEGUDES. PRESSUPOSTOS TANCATS 0,00 2.000,00 Creditors no pressupostaris 9.805,36 24.349,41 411 CREDITORS PER DESPESES DEVENGADES 9.378,28 9.959,25 419 ALTRES CREDITORS NO PRESSUPOSTARIS 427,08 14.390,16 Administracions Públiques 20.823,50 24.436,91 475 HISENDA PÚBLICA, CREDITORA PER DIVERSOS CONCEPTES 20.321,33 23.548,69 476 ORGANISMES DE PREVISIÓ SOCIAL, CREDITORS 502,17 888,22 I V Ajustos per periodificació 155.830,16 210.120,69 485 INGRESSOS A DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS 155.830,16 210.120,69 TOTAL GENERAL (A+B+C+D) 199.773,99 329.833,36 Sra. Carme Gómez Granell Im. Sr. Ricard Gomà i Carmona Directora President Comptes anuals exercici 2010 5 COMPTES DEL RESULTATS ECONÒMICO-PATRIMONIALS DEL CONSORCI INSTITUT INFÀNCIA I MÓN URBÀ DE L’EXERCICI 2010 Comptes anuals exercici 2010 6 Sra. Carme Gómez Granell Im. Sr. Ricard Gomà i Carmona Directora President Exercici 2010 Exercici 2009 A) 474.099,04 580.462,07 1. REDUCCIÓ D'EXISTÈNCIES DE PRODUCTES ACABATS I EN CURS DE FABRICACIÓ 0,00 0,00 2. APROVISIONAMENTS 0,0 14.399,33 14.399,33 Altres despeses externes 0,0 60700 TREBALLS REALITZAT PER ALTRES 0,00 14.399,33 3. DESPESES DE FUNCIONAMENT DELS SERVEIS I PRESTACIONS SOCIALS 427.979,97 464.254,59 Despeses de personal 232.589,08 304.457,05 Sous, salaris i assimilats 190.071,79 245.475,62 640 SOUS I 190.071,79 245.475,62 Càrregues socials 42.517,29 58.981,43 642 COTITZACIONS SOCIALS A CÀRREC DE 42.517,29 58.981,43 Dotacions per a amortitzacions d'immobilitzat 14.270,53 13.603,84 68 DOTACIONS PER A 14.270,53 13.603,84 Altres despeses de gestió 180.385,23 145.625,99 Serveis exteriors 180.385,23 145.625,99 62 SERVEIS 180.385,23 145.625,99 Despeses financeres i assimilables 735,1 567,71 Per deutes 735,1 567,71 662 INTERESSOS DE DEUTES A LLARG 468,8 567,71 4. TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 39.863,00 26.000,00 Transferències i subvencions corrents 39.863,00 26.000,00 650 TRANSFERÈNCIES 39.863,00 26.000,00 5. PÈRDUES I DESPESES EXTRAORDINÀRIES 6.256,0 75.8 8,15 Despeses i pèrdues d'altres exercicis 6.256,0 75.808,15 679 DESPESES I PÈRDUES D'EXERCICIS 6.256,0 75.808,15 Exercici 2010 Exercici 2009 B) 445.105,63 379.829,57 1. VENDES I PRESTACIONS DE SERVEIS 87.945,07 62.766,59 Vende 115,7 2.102,82 701 VENDES DE PRODUCTES 115,7 2.102,82 Prestacions de serveis 87.829,34 60.663,77 Prestacions de serveis en règim de dret privat 87.829,34 60.663,77 705 PRESTACIÓ DE 87.829,34 60.663,77 2. AUGMENT D'EXISTÈNCIES DE PRODUCTES ACABATS I EN CURS DE 0,00 0,00 FABRICACIÓ 3. INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 0,00 0,00 4. ALTRES INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 16,7 170,33 16,7 170,3Altres interessos i ingressos assimilats 16,7 170,33 Altres interessos 170,33 769 ALTRES INGRESSOS 16,7 5. TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 357.143,79 316.892,65 Transferències corrents 357.143,79 234.254,85 750 TRANSFERENCIES 357.143,79 234.254,85 Subvencions corrents 0,0 82.637,80 82.637,80 751 SUBVENCIONS 0,00 6. GUANYS I INGRESSOS EXTRAORDINARIS 0,00 0,00 DESESTALV 28.993,41 200.632,50 COMPTES DEL RESULTATS ECONÒMICS - PATRIMONIALS DEURE COMPTES DEL RESULTATS ECONÒMICS - PATRIMONIALS HAVER 66 266,3 0,0ALTRES DESPESES Comptes anuals exercici 2010 7 ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DEL CONSORCI INSTITUT INFÀNCIA I MÓN URBÀ DE L’EXERCICI 2010 Comptes anuals exercici 2010 8 Comptes anuals exercici 2010 9 Comptes anuals exercici 2010 10 Comptes anuals exercici 2010 11 MEMÒRIA DE L’EXERCICI 2010 Comptes anuals exercici 2010 12 Nota 1- ORGANITZACIÓ El Consorci Institut d’Infància i Món Urbà (en endavant CIIMU) va ésser creat a l’empara de l’acord del Consell Plenari de l’Ajuntament de Barcelona en data 22 de maig de 1998. El CIIMU té naturalesa d’ens públic de caràcter associatiu, voluntari i local. Té personalitat jurídica pròpia i independent de la dels seus membres i plena capacitat d'obrar de dret públic i privat pel compliment de les seves finalitats estatutàriament definides. Els àmbits d’estudi i actuació del CIIMU són els relacionats amb tots aquells contextos i escenaris on es desenvolupa la vida i s'educa la infància. Són, doncs, àmbits possibles d'estudi:  El context educatiu formal i no formal  El context familiar  El context social, econòmic i cultural  El context físic i el marc legislatiu  Els aspectes de protecció a la infància  Els aspectes demogràfics  L'aplicació de la Convenció dels Drets de la lnfància  La transició al món del treball  La salut i la prevenció Els objectius i finalitats del CIIMU són els que es detallen a continuació:  La promoció d'investigacions i estudis, activitats de formació i documentació al voltant de les problemàtiques relatives a la ciutat i relacionades amb la infància - en la definició que se'n fa a l’article 1 de la Convenció sobre els drets de l'infant, és a dir, com el període que va des del naixement fins a l'assoliment de la majoria d'edat- i amb les famílies, amb especial referència a la província barcelonina.  Els estudis de recerca desenvolupats pel Consorci tindran caràcter aplicat i es basaran en un enfocament pluridisciplinari que integri les aportacions de les diferents disciplines i àmbits científics que tenen a veure amb la infància.  En el marc d'aquest objectiu fonamental, el Consorci té les finalitats següents:  Realitzar programes de recerca i avaluació que permetin un millor coneixement de la situació i les condicions de vida de la infància i serveixi per a millorar les polítiques de les institucions públiques i les actuacions ciutadanes adreçades a la infància.  Assessorar i o realitzar projectes municipals en matèria educativa que no puguin portar a terme els ens locals per ells mateixos, o bé que siguin de caràcter supramunicipal. Comptes anuals exercici 2010 13  Disposar de dades fiables i contrastables sobre la situació de la infància a la ciutat de Barcelona i la seva província.  Realitzar un seguiment i avaluació de les actuacions adreçades a la infància d'aquelles administracions, entitats o organismes que ho sol.licitin.  Impulsar programes i serveis de formació adreçats a les famílies i als diferents interventors/res socials que treballen en el terreny de la infància.  Potenciar la participació i la implicació de la Universitat de Barcelona, de la Universitat Autònoma de Barcelona, de la Universitat Oberta de Catalunya i de qualsevol altra universitat que volgués adherir-se al Consorci, en les problemàtiques ciutadanes, promovent un millor coneixement i una millor valoració ciutadana de les seves activitats.  Promoure el caràcter inter i pluridisciplinari que tant els estudis com les diferents actuacions adreçades a la infància requereixen.  Constituir un fòrum de trobada i intercanvi entre professionals i estudiosos/es de la infància, que faciliti especialment la interrelació entre les administracions públiques i el món acadèmic.  Facilitar I'elaboració, la circulació i I'intercanvi d'informació en els temes relacionats amb la infància.  Atendre la realització d'iniciatives d'interès internacional en relació a la infància.  Rendibilitzar els recursos econòmics i els personals existents i captar nous recursos. La seva duració és indeterminada. El domicili social és al Pg. Vall d’Hebrón, 171, Campus Mundet de la UB, Edifici del Teatre, 08035 Barcelona. 1.1 - Estructura organitzativa El CIIMU es regeix pels següents Òrgans de Govern, de gestió i consultius: a) El Consell de Govern b) La Presidència i vicepresidències del Consorci c) El Comitè Executiu d) La Presidència del Comitè Executiu e) La Direcció f) La Sotsdirecció g) El Consell Assessor h) El Consell Acadèmic Comptes anuals exercici 2010 14 1.2 - Nombre mig d’empleats El nombre mig d’empleats del CIIMU en l’exercici, tant funcionaris com personal laboral és de 5,86 persones. 1.3 - Principals fonts de finançament de l’entitat Les principals fonts de finançament del CIIMU i la seva importància relativa atenent a la liquidació del pressupost són: %  Altres ingressos 29  Transferències corrents 71  Transferències de capital -- 100 La hisenda del CIIMU està constituïda pels recursos següents:  Ingressos de dret privat.  Subvencions i transferències. 1.4 - Convenis i acords rellevants El CIIMU té concedits ajuts i/o signats convenis per realitzar estudis durant el 2010 amb les següents institucions.  Comissió Europea. Setè programa Marc 2008-2010  Ministerio de Ciencia e Innovación. Programa I+D 2009-2011  Ministerio de Ciencia e Innovación. Programa Juan de la Cierva 2008-2011  Àrea d’Educació de la Diputació de Barcelona  Àrea de Benestar de la Diputació de Barcelona  Fundació Caixa Catalunya  Departament de Cultura de la Generalitat de Catalunya  Àrea d’Acció Social i Ciutadania de l’Ajuntament de Barcelona  Fundació La Caixa  Fundació Marató TV3 Nota 2- GESTIÓ INDIRECTA DE SERVEIS PÚBLICS Els serveis públics gestionats de manera indirecta pel CIIMU són els següents: Comptes anuals exercici 2010 15 “No aplicable” Nota 3- BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES a) Principis comptables Els comptes anuals de l’exercici s’han preparat a partir dels registres comptables, aplicant les normes comptables oportunes, amb l’objectiu de mostrar la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera, del resultat econòmico-patrimonial i de la liquidació del pressupost, de conformitat amb principis i normes comptables aplicats en l’àmbit de les administracions públiques. La formulació i estructura dels comptes anuals s’adapta a l’Ordre EHA/4041/2004, de 23 de novembre, per la qual s’aprova la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, i a la resta de legislació aplicable:  Ordre del Ministeri d’Economia i Hisenda, del 6 de maig de 1994, d’aprovació del Pla general de Comptabilitat Pública.  Documents sobre principis comptables, emesos per la Comissió de Principis i Normes Comptables Públiques, creada per Resolució de la Secretaria d’Estat d’Hisenda de 28 de desembre de 1990.  Llei 7/1985 de 2 d’abril, reguladora de les bases de règim local.  R.D. Legislatiu 781/1986 de 18 d’abril, pel qual s’aprova el Text Refós de disposicions vigents en matèria de règim local.  R.D. Legislatiu 2/2003, de 28 d’abril, pel qual s’aprova el text refós de la Llei municipal i de règim local de Catalunya.  R.D. Legislatiu 2/2004 de 5 de març pel qual s’aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals.  R.D. 500/1990 de 20 d’abril, pel qual es desenvolupa el capítol primer del títol sisè de la Llei 39/1988 en matèria de pressupostos. Els comptes anuals de l’exercici 2010 estan formats per:  Balanç  Compte del resultat econòmico-patrimonial Comptes anuals exercici 2010 16  Estat de liquidació del pressupost  Memòria b) Comparació de la informació Els comptes anuals dels exercicis 2010 i 2009 s’han formulat mitjançant criteris uniformes de valoració, agrupació i classificació, de forma que la informació que es presenta, és homogènia i comparable. c) Raons i incidència en els comptes anuals dels canvis en criteris de comptabilització “No aplicable”. d) Imports monetaris A manca d’indicació en contrari, els imports monetaris s’expressen en euros, amb decimals. Nota 4- NORMES DE VALORACIÓ Les normes de valoració més rellevants aplicades en la preparació i presentació dels comptes anuals són les següents: a) Immobilitzacions immaterials Les inversions d’aquest epígraf figuren valorades a preu d’adquisició i son amortitzades en un període de quatre anys a partir de la seva entrada en funcionament. b) Immobilitzacions materials, béns destinats a l’ús general, béns cedits, inversions gestionades i patrimoni públic del sòl Figura valorat d’acord amb els criteris que s’indiquen a continuació: Comptes anuals exercici 2010 17  Les inversions realitzades figuren valorades al preu d’adquisició.  Les reparacions que no signifiquin una ampliació de la vida útil i les despeses de manteniment són carregades directament al compte de resultats. Els costos d’ampliació o millora que donen lloc a un augment de la durada del bé són capitalitzats com a més valor del bé.  Els coeficients aplicats en el càlcul de les amortitzacions són els resultants de les següents vides útils: Anys de vida útil  Maquinària, instal·lacions i utillatge 8  Mobiliari 8  Equips procés informació, cartografia i fotografia 4  Altre Immobilitzat material 8 c) Inversions financeres Inclou:  Deutors no pressupostaris a llarg termini Els crèdits inclosos en aquest epígraf, reflecteixen el nominal dels préstecs o crèdits atorgats per ajornament. Es classifiquen a llarg termini els imports que tenen venciment superior a dotze mesos. d) Existències “No aplicable”. e) Provisions del grup 1 Comptes anuals exercici 2010 18 “No aplicable”. f) Creditors a llarg i curt termini Els passius exigibles figuren registrats pels imports nominals a pagar, classificats en deutes a llarg o curt termini en funció que els venciments siguin superiors o inferiors a dotze mesos, respectivament. g) Deutors i provisions per insolvències Correspon al valor nominal dels drets pendents de cobrament classificats a curt termini. Al tancament de l’exercici, si s’escau, els deutors que es consideren de difícil recaptació són objecte de correcció valorativa mitjançant dotació de les corresponents provisions per insolvències. h) Transferències, subvencions i ajustaments per periodificació El CIIMU rep transferències i subvencions corrents afectades al finançament d’actuacions relacionades amb la seva activitat. El criteri comptable adoptat pel CIIMU consisteix en que les transferències i subvencions rebudes es mantenen en comptes periodificadors de passiu circulant fins que no s’apliquen a la seva finalitat, moment en que s’imputen al Compte del Resultat Econòmico-Patrimonial. i) Ingressos i despeses  Comptabilitat financera Els ingressos i despeses s’incorporen al Compte del resultat Econòmico- Patrimonial atenent als principis de l’acreditament i de correlació d’ingressos i despeses, independentment del moment en què es cobren o es paguen, i d’aquell en què se’n produeixi el reconeixement pressupostari. Comptes anuals exercici 2010 19 No obstant això, seguint el principi de prudència, el CIIMU únicament comptabilitza els beneficis realitzats a la data de tancament de l’exercici, mentre que els riscos i les pèrdues previsibles, fins i tot eventuals, es comptabilitzen tan aviat són coneguts.  Liquidació Pressupostària Els ingressos i despeses s’incorporen a la Liquidació Pressupostària en el moment en què es produeix l’acte administratiu de reconeixement dels respectius drets i obligacions. j) Medi Ambient Les despeses derivades de les actuacions que tenen per objecte la protecció i millora del medi ambient es comptabilitzen, si s’escau, com a despeses de l’exercici en què s’incorren. No obstant això, si suposen inversions com a conseqüència d’actuacions per a minimitzar l’impacte ambiental i la protecció i millora del medi ambient, es comptabilitzen com a major valor de l’immobilitzat. Nota 5- INVERSIONS DESTINADES A L’ÚS GENERAL “No aplicable”. Nota 6- IMMOBILITZACIONS IMMATERIALS Els moviments d’aquest epígraf durant l’exercici 2010 es mostren a continuació: Comptes anuals exercici 2010 20 Saldo 31.12.09 Addicions Baixes Traspassos Saldo 31.12.10 COST Despeses d’investigació i desenvolup. - - - - - Propietat Industrial - - - - - Drets sobre terrenys - - - - - Aplicacions informàtiques 12.444,42 - - - 12.444,42 Propietat intel·lectual - - - - - Despeses de constitució - - - - - Altre immobilitzat immaterial 5.459,69 - - - 5.459,69 17.904,11 - - - 17.904,11 AMORTITZACIÓ ACUMULADA 6.265,25 6.766,89 - - 13.032,14 VALOR NET 11.638,86 4.871,97 6.1 - L’epígraf “Altre immobilitzat immaterial” correspon a l’arrendament financer de la fotocopiadora del CIIMU. No hi ha hagut cap inversió durant l’exercici referida a immobilitzats immaterials. Nota 7- IMMOBILITZACIONS MATERIALS 7.1 - Els moviments enregistrats per aquests comptes en el decurs de l’exercici 2010 són els que es mostren en el quadre següent: Saldo 31.12.09 Addicions Baixes Traspassos Saldo 31.12.10 COST Terrenys i béns naturals - - - - - Edificis i altres construccions - - - - - Maquinària, instal·lacions i utillatge 7.775,93 - - - 7.775,93 Elements de transport - - - - - Mobiliari 34.570,03 - - - 34.570,03 Equips per a processos d’informació 139.480,37 1.112,07 - - 140.592,44 Altre immobilitzat material 7.184,67 - - - 7.184,67 Immobilitzat en curs - - - - - 189.011,00 1.112,07 - - 190.123,07 AMORTITZACIÓ ACUMULADA 169.793,82 7.503,64 - - 177.297,46 VALOR NET 19.217,18 12.825,61 Comptes anuals exercici 2010 21 La única inversió de l’exercici en immobilitzat material s’ha fet en la compra d’un ordinador. Nota 8- INVERSIONS GESTIONADES “No aplicable”. Nota 9- PATRIMONI PÚBLIC DEL SÒL “No aplicable”. Nota 10 - INVERSIONS FINANCERES “No aplicable”. Nota 11 - EXISTÈNCIES “No aplicable”. Nota 12 - TRESORERIA 12.1 - El moviment dels comptes de tresoreria es detalla a continuació: Ordinal Núm Compte Entitat financera Inicial Cobraments Pagaments Final 1 2100-3317-13- 2200088882 Caixa d’estalvis i Pensions de Barcelona 120.002,73 521.194,53 548.152,07 120.002,73 2 2100-3317-10- 2200091812 Caixa d’estalvis i Pensions de Barcelona 12.015,06 20.480,62 20.480,62 12.015,06 3 2100-3317-17- 2200158880 Caixa d’estalvis i Pensions de Barcelona 5.171,80 0,49 0,00 5.172,29 4 2013-0691-30- 0200746294 Caixa de Catalunya 2,76 30.030,78 30.012,90 20,64 137.192,35 541.675,64 565.869,51 110.235,30 12.2 - La rendibilitat mitjana obtinguda dels saldos en comptes operatius i financers se situa al voltant del 0,10% durant l’exercici 2010. Comptes anuals exercici 2010 22 Nota 13 - FONS PROPIS Els moviments registrats a l’epígraf de fons propis durant l’exercici 2009 han estat els següents: Saldo 1.1.10 Resultat 2010 Aplicació resultat 2009 Variacions Saldo 31.12.10 Patrimoni 152.686,02 - - - 152.686,02 Resultat ex. anteriors 85.114,43 - -200.632,50 - -115.518,07 Resultats de l’exercici -200.632,50 -28.993,41 200.632,50 - -28.993,41 37.167,95 -28.993,41 - - 8.174,54 Nota 14 - INFORMACIÓ SOBRE L’ENDEUTAMENT A) Passius financers a llarg i curt termini 1) Estat del deute. Capitals. La composició del deute és la següent: Pendent a 31.12.10 Identificació del Deute Pendent inicial Creacions Amortitzacions i altres disminucions Llarg termini Curt termini Total Leasing Fotocopiadora Ricoh AF 5.459,69 409,92 1.639,68 2.049,60 2) Estat del deute. Interessos explícits. Meritats i no vençuts inicial Meritats i no vençuts a 31.12.10 Entitat financera Llarg termini Curt termini Meritats en l'exercici Vençuts en l'exercici Llarg termini Curt termini De Lage Landen 784,17 420,89 468,80 468,80 426,28 357,89 784,17 420,89 468,80 468,80 426,28 357,89 B) Operacions d’intercanvi financer Comptes anuals exercici 2010 23 “No aplicable”. C) Avals concedits “No aplicable”. Nota 15 - INFORMACIÓ DE LES OPERACIONS PER ADMINISTRACIÓ DE RECURSOS PER COMPTE D’ALTRES ENS PÚBLICS Durant el 2010 el CIIMU no ha gestionat recursos per compte d’altres administracions públiques. Nota 16 - INFORMACIÓ DE LES OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA La informació relativa a les operacions no pressupostàries de tresoreria realitzades en l’exercici 2010 s’adjunta a l’annex II d’aquesta memòria. a) Operacions no pressupostàries de deutors Es tenen saldos en tres conceptes: - El compte 440 (deutors per IVA repercutit) que correspon al saldo de les operacions d’ingrés amb IVA repercutit que no han estat cobrades. - El compte 565 (fiances constituïdes a curt termini), que correspon al saldo de la fiança constituïda per a la Generalitat de Catalunya per un valor de 1.681,03 pel projecte Famílies d’avui. - El compte 566 (dipòsits constituïts a curt termini), que correspon al saldo de la fiança pel contracte de lloguer de part de les oficines del CIIMU constituïda a l’any 2005 per un import de 2.758,80. a) Operacions no pressupostàries de creditors Es tenen saldos en els següents conceptes: - El compte 411 (creditors per despeses meritades), que correspon al saldo de les periodificacions de les pagues extres, per un import de 9.378,28. - El saldo del compte Hisenda Pública creditora per conceptes fiscals reflecteix les retencions practicades a compte d’IRPF en el quart trimestre de 2010, les quals han estat ingressades pel CIIMU el 19 de gener de 2011. - El saldo del compte Seguretat Social creditora reflecteix les retencions practicades a compte de la Seguretat Social al darrer mes de l’exercici. Comptes anuals exercici 2010 24 - El saldo del compte d’altres creditors no pressupostaris correspon al pagament pendent a diferents partners del Projecte Wellchi de la Comissió Europea, sent el CIIMU la institució líder d’aquest projecte. - Per últim, el saldo del compte 523 correspon al saldo de proveïdors d’immobilitzat a curt termini referent a l’arrendament financer de la fotocopiadora del CIIMU. Nota 17 - INGRESSOS I DESPESES 17.1 - “Vendes i prestacions de serveis” inclou els Ingressos que el CIIMU percep per la realització d’estudis encarregats per institucions públiques, privades i sense afany de lucre. A 31 de desembre de 2.010 aquest epígraf presenta la següent composició:  Diputació de Barcelona. Benestar Social. Fills contra els pares 10.400,00  La Marató de TV3. Los malestares de los adolescentes 25.500,00  Fundación Caixa Catalunya. Indicadors exclusió social 25.862,07  Generalitat de Catalunya. Famílies d’avui 13.983,05  Diputació de Barcelona. 2on seminari intercanvi polítiques suport famílies  Altres 11.323,73 760,49 87.829,34 17.2 - “Venda de productes acabats” recull la liquidació de les vendes de llibres per part de l’empresa Irif, SL i Ascra Distribucions, SL per valor de 115,73 euros. 17.3 - Ingressos i despeses per transferències i subvencions corrents i de capital tenen el següent desglossament: Corrents Capital Ingressos Ajuntament de Barcelona. Aportació ordinària 236.252,98 - Ajuntament de Barcelona. Estudi participació infantil 14.600,00 - Diputació de Barcelona. Aportació ordinària Diputació de Barcelona. Seminari xarxa pec Fundació La Caixa. Infancia y futuro 24.800,00 900,00 25.127,13 Ministerio de Ciencia e Innovación. Juan de la Cierva. Devolución -7.008,66 Ministerio de Ciencia e Innovación. I+D 8.671,94 Transferències i subvencions d’exercicis posteriors (veure nota 17.10) 53.800,40 357.143,79 - Comptes anuals exercici 2010 25 Despeses - - - - - No hi hagut ingressos per transferències de capital ni despeses per transferències i subvencions corrents ni de capital. 17.4 - L’epígraf de “Serveis exteriors” té la següent composició:  Arrendaments i cànons  Reparacions i conservació 24.530,89 13.958,43  Serveis de professionals externs 101.158,93  Comunicacions 36.947,42  Subministraments 3.258,05  Altres 531,51 180.385,23 17.5 - Les “despeses i pèrdues” i “ingressos i beneficis” d’altres exercicis tenen la següent composició: Ingressos i beneficis d’exercicis anteriors: - Despeses i pèrdues d’exercicis anteriors:  Anul·lació factures despeses exercicis anteriors  Anul·lació factures ingressos exercicis anteriors  Ingressos no meritats d’ingressos anteriors (veure nota 17.10) -3.653,80 10.400,00 -490,13 6.256,07 17.6 - Els deutors pressupostaris a 31 de desembre de 2010 són els següents: Deutor Import  Ajuntament de Barcelona. Estudi participació infantil 14.600,00  Unió Europea 16.313,00  Diputació de Barcelona. Aportació ordinària 6.200,00  Diputació de Barcelona. 2on seminari intercanvi polítiques suport famílies 13.362,00  Generalitat de Catalunya. Famílies d’avui 16.500,00 66.975,00 Comptes anuals exercici 2010 26 No s’han realitzat moviments pel compte “provisió per a insolvències”. 17.7 - Les subvencions pendents d’aplicar s’inclouen a l’epígraf “Ajustaments per periodificació” de passiu. En l’exercici 2010 no s’han rebut subvencions de capital. 17.8 - El detall dels creditors pressupostaris és el següent: Creditor Import  Ricoh España, SL 361,66  Tour, SA 9,30  ISS Facility Services, SA 25,79  Endesa 115,51  Pamem desembre 2010 87,34  Tresoreria de la Seguretat Social 2.491,23 3.090,83 17.9 - Deure d’informació: En relació al que preveu la Llei 15/2010, de 5 de juliol de mesures de lluita contra la morositat en operacions comercials, i pel que fa a les obligacions dels contractes formalitzats a partir de la data d’entrada en vigor de la mateixa, el passat dia 7 de juliol a data 31 de desembre de 2010: A) El promig de dies de pagament de les factures és de 3,90 dies. B) El percentatge de l’ import pagat dins del termini marcat per la Llei, 55 dies, ha estat del 100%. C) L’import de les obligacions pendent que, a la data anterior, han sobrepassat el límit dels 55 dies marcat per la Llei és de 0 euros. 17.10 - Detall d’ ingressos pendents d’aplicació:  Gemic. Comissió Europea 10.394,56  Acompanyament escolaritat. Diputació de Barcelona 8.000,00  Violència intrafamiliar. Diputació de Barcelona 7.600,00  Famílies d’avui. Generalitat de Catalunya 14.332,63  I+D Polítiques migratòries. Ministeri Educació 45.860,43  Polítiques suport famílies. Diputació de Barcelona 14.399,73  Llibre sobre infància i futur. La Caixa de Pensions 8.000,00  Exclusió social. Fundació Caixa de Catalunya 24.204,07  Marató TV3. Fundació Marató TV3 11.638,74  Participació infantil a Barcelona. Ajuntament de Barcelona 11.400,00 155.830,16 Els imports inclosos dins d’aquest epígraf corresponen als ingressos no meritats corresponents a aquests projectes, dels qual 69.021,75 corresponen a l’exercici 2010 i 86.808,41 a exercicis anteriors. L’import de 53.800,40 (veure nota 17.3) corresponen a “Transferències i subvencions d’exercicis posteriors” és l’import resultatant de la diferència entre els ingressos no meritats corresponents als projectes de l’exercici 2009 (122.822,15) i 2010 (69.021,75) Comptes anuals exercici 2010 27 L’import de -490,13 (veure nota 17.5) corresponen a “Ingressos no meritats d’ingressos anteriors” és l’import resultant de la diferència entre els ingressos no meritats corresponents als projectes de l’exercici 2009 (87.298,54) i 2010 (86.808,41). Comptes anuals exercici 2010 28 Nota 18 - INFORMACIÓ SOBRE VALORS REBUTS EN DIPÒSIT “No aplicable”. Nota 19 - QUADRE DE FINANÇAMENT A l’annex III es detalla el quadre de finançament de l’exercici, així com la conciliació entre el resultat econòmico-patrimonial i el recursos procedents de les operacions. Nota 20 - INFORMACIÓ PRESSUPOSTÀRIA La informació pressupostària, amb el següent detall, s’acompanya en l’annex I. 20.1 – Exercici corrent A) Pressupost de despeses a.1) Modificacions de crèdit a.2) Romanent de crèdit B) Pressupost d’ingressos b.1) Procés de gestió b.2) Devolucions d’ingressos 20.2 – Exercicis tancats A) Obligacions de pressupostos tancats B) Drets a cobrar d’exercicis tancats C) Variació de resultats pressupostaris d’exercicis anteriors 20.3 – Exercicis posteriors “No aplicable”. 20.4 – Despeses amb finançament afectat 20.5 – Romanent de Tresoreria Comptes anuals exercici 2010 29 Nota 21 - INDICADORS Els següents indicadors, corresponents a l’exercici 2010, s’han calculat d’acord amb els criteris de la Instrucció de Comptabilitat Local. Total de 01/01 a 31/12 A. Indicadors financers i patrimonials LIQUIDESA IMMEDIATA = Fons Líquids / Creditors Pressupostaris 35,67 SOLVÈNCIA A CURT TERMINI = Fons Líquids + Drets pdts. Cobrament / Creditors Pressupostaris 55,86 B. Indicadors pressupostaris Pressupost corrent GRAU D'EXECUCIÓ PRESSUPOST DE DESPESES = Obligacions Reconegudes Netes / Crèdits definitius 0,69 REALITZACIÓ DE PAGAMENTS = Pagaments Líquids / Obligacions Reconegudes Netes 0,99 ESFORÇ INVERSOR o ÍNDEX D'INVERSIÓ = Obligacions Reconegudes Netes (Cap. VI i VII) / Obligacions Reconegudes Netes 0,01 PERÍODE MIG DE PAGAMENT = (Obligacions pdts. de pagament / Obligacions Reconegudes Netes)* 365 (Cap. I i VI) 3,90 GRAU D'EXECUCIÓ PRESSUPOST D'INGRESSOS = Drets Reconeguts Nets / Previsions Definitives 0,59 REALITZACIÓ DE COBRAMENTS = Recaptació Neta / Drets Reconeguts Nets 0,88 AUTONOMIA = Drets Reconeguts Nets / Drets Reconeguts Nets Totals 0,29 PERIODE MIG COBRAMENT = (Drets pendents de cobrament / Drets Reconeguts Nets)* 365 (Cap. I a III) 81,70 Pressupost tancat REALITZACIÓ DE PAGAMENTS = Pagaments / Saldo inicial oblig.(+ - Modificacions i anul·lacions) 1,00 REALITZACIÓ DE COBRAMENTS = Cobraments / Saldo inicial drets.(+ - Modificacions i anul·lacions) 0,88 C. Indicadors de gestió L’ENTITAT no ha determinat els indicadors de gestió aplicables Comptes anuals exercici 2010 30 Nota 22 - ESDEVENIMENTS POSTERIORS AL TANCAMENT No hi ha cap esdeveniment a ressaltar posterior al tancament comptable. Nota 23 - ALTRES INFORMACIONS 23.1 - Informació fiscal  D’acord amb el Reial Decret Legislatiu 4/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei de l’Impost sobre Societats, el CIIMU està exempta de l’impost, i no estan subjectes a retenció els rendiments del capital mobiliari.  D’acord amb la legislació vigent, les liquidacions d’impostos no poden considerar-se definitives fins no haver estat inspeccionades per les autoritats fiscals o transcorregut el termini de prescripció. El CIIMU té oberts a inspecció tots els tributs als que està subjecta. La Direcció del CIIMU no espera que es meritin passius addicionals significatius com a conseqüència d’una eventual inspecció. 23.2 - Detall de les inversions de caràcter medioambiental realitzades durant l’exercici. No es preveuen contingències, indemnitzacions ni altres riscos de caràcter mediambientals que no hagin estat objecte de provisió en els comptes anuals i que poguessin ésser significatius en relació amb el patrimoni, la situació financera i els resultats del CIIMU. 23.3 - Les despeses d’auditoria, derivades dels honoraris meritats durant l’exercici 2010 per les companyies PricewaterhouseCoopers Auditores, SL i Gabinet Tècnic d’Auditoria i Consultoria, SA, són repercutits per l’Ajuntament de Barcelona a cadascun dels organismes autònoms i societats que composen el grup municipal. ANNEXOS QUE SEGÜEIXEN A CONTINUACIÓ I - Estats de liquidació del pressupost II - Operacions no pressupostàries de tresoreria. III - Quadre de finançament. Comptes anuals exercici 2010 31 ANNEX I ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST (MAJOR NIVELL DE DESAGREGACIÓ) Comptes anuals exercici 2010 32 20.1– Exercici Corrent A. Pressupost de despeses Comptes anuals exercici 2010 33 Pressupost de despeses. Romanent de Crèdit (Ex. Corrent) a 31-12-2010 Romanents Compromesos Romanents No Compromesos Concepte Incorporables No Incorporables Incorporables No Incorporables Cap. I Despeses personal 0,00 0,00 2.000,00 59.774,70 Cap. II Béns corrents i serveis 0,00 0,00 86.880,11 32.848,69 Cap. III Despeses financeres 0,00 0,00 0,00 397,05 Cap. IV Transferències Corrents 0,00 0,00 21.000,00 0,00 Cap. VI Inversions Reals 0,00 0,00 1.400,00 3.143,76 TOTAL 0,00 0.00 111.280,11 96.164,20 Comptes anuals exercici 2010 34 B) Pressupost Ingressos Comptes anuals exercici 2010 35 Comptes anuals exercici 2010 36 Comptes anuals exercici 2010 37 20.2 – Exercicis tancats Comptes anuals exercici 2010 38 Comptes anuals exercici 2010 39 Comptes anuals exercici 2010 40 Comptes anuals exercici 2010 41 Comptes anuals exercici 2010 42 20.4 – Despeses amb finançament afectat Les desviacions de finançament calculades a fi d’exercici, tant les acumulades com les imputables a l’exercici, són les següents: Resultat pressupostari Romanent Projecte Entitat Període Import total Desv. + Desv. - tresoreria Juan de la Cierva MMK Ministeri Innovació i Ciència 2008-2010 100.980,00 31.452,96 0,00 GEMIC Comissió Europea 2008-2010 117.600,00 31.377,04 10.394,56 Acompanyament escolaritat Diputació de Barcelona 2008 26.000,00 10.440,00 8.000,00 Violència intrafamiliar Diputació de Barcelona 2009-2010 15.600,00 4.400,00 7.600,00 Famílies d'avui Generalitat de Catalunya 2009-2011 33.138,52 9.160,21 14.332,63 I+D Políticas migratorias Ministeri de Ciència 2009-2011 64.856,00 3.117,37 45.860,43 Adolescents a Barcelona Ajuntament de Barcelona 2009-2010 18.000,00 18.000,00 0,00 Polítiques suport famílies Diputació de Barcelona 2009-2010 17.700,00 8.218,73 14.399,73 Llibre sobre infància i futur La Caixa de Pensions 2009-2010 51.120,70 17.560,35 8.000,00 Exclusió social Fundació Caixa Catalunya 2010-2011 34.336,65 24.204,07 24.204,07 Marató TV3 Fundació Marató TV3 2010-2012 34.858,50 11.638,74 11.638,74 Participació infantil a BCN Ajuntament de Barcelona 2010 14.600,00 11.400,00 11.400,00 TOTALS 69.021,75 111.947,72 155.830,16 Les dades d’informació detallada de cada una de les unitats de despesa corresponent als projectes de despesa del Consorci durant el 2010 són les següents: Comptes anuals exercici 2010 43 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: JUAN DE LA CIERVA A) Dades generals identificatives Data inici: 2008 Duració: 2010 Coeficient finançament total: 100% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2008 33.660,00 2.805,00 2009 33.660,00 33.062,04 2010 33.660,00 24.444,30 Total 100.980,00 60.311,34 40.668,66 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2008 33.660,00 33.660,00 2009 33.660,00 33.660,00 2010 33.660,00 -7.008,66 Total 100.980,00 60.311,34 40.668,66 D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coeficient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Ministeri d'Educació 2008 33.660,00 33.660,00 30.855,00 2009 33.660,00 33.660,00 597,96 2010 33.660,00 -7.008,66 -31.452,96 Total 100.980,00 60.311,34 100,00% -31.452,96 - Comptes anuals exercici 2010 44 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Ge.M.IC A) Dades generals identificatives Data inici: 2007 Duració: 2009 Coeficient finançament total: 76,53% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2007 40.000,00 2008 40.000,00 14.541,94 2009 37.600,00 48.476,51 2010 40.999,33 Total 120.000,00 104.017,78 13.582,22 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2007 30.000,00 2008 30.000,00 49.500,00 2009 30.000,00 40.500,00 2010 Total 90.000,00 90.000,00 - D) Desviacions de finançament per agents Anys Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Unió Europea 2007 30.000,00 - - 2008 30.000,00 49.500,00 38.370,97 2009 30.000,00 40.500,00 3.400,63 2010 -31.377,04 2011 - Total 90.000,00 90.000,00 76,53% -31.377,04 10.394,56 Comptes anuals exercici 2010 45 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Acompanyament a l'escolaritat A) Dades generals identificatives Data inici: 2008 Duració: 2009 Coeficient finançament total: 100% B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2008 17.850,00 2009 8.150,00 7.560,00 2010 10.440,00 Total 26.000,00 18.000,00 8.000,00 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2008 17.850,00 17.850,00 2009 8.150,00 8.150,00 2010 - Total 26.000,00 26.000,00 - D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Diputació de Barcelona 2008 17.850,00 17.850,00 17.850,00 2009 8.150,00 8.150,00 590,00 2010 - - -10.440,00 Total 26.000,00 26.000,00 100,00% -10.440,00 8.000,00 Comptes anuals exercici 2010 46 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Violència intrafamiliar A) Dades generals identificatives Data inici: 2009 Duració: 31/12/2009 Coeficient finançament total: 100% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2009 15.600,00 2.000,00 2010 6.000,00 Total 15.600,00 8.000,00 7.600,00 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2009 15.600,00 5.200,00 2010 - 10.400,00 Total 15.600,00 15.600,00 - D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Diputació de Barcelona 2009 15.600,00 5.200,00 3.200,00 2010 - 10.400,0 4.400,00 Total 15.600,00 15.600,00 100,00% 4.400,00 7.600,00 Comptes anuals exercici 2010 47 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Famílies d'avui A) Dades generals identificatives Data inici: 2009 Duració: 01/09/2011 Coeficient finançament total: 100% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2009 5.172,42 2010 13.983,05 4.822,84 2011 13.983,05 Total 33.138,52 4.822,84 28.315,68 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2009 5.172,42 5.172,42 2010 13.983,05 13.983,05 2011 13.983,05 Total 33.138,52 19.155,47 13.983,05 D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Departament de Cultura 2009 5.172,42 5.172,42 5.172,42 2010 13.983,05 13.983,05 9.160,21 2011 13.983,05 - Total 33.138,52 19.155,47 100,00% 9.160,21 14.332,63 Comptes anuals exercici 2010 48 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Migracions llatinoamericanes a Espanya A) Dades generals identificatives Data inici: 2009 Duració: 3 anys Coeficient finançament total: 100% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2009 48.977,80 2010 8.671,94 11.789,31 2011 7.206,26 Total 64.856,00 11.789,31 53.066,69 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2009 48.977,80 48.977,80 2010 8.671,94 8.671,94 2011 7.206,26 Total 64.856,00 57.649,74 7.206,26 D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Ministeri de Ciència i innovació 2009 48.977,80 48.977,80 48.977,80 2010 8.671,94 8.671,94 -3.117,37 2011 7.206,26 - Total 64.856,00 57.649,74 100,00% -3.117,37 45.860,43 Comptes anuals exercici 2010 49 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Població adolescent a Barcelona A) Dades generals identificatives Data inici: 2009 Duració: 31/12/2010 Coeficient finançament total: 100% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2009 2010 18.000,00 18.000,00 Total 18.000,00 18.000,00 - C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2009 18.000,00 18.000,00 2010 - Total 18.000,00 18.000,00 - D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Ajuntament de Barcelona 2009 18.000,00 18.000,00 18.000,00 2010 - - 18.000,00 Total 18.000,00 18.000,00 100,00% -18.000,00 - Comptes anuals exercici 2010 50 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Seminari suport a les famílies A) Dades generals identificatives Data inici: 2009 Duració: 2010 Coeficient finançament total: 100% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2009 6.181,00 2010 11.323,73 3.105,00 Total 17.504,73 3.105,00 14.399,73 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2009 6.181,00 6.181,00 2010 11.323,73 11.323,73 Total 17.504,73 17.504,73 - D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Diputació de Barcelona 2009 6.181,00 6.181,00 6.181,00 2010 11.323,73 11.323,73 8.218,73 Total 17.504,73 17.504,73 100,00% 8.218,73 14.399,73 Comptes anuals exercici 2010 51 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Llibre sobre infància i futur A) Dades generals identificatives Data inici: 2009 Duració: 2010 Coeficient finançament total: 100% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2009 25.560,35 2010 25.127,13 42.687,48 Total 50.687,48 42.687,48 8.000,0 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2009 25.560,35 25.560,35 2010 25.127,13 25.127,13 Total 50.687,48 50.687,48 25.560,35 D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades La Caixa d'Estalvis i Pensions de Barcelona 2009 25.560,35 25.560,35 25.560,35 2010 25.127,13 25.127,13 -17.560,35 Total 50.687,48 50.687,48 100,00% -17.560,35 8.000,00 Comptes anuals exercici 2010 52 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Exclusió Social A) Dades generals identificatives Data inici: 2010 Duració: 2011 Coeficient finançament total: 100% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2010 - 1.658,00 2011 34.336,65 - Total 34.336,65 1.658,00 32.678,65 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2010 25.862,07 25.862,07 2011 8.474,58 Total 34.336,65 25.862,07 8.474,58 D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Fundació Caixa de Catalunya 2010 25.862,07 25.862,07 24.204,07 2011 8.474,58 Total 34.336,65 25.862,07 100,00% 24.204,07 24.204,07 Comptes anuals exercici 2010 53 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Marató TV3. Los malestares de los adolescentes A) Dades generals identificatives Data inici: 2010 Duració: 31/12/2012 Coeficient finançament total: 100% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2010 25.500,00 13.861,26 2011 5.800,00 2012 3.558,50 - Total 34.858,50 13.861,26 20.997,24 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2010 25.500,00 25.500,00 2011 5.800,00 2012 3.558,50 Total 34.858,50 25.500,00 9.358,50 D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Marató TV3 2010 25.500,00 25.500,00 11.638,74 2011 5.800,00 - 2012 3.558,50 - Total 34.858,50 25.500,00 100,00% 11.638,74 11.638,74 Comptes anuals exercici 2010 54 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: La participació infantil i juvenil a la ciutat de Barcelona A) Dades generals identificatives Data inici: 2010 Duració: 31/12/2010 Coeficient finançament total: 100% Aplicacions pressupostàries: B) Gestió de la despesa Any Despesa prevista Obligacions reconegudes Despesa pendent 2010 14.600,00 3,200,0 2011 - Total 14.600,00 3.200,00 11.400,00 C) Gestió dels ingressos afectats Any Ingressos previstos Drets reconeguts Ingressos pendents 2010 14.600,00 14.600,00 2011 Total 14.600,00 14.600,00 . D) Desviacions de finançament per agents Agent Any Ingressos previstos Drets reconeguts Coefincient finançament Desv. fin. de l'exercici Desv. fin. acumulades Fundació Caixa de Catalunya 2010 14.600,00 14.600,00 11.400,00 2011 Total 14.600,00 14.600,00 100,00% 11.400,00 11.400,00 Comptes anuals exercici 2010 55 20.5 – Romanent de Tresoreria Comptes anuals exercici 2010 56 ANNEX II OPERACIONS NO PRESSUPOSTARIES DE TRESORERIA (NOTA 16) Comptes anuals exercici 2010 57 Comptes anuals exercici 2010 58 Comptes anuals exercici 2010 59 ANNEX III QUADRE DE FINANÇAMENT (NOTA 19) Comptes anuals exercici 2010 60 QUADRE DE FINANÇAMENT a 31/12/2010 APLICACIONS Exercici 2010 Exercici 2009 1. Recursos aplicats en operacions de gestió 459.828,51 566.858,23 a) Reducció d'existències de productes acabats i en curs de fabricació 0,00 0,00 b) Aprovisionaments 0,00 14.399,33 c) Serveis exteriors 180.385,23 145.625,99 d) Tributs 0,00 0,00 e) Despeses de personal i prestacions socials 232.589,08 304.457,05 f) Transferències i subvencions 39.863,00 26.000,00 g) Despeses financeres 735,13 567,71 h) Altres pèrdues de gestió corrent i despeses excepcionals 6.256,07 75.808,15 i) Dotació provisions d'actius circulants 0,00 0,00 2. Pagaments pendents d'aplicació 0,00 0,00 3. Despeses amortitzables 0,00 0,00 4. Adquisicions i altres altes de immobilitzat 1.112,07 7.231,19 a) Invers. destinades a l'ús general 0,00 0,00 b) Invers. immaterials 0,00 3.554,24 c) Invers. materials 1.112,07 3.676,95 d) Invers. gestionades 0,00 0,00 e) Patrimoni Públic del Sòl 0,00 0,00 f) Invers. financeres 0,00 0,00 6. Cancel.lació o traspàs a curt termini de deutes a llarg termini 1.639,68 1.611,96 a) Emprèstits i altres passius 0,00 0,00 b) Por préstecs rebuts 1.639,68 1.611,96 c) Altres conceptes 0,00 0,00 7. Provisions per a riscos i despeses 0,00 0,00 TOTAL APLICACIONS 462.580,26 575.701,38 ORÍGENS Exercici 2010 Exercici 2009 1. Recursos procedents d'operacions de gestió 445.105,63 379.829,57 a) Vendes i prestacions de serveis 87.945,07 62.766,59 b) Augment d'existències de productes acabats i en curs de fabricació 0,00 0,00 c) Ingressos tributaris 0,00 0,00 d) Ingressos urbanístics 0,00 0,00 e) Transferències i subvencions 357.143,79 316.892,65 f) Ingressos financers 16,77 170,33 g) Altres ingressos de gestió corrent i ingressos excepcionals 0,00 0,00 h) Provisions aplicades d'actius circulants 0,00 0,00 2. Cobraments pendents d'aplicació 0,00 0,00 3. Increments directes de patrimoni 0,00 0,00 4. Deutes a llarg termini 454,94 567,71 a) Emprèstits i passius anàlegs 0,00 0,00 b) Préstecs rebuts 454,94 567,94 c) Altres conceptes 0,00 0,00 5. alienacions i altres baixes d'immobilitzat 0,00 0,00 6. Cancel·lació anticipada o traspàs a curt termini d'immobilitzats financers 0,00 0,00 TOTAL ORÍGENS 445.560,57 379.830,06 EXCÉS D'APLICACIONS S/ORÍGENS 17.019,69 194.259,36 Comptes anuals exercici 2010 61 Conciliació Resultat Pressupostari i Resultat Econòmic Resultat Pressupostari a 31-12-2010 -65.117,27 Dotació anual Amortització -14.270,53 - Immobilitzat immaterial -6.766,89 - Immobilitzat material -7.503,64 Periodificació Pagues extres 580,97 Adquisició immobilitzat 1.112,07 - Immobilitzat immaterial 0,00 - Immobilitzat material 1.112,07 Pèrdua modificacions obligacions ex. anteriors -6.746,20 Operació d’arrendament financer (leasing) 1.157,02 - ADO pressupost a 52300 1.625,82 - Interessos deute a llarg termini -468,8 Periodificació d’ingressos 54.290,53 - Desperiodificació ingressos ex. anteriors 122.822,15 - Desperiodificació despeses ex. anteriors 87.298,54 - Periodificació ingressos ex. Corrent -69.021,75 - Periodificació despeses ex. Corrent -86.808,41 Resultat Pressupostari conciliat -28.993,41 Resultat Econòmic a 31-12-2010 -28.993,41 Sra. Carme Gómez Granell Im. Sr. Ricard Gomà i Carmona Directora President