Institut Municipal de Serveis Socials de Barcelona Serveis Generals C/València, 344, 2ªplanta 08009 Barcelona INSTITUT MUNICIPAL DE SERVEIS SOCIALS DE BARCELONA COMPTE GENERAL 2013 Institut Municipal de Serveis Socials de Barcelona Serveis Generals C/València, 344, 2ªplanta 08009 Barcelona Í N D E X 1.- Comptes anuals 2013 amb opinió d’auditoria ................................................. 1 2.- Liquidació del pressupost 2013 Estat d’execució del pressupost de despeses de l’exercici corrent ................ 26 Estat d’execució del pressupost d’ingressos de l’exercici corrent .................. 27 Estat d’execució del pressupost de despeses d’exercicis tancats. ................. 28 Estat d’execució del pressupost d’ingressos d’exercicis tancats. ................... 29 Resultat pressupostari. .................................................................................. 30 Estat romanent tresoreria. ............................................................................. 31 Estat d’existències de caixa. .......................................................................... 32 Estat del Romanent de crèdit. ........................................................................ 33 Estat dels compromisos de despesa amb càrrec a exercicis futurs................ 34 Estat de modificacions de crèdit. ................................................................... 35 Estat de despeses amb finançament afectat .................................................. 36 Informe d’Intervenció ..................................................................................... 37 3.- Documentació complementària Resum de la classificació per programes de la despesa ................................ 45 Resum de la classificació econòmica de la despesa ...................................... 46 Resum de les obligacions reconegudes netes ............................................... 48 Resum de la classificació econòmica dels ingressos ..................................... 49 Deutors .......................................................................................................... 50 Creditors ........................................................................................................ 51 Partides pendents d’aplicació. Ingressos ....................................................... 52 Partides pendents d’aplicació. Despeses ....................................................... 53 pwc Av. Diagonal, 640 08017 Barcelona INSTITUT MUNICIPAL DE SERVEIS SOCIALS DE BARCELONA Informe d'auditoria, Comptes anuals al 31 de desembre de 2013 Gabinete Técnico de Auditoría y Consultoría, s.a. Balmes, 89-91 08008 Barcelona pwc Av. Diagonal, 640 08017 BarcclOlla Gabinete Técnico de Auditoría y Consultoría, 8.a. Balmes, 89-91 08008 Burcelona IN"FORME D'AUDITORlA DE COMPTES ANUALS Al Consell Rector de I'Institut Municipal de Selveis Socials de Barcclona Hem auditat els comptes anuals de l'Institut Municipal de Scrveis Socials de Barcelona, Organismc Autimom Local de l'Ajuntament de Barcelona, que comprcnen el balan<; de situació a 31 de desembre de 2013, el compte de l'esultats, la liquidaci6 del pl'essupost i la memoria corrcsponents a l'exercici anual finalitzat en aqucsta data. EIs Administl'adors són responsables de la fO l'mulació deIs comptes anuals de l'Institut, d'acord amb el mare nOl'matiu d'informadó finallcera aplicable a I'Entitat (que s'identifica en la Nota 2. 1.a) de la rnemcn;a adjunta) i, en particular, amb cls principis i criteris comptables que hi conté. La nostra responsabilitat és cxpressar una opini6 sobre els esmentats comptes anuals en el seu conj unt, basada en el treballrealitzat d'acol'd amb la normativa reguladora de l'activitat d'auditol'ia de comptes vigent a Espanya, que requereix l'examen, mitja m;ant la realitzaci6 de proves selectives, de ¡'evidencia justifica tiva deIs comptcs anuals i l'avaluaci6 de si la seva pl'csentació, cls principis i criteris utilitzats i les estimacions realit¿ades, estan d'acord amb el marc normatiu d' informació financera que resulta d'aplieaci6. Segons la nostra opinió, els comples anuals de l'exercici 2013 adjunts expl'essen, en tots els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de I'l nstitut Municipal de Serveis Socials de Barcelona a 31 de desembre de 2013, així com deis resultats de les sevcs opcraeions reflectits cn el compte de I'esultats i en la liquidació del pressupost adjunts i deis recursos obtinguts i aplicats durant l'cxcrcici anual fina litzat en aqucsta data, de conformitat amb el mare normatiu d'infol'maci6 financera que resulta d'aplicaci6 i, en particular, amb els }lrincipis i critcr eomptables en eH continguts. PricewaterhouseCoopers Auditores, S.L. Sandra Deltell Soci - Auditor de Comptes 14 d'abril de 2014 ,....... ............ ....... ..... .. . PricclI'aLcrhouscCu(Jp~rs Auditores, S.L. R. M. Madrid, fu1l87.2SO-I, foH 75, tomo 9.267, Ilibrc 8.054, sccció 3a. Inscrita en el R.O.A.C. amb el número S0242 - CIF: 8-79 031290 Gabinete):T'f;'''' ,;'cp-n.--, Audit ' y Con ultorÍa, S. . J orge Vila Lóp z Soci - Auditor de Comptes .. . .. ' ... Gabinete Técnico dc Auditur!a y Consultorla, S.A. R. M. Barcelona, Volwn 10296, Uihre 9349, Foli 4:l, Sec. 2. Full 8-27831. Inscrita en el R.O.A.C. amb el número 50687 Inscri ta en I'InsLilut tIc Ccnsoflli .Jurats de CompLes. CIF A-S860474S '" Ajuntament -. -de Barcelona Institul Mu nicipal de Serveis Socials de Barcelona Serveis Generals CNalencia, 344, 2'planla 08009 Ba rcelona INSTITUT MUNICIPAL DE SERVEIS SOCIALS DE BARCELONA COMPTES ANUALS DE L'EXERCICI ACABAT EL 31 DE DESEMBRE DE 2013 • » » » » • a • • • • a a a a • • It & qtp Ajuntament ~ de Barcelona Institut Municipal de Servel, Socia" de Barcelona Serveis Generals INSTITUT MUNICIPAL DE SERVEIS SOCIALS DE BARCELONA BALANC DE SITUACIÓ A 31 DE DESEMBREOE 2012 I 2013 (euros) ACtlU 311121lD13 3f/12tló11 ,.u"stJ 31/1212013 ~OBlI..lTZAl FONS PROPIS (tIola 7) Irnmobftilzat material (Nota 4) 80.772.76 102.442,65 Resulta! d'exetclcls anleñors -200.331,01 Rasu/lal de fexefC\!;i 887.144 05 T o .. llmmobllftzat 80.112.76 102.442.15 T OCII F o"' Prop/s 886:61304 . PROVISIONs PER A RISCOS I DESPESE$ (NOta 6l 1.238.73593 total ProV. RltcOII deIp. 1.238.735,93 ACnu CIRCULANT CREOITORS A CURT TERMIII Deul~ per drels recon.de CredlIoIs perobllgac. Re/;OIl. 6.080.133,22 fexeldci c:ooent (Nota 5 I 20) 9.248.491.67 16.071.130.117 ActnWsIracIom¡ PúblIques (NoCa 9) 1.077.953.01 PJlres dtutolli (Noca 6) 1.700.31 9.533.25 Altras credItM (NOta 10) 13.204,64 Despases Dlre.rkIes (NDIa 1,) 1.613,362.93 T oIal 0wI01li a Curt Terminl 9.256.191,98 16.081.264.12 Total Creditors 6.785.254,50 Tresorarla 1.419.530,71 2.126.397,09 Ajuslamenls perlodlficac/6 (NoIll12) 65.69268 T olal T l8SOIiI1a 1.419.530.71 2.126.397.09 TOIaI AjuslamenlS per periocflflCaCió 65.692.68 Total Ac:tlu Clrculant 10.675.722,69 18.207.661.21 10 .. 1 CredIt0f51 Curt Termini '.850.94648 TOTAL ACTIU 10.756,495,45 18.310.10406 TOTAL PASSIU 10.756.495,45 ítlfM2 3.847.056,18 -4.047.38119 .,2l1lI.331 t1 1.238.735 93 1.238.~ 14.206.169,23 1.066.958.97 37.126;34 t.895.75t92 11.206.006,46 65.69268 65.692,68 17271.1l1li14 18.310.104 OS Les notes 1 a 23 descrites a la Memoria formen part integrant del balant; de situació a 31 de desembre de 2013 ~ 4 • • • • • • t t t t , , , , t • • • - ~ Ajuntament ,~ de Barcelona Institut Municipal de Servels Social, de Barcelona Serv!!is Generals INSTITUJ MUNICIPAL DE SERVEIS SOCIALS DE BARCELONA COMPTE DE RESUL TATS CQRRESPONENT A L' EXERCICI ANUAL ACABAT A 31 DE DESEMBRE DE 2012 i 2013 (euros) Exlrclcl Exen:1d EX_teJol DEURE 2013 ,2012 HAVER 813 DESPESES: INGRESSOS: [)espeses de personal (NoIa 13) 27.383.998.74 27.705.890,52 Ingressos pertransferéncles (Nota 16) 97.565.334.28 0QIad0ns Amortització Irnmob. (Nota 4) 21.670.09 16.626,07 Preslacions SeJveis (Nola 17) 396.553,12 Treballs, submk1.1 s8IVeis ext.(Nota 14) 62.721 .666.00 58.229.131,62 Ah! lJV8SSOS de gestló (Nota 18) o Transferéncies corrents (Nota 15) 6.922.054.28 8.209.666.27 Total despeses d'explotacl6 97.049.38911 94.161.314 .. TotaIlngrellOl crlxplofacl6 97.961.881,40 Rl&ul1ats potlUus d'uplotació 912.498.29 · Resullata negtUUI d'uplotacló - Despeses finallC8ll!S - · Ingressos Ilnancers 424.61 ResullatlllnanC8l'l polHlul 42461 U/762 Resulla" IIn.ncm nllIIHus . Resulllta polRIu. actlVltals ordtnirles 912.92290 ResultalJ negatius acllvltats ordlnirles . . Ingressos exlraordlnarfs Despeses i p6Rlues exlraordin. (Nota 19) 45.na.85 53504 Ingr.l Benelicfs exlraordinarls - .Rtsultatt extraordlnarls posillus - · R .. ultltlutraordinarll nagaUul 45.17885 Resultat. pasillu. de r8xen:icl 867.144,05 - Resulta!1 negatlul de re.erelel - E~trclCl .2012 89.727.438,69 305.697.39 80.918,63 90.114,054 71 4.047.25977 40762 - 4.046.852 15 - 53504 4.041.387,19 Les notes 1 a 23 descrites, a la Memoria formen part integrant del compte de resultats de I'exercici 2013. 5 '" Ajuntament ". de Barcelona I "stilul M unicipal de Serveis Socials de BarcelonR Serveis Genera ls INSTlTUT MUNICIPAL DE SERVEIS SOCIALS DE BARCELONA MEMORIA CORRESPONENT AL' EXERCICI ANUAL ACABAT EL 31 DE DESEMBRE DE 2013 (1) ACTIVITAT DE L'INSTITUT 1.1 Data de constitució i naturalesa de I'entitat L'lnstitut Municipal de Serveis Socials (en endavant, I'IMSSB) fou creat per acord del Consell Plenari de l'Ajuntament de Barcelona en sessió de 2 d'octubre de 2009 amb la denominació d'lnstitut Municipal de Serveis Sacials de Barcelona. L'IMSSB comen9a la seva activitat [' 1 de gener del 2010. És un organisme autónom local , dotat de personalitat jurídica plena, capacitat jurídica i d'obrar i autonomia de gestió per al compliment de les seves finalitats, per aquest motiu rep de l'Ajuntament el finanyament necessari per dur a terme la seva activitat. 1.2 Activitat L'IMSSB té com a finalitat impulsar, organitzar, gestionar i articular internament i externament, el procés de prestació deis serveis socials de responsabilitat municipal adregats a la ciutadania, i aixo amb uns parametres de qualitat i equitat que contribueixin a garantir el benestar de totes les persones que viuen i conviuen a la ciutat. Aquesta finalitat s'articula mitjangant el Cataleg de Serveis i Prestacions. El Cataleg de Serveis i Prestacions és un element basic i estrategic en la definició i I'orientació del Model de Serveis Socials Basics. La seva revisió permanent és la garantia d'equitat territorial i d'adequació de les res postes que dóna l'Administració Local a les necessitats socials i a les expectatives ciutadanes. El Cataleg de Serveis i Prestacions és I'instrument que descriu i ordena la relació de recursos disponibles per a I'acció social directa i els procediments per a accedir-hi. El Cataleg de Serveis i Prestacions es classifica en dos grans grups, segons el/la destinatari/a: 6 '" Ajuntament " , de Barcelona Institut Municipal de Serveis Socia ls de Barcelona Sernis Generals ~ Cataleg de Serveis i Prestacions d'Atenció Individual-Familiar ~ Cataleg de Serveis i Prestacions d'Atenció Col'lectiva Tenint en compte que els Centres de Serveis Socials (CSS) són el dispositiu principal mitjanc;ant el qual els Serveis Socials Basics expressen la seva proximitat a les persones usuaries i a la comunitat, i tenint en compte el context en que I'IMSSB ha d'actuar, conjuntament amb els altres actors, es creu oportú enumerar i descriure tots aquells serveis i prestacions on els CSS tenen un rol important: Atenció Individual - Familiar Informació general sobre atenció social Informació sobre la cartera de serveis així com els criteris d'adjudicació i les prioritats per rebrel 's, sobre els drets i deures deis destinataris i els usuaris, i sobre els mecanismes de presentació de queixes i reclamacions. Orientació i assessorament socia l Orientació i assessorament als usuaris sobre I'accés als serveis social s basics o especialitzats Tractament social Serveis de suport Fase o moment de la intervenció professional en que previa socio-personal i identificació i valoració del que passa i en quins aspectes i en familiar quina manera es pot intervenir, s'estableixen els objectius de contenció, modificació i/o prevenció de la situació objecte d' intervenció. Suport i atenció psicológica Servei d'atenció, assessorament i orientació psicológica que complementa i dóna suport a la tasca deis professionals deis equips d'Atenció Social Primaria. Atenen les persones que accedeixen als Centres de Serveis Social s que necessiten orienta ció i assessorament psicológic i també donen suport i assessorament als professionals. Servei d' Atenc ió Servei d' Atenció Domiciliaria Domiciliaria Conjunt de serveis que ofereixen suport a les persones en el (SAO) seu domicili per tal que mantinguin o millorin la seva qualitat de vida en el seu entorn habitual. Servei d'alimentació Servei que proporciona dinars o sopars, de forma temporal , a les persones que ho necessiten per garantir-los una Serveis de alimentació adequada. Els menjadors poden trabar-se en equipaments municipals o cobertura de en entitats socials concertades que duen a terme aquest necessitats servei. basiques Servei d'higiene Servei que ofereix higiene personal, de dilluns a divendres, a totes aquelles persones que no poden cobrir aquestes necessitats basiques. 7 '" Ajuntament * de Barcelona Prestacions económiques Serveis de prevenció de situacions d 'exclusió social Atenció Col ' lectiva Serveis de suport a grups Serveis de suport a col-lectius diversos mitianc;ant els Institut Municipal de Serveis Socials de Barcelona Serveis Genera ls Prestacions económiques d'urgencia social Prestacions económiques destinades a la cobertura de necessitals basiques que es concedeixen a persones ilo famílies en situació de vulnerabilitat económica puntual o que es traben en situació de pobresa ¡lo exclusió social ¡que estan en un procés d'intervenció orienlal a la prom oció i millora de la seva situació. Renda mínima d'inserció Desenvolupament coordinat de les accions destinades a ajudar a les persones que no disposen de mitjans económics suficients per alendre necessitats basiques i preparar-les per a la seva inserdó o reinserció social i laboral. Compren accions de presta ció de serveis socials, prestadons económiques i suport personal per a la integració social i laboral. Suport d'accés a I'habitatge Suport a families i/o individus per a I'accés a un habitatge de lIoguer en el mercat normalitzat. L'ajut pot ser a nivell económic (dipósit inicial; part de les mensualitats; asseguranga de garantia al propietari de I'habitatge) i/o tecnic en les tasques de recerca. Grups de suport Suport social promogut pels professionals de I'atenció social , orientat a persones i/o families que comparteixen una mateixa situadó i/o problematica, amb la finalitat de produir processos de canvi individuals Grups d'ajuda mutua Suport orientat a grups configurats per persones que comparteixen una mateixa situació i/o problematica i que s'autoorganitzen per prestar-se ajuda de forma recíproca. Aquest suport pot estar orientat a: la constitució del grup, el desenvolupament del seu pla d'acció, la seva projecdó pública, etc. Suport a grups comunitaris diversos per a la seva inserció i participació en la xarxa comunitaria del territori Suport a grups comunitaris del territori orientat a que aquests s'autoorganitzin, defineixin el seu pla d'acció, es vinculin a la resta de la xarxa comunitaria i s'impliquin en iniciatives comunitaries de caracter mes ampli . Prevenció de situacions de risc social en diferents etapes vitals Acdons preventives que es desenvolupen en diferents ambits (infancia, gent gran ... ) a partir de la detecció de determinats indicadors de risco Aauestes accions tenen oreferentment una 8 Ajuntament '. de Barcelona recursos del medi comunitari Institut Municipal de Serveis Socials de Barcelona Serveis Generals orienta ció comunitaria, en el sentit que es plantegen a partir de la implicació directa de la xarxa de serveis del territori i de les oportunitats vitals que cada entorn social particular po! generar. Suport per a la integració a entitats i iniciatives comunitaries de persones i/o grups en situació de risc ilo dificultat social Accions de tipus sensibilitzador i basades en la prestació de suport orientat afer possible que persones i/o grups de col ·lectius socialment desfavorits puguin participar en les activitats que promouen i organitzen entitats comunitaries del territorio ELS ÓRGANS DE GOVERN Els órgans de govern i direcció de I'IMSSB són: ~ El/la PresidenUa ~ Ellla Vice-presidenUa ~ El Consell Rector • El/la Gerent Les funcions deis órgans esmentats queden regulades pels Estatuts de I'IMSSB. ORGANIGRAMA Gerencia Direcció de Serveis i Planificació Territorial I I Departament de Directors Territorials de Departament de Recursos Serveis Socials Basics Serveis Socials (ID) Humans 9 ., Ajuntament '. ' de Barcelona Institut M unicipal de Serveis Socia ls de Barcelona SCTvtis Generals (2) BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES ANUALS 2.1. Regim comptable 2.1.a) Els presents Comptes Anuals s'han preparat a partir deis registres comptables de l'Organisme i es presenten d'acord amb els principis comptables de general acceptació per a les Administracions Públiques, recollits en la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat de l'Administració Local, ordre de 23 de novembre de 2004, amb efectes 1 de gener de 2006 i en la Llei 1/2006, que regula el regim especial de Barcelona, amb I'objecte de mostrar la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera , deis resultats de les seves operacions reflectits en el compte de resultats i en la liquida ció del pressupost i deis recursos obtinguts i aplicats durant I'exercici. 2.1 .b) Addicionalment s'ha considerat la següent legislació vigent: > Llei 7/1985, de 2 d'abril , reguladora de les bases de regim local. " RO Llei 781/1986, de 18 d'abril, pel qual s'aprova el text refós de disposicions vigents en materia de regim local. ) Oecret Legislatiu 2/2003 de 28 d'abril pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei Municipal de Regim Local de Catalunya. > Reial Oecret Legislatiu 2/2004, de 5 de marc;, pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei reguladora de les Hisendes Locals (Llei 39/1988, de 28 de desembre). , RD 500/1990, que desenvolupa la Uei 39/1988. > Oocuments sobre principis comptables emesos per la Comissió de Principis i Normes Comptables Públiques, creada per Resolució de la Secretaria d'Estat d'Hisenda de 28 de desembre de 1990. > Uei 15/2010, de 5 de juliol , de mesures de lIuita contra la morositat de les operacions comercials. > Uei Organica 2/2012, de 27 d'abril , d'Estabilitat Pressupostaria i Sostenibilitat Financera. > Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització sostenibilitat de I'administració local. 10 '" Ajuntament " de Barcelona Institut Municipal de Serveis Socials de Barcelona Serveis Genera ls 2.2. Sistema comptable, comptes anuals i compte general O'acord amb la Llei 1/2006, que regula el regim especial de Barcelona, el sistema d'informació comptable de l'Organisme esta format principalment pels subsistemes de comptabilitat patrimonial i comptabilitat pressupostaria. La comptabilitat patrimonial es realitzara d'acord amb els principis comptables generalment acceptats per tal de mostrar la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de I'Organisme ¡deis resultats de les seves operacions durant I'exercici, i esta formada per: • Balang de situació. • Compte de Resultats. • Memoria. El balan<;: de situació es presenta, basicament, d'acord amb els models establerts per la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat de l'Administració local (ICAl), amb vigor des de 1 de gener de 2006. El compte de resultats es presenta amb més detall que I'establert en la instrucció esmentada a fi i efecte de facilitar una informació més completa sobre els conceptes d'ingressos i des peses. la memoria es presenta, basicament, d'acord amb el que estableix I'esmentada ICAL. les xifres contingudes en els documents que componen aquests comptes anuals són expressades en euros. la comptabilitat pressupostaria esta integrada pels Estats de liquidació del pressupost: • Resum de I'estat de liquidació del pressupost d'ingressos. • Resum de I'estat de liquidació del pressupost de des peses. • Resultat pressupostari . • Romanent de tresoreria 11 '" Ajuntament * de Barcelona lostitut Municipal de Servtis Socials de Barcelona Serveis Generals Els comptes anuals han estat formulats pels Administradors de l'Organisme i són previs a I'aprovació per part de I'Ajuntament de Barcelona. La liquidació del pressupost ha estat aprovada per Decret d'Alcaldia el 28 de febrer de 2014. En els terminis legals establerts, es presentara el compte general per a I'aprovació del Plenari del Consell Municipal. (3) NORMES DE VALORACIÓ: Les principals normes de valora ció utilitzades per I'organisme autonom en I'elaboració deIs seus comptes anuals per a I'exercici de 2013, d'acord amb les establertes per la normativa vigent, han estat les següents: a) Immobilitzat material L'immobilitzat material es valora al seu preu d'adquisició. L'IMSSB amortitzara el seu immobilitzat material seguint el metode lineal, distribuint el cost deis actius entre els anys de vida útil estimada, segons el detall següent: ~nys de vida Util estimada Maquinaries, instal·lacions i utillatge 8-12 Material audiovisual 6 Vehicles 5 Mobiliari 6 Estris 6 Equips d'oficina 6 EQuips per al processament d'informació 4 b) Deufors ; credífors e) Els comptes a cobrar i a pagar es registren, en tots els casos, pel seu valor nominal , classificant a curt termini els de venciment inferior a dotze mesos. Provis;ons per a riscos i despeses L' IMSSB segueix el criteri d 'enregistrar I'import estimat per possibles contingencies de diferent ti pus de les que no existe ix la certesa del seu venciment ni la seva quantificació. 12 ó> Ajuntament .~ de Barcelona Institul Municipal de Serveis Socials de Barcelona Scrveis Generals d) Transferimcies corrents rebudes de I'Ajuntament de Barcelona i d'altres organismes Les activitats desenvolupades per ,'IMSSB carresponen, fonamentalment, a la prestació de serveis públics en I'ambit competencial de l'Ajuntament de Barcelona, mitjangant gestió directa per delegació de l'Ajuntament de Barcelona, d'acord amb alió previst per la legislació vigent (Llei reguladora de les bases de régim local i Reglament d'Obres, activitats i serveis deis ens locals). Per a la prestació deis serveis públics, en I'ambit de competencies de l'Ajuntament de Barcelona, ,'IMSSB rep d'aquest, el finangament pressupostari, el qual es reflecteix a I'epigraf d' "Ingressos per transferencies" , del compte de resultats adjunt. Aquesta transferencia corrent pressupostaria, esta fixada tenint en compte els suposits d'equilibri pressupostaris previstos al Text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals. Aquestes aportacions es registren com a ingres pressupostari en el moment en qué s'atorga per part de l'Ajuntament la transferencia sol' licitada. Financerament , els ingressos es registren quan es merita la despesa a la que estan associats. En cas que no s'hagi meritat la despesa, els ingressos queden periodificats. e) Ingressos ; despeses " Comptabilitat financera: Els ingressos i despeses s' incorporen al compte de resultats atenent al principi de I'acreditament i al de correlació d'ingressos despeses, independentment del moment en qué es cobren o paguen, i d'aquell en qué se'n produeixi el recone ixement pressupostari. No obstant aixó, seguint el principi de prudencia, I'IMSSB únicament comptabilitza els beneficis realitzats a la data de tancament de I'exercici, mentre que els riscos i les perdues previsibles, fíns i tot eventuals, es comptabilitzen tan aviat són coneguts. 13 '" Ajuntament " de Barcelona > Liquidació pressupostaria: Institut Mu nicipal de Serveis Socia ls de Barcelona Serveis Generals Els ingressos i des peses s'incorporen a la liquidació pressupostaria en el moment en qué es produeix ['acte administratiu de reconeixement deis respectius drets i obligacions. f) Impost sobre Societats D'acord amb I'article 9é del Reial Decret Legislatiu 4/2004 de 5 de man;:, pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei de l'lmpost sobre Societats (Llei 43/1995), I'IMSSB está exempt de tributar per aquest Impost D'altra banda, I'article 140 de I'esmentada lIei eslableix que no es practicaran retencions sobre els rendiments del seu capital mobiliari. g) Medi Ambient Les despeses derivades de les actuacions empresarials que tenen per objecte la protecció i millora del medi ambient es comptabilitzen , si s'escau, com a des peses de I'exercici en qué s'incorren. No obstant aixo, si suposen inversions com a conseqüencia d'actuacions per minimitzar I'impacte mediambiental i la protecció i millora del medi ambient, es comptabilitzen com a major valor de I'immobilitzat. 14 I '" Ajuntament~. de Barcelona Institut Municipal de Serveis Socials de Barcelon a Serveis Generals (4) IMMOBILlTZAT MATERIAL El moviment deis diferents comptes de I'immobilitzat material ha estat el següent: Saldo a Addicions Saldo a 31/12/2012 o dolacions 31/12/2013 Mobiliari i equipament CasI 17.738,20 - 17.738,20 Amorlilzació Acumulada (5.912,74) (2.956,37) (8.869,11) 11.825,46 (2.956,37) 8.869,09 Equips per a processament d'informació CasI 2.208,96 - 2.208,96 Amartillació Acumulada (1.104,48) (552,24) (1 .656,72) 1.104,48 (552,24) 552,24 Allres immobililzat Casi 108.968,84 108.968,84 Amortització Acumulada (19.455,93) (18.161,48) (37.617,41) 89.512,91 (18.161,48) 71.351,43 Total Casi 128.916,00 128.916,00 Amartització Acumulada (26.473,15) (21.670,09) (48.143,24) TOTAL NET 102.442,85 (21.670,09) 80.772,76 No s'ha incorporat cap nova inversió a I'exercici 2013 No es repercuteix per part de I'Ajuntament a I'IMSSB cap lIoguer per la utilització de ['edifici on té la seva seu social. És política de I'IMSSB contractar tates les pólisses d'assegurances que es considerin necessaries per donar cobertura als possibles riscos que poguessin afectar els elements de I' immobilitzat material. (5) DEUTORS PER DRETS RECONEGUTS DE L'EXERCICI CORRENT Aquest epigraf del balanc de situació recu ll el deta ll següent: 2013 2012 Ajuntament de Barcelona - Transferencia Corrent 9.24B.491 ,67 16.071.730,B7 Deutors per drets reconeguts del exercici corrent 9,24B,491 ,67 16,071.730,B7 15 '" Ajuntament " de Barcelona Institut Municipal de Serveis Socia ls de Barcelona Serveis Generals 1\ é (6) ALTRES DEUTORS Aquest epígraf del balang de situació reeull el detall següent: 2013 2012 Bestreles al personal dellnstitut 7.700,31 9.533,25 Total allres deutors 7.700,31 9.533,25 (7) FONS PROPIS Els fans propis de I 'IMSS están formats pels següents resultats : 2013 2012 I Fans propis 667.144,05 (4.047.367,19) (8) PROVISIÓ PER RISCOS I DES PESES Aquest epígraf inclou per impart de 1.238.735,93 euros la quantia de la paga extraordinaria de desembre de 2012 que s'hagués tingut d'abonar al personal de J'entita! abans de finalitzar I'exercici 2012, pero que ha esta! suprimida per I'article 2.1 del Reíal Decret Llei 20/2012, de 13 de juliol , de mesures per a garantir I'estabilitat pressupostaria i de fomen! de la competitivitat. L'artic1e 2.4 d'aquesta disposició preveu que "les quantitats derivades de la supressió de la paga extraordinaria i de les pagues addicionals de complement específic o pagues addicionals equivalents d'acord amb el disposat en aquest article es destinaran en exercicis futurs a realitzar aportacions a plans de pensions o contractes d'asseguranr;:a col ·lectiva que incloguin la cobertura de la contingencia de jubilació, amb subjecció al que estableix la Uei Organica 2/2012, d'Estabilitat Pressupostaria i Sostenibilitat Financera i en els termes i amb ['abast que es determini en les corresponents lIeis de pressupostos". En conseqüencia , ates que es tractava d'un passiu exigible cert, I'import esmentat va ser carregat a I'epígraf "Despeses de personar del deure del compte de resultats de I'exercici 2012, amb abonament a l'epígraf "Provisions per riscos i despeses" del passiu del balanr;:, mantenint-se classificat sota aquest epígraf al tancament de I'exercici 2013. 16 '" Ajuntament ~ de Barcelona (9) SITUACIÓ FISCAL Institut Mu nicipa l de Serveis Soci ll ls de Barcelona Serveis Generals El saldo de I'epígraf "Administracions Públiques" del passiu del balan<;: de situació adjunt, a 31 de desembre de 2013 inclou les retencions de l'lmpost sobre la Renda de les Persones Físiques practicades en el mes de desembre de 2013 tant als treballadors de I'IMSSB com als professionals (515.947,16 euros) , així com I'import de la Seguretat Social a pagar corresponent al mes de desembre de 2013 (562.005,85 euros). L'IMSSB presenta de forma telematica davant l'Agencia Tributaria declaracions mensuals d'IRPF (ModeI111). L'IMSSB esta exempt de l' IVA i no es realitza prorrata. L'lVA suportat no dedu"lble es comptabilitza com a despesa de I'exercici o més valor de I'immobilitzat adquirit, en cas de que se'n compri. D'acord amb I'article 9é del Reial Decret Legislatiu 4/2004 de 5 de marg, pel qual s'aprova el Text Refós de la Llei de I'lmpost sobre Societats (Llei 43/1995), I'IMSSB esta exempt de tributar per aquest Impost. Son susceptibles d'inspecció fiscal tots els tributs des de la seva constitució. No s'espera que es meritin passius addicionals de consideració per I'IMSSB com a conseqüéncia d'una eventual inspecció. (10) CREDlTORS PRESSUPOSTARIS 1 NO PRESSUPOSTARIS, 10.1 Informació sobre els ajornaments de pagament efectuats a prove·"dors, disposició addicional tercera. "Deure de informació" de la Llei 15/2010, de 5 de juliol En relació al que preveu la Llei 15/2010, de 5 de juliol de mesures de lIuita contra la morositat en operacions comercials, a data 31 de desembre de 2013 i 2012: 17 '" Ajuntament -. -de Barcelona Pagaments dins del termini maxim leQal Diferencia Total pagaments a l'exercici Termini ~~tja Ponderal Excedí! (díes de pagament Ajornamenls que a dala de lancamenl sobrepassen el termini maxim legal 10.2 Altres Creditors Diposits a curt termini To1al In stitut Municipal de Serveis Socia ls de Barcelona Serveis Generals Pagaments realilzats i pendenls de pagamenl a la dala de tancament Exercici Actual (2013) Exercici Anterior (2012) Impart % Import % 58.508.300,69 83,54% 42.999.707,27 77,05% 11 .526.87389 1646% 12.808.145,01 22,95% 70.035.174,58 100 55.807.852,28 100 8,80 892 0,00 0 ,00% 10.07042 002% 2013 2012 13.204,64 37.126,34 13.204,64 37.1 26,34 Els diposits a curt termini fan referencia al dipósit de fiances rebuts en metal· lic per I'adjudicació de contractes (13.204,64 euros). (11) DES PESES DIFERIDES L'epígraf "Despeses diferides" del passiu del balang de situació a 31.12. 2013, amb la seva comparativa, presenta la següent composició de provisions de despeses meritades i no vengudes: 2013 2012 Paga d'assistencia i punlualilat 2013 (a abonar abril 2014) 1.381.721,50 1.452.319,66 Paga de Juny Personal Funcionari 194.924,14 236.111 ,08 Paga de juny Personal Laboral 36.717,29 207.321,18 1.613.362,93 1.895.751 ,92 El concepte de pagues extres meritades i no vengudes correspon a la periodificació a tancament de la paga extraordinaria d'assistemcia i puntualitat de I'any 2013 a abonar en el mes d'abril de 2014, i de la paga extraordinaria de Juny tant pel Personal Funcionari (una mensual itat) com Personal Laboral (sis mensualitats) a abonar en el mes de juny de 2014. 18 "" Ajuntament ~~. de Barcelona Institut Municipal de Serveis Socials de Barcelona Servcis Gencrals (12) AJUSTAMENTS PER PERIODIFICACIÓ DE PASSIU L'epígraf "Ajustaments per periodificació" del passiu del balan!; de situació a 31 de desembre de 2013 correspon a la periodificació deis ingressos anticipats, que es corresponen amb la despesa que es meritara en exercicis futurs . 2013 2012 Aport. Ole Sanls - Apals 28.004,06 28.004,06 Aport. Die. Harta - APC 37.688,62 37.688,62 65.692,68 65.692,68 (1 3) DES PESES DE PERSONAL La seva compos ició duran! I'exercici 2013 i la seva comparativa ha esta! la següent: 2013 2012 Sous i salaris 21.577.698,30 20.720.092,98 Seguretat Social 5.775.933,14 5.662.294,50 Allres des peses socials 30.367,30 1.323.503,04 27.383.998,74 27.705.890,52 La plantilla estructural de I'IMSSB esta compasada per 592 places tan! per I'any 2012 com pe12013. En el quadre següent és detalla el nombre de persones que a 31-12-2013 ocupaven places estructurals, i la seva comparativa respecte el 2012, 2013 2012 Persones Homes Dones Total Homes Dones Tolal Funcionaris 67 484 551 6 479 542 Laborals 10 30 40 1 32 44 77 514 591 7 511 586 En percenlalge Homes Dones Tolal Homes Dones Tolal Funcionaris 11 82 93 10, 81,7 92,5 Laborals 2 5 7 2, 5,5 7.5 13 87 100 12, 87,2 100 La plantilla mitjana té la composició següent: 2013 2012 Persones Homes Dones Tolal Homes Dones Tolal Funcionaris 74 536 610 7 53 60 Laborals 21 36 57 2 4 7 95 572 667 9 57 67 Nota. Es complablhtzen poslclons d estructura, I també la resta de püSlClons temporals a data de 31 de desembre. 19 '" Ajuntament -.. de Barcelona Institut Municipal de Scrvcis Socials de Barcelona Serveis Generals En percentatae Homes Dones Total Homes Dones olal Funcionaris 11 80 91 10,4 79,2 89 ,6 Laborals 3 6 9 4, 6,4 10,4 14 86 100 144 85,6 10( (1 4) TREBALLS , SUBMINISTRAMENTS I SERVEIS EXTERIORS El detall deis treballs , subministraments i serveis exteriors durant I'exercici 2013 i la seva comparativa és el següent: 2013 2012 Reparaci6 equips processos informaci6 O 1.045,48 Reunions , conferencies ¡cursos O 15.640,80 Material Oficina Ordinari No Inventariable 62.033,77 87.023,74 Material Informálic no inventariable 41.020,52 49. 111 ,10 Comunicacions Postals 7.839,85 4.728,70 Serveis de Missatgeria 47.105,93 44.237,50 Primes d'Assegurances 6.026,67 5.934,03 Atencions Prolocal ·taries 95,10 O Publicació en Diaris Oficíals 532,21 791 ,07 Despeses Compra Serveis 25.263,92 131.773,76 Desp. Compra Serveis - Atenció i Prev.Grupal/Radars 147.236,01 O Seguretat serveis socials basics 31 .518,11 41 .574,24 Pla de Desenvolupament Professional 125.746,01 86.811,41 Pla d'lntervenció de Riscos Laborals 57.728,85 13.504,98 Pla de Disseny de Processos 10.285,00 120.486,76 Mecanitz. Dades, validació PIA i Formació 109.223,12 44.839,12 Contractes Suport als CSS 22.505,84 39.962,31 Servei d'Atenció Domiciliaria (SAD) 56.329.701 ,97 52.596.497,81 Neteja Xoc i Bugaderia a domicili 73.501 ,89 126.814,65 Apats Socials ( 2013 Inclou els dos contractes anteriors) 2.981 .740,23 1.939.035,27 Contractes Acció Social - APC i AJ 1.872.843,02 1.689.760,81 Contracles Acció Social - Atenció a Gent Gran 44.755,97 698.398,37 Contractes de serveis socials i serveis basics 301.409,11 244.119,44 Contractes de serveis socials i individual i fam iliar 172.071 ,04 O Arranjamenls d'Habitatges 227.537,12 225.785,93 Dietes del personal no directiu serveis socials basics 115,56 732,58 Locomoció del personal no directiu 23.829,18 20.521 ,76 62.721 .666,00 58.229.131,62 20 '" Ajuntament " de Barcelona Institut Municipal de Servtis Socia ls de Barcelona Serveis Generals (1 5) TRANSFERÉNCIES CORRENTS El detall durant I'exercici 2013 i la seva comparativa és el següent: 2013 2012 Ajuts a Families 4.343.505,14 2.444.209,53 Ajuts a Famílies -Immigrants 1(1 Acollida - 119.200,68 Alloljaments a hotels i pensions Afers socials 123.725,86 105.559,13 Allres Transferencies Ajuts economics 74.405,00 213.081 ,61 Convenis Inst sense afany de lucre IAt.Sociallndiv.i Fam. 2.272.418,28 2.983.928,26 Convenís Inst. sense afany de lucre IALPrev.Grupal 108.000,00 - A l'Aiuntament - Proi. Millora Aolie .. Area OVIE, POPI i altres . 2.343.687,06 6.922.054,28 8.209.666,27 Aquest epígraf recu ll , principalment, les subvencions atorgades a Persones i Families en situació de pobresa que acudeixen als Centres de Serveis Socials de la ciutat (40 Centres a 31/12/2013), així com les aportacions vinculades amb els convenis subscrits amb entitats sense anim de lucre per atencions socials i familiars. (16) tNGRESSOS PER TRANSFERÉNCtES Les transferencies rebudes durant I'exercici 2013 i la seva comparativa han estat les següents: 2013 2012 Transferencies Aiuntament 97.565.334,28 85.661.165,93 T ransferéncies Aiuntament ProQrama ImmiQrants (OVIEI - 3.066.272,76 97.565.334,28 88.727.438,69 (17) PRESTACIONS DE SERVEIS La composició és la següent: 2013 2012 Serveis d'Atenció Domiciliaria 249.610,29 171.080,15 Serveis d' Áoats en Comoanvia 146.942,83 134.617,24 396.553,12 305.697,39 2 t ., Ajuntament * de Barcelona Inslitut Municipal de Serveis Socials de Barcelona Servtis Gencrals L'IMSSB apl ica preus públics als serveis d'Ápats en Companyia, i als Serveis d'Atenció Domiciliaria aprovats en la Regulació General deis Preus Públ ics i publicats en el BOPB de 31 de desembre de 2011. (18) ALTRES INGRESSOS DE GESTIÓ En aquest exercici no han existít altfes ingressos de gestió. (1 9) BENEFICIS/PÉRDUES EXTRAORDlNÁRIES La composició de les perdues extraordinaries és la següent: 2013 2012 Pérdues extraordinaries 45.778,85 - Aplicado perdues modificacions Drets Press.Tancat - 535,04 45.778,85 535,04 Les perdues del 2013 estan motivades per una sentencia judicial. (20) SALDOS I TRANSACCIONS AMB ENTITATS DEL GRUP Les transaccions realitzades durant I'exercici 2013 i la seva comparativa amb les entitats que integren el Grup Ajuntament són les següents: 2013 2012 INGRESSOS INGRESSOS Transferencies Serveis Transferencies Serveis Ajuntamenl de Barcetona 97.565.334,28· 249,610,29· 88.727.438,69 171.080,15 Inslitu t Municipal d'Educació de SeN - - - Patronal Municipal de I'Habilatge - - - Soc. Pro Municipal Barcelona Activa, SA - - - - TOTAL 97.565.334,28 249.610,29 88.727.438,69 171.080,15 2013 2012 DESPESES DESPESES T ransferencies Serveis Transferencies Serveis Ajuntamenl de Barcelona 1.822.409,43 36.410,33 2.490.687,06 31.494,66 Ifls tilul Municipal d'Educació de BeN 7.442,43 6.425,01 - Patronat Municipal de I'Habilatge 7.480,89 14.879,50 - Soco Pr. Municipal Barcelona Activa, SA 752.025,57 752.025,57 - TOTAL 2.589.358,32 36.41 0,33 3.264.017,14 31.494,66 22 '" Ajuntament • de Barcelona Ajunlamenl de Barcelona Instilul Municipal d'Educació de BCN Patronal Municipal de I'Habilalge Soc. Pe Municipal Barcelona Activa, SA EMPRESES DEL GRUP (21) ALTRA INFORMACIÓ Instltut Munici pal de Serveis Socials de Barcelona Serveis Generals 2ú13 2ú12 PENDENT PENDENT PENDENT PENDENT COBRAMENT PAGAMENT COBRAMENT PAGAMENT 9.248.491,67 16.071 .730,87 1.652.611,54 · · - · · . · · 752.025,57 9.248.491 ,61 252.025,00 16.071 .730,87 2.404.637,11 Els honoraris de I'auditoria són facturats a l'Ajuntament de Barcelona per a tot el grup económic municipal en virtut de I'expedient d'adjudicació del concurs d'auditoria, raó per la qua1 no s'expliciten en la present memoria. NO es preveuen contingencies, indemnitzacions ni aUres riscos de caracter mediambiental en les quals pogués incórrer I'IMSSB que siguin susceptibles de provisi6. Q'altra banda, I'IMSSB no ha percebut cap subvenció ni ingrés com a conseqüéncia d'activitats relacionades amb el medi ambient. 23 .. Ajuntament " de Barcelona Ins ti tut Municipal de Servtis Socials de Barcelona Serveis Generals (22) QUADRE DE FINANI;:AMENT Exercici Exerc ici Exercici APLlCACtONS 2013 Exercic i 201 2 ORIGEN S 2013 201 2 Recursos aplicats en les Recursos procedents operacions - 2.792.025,19 de les operacions 888.81 4,1 4 Adquisicions Immobililzal: Immobililzal Material 30.264,13 TOTAL - 2.822.289 32 TOTAL 888.814,14 0,00 Excés d'Orlgens 888.814,14 Excés d'Aplicacions sobre aplicacions sobre Orlgens 2.822.289,32 (Augment del Capital (Disminuci6 del Capital Circulan!) Circulan!) TOTAL 688.814,14 2.822.289,32 TOTAL 888.814,14 2.822.289,32 VARIACIÓ OEL CAPITAL C IRCUlANT Exercicl2013 Exercici 2012 Augmenl Disminució Augmenl Disminució Deulors (6.825.072,14) 471.808,01 - Credilors 8.420.752,66 - (5.627.749,19) Tresoreria (706.866,38) 1.333.651 ,86 - AjuSI per periodi ficació 1.000.000,00 - TOTAL 8.420.752,66 (7.531 .93852 2.805.459,87 (5 .627.749,19) VARIACIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT 888.814,14 12.822.289 32) 2013 2012 RESUL T AT COMPT ABLE 867.14405 14.047 .387,19\ Dol. a les amortitzacions 21.670,09 16.62607 Provisions riscos i despases 1.238.73593 Recursos procedents I Caclicats en les operacions) 888.814,14 (2.792.025 19) La Gerent, 24 1\ < '" Ajuntament ' de Barcelona (23) INFORMACIÓ PRESSUPOSTARIA Institut Municipal de Serveis Sociflls de Barcelona Serveis Generals A continuació s'adjunta la documentació corresponent a la Liquidació del Pressupost de I'exercici 2013. 25 11 Ajlntament de Barcelona ESTAT L1QUIDACIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS Exercici Corrent Per Capíto ls ClASSIFICACIÓ: EOOIIIOMICA EXEII,CfCI ~RESSU~STARI: 2013 EconOmiC Previsió Inicial Modfiood ... , TAXES I ALTRES INGRESSQS 208,263,84 0,00 • TRANSFER~NaES CORRENTS 84.866.459,61 lS.632.408.s7 5 INGRESSOS PATRlMONtALS UXX>,OO 0,00 PrevIsI6 Definitiw 20&.263.84 100.498.868,18 1.000,00 ""'" -- 396.553,12 97.565.334,28 424,61 ""'" Anul.lats 0.00 0,00 0,00 ""'" "'.."." 0,00 0.00 0.00 -0fitS .......... ..., 396.553,12 97..565.334.28 424,61 .... 396.553,12 88.316.842,61 424,61 Institut Munki~1 de Serveis Socials Se.....,Gene~1s Olla: 31-12-2013 0reI:s ",dellts .--de CobI.llellt -... 0,00 -188.289.28 9.248.491.67 2.933.533.90 0,00 575,39 TOTAtS SS.o75.123,.5 15.632.40&51 loo.708.1l2.02 97.962.312,.Ol _~ 0,00 97.9623U,01 88.713.820,34 9~:1,.67 2.U5.81O,Oll LA GEftENT DE l'IMSS LA IÑTERVE'/fl"dlRAAOJl~lNT A. LA PRESlQENT DE L'IMSS ~> Án~lsC¡¡na ls i Vilil C¡¡rlTlÍ! TorrWs tlora," ~ ~.Ter~t/¡l~a~ 11 Ajuntament de Barcelona OASSlFICACIÓ' ECOHOMo. ESTAT lIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES Exercici Corrent Per Capítols EXEIICIO PflESSUPOSl"RI : 2013 lnstitut Municipal de Serveis SOcials .............. o.J.: ll-U-2013 ~ConOrnk Credlt lnieial Moflc. credit Cr!dt DefInitIu = COi=: ::=s papments ~ ~ :'1 """'" M """"" l6.S4Ul-I,lO U68.000,OO n .10!l.)J.(.lO o,'" 27.666.387,73 27.666.387,73 Z1.666.W.73 O,'" 42.SC6,37 , DESPES.!'S EN BENS CORREHT51 SERVE1S S6.1ss.m,3S 9.686.408,S7 6s.a.L691,92 l.000.000,00 6U31.354,88 62.767 ...... ,as 57 • .,t.S33.14 5.355.911,71 14.153,07 • T'kANSFERtNoES C()fl;~DfTS 2.379.100,00 4.178.000,00 7.1S1.100,00 O,'" 6.95).196,78 6,9n.OS4.28 U91.232,n n4.821,51 235.045,72 I TOTAlS asm5.723.45 _ lWlA08S7 1OO.7OIJ.132.02 30X1000.r0 97.457.9'39,39 97.355.886,16 _ .9L27S..1SJ,.6t 6.0!!0.733,22 3S2.2M LA GERENT DE l ' lMSS ~~ ~r1ofJ"'A'f>'U"'~ l ',.", Ansels Qlnals i Vd~ Ajuntament de Barcelona CtASSIFICAOÓ: ECONOMICA Econ. Descripció ESTAT DEMOSTRATIU DEL PRESSUPOST DE DESPESES Exercicis Tancats Per capítols ElCEROO PRESSUPQSTARI : 2013 Total Prescripcions ObUg.recon_ a 1.1 Modif-i Anul. Oblig.Reconeg. Pagaments 2 DE5PESES EN BEN5 CORRENTS 15ERVE15 11.392.240,06 0,00 11.392.240,06 0,00 4 TRANSFERtNCIES CORRENTS 2.812.008,24 0,00 2.812008.24 0,00 , INVER510NS REAlS 1.920,93 0,00 L920.93 0,00 Institut Municipal de Serveis Socials Servels Genel"ils Pagaments Realitzats 11.392.240,06 2.812.008.24 1.920.93 Oata: 31-12-2013 ObIipdons Pdt. Palament 0,00 0,00 0,00 I TOTALS 14.206.169.,23 0,00 14.206.169,23 0,00 14.206..l69,23 0.001 LA GERENT DE l'IM5S LAI ~~ Angels Canals i Vi la ¡;"nne M.Teresa Fandos I Pava • AJuntament de Barcelona ClASSIFICAOO : ECONOMICA ECOnOmic Descripeió • lltAftSFERENOES CORRENTS ESTAT DEMOSTRATIU DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS Exercicis Tancats EXEIIOO PRESSUPOSTA!Il: ~u """'Rem, .L1 Rectifica60ns 16.071.730.87 0.00 Per capítols Total Drets 0.00 OreuAnuHats 0,00 Drtts ReconeIuts" - 0.00 Institut MunicipiIIl de Serveis Socials SerwIJ G_rals - .... 16.071.730,87 Iml: 1l·u,,2013 Drets Pendentsde """'""'" 0,00 TOTAlS 0,00 16.071.730.87 0,00 0.00 0.00 0.00 16.071-730.87 0.001 LA GERENT OE L'IMSS /2~? M.T~ Fandos I PI'VtI U Ajunt.m.nt d. Bare. lona tnstlt .. t Munl(;p~1 el, $firve!1 Soelals S.1Vt1o G.n".I, RES ULT AT P R ESS UP OST A R I 2 0 13 CONCEPTES Orets Reconeguts Obllgatlolls Resulta! Neu Ree. Netes AJustos PrluupO$tarJ A. Operaclons Corren!s 97.962.312,01 97.355.886,86 B. Allres operaclons no financeres 0,00 l. Total operadons no financ!r!s 97.962.312,01 97.355.886,86 2. Actlus finane!rs 0,00 0,00 3. P¡nslus finaneen 0,00 0,00 RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICl 91.962.312,01 97.355.886,86 606.425,15 AJUSTOS: 4. DespeJes f1na n~ildes 8mb remanen! de tresareria per iI despeses generals 0,00 S. Desvlaclons de flnan~ilment negatlves de l'eMercici 0,00 6. Desvlaclons de flnan~ament po,ltlves de I'exerc!cl 0,00 RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 606.425,15 LA GERENT de l'rMSS, lAP -_ ............... .. _-'" ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERlA A 31,12,2013 COMPONENTS 2013 201l 1.' t ' ONS UQUIDS 1.<1".5].0.11 1.U6.l"0' J.' l ') DflfiS ' tNOEHlS D( COlIlAM(NT ',l".I'U. 16.0I1.l".1Z (t) dO'! P,~"u"",1 Co".nl 9.1.' .• 91,61 16,071.130,11 (.) di P .. " upooto.Tln .. u 0.00 (t) d'oplfaclonJ no p .... upru¡¡.ltI 1.100,31 "su.n (.) "" ....... "'"~I .. U '_Inlo "'"pllucl6 dlflnllMl 0.00 l.· _ CItEDlTORS PENDENTS DE ' ''GIIMEN' 1.171.'90.17 IS,l IO,U',S' (t) d~ 1',." "",,,1 COIlOnl 6.0e0.1U,21 1'.l06. 16~,n (.) de Pu._uoo T_IU '00 (. ) ",_oc ..... nop ... wpo"~'Ie. I .OU . I ~1.6~ 1.1000.oaS.ll (.) p •• _enu .nIU .... pl ndln .. "'"pllcodó d.llnltllr. 0.00 l.' ~om.n.nl d. 1'"011 ,1. lOI.t 1·1· ) l . OJ.U1Il ).lI lAOS 1 Il · SaldOi do dubtOi r ab, .....,nl 0.00 0.00 111.· f .. ,. h , n mini . IKl II 6U9168 65.591.61 IV.' Itamln.:-".: d. " "0''''0 ''"' o dtlPIII. I n" , l. 1· !I · 1I1 J .41" .. lJJl.1UH ~ Íc IA GEItENTdl r IMSS. ~ , '" t:2M> r.,";o , ,,)) "J • Ajuntament de BarceLona EXfRCIO PRESSUPOSTARJ: 2013 ESTAT EXISTENCIES DE CAIXA 03ta:31-12·2013 kOdi Sane Compte Saldo Inicial <:arrees Abonaments Saldo Final 1 CAIXA D'ESTALVlS I PENSIONS DE BARCELONA 2200035008 2.126.397,09 104.912.510,25 105.619.376,63 1.419.530,71 Compte Operatiu d'lngressos i Despeses 2 CAIXA O'ESTALvrs I PENSIONS DE BARCELONA 2200035121 0,00 4.457.845,69 4.457.845,69 0,00 Compte Restringit de Bestretes 3 CAIXA D'ESTALVrS I PENSIONS DE BARCELONA 2200035234 0,00 402.114,54 402.114,54 0,00 Compte Restringit de Recaptació 4 CAIXA O'ES'TAlV1S r PENSIONS DE BARCELONA 2200037947 0,00 150.002,29 150.ClO2,29 0,00 Compte Restringit de Pagaments a JustifiCar TOTALS COMPTES 2.126.397,09 109.922.4n,n 110.629339.15 lA19.530.711 LA GERENT DE L'IMSS ,1rrrnQ.OJUNTA, LAP: 2,,? Ca(me Tdrtes Motales • Ajuntarnent de Barcelona EXERClCI PRE$$UPQSTARI : 2013 ESTAT DEL ROMANENT DE CREDIT PRESSUPOST DE DESPESA. EXERClCI CORRENT Institut Municipal de Serveis Social s Servl!:is Generals Data: 31-12-2013 ROMANENTS COMPROMESOS ROMANENTS NO COMPROMESOS ECONOMICA OESCRIPCIÓ INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES 1 -- OESPESES PERSONAL (PER VINC.JURiOICA) 0,00 0,00 0,00 42.946,37 TOTAL CAPiTOL 1 0,00 0,00 0,00 42.946,37 2 -- OESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS (PER VINC.JURiOICA) 0,00 70.910,03 0,00 3.343,04 TOTAL CAPITOL 2 0,00 70.910,03 0,00 3.343,04 4 -- TRANSFERÉNCIES CORRENTS (PER VINC.JU RiOICA) 0,00 31.142,50 0,00 203.903,22 TOTAL CAPiTOL 4 0,00 31.142,50 0,00 203.903,22 TOTALS 0,00 . __ .. 10J.052,53 0,00 250.192,63 LA GERENT DE L'IMSS ~~ Angels Canals i ViltI • Ajuntament de Barcelona EXERCICI PRESSUPQSTARI : 2013 Aplicació Pressupostaria 22713 - 0100 - 23101 22726 - 0100 - 23302 22727 - 0100 - 23306 22731- 0100 - 23102 22731 - 0100 - 23130 22799 - 0100 - 23101 48001 - 0100 - 23103 48901 - 0100 - 23102 ESTAT DELS COMPROMISOS DE DESPESA AMB CARREC A EXERCICIS FUTURS Descri~iÓ Exercici 2013 Exercici 2014 Exercici 2015 Mecanització dades, validació PIA i formació 52.707,31 Contractes Serveis Atenció Social - SAO 51.233.156,91 51.233.156,91 Contractes Serveis Atenció Social - Apats socials 1.277.280,00 Contractes Acció Social - Atenció Sociallndiv.i Familiar 1.966.996,40 Contractes Acció Social - Altres erveis d'anteció gent grand 11.970,61 Contractes de serveis locals 72.358,00 Ajuts a families - Atenció i prevenció grupal 25.000,00 Transferencies a institucions sense anim lucre 387.424,50 15.000,00 TOTALS 55.026.893,73 51.248.156,91 0,00 El DIRECTOR DE SERVEIS, lA GERENT DE l'IMSS ~ A Institut Municipal de Serveis Socials Serveis Generals Data: 31-12-2013 Exercici 2016 Exerc.successius 0,00 0,00 • AjuntaR18nt de Barcelona ClASSIFICACIÓ : ECONOMICA ,. Compra Serveis • Atenció i 22701 lSeguretat serveis socials basics 227101 Pla de 22711 1Pla d'lntervencio de Riscos laborals le Diseny de A; a Domicil i 6 Social - APC i Al il/Radars ó Social - Atenció a Gent Gran e serveis socials i serveis basics e serveis socials ¡individual ¡familiar Ijaments d'Habitatges s del personal no directiu serveis socials basics el personal no directiu 2 - Despeses en Béns Corrents i Servels s a Famílies tjaments a hotels i pensions -48004 lA Seccions Sindicals lnsferencies Ajuts ~901 Convenls lnst.sense afany de lucre jAt.Sociallndiv-i Fam. 48901 Convenis lnst.sense afany de lucre IAt. )14 - T , TOTAL Credlt Inicial ModK.Cred~ O,OC OOO,OC O,OC OOO,OC O,OC 0,00[ 45.778,8~ o,OC O,OC O,OC O,OC o,OC 500,OC 1.950,00 .35.000,00 0,00 0,00 O,OC -147.000,()( o,OC 0,00 0,00 0,00 ESTAr LlQU10ACIÓ DEl PRESSUPOST DE DESPESES Resum de la c1assificació per economic de la despesa EXERCICI PRESSUPOSTARJ: 2013 Credlt deflnltlu 73.939,24 42.385,OC 6.000,OC 500,OC 700,OC O,OC 130.129,74 ---_ .. 127.ooo,