PRESSUPOST 2016 CONSORCI LOCALRET 1. Pressupost 2016 ........................................................................ 3 2. Memòria de l’exercici 2016 ....................................................... 8 2.1. Relació d’objectius a assolir ............................................... 9 2.2. Memòria del President ...................................................... 21 3. Annex de personal .................................................................... 26 3.1. Plantilla pressupostària 2016 ............................................. 27 3.2. Plantilla prevista al finalitzar els exercicis 2015 i 2016 ...... 29 3.3. Plantilla mitjana dels exercicis 2015 i 2016 ........................ 32 4. Liquidació dels pressupost de l’any 2014 .................................. 35 5. Avenç dels sis primers mesos del 2015 ..................................... 63 6. Bases d’execució ....................................................................... 68 7. Informe del pressupost 2016 de la Intervenció del Consorci .... 98 8. Certificat del Secretari del Consorci de l’aprovació inicial del pressupost 2016 ........................................................................................... 106 2 1. Pressupost 2016 3 Consorci Localret PRESSUPOST D´INGRESSOS PRESSUPOST 2016 Classificació PREVISIONS INICIALS Cap. Art. Conc. Subconc. DENOMINACIÓ DELS CONCEPTES Per subconceptes Per conceptes Per articles Per capítols 3 34 349 34900 Altres preus públics 500,00 3 34 349 3490 Altres preus públics 500,00 3 34 Altres preus públics 500,00 3 39 399 39900 Plans directors SI 6.000,00 3 39 399 39904 Agregació de la demanda 108.683,43 3 39 399 39906 Altres projectes 161.415,33 3 39 399 39908 Infraestrucutures redacció de projectes 6.817,22 3 39 399 39909 Infraestructures direcció d'obres 47.000,60 3 39 399 39910 Altres ingressos 107.438,02 3 39 399 3991 Altres ingressos diversos 437.354,60 3 39 Altres ingressos 437.354,60 3 TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS 437.854,60 4 46 461 46100 Aportacions Diputació de Barcelona 170.000,00 4 46 461 46101 Aportació Diputaació de Girona 66.000,00 4 46 461 46102 Aportació Diputació de Lleida 0,00 4 46 461 46103 Aportació Diputació de Tarragona 62.000,00 4 46 461 4610 De Diputacions, Consells o Cabildos 298.000,00 4 46 462 46200 Aportacions Ajuntaments 872.214,62 4 46 462 4620 D'Ajuntaments 872.214,62 4 46 465 46500 Aportacions consells comarcals 3.600,00 4 46 465 4650 Aportacions consells comarcals 3.600,00 4 46 D'entitats locals 1.173.814,62 4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 1.173.814,62 5 52 520 52000 Interessos en comptes bancaris 50,00 5 52 520 5200 Interessos en dipòsits 50,00 5 52 Interessos de dipòsits 50,00 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 50,00 Sumen les Previsions 1.611.719,22 4 Consorci Localret PRESSUPOST DE DESPESES ÀREA DE DESPESA : 4 ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC. POLÍTICA 49 ALTRES ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC. GRUP PROG. 491 SOCIETAT DE LA INFORMACIÓ. PRESSUPOST 2016 APLIC. PRESSUPOSTÀRIA Per Cl. Prog. Cl. Econòmica Denominació dels conceptes subconcept Per PER ARTICLE PER G. Prog. CONCEP.Subconc. es conceptes CAPÍTOL 491 110 11000 Retribucions bàsiques 0,00 Concepte 110 Retribucions bàsiques personal eventual 0,00 ARTICLE 11 Personal eventual 0,00 491 120 12000 Sous del Grup A1 37.506,98 Concepte 120 Retribucions bàsiques 37.506,98 ARTICLE 12 Personal Funcionari 37.506,98 491 130 13000 Retribucions bàsiques 454.304,12 491 130 13002 Altres remuneracions 396.492,53 Concepte 130 Laboral Fix 850.796,65 ARTICLE 13 Personal Laboral 850.796,65 491 160 16000 Seguretat Social 226.535,23 Concepte 160 Quotes socials 226.535,23 491 162 16200 Formació i perfeccionament del personal 5.000,00 491 162 16201 Economats i menjadors 9.000,00 491 162 16204 Acció social 5.760,00 491 162 16205 Assegurances 2.500,00 Concepte 162 Despeses socials del personal 22.260,00 ARTICLE 16 Quotes, prestacions i despeses socials 248.795,23 CAPÍTOL 1 DESPESES DE PERSONAL 1.137.098,86 491 202 20200 LLOGUERS EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS 148.778,50 Concepte 202 Arrendaments d'edificis i altres construccions 148.778,50 491 203 20300 LLOGUER MAQUINÀRIA, INSTAL·LACIONS I UTILLATGE 2.500,00 Concepte 203 Arrendaments maquinària, instal·l. i utillatge 2.500,00 491 204 20400 ARRENDAMENTS DE MATERIAL DE TRANSPORT 7.000,00 Concepte 204 Arrendaments de material de transport 7.000,00 491 206 20600 LLOGUER EQUIPS PER A PROCESSOS D'INFORMACIÓ 14.100,00 Concepte 206 Arrendaments d'equips processos d'informació 14.100,00 ARTICLE 20 Arrendaments i cànons 172.378,50 491 212 21200 REPARAC. MANTENI. EDIFICIS I O.CONSTRUC 1.000,00 Concepte 212 Edificis i altres construccions 1.000,00 491 213 21300 REPARAC. MANTEN, MAQUIN.,INSTA I UTILLA. 5.000,00 Concepte 213 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge 5.000,00 491 216 21600 REPARA. MANTEN. EQUIPS PROCESSOS INFORM. 10.970,00 Concepte 216 Equips per a process5o s d'informació 10.970,00 ARTICLE 21 Reparacions, manteniment i conservació 16.970,00 Consorci Localret PRESSUPOST DE DESPESES ÀREA DE DESPESA : 4 ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC. POLÍTICA 49 ALTRES ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC. GRUP PROG. 491 SOCIETAT DE LA INFORMACIÓ. PRESSUPOST 2016 APLIC. PRESSUPOSTÀRIA Per Cl. Prog. Cl. Econòmica Denominació dels conceptes subconcept Per PER ARTICLE PER G. Prog. CONCEP.Subconc. es conceptes CAPÍTOL 491 220 22000 Ordinari no inventariable 4.500,00 491 220 22001 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 771,44 Concepte 220 Material d'oficina 5.271,44 491 221 22100 Energia elèctrica 16.500,00 491 221 22105 Productes alimentaris 850,00 491 221 22199 Altres subministraments 250,00 Concepte 221 Subministraments 17.600,00 491 222 22200 Serveis de telecomunicacions 11.900,00 491 222 22201 Postals 2.800,00 Concepte 222 Comunicacions 14.700,00 491 224 22400 ASSEGURANCES 1.000,00 Concepte 224 Primes d'assegurances 1.000,00 491 226 22600 DESPESES DIVERSES 400,00 491 226 22601 Atencions protocol·làries i representatives 4.000,00 491 226 22602 Publicitat i propaganda 300,00 491 226 22603 Publicació en Diaris Oficials 1.900,00 491 226 22604 Jurídics, contenciosos 0,00 491 226 22606 Reunions, conferències i cursos 1.000,00 Concepte 226 Despeses diverses 7.600,00 491 227 22700 Neteja 10.700,00 491 227 22703 Jornades 3.000,00 491 227 22706 Estudis i treballs tècnics 32.654,99 491 227 22707 Gestoria 3.500,00 491 227 22710 Edició 0,00 491 227 22712 Auditoria 3.500,00 491 227 22717 Difusió 1,00 Concepte 227 Treballs realitzats per altres empreses 53.355,99 ARTICLE 22 Material, subministraments i altres 99.527,43 6 Consorci Localret PRESSUPOST DE DESPESES ÀREA DE DESPESA : 4 ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC. POLÍTICA 49 ALTRES ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC. GRUP PROG. 491 SOCIETAT DE LA INFORMACIÓ. PRESSUPOST 2016 APLIC. PRESSUPOSTÀRIA Per Cl. Prog. Cl. Econòmica Denominació dels conceptes subconcept Per PER ARTICLE PER G. Prog. CONCEP.Subconc. es conceptes CAPÍTOL 491 230 23000 Dels membres dels òrgans de govern 7.100,00 491 230 23010 Del personal directiu 1.000,00 491 230 23020 Del personal no directiu 500,00 Concepte 230 Dietes 8.600,00 491 231 23110 Del personal directiu 2.500,00 491 231 23120 Del personal no directiu 7.500,00 Concepte 231 Locomoció 10.000,00 ARTICLE 23 Indemnitzacions per raó del servei 18.600,00 CAPÍTOL 2 DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS 307.475,93 491 340 34000 Interessos de dipòsits 100,00 Concepte 340 Interessos de dipòsits 100,00 ARTICLE 34 De dipòsits, fiances i altres 100,00 CAPÍTOL 3 DESPESES FINANCERES 100,00 491 449 44900 Aportacions a societats mercantils 0,00 Concepte 449 Altres subv. ens públics, societats mercantils 0,00 ARTICLE 44 A ens públics i societats mercantils de l'entitat 0,00 CAPÍTOL 4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 0,00 491 500 50000 Fons de contingència 147.443,43 Concepte 500 Fons de contingència 147.443,43 ARTICLE 50 Fons de contingència 147.443,43 CAPÍTOL 5 Fons de contingència 147.443,43 491 623 62300 Maquinària, instal·lacions i utillatge 1,00 Concepte 623 Maquinària, instal·lacions tècniques i utillatge 1,00 491 625 62500 MOBILIARI 0,00 Concepte 625 Mobiliari 0,00 491 626 62600 Equips per a processos d'informació 9.000,00 Concepte 626 Equips per a processos d'informació 9.000,00 ARTICLE 62 Inversió nova associada al funcionament operatiu 9.001,00 491 640 64000 Despeses inversions de caràcter immaterial 10.600,00 Concepte 640 Despeses en inversions de caràcter immaterial 10.600,00 ARTICLE 64 Despeses en inversions de caràcter immaterial 10.600,00 CAPÍTOL 6 INVERSIONS REALS 19.601,00 TOTAL GR. PROGRA. 491 1.611.719,22 7 2. Memòria de l’exercici 2016 8 2.1. Relació d’objectius a assolir 9 Localret és el Consorci Local creat l'any 1997 pels ajuntaments de Catalunya amb la missió de facilitar la incorporació dels municipis a la societat de la informació. Localret té per objectiu el desenvolupament de les xarxes i dels serveis de telecomunicacions en els municipis de Catalunya de manera social i territorialment equilibrada, així com l'aplicació de les noves tecnologies en la millora de l'acció i de la gestió dels governs locals. Actualment, Localret està integrat per més de 800 ajuntaments de Catalunya, que representen més d'un 99% de la població, l'Associació Catalana de Municipis i la Federació de Municipis de Catalunya. Així mateix, les quatre diputacions catalanes i tots els consells comarcals estan representats en els seus òrgans de govern. Podem assegurar que Localret és un instrument unitari al servei del municipalisme català. El sistema de participació dels municipis en els òrgans de govern de Localret s'articula per demarcacions territorials i per trams de població. Aquesta estructura garanteix la representació de la pluralitat política, territorial i demogràfica dels municipis. Des de Localret es presten serveis i es creen eines perquè els ens públics locals pels quals treballem puguin aconseguir una plena immersió en la societat del coneixement. Per assolir aquesta fita portem a terme un treball coordinat i rigorós, i incidint en diferents àmbits com ara: - El desplegament i la planificació de les xarxes de telecomunicacions al territori - La implantació de les noves tecnologies de la informació i la comunicació a les corporacions locals - Assessorament tecnològic - Millora de les comunicacions corporatives - La modernització de l'administració pública - El govern electrònic - El suport jurídic en l'àmbit de les telecomunicacions - La formació i la divulgació - Projectes específics per impulsar el desenvolupament de la societat de la informació - I, en general, aquelles polítiques que des de l'administració local es puguin planificar i impulsar perquè la societat del coneixement sigui una realitat als nostres pobles i ciutats. La feina de Localret també s’estén a la defensa dels interessos dels ens locals davant la resta d'administracions, les institucions i les empreses del sector. El proppassat 3 de desembre de 2015 la Comissió delegada de l’Assemblea General del Consorci Localret va aprovar inicialment el pressupost de l’exercici 2016. El pressupost de l’exercici 2016 es presenta sense dèficit inicial i, tant l’estat d’ingressos com el de despeses, ascendeixen a 1.611.719,22€. 10 Aquest pressupost garanteix l’assignació de recursos necessaris per assolir els objectius establerts per a l’exercici 2016. El pressupost 2016 s’orienta envers el compliment de les principals prioritats que es detallen a continuació i que s’emmarquen dins de les tres grans àrees de treball de Consorci Localret: Assistència tècnica en el marc del conveni de col·laboració amb la Diputació de Barcelona En data 2 d’octubre de 2014 la Diputació de Barcelona i el Consorci Localret varen subscriure un Conveni mitjançant el qual s’acorda la col·laboració interadministrativa entre ambdues entitats i la integració de la Diputació de Barcelona com a membre de ple dret del Consorci Localret. A l’esmentat Conveni de col·laboració, a la clàusula cinquena, la Diputació de Barcelona reconeix al Consorci Localret com l’entitat municipalista especialitzada en l’àmbit de les Tecnologies de la Informació i la Comunicació mitjançant la qual desenvoluparà projectes estratègics d’interès per as ens locals catalans. En el marc del regim regulador del Catàleg de serveis 2014 del Pla “Xarxes de Governs Locals 2012-2015”, i del Conveni de col·laboració interadministrativa signat entre la Diputació de Barcelona i el Consorci Localret, el Consorci Localret finalitzarà la redacció dels estudis de provisió de banda ampla que a continuació es detallen: Sant Andreu de la Barca EVSINTUCUDLI APTESR AA CLIAU PTRAOTSV IISNITÓE DL.EL IBGAENNDTSA AMPLA PER A SERVEIS PAabrreetrsa del Vallès EESSTTUUDDII PPEERR AA LLAA PPRROOVVIISSIIÓÓ DDEE BBAANNDDAA AAMMPPLA AL MUNICIPI Òdena EESSTTUUDDII PPEERR AA LLA'O PRRDOEVNIASCIÓIÓ D DE' IBNAFNRDAAES ATMRUP LLAA AALL MMUUNICIPI Sentmenat RADIOCOMUNICACIÓ CTURES DE N ICIPI SLaa nGta Qrruiginat í de Mediona EESSTTUUDDII PPEERR AA LLAA PPRROOVVIISSIIÓÓ DDEE BBAANNDDAA AAMMPPLLAA AALL MMUUNNIICCIIPPI SGaunatr dSaiolv I Collbatól a a dor de EESSTTUUDDII PBEÀRS IAC LPAE RP RAO LVAI SPIRÓO DVEIS BIÓA NDDE AB AANMDPAL AA MALP MLA AL M UNICIP UI NICIPI 11 Per altra banda, en el marc del regim regulador del Catàleg de serveis 2015, es preveu que el Consorci Localret durant l’exercici 2016 iniciï els estudis de provisió de banda ampla que a continuació es detallen: Sant Fruitós de Bages ETESTLEUCDOI MSOUBNRIEC AL'CEISOTNAST ADLES L PEOS LINÍGFORNASE SINTRDUUCSTTURRIAELSS I XARXES DE Sant Esteve Sesrovires EPSOTLUIGDOI NBÀS SINICD PUESRT AR ILAAL SP ROVISIÓ DE BANDA AMPLA ALS Vilafranca del Penedès EVSINTUCUDLI APTESR AA CLIAU PTRAOTSV IISNITÓE DLIEG BENANTSD A AMPLA PER A SERVEIS Barberà del Vallès ESTUDI PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Castellbisbal EESMTPURDEIS TEÉSC DNEICLS I PEOCOLINGÒOMNSIC I NPDERU SAT LRAIA CLOS NNECTIVITAT DE LES Sentmenat ESTUDI PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Rajadell EPSOTLUIGDOI NTÉ ICNNDIUC SI TERCIOALN PÒLMA IDC EP EMRI RAA LLAL ECSO ANMNBE CXTOIVCI TAT DEL Sant Feliu de Llobregat MSOOTDERELR APDERE SA D LEA SGEERSVTEIÓIS EEFXIICSITEENNTT DS EA LLE SSU IBNSFÒRLA ESTRUCTURES Arenys de Munt EESMTPURDEIS TEÉSC DNEICLS I PEOCOLINGÒOMNSIC I NPDERU SAT LRAIA CLOS NNECTIVITAT DE LES Cercs PQRUOAJTERCET EN EUXCELCISU DTIEU P POEBRL AAC LIAÓ PDREOLV MISUIÓN IDCEIP BI ANDA AMPLA A Monistrol de Montserrat ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Callús ÀXANRAXLAIS ID TEÈ FCINBRICA D ÒEP LT'EICSAT UMDUI NPEICRI PEAL LD ESPLEGAMENT D'UNA SGaunatr dSaiolvlaa dor de ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Sant Iscle de Vallalta ESTUDI PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Sant Pere de Riudebitlles ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Sant Pol de Mar ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Torrelavit EDSET BUADNI DDAE CAOMBPELRAT AULR MESU DNEI CTIEPLIE FONIA MOBIL PER A LA PROVISIÓ El Pla del Penedès ESTUDI PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Caldes d'Estrac ESTUDI PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Castellnou de Bages ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Sant Martí de Tous ETÈSTCUNDIQI UBÀESS IPCR PEESRE NL'TÀANDAELSIS PI EDRE A L ELSA DPIRFOERVEISNIÓTS D PER BOAP OSTES Òrrius ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Vallgorguina EDSET LUAD PI RDOE VCIOSIBÓE DRTEU BRAENSD DAE A TMELPELFAO ANLIA M MUONBICILIP PI E R A LA MILLORA Rellinars ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Sant Mateu de Bages ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI El Brull ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Vilanova de Sau ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI El Bruc ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI Santa Maria de Miralles ESTUDI BÀSIC PER A LA PROVISIÓ DE BANDA AMPLA AL MUNICIPI 12 Projecte xarxa oberta de Catalunya En els darrers anys, la situació de competència poc efectiva en l’àmbit de les infraestructures de telecomunicacions, ha estat acompanyada per l’esforç de les Administracions Públiques catalanes d’impulsar el desplegament d’una xarxa neutre basada en fibra òptica i de titularitat pública, que permetés a les operadores de telecomunicacions alternatives, generar una oferta competitiva de serveis de banda ampla a tots els municipis catalans, amb l’objectiu de facilitar la cohesió territorial eliminant el factor distancia com element diferenciador. Actualment, la consecució d’aquest objectiu s’articula mitjançant el desenvolupament del contracte subscrit amb data 18 d’octubre de 2010 entre la Generalitat de Catalunya i l'empresa Xarxa Oberta de Comunicació i Tecnologia de Catalunya S.A. Tot i així, cal superar les limitacions que es deriven de l’abast reduït que actualment té aquest desplegament, per el que treballarem de forma coordinada amb la Generalitat de Catalunya i les Diputacions Provincials catalanes , amb l’objectiu de determinar una estratègia comuna que permeti impulsar el desplegament d’una xarxa neutre basada en fibra òptica, que garanteixi una oferta de serveis competitiva i en competència a tota Catalunya, conscients que aquesta es una qüestió estratègica que condicionarà el nivell de competitivitat econòmica del nostre país, la seva cohesió social i territorial. Projectes executius d’infraestructures soterrades de telecomunicacions en noves actuacions urbanístiques El caràcter dinàmic del sector de les telecomunicacions i tecnologies aplicables, així com dels processos liberalitzadors iniciats en els darrers anys, no varen comportar una competència efectiva pel que fa a la incorporació d’infraestructures de telecomunicacions en les actuacions urbanístiques vinculades a urbanitzacions residencials i polígons industrials de nova creació. Així, recollint els interessos dels municipis i amb l’objectiu d’establir els mecanismes que permetessin introduir una competència efectiva en aquest àmbit, el Consorci Localret, Telefónica, Retevisión, Menta i Alpi, van procedir a l’any 2001-2002 a la signatura d’un conveni marc i un conveni de col·laboració per al desenvolupament de xarxes de telecomunicacions a Catalunya. L’objectiu del conveni es establir de mutu acord un marc de relació entre els operadors i els Ajuntaments consorciats, com a gestors del domini públic, que permeti facilitar i optimitzar el disseny, la projecció, l’execució, l’ús i el manteniment de les infraestructures soterrades de telecomunicacions en les actuacions urbanístiques de nova creació, essent d’aplicació en tot el territori municipal dels ajuntaments consorciats que s’adhereixin al conveni. Indicar que exhaurit el període de vigència del conveni inicial signat entre el Consorci Localret i Telefónica, i donada una aplicació intensa del conveni, el dia 10 de juny de 2010, es signà un nou marc de relació entre Localret, l’operadora de telecomunicacions i els Ajuntaments per al desenvolupament de xarxes de telecomunicacions a Catalunya. 13 Així mateix, amb data 30 de març de 2015, es signà l’addenda al Conveni de col·laboració de data 10 de juny de 2010, que revisa alguns aspectes de gestió, tècnics i econòmics. Localret portarà a terme la supervisió i control de l’execució de les obres vinculades a 96 projectes de telecomunicacions. Assessorament en infraestructures, xarxes i serveis de telecomunicacions en el territori En la feina diària de l’Ajuntament, les necessitats relatives a les infraestructures de telecomunicacions no paren de créixer. És per això des de Localret ajudem els ajuntaments en totes aquelles qüestions que ens plantegen, i molt especialment en allò que fa referència a: - fer sentir la veu de l’Ajuntament quan hi hagi deficiències de cobertura de serveis i/o d’infraestructures de telecomunicacions en el municipi, especialment en àrees estratègiques com ara en polígons industrials; - poder donar valor a les infraestructures i/o xarxes existents de titularitat municipal; - establir les prescripcions tècniques mínimes, relatives a les infraestructures soterrades de telecomunicacions, a incorporar en les actuacions portades a terme a la via publica, preferentment en l’entorn urbà consolidat (dimensionat de conductes, elements de registre i materials ); - informar els ajuntaments de l’objecte del projecte Xarxa Oberta i/o de projectes impulsats per altres administracions públiques, així com determinar la seva incidència en el món local. Així, el Consorci Localret prestarà assessorament i atenció personalitzada en l’àmbit de les infraestructures de telecomunicacions a diversos ajuntaments, diputacions i Consells Comarcals que ens ho sol·licitin. Així mateix, no només oferirem assessorament personalitzat sempre que es rebi una sol·licitud per part d’un ajuntament, consell comarcal o diputacions, sinó que també es realitzarà per mitjà d’altres vies com poden ser notes informatives que es fan arribar per correu electrònic i que també es publiquen a la pàgina web de Localret, així com mitjançant la realització de tallers i jornades que permetrien arribar a un nombre més gran d’administracions local. Compres Agregades de Telecomunicacions Els processos de compra agregada dels serveis de telecomunicacions són una de les gestions més rellevants que porta a terme el Consorci Localret, tant pel volum econòmic que representa en el seu conjunt, com pel volum de municipis que es beneficien d’aquests processos. Durant els darrers anys des de Localret hem impulsat la compra agregada per aprofitar l’economia d’escala produïda per l’agregació de la despesa dels serveis de telecomunicacions als ens locals i, d’aquesta manera, assolir preus més ajustats i generar valuosos estalvis econòmics. A banda dels estalvis generats per al món local, l’impuls de Localret a la compra agregada dels serveis de telecomunicacions també ha estat útil: 14 - Per conèixer de manera exacta quina és la situació de cadascun dels ajuntaments pel que fa als serveis de telecomunicacions; és a dir; telefonia fixa, telefonia mòbil i accés a Internet. Això implica l’anàlisi exhaustiva de les infraestructures i serveis existents. - Conèixer quina és la situació i les característiques dels contractes vigents dels serveis de telecomunicacions. - Que els municipis i el conjunt del territori coneguin les diferents alternatives i serveis de telecomunicacions que hi ha a la seva disposició al mercat i, amb totes aquestes dades, tenir la possibilitat de definir quins són els millors serveis que s’adapten a les necessitats de cadascun dels ens locals. Aquesta feina d’anàlisi i de coneixement de les infraestructures i necessitats dels ajuntaments pel que fa als serveis de telecomunicacions que ha desenvolupat Localret, no només ha estat d’utilitat per al conjunt dels ajuntaments, sinó que també repercuteix en el mercat i en els operadors atès que: - Permet donar a conèixer i racionalitzar els diferents serveis que s’ofereixen i les diferents maneres de proveir-los. - Permet tenir una radiografia exacta i basada en l’experiència del territori de la cobertura real dels serveis de telecomunicacions. - Permet conèixer quina és la competència real dins del sector i, allò que és encara més important; ha fomentat la concurrència i la participació dels diferents operadors als processos de compra agregada dels serveis de telecomunicacions per als ens locals. Les diverses experiències de Localret en els processos de compra agregada amb els ens locals de Catalunya ha aconseguit que: - El món local hagi trobat un mecanisme senzill per ajustar a la llei de contractes les compres dels serveis de telecomunicacions. - Que els beneficis, tant de preus més ajustats com de millora en els serveis, s’hagin fet extensiu al conjunt de municipis i del territori de Catalunya. S’ha aconseguit involucrar en aquests processos i en els seus beneficis al conjunt d’ajuntaments, siguin grans o petits, costaners o de muntanya, rurals o industrials. Projectes 2016 1.- Compra Agregada de Telecomunicacions de la Demarcació de Tarragona Ens participants: Diputació de Tarragona + (80 – 120) ens entre ajuntaments, empreses publiques i consells comarcals 2.- Compra Agregada de Telecomunicacions de la Demarcació de Barcelona (PRORROGA) Ens participants: Diputació de Barcelona + (190) ens entre ajuntaments, empreses publiques i consells comarcals Plans de Telecomunicacions Corporatives Les compres agregades ens han ajudat a conèixer i entendre millor l’estat de les Telecomunicacions en els nostres ajuntaments. Ara però, i com a projecte pels propers 4 anys, el repte ja no es tant anar a buscar “qui ven les telecomunicacions més barates”, sinó poder incidir en el model de telecomunicacions que han 15 d’adoptar els ajuntaments en línia amb la definició d’un model de xarxa de país, a on caldrà entre d’altres definir quina és l’agregació més adient en cada territori. L’anàlisi dels serveis de telecomunicacions feta des de les factures que s’ha dut a terme durant aquest 6 anys ens han ajudat a veure i entendre quin és el model de consum de telecomunicacions que tenen els ajuntaments i entitats associades, així com conèixer amb mes o menys detall quin model de infraestructures /equips hi ha al darrera de cada una de les entitats. Malauradament en molts dels casos aquests serveis al nostre entendre no s’ajusten ni en preus ni en infraestructures a les necessitats reals dels nostres ajuntaments, i com a causes d’aquest fet podem trobar: 12.. MMaannccaa dde’u cnoam fipgeutrèan dc’ieax rpeearlt en telecomunicacions En aque st casos ha estat el mercat el que pels seus propis interessos comercials ha definit el model a contractar. El proper pas ha de ser el d’esdevenir un actor influent en la definició del model a adoptar en cada cas, centrant-nos especialment, vist l’avenç de les solucions i propostes comercials que ara fan les operadores, en els serveis associats a veu en ubicació permanent i navegació a internet. Els serveis en mobilitat entenem que de moment si podem seguir amb el model actual. Les actuacions principals que caldrà bordar seran: 1. La primera dins l’àmbit de les infraestructures de l’ajuntament. En concret, de les seus i les seves entitats i organismes dependents. Per això caldrà establir diferents models, segons la mida, número de seus, dispersió de les seves seus, localització, oferta real d’alternatives, capacitats de interconnexió amb infraestructura pròpia i de tercers i evidentment les necessitats concretes de serveis de navegació internet i comunicacions. 2. La segona dins l’àmbit del serveis. Si som capaços de dotar com a mínim a una seu de l’ajuntament d’una connexió d’alta capacitat, i d’acord amb el definit en el primer punt, es podrien abordar projectes mancomunats d’accés a internet i prestació de centraletes virtuals al núvol des d’un únic punt comú a on, d’acord amb la casuística de cada territori, fóssim capaços de definir quina seria la unitat mínima d’agregació que podria ser des de comarcal a provincial. Projectes 2016 Tenim varies peticions d’ajuntaments demanant que els ajuden en la definició d’un pla director que els defineixi cap a on han d’anar les seves Telecomunicacions. Ens participants: 5 Ajuntaments Nou Acord Marc de Telecomunicacions Els últims anys l’Acord Marc d’Homologació de Serveis de Telecomunicacions, per els ens locals associats al Consorci Localret, ha esdevingut un eina clau en la contractació de les 16 telecomunicacions de molts dels ajuntaments adherits a Localret, així com en el projectes de compres agregades impulsades pel Consorci en el que han participat prop de 400 ens. El mercat de les telecomunicacions és un en el que més canvis s’introdueixen, tant des del punt de vista de nous serveis com des del punt de vista de pla de negoci per part de les operadores. Això ha derivat en que en tan sols tres anys l’actual Acord Marc d’Homologació sigui millorable em ambdós sentits. En alguns casos, sobre tot a l’hora d’utilitzar-lo alguns ajuntaments o ens de manera individual, s’ha comprovat una certa manca de flexibilitat en relació a l’apropament que les operadores fan en les seves propostes de solucions. Alguns dels exemples que poden ajudar a entendre aquest nou context són: 1.- Possibilitat de fer una oferta conjunta (un únic Lot) 2.- Tarifes planes de veu i dades: l’any 2011 aquestes eren inexistents, per a tots ells i per tant l’acord no les recollia. 3.- Centraletes o serveis en cloud: aquesta opció en el seu moment només era contemplada per Vodafone (i dins de l’Acord Marc com a millora), tot i que Telefònica i fins hi tot Orange tenien un servei semblant però que no el comercialitzaven. 4.- Veu IP: el que ara anomenen trunking IP, fer corre la veu sobre una connexió de dades era un servei que molt pocs oferien de forma genèrica i comercial. 5.- Actualment l’acord es centra només en la provisió de serveis. En cap cas contempla la provisió de infraestructures (entenen que aquestes són les que té l’ajuntament de portes cap en dins, centraletes, hubs, etc). Destacar però que els operadors en cas de que hagi estat necessari el canvi, els han repercutit en el preu del servei. Projectes 2016 Així doncs durant aquest 2016 es treballarà en un nou Acord Marc, que serà l’eina que definirà les regles del joc en les contractacions futures, agregades o de forma individual, a l’hora de contractar la provisió dels serveis de telecomunicacions, en aquest sentit els principals objectius que es volen aconseguir en el desenvolupament d’aquest nou acord seran: 1.- Més flexibilitat a l’hora de definir els lots 2.- Més proveïdors homologats 3.- Simplificació en el procés de contractació 4.- Millor definició dels criteris d’adjudicació 5.- Accessibilitat de les ultimes innovacions (tècniques i de provisió en el servei), en cada moment Ens participants: Ajuntament de Barcelona, Diputació de Barcelona, Diputació de Tarragona ACM Projecte CONSENSUS Amb l’aprovació l’any 2014 de la LLEI 19/2014, del 29 de desembre, de transparència, accés a la informació pública i bon govern, des del mon local s’han endegat diferents projectes, tots ells amb l’objectiu de donar resposta a les exigències de la nova llei. Cal destacar però el que han 17 impulsat la Generalitat, les quatre diputacions i el Consorci AOC amb la participació de les entitats municipalistes Associació Catalana de Municipis, Federació Catalana de Municipis i el Consorci Localret, per a la provisió d’un Portal de Transparència per a tots els ens locals catalans. L’impuls del Govern Obert, es desenvolupa en tres eixos essencials, la transparència, la participació i la col·laboració. Ara mateix podem dir que esta resolt l’eix de la transparència. Com a objectiu del 2016, cal començar a treballar en el desenvolupament del segon: la participació. En aquest sentit i dins aquest àmbit, fa ja més de 15 anys que des de Localret s’està impulsant la plataforma Consensus, eina tecnològica de participació ciutadana en línia que consisteix en un espai virtual obert, administrat per tots aquells ajuntaments que vulguin endegar processos participatius al seu municipi i contribuir, així, a la participació de tots els ciutadans als assumptes d’interès públic en l’àmbit municipal. L’any 2014, i després de fer una reflexió en profunditat de l’estat de la plataforma Consensus a nivell tecnològic, van sortir tot un seguint de condicionants que han fet que des de Localret ens replantegem a fons el projecte des de dues vessants: la de servei de suport als processos de participació que es fan als ajuntaments i en una segona en la que abordem la necessitat de seguir donant una plataforma gratuïta als ajuntaments. D’aquesta reflexió en van sorgir les accions següents: 1. S’ha fet una plataforma totalment nova, incorporant com a plataforma de gestió de continguts joomla. Això ens ha permès ser molt més flexibles a l’hora d’incorporar qualsevol element nou, ja sigui desenvolupat per un en particular o aprofitant tota la base de components desenvolupats en la comunitat. 2. S’ha fet la migració al nou entorn dels ajuntaments que estaven ja a la plataforma. Projectes 2016 Des de Localret estem convençuts que no n’hi ha prou amb tenir una plataforma tecnològica per poder abordar amb garanties les noves exigències de participació, que la ciutadania demanda ara mateix als ens locals, i per tant per aquest any cal abordar les següents accions: 1.- Creació d’una comissió de treball, que bordi la participació ciutadana com a projecte global, a on caldrà definir qui fa què dins els àmbits de formació, suport en els processos, suport jurídic, eines TIC, etc. Ens participants: Diputació de Barcelona, Diputació de Girona, AOC, Generalitat, ACM i els ajuntaments incorporats al projecte Consensus. 2.- Provisió de les eines TIC que donen suport als processos de participació. En la actualitat, tot i que l’eina Consensus pot ajudar a molts ajuntaments a començar a poder donar una solució online per a la participació ciutadana, no pot assolir tots els requisits que demanda el nou context de la participació. Es per això que ja s’està treballant en altres eines ja desenvolupades amb una gran acceptació, però que caldrà adaptar a les necessitats concretes dels ajuntaments. Ens participants: Diputació de Barcelona, Diputació de Girona, AOC. 18 Projecte MobileID Edl’ u2n6 de novembre de 2014 la Comissió de Govern de l’Ajuntament de Barcelona va aprovar mpraorcc a bdaenl dsae,r vl’eAic odr’idd ednet citoal·tl adbiogritaacli óm aòdbmili naimstrba tli’va amb el Consoediment de contractació del servei d’identitato bdjiegcittaiul m dò’ebsilt a(mb rlciri Lloecsalret en relació a l’acord marc i, d’altra banda, va acordar l’inici del procés licitatori per la coonbtirlaecI Db)a pseers mpietrjà adrticular el tació de l’acor ’du nm aacrocr. d Ld’ea cBoarrdc edleo ncoa,l ·tlaitbuolarra cdieól, sfoerrvmeai,l iit zeal tC eonn sdoartcai 1Lo8 cdaelr deet sleesm bbarsee 2s 0p1e4r, teasl tdaeb lreeix entre la contractació de l’acord marc. Així, ambdues parts, a traves dels seus reasliptzeacrt iiu lp’Aajrutnictiapmare ennt mdeirtijvaantçsa npto edlr apnro sceerd icmonesnut ma irdeoarlist zdaerl pseerr vl’eAij udn’itdaentitat digit s contractes ment de Baracle mloònbai,l haam ebs tealt caodnjutdraiccatitsatrai. q ue, dEless teinnast acroisn sdoer lc’iaactos rda mLoarcca lir, emt itpjaondçeann ta edlh ceorrirre-ssep oan el’natc coordn trdaec teco dle·lraibvoatr,a sceiór ,c opnesru mtal de ser servei d’identitat digital mòbil. idors del Edl’ asuistteenmtiac adc’iiód edn’otirtiagte nd idgital mòbil consisteix en un servei criptogràfic d’autenticació d’entitat, dune ldeiss ppoerssitoiun edse f ístieqlueefosn, p e dades i d’a iae rm mòibtjilà adm’u untae anptilcicació de la voluntat i signatura electrònica avançada legislació vigent. b accés aac ióIn dte’irdneentt istoatta d iegli tsael uci uctoandtarnoal ,i dde’saccaorrrde gaamdab elna Aquest 2015 s’ha treballat en diferents accions: 12.. DCreesavrin eclu slear l’ap3. Començar ua pferro p p iM esopbaiil eWIDd e dbe la de l’Ajuntament de Barcelona 4. Acords amb AOC ifusió entre els ajuntaments i altres entitats Projectes 2016 1.- Posar en producció les entitats que ja han signat l’adhesió i estan treballant en proves Ens participants: Ajuntament de Barcelona, Firma Profesional, ens adherits. 2.- Continuar amb la difusió del projecte Ens participants: Ajuntament de Barcelona Assessorament jurídic en l’àmbit de les infraestructures i serveis de telecomunicacions Els serveis jurídics de Localret durant l’exercici 2016 continuaran estan a disposició dels ens locals que formen part del Consorci per a resoldre dubtes, atendre consultes o qualsevol altra necessitat d’assessorament jurídic als àmbits d’actuació del Consorci Localret tan diversos com els sistemes d’informació municipal, qüestions relatives a les antenes de telefonia mòbil, a radioenllaços, programari lliure, xarxes sense fils (WiFi),Televisió Digital Terrestre (TDT), SIG, Open Office, l’ús de les xarxes socials i les eines 2.0, o solucions i productes d’administració electrònica, iniciatives relacionades amb les Smart Cities, entre d’altres qüestions 19 Els Serveis jurídics de Localret elaboraran, si s’escau, esmenes a projectes de llei o reglaments, que incideixin en l’activitat de les administracions locals en l’àmbit de les telecomunicacions, interactuant amb d’altres administracions, els organismes reguladors, l’àmbit acadèmic i els governs. D’altra banda, els serveis jurídics de Localret mantindran per a l’exercici 2016 la seva assistència a totes aquelles actuacions de funcionament i d’administració en les tasques quotidianes i serveis que es prestin. 20 2.2. Memòria del President 21 LOCA..L...R....E T Imp IlID1n Il ltiIilt 11'111 !leOII1 Id .56iel da llII:L .110 ~Ipl. LOe ·· IEI f,J 1,ºS6UpOSt C{I nstlt e ·:< el ,¡fj}r:::tmlent basi·c I Impr{!sdmjl~f1' d ~ la ptan·1F Tcadó !!CO ~om .:n de I (o[liSord 1, I~er aql.lest exerc0Cl20161 es I1feserr se me·d efkn In~ciHl per Impor . d'l,611 ,119122 euros,. 11m . fl¡ l'ngneSSqs(.Qm, eh dE!:5poeses, gOlir~ulJtrn el obj tlLEi prel"istos p ,al pro¡;.Er iil!rlV, En ~I pr ;5~r.Ii;l~ de I e?ol r~i¡;; i 2.fl16 e5 pn 'l/ y :n UI15 inS S:W!i p r pf .. UlOÓ ti ~af\l'ei5· 1;1 43"7 .&51l3.~6Ó[. un,8 ',.24% méllys. qUl/:! n I'p.:.cercid a,nterior_ Per ,jJquml. any s'han pmvlst fl0tlS IOglessru d ts, de V· sta b!Jlmmll pn:1 us pÚll111 :!i P f a la ¡pres:r dó deis ,setveis. d~ WrstJ5 i tiil llers. m::g,Hl'Itzats pel op Con.5ón r I que ap cBril~Jl iiII membres no al 1151O'4'ti atlL Pél que Fa a la D ,['ésta dlin€ré$S[)~ pér a pré~i6 dE! SiE!rvei:!>, i:!S maMeo!:! n i! ls P.TD '&tE..o:¡; ti!l'a.tills ;¡JI I' i?Jgfeg¡ Ó dí! lél d~m¡uld :Q B r ~iMl:l, T rr,a,gort : l SirOlr'Ul f ixr tOm, ,I!.~ (Ji'O - c.t !i dt!riv OIts; d'é l'arE! ti'! rri'll!'struclures jJiOr al desple.go1lJm€lnt [j'lllfraeSlmctu @s d€l ttllacc:mlwl[c d CH\s (! . I1lIJII125 n tz;ar!o[1s", ( m 'també., s proJecte.s e-stratsl'!lcs. d'l nteres !Je .a ls 13m; locals: caÜlI'l'lns 4B(M'tS d,el rnn'felli ( litre es sgrrara amb la D'jpuli!ció de Ba rrelona, 2.016 2.015 Genera11tlt 0,00 0,00 AJllnt&ffiB nts ronsorci,ats 372214,62 S5B.~5'g.,19 [)Iputadon.!l 29 &.000. f.I O 298:..000,.00 Ca rn ar 'qJue 5 S.6.00.0D 0.01) I 101liAlL 1.173. . 814,62: 1.:l!S'G. 9.5'9,191 R~~p'ed ~ I 50 ajIQrtacions d IlO iilj lJ ntiilme~ ¡;:nn,l;Orc:iiiilt~ j ¡¡¡mb jfobj nu di. il lit7,.a.-''*' r;f¡¡de5o oref:'Cl re'el 2016 que li)Q e-s (:1;¡!Q!¡i~Gne-r. pl'l'!.s,$tIJlo~rar l mf!n( nJ @s, prel{eu Oferta 1'úbl1 B clrOc~pac ió . El el (~5 que en J.:érdciS I'JO'S erior.5 el C::Of\!iiúI"Ci p~1" es. d,'irwersió. rr]I " $ e'nll~ de les miI1i r'r'te !i: ~I! frwbUla n I cquJfl'S d' nforn'llu:Ló 118ces:S'at'l;s; pe~ al 5eU PlJrrn¡¡1 fundolla niE!'nt_ 24 LOCA..L...R....E T LOCALR T '---' Mo .es confecciona dMl$ de ma:ner.a JUlr ¡fh;:ada,. el pla i @~ de p ol ila ma d~ itwetS¡on$ i fln _i i~a~,flt a a Bnys tal 1, om dl!¡posa l' 1"'t 161) - !:! IIR@ ~I deCiH 1..1 12 (.200 -¡ (J@ ~ d@ ma ~ IlI~1 qu,:.1 ~'apQva 1T ~¡.(l retós: ¡;fe 1 Uei fé,gU dora de les, l.-isenae'S Loca ISi X-al'i E!f f~l'\Ol l ~lii¡! j (omR~ Presiclent 25 IlUIIII, UIIE ~ pI. 001)13 IJ T!j8 BS" ~ FA3-1 3. Annex de personal 26 3.1. Plantilla pressupostària 2016 27 CONSORCI LOCALRET Règim jurídic d'aplicació Llocs vacants ocupats per Escala Llocs ocupats per personal personal interí, laboral temporal i funcionari i laboral fix accidentalmentSubescala Grup Personal interí i Plantilla Classe de personal temporal Categoria Total Lloc H D Total H D DIRECTIUS Directiu/iva 1 1 1 Subtotal personal directiu 1 1 1 PERSONAL EVENTUAL A1 De confiança o d'assessorament A2C1 C2 Subtotal personal eventual PERSONAL FUNCIONARI Escala d'administració general Subescala Tècnica Tècnic/a superior A1 2 2 2 Subescala de Gestió Tècnic/a mitjà/na A2 Subescala administrativa Administratiu/iva C1 Subescala auxiliar Auxiliar administratiu/iva C2 Subescala subalterna Subaltern/a E Subtotal escala d'administració general 2 2 2 Escala d'administració especial Subescala tècnica Titulat/da superior A1 Personal de salut A1 Personal de docència A1 Tècnic/a de grau mitjà A2 Personal de salut A2 Personal de docència A2 Auxiliar tècnic/a C1 Subtotal subescala tècnica Subescala de serveis especials Llocs de comeses especials Titulat/ada superior A1 Diplomat/ada A2 Tècnic/a especialista C1 Auxiliars tècnics C2 Subtotal llocs de comeses especials Personal d'oficis C1 C2 E Subtotal personal d'oficis Subtotal subescala de serveis especials Subtotal escala d'administració especial Subtotal personal funcionari 2 2 2 PERSONAL LABORAL ESTRUCTURAL Personal de conveni A1 5 4 9 9 Personal de conveni A2 2 3 5 5 Personal de conveni C1 3 3 3 Personal de conveni C2 3 3 3 Personal de conveni E Subtotal personal laboral estructural 7 13 20 20 PERSONAL LABORAL CONJUNTURAL LLicenciatura A1 Diplomatura A2 Batxillerat - FP2 C1 Graduat escolar - FP1 C2 Certificat d'escolaritat E Altres Subtotal personal laboral conjuntural Total general 2 3 7 13 20 23 28 3.2. Plantilla prevista al finalitzar exercici 2015 i 2016 29 30 31 3.3. Plantilla mitjana dels exercicis 2015 i 2016 32 Plantilla mitjana 2015 Categoria Núm.mig treballadors TTèècnics Tèccnniiccss m suiptjeorsiors i comandaments 95 DAiurxeiclia especialistes 3 tiurss 13 Altres 2 Total 23 Categoria Homes Dones Tècnics Superiors i comandaments 5 4 Tècnics mitjos 2 3 Tècnics especialistes - 3 Auxiliars - 3 Directius 1 - Altres - Total 8 13 33 Plantilla mitjana 2016 Categoria Núm.mig treballadors TTèèccnTècnni ic ics s msuperiors i comandaments 9 Auxilicasr ses iptjeocsialistes 533Directius 1 Altres 2 Total 23 Categoria Homes Dones Tècnics Superiors i comandaments 5 4 Tècnics mitjos 2 3 Tècnics especialistes - 3 Auxiliars - 3 Directius 1 - Altres - Total 8 13 34 4. Liquidació del pressupost 2014 35 36 LOCA..L...R....E T COMpr ES DEL RE SULTAT ECONOMlC-PATRIMONIAL EXERCICI 2014 COMPTES DEURE Ex,: 2014 Ex.: 2013 COMPTES HAVBR Ex.: 2014 Ex.: 2013 AJDESPESES 1_656_079,60 1.796_841.49 5J IN GRESSOS 1-714-090.68 2_005_001,.8 1 l. Despes.es de FunciDnamelilt d eis serv ei:; i 1-626_589.92 U6UOO,88 4 . Alfres. i1gres,so.5 de ·gestió Oldinaria 388_033.21 172-291.87 pra!5.t3cians soci3-l.; el Attres i1grE!s..so.5 de 'gestiÓ 331.429.34 221-351.35 .31) Oespe:5E!s d'e P.erscnal U 35_8.w.25 U04-609 ,pecia ls i qua @-.s pr6llJIiluoo Qua ~i t1lamzln dll,mmt I'any 2014, V1ST .' ua e)l)lstelx'I,ln reQJrSQs fio;JInoor:s sl.Il'idenls pii¡tr atendr~ leos Qb l~adons que S!il~ delfi v inooodan~ d rom~ 1"1 de Il iull9 d'isposicio.. A TES el qu ' dispos~ l'arli:eJB 182 .. 3 dm R!!Jial Decret LegiSratiu 212004. de 5 de ma~¡ pel qual s'aprova, Te:Kt refós dG' la U~f REtguladorn de Ie;s, Hisil:ndes ocal:s ¡&lIs; artlcles 41 i 48 d¡¡¡í ~ Reilll D€lcret 50011990; de 20 {{'abril pe! que es desenvDtupa eJl cap rlol I del 1.1w.l sJse de la LlIg 39/1988 1 de 26 de desemÓ1e, Reguladora de les Hisende:s Local¡¡. efs cled ~S' q.ue emparen é/S projeí.'les f n'8n~8.ts ambngresso.s t'lfecrBts- hau/hln mnoOlp.o!'m-se oblrgaJoriarmmt, ile\l8t que es { esi8te'x ¡ ro 81 (;1 paf(.;la1trlen~ d'ini 'ar ('i c:;ontfrWiJlf I'e>;:ec ~r)j ,de lE! lfespe.sa, A~ S el Clue dlSJióS.9 l'arnlcLe . 4,6 de les Bases d'E : orédllS proced'ents d.a I'eooerctd 20'13 per un lmpo~t total de 7,600,OOE, qua es. fill'!itFle;.a,n amb romartMt de trasorerfa par a de>speses generals. ¡:GI1[~pt ~ UINIII Im,porl lle!~Jpda ;t 2'l'Orl rreb;¡lI, r=l.l ¡ ~~!s 'P;;;r ;¡¡I!n::~ ;;;n'.nn:;se~ ~.ooo.oo J'L;!' rspmAlP,;í,Wll.tlGHL li7CE Tr.:~If~ r~.l!ÜI1ai" II~ r ;¡¡Ill"f:~ ~"."~~~ , ~ " l Clj ,¡j1,) i'LA ESPEOAt.-~TPt~[ DIE RII!t~ I:2.nll; TC'lliIXlI/:! n¡.'¡¡!Ii!.iia\.1 j}ta[ -IlIre~ ellipre5\l~ ~ '500,(11) PL;; E5PW",," r,J~ ItIOI'flGAT I l n B I OD';I" coom.o!Io tllR'ltEIIl lOCA1AE T OOHSORCIO l.OOI',L 111 erotlD1. 3L- 12- Z01~ LIII .ald~ FA'/OO6: U peru. lmj>Ol'lde SIS.OENTS S;EIXAMi,l;-S1Il ~L t IOOJ..c;arm OP,TOR2EAI.E- \o' UIT"' /'IT •• NOIIJ UItIT !lE l,tO ZEJ\O 02 l:e G~ER D= 2015 I __ ..... ; ~ (~ .. ; I.~ ~ 49 LOCA-LRET "la Caixa" FRANCISCO CASTAJilO VEGA Apoderat del centre 5000, CENTRE D'INSTITUCIONS BARCELONA, apodera! de CaixaBank, S.A., inscrita amb el número 2100 al Registre d'Entitats Financeres del Sane d'Espanya, inscrita aixl mateix al Registre Mercantil de Barcelona al 10m 42657, foli 33, fuI! B-41.232, amb número d'identificaci6 fiscal A-08663619 i domiciliada a Barcelona, Avinguda Diagonal 621 CERTIFICA Que LOCALRET, CONSORCI LOCAL amb CIF número P5800043A, és titular individual deis comptes que a continuaci6 es relacionen, acreditant a dala 31/12/2014 el saldo següent: NUMERO DE COMPTE PRODUCTE/CONTRACTE SALDO A DATA 09/10/2014 2100-3459-35-2200026574 COMPTE AAL VISTA 381 .054,59 € 2100-3459-33-2200028370 COMPTE A AL VISTA 1.28566€ 2100-3459-32-2200049521 COMPTE A AL VISTA 5.958,91 e I perqué aixl consti i tingui efectes davant qui pertoqui, a petici6 de I'interessat, lliura aquesta certificaci6 a BARCELONA el dia 04 de FEBRER de 2015. CAIXABANK, SA 5000, CENTRE D'INSTITUCIONS BARCELONA 50 51 LOCA..L...R....E T ESTAT DEL rom anen! DE TRESORERIA EXERC IC I 20 14 IIA PORTS IIA PORTS CO tA PO N ENTS ANY ANYANTE RIOR 1. F ""!l ' quid!l 1 .055 .729 ,10 1 .279 .625,01 2. Ore t:!l penden t:!l de cobrament 1 .057 .02 1 ,68 678 .956 ,3 1 + del Pre!lsupost CORent 444.239,83 253.465,96 + del Pre!lsupo!lt tanc at 468.585,65 347. 186, 13 + drOpelfacions no pressupostañes 144.606,20 78 .7 14,22 - cobram ents real itzat:!l pendents d "ap ficac ió de fini tiva 4 10 ,00 4 10 ,00 3 . Obligacion!l pendent:!l de pagament 139.316 ,7 1 100 .156,73 + del P re!lsupost CORent 53 .549,13 35. 104 ,12 + del P re!lsupost tancat 6.3 12,83 + d "Operacion!l no pfeS!lupo!ltalie!l 79 .454 ,75 65.052 ,61 - pagaments rea~tzat:!l pendents d"apficació de niliva 1. romanen!!l de tre"o",r;" total ( 1 + 2 - 3) 1.973 .434,07 1 .858.424,59 11. Saldo" de dubtó" coorament 153 .135,94 11 3 .860,96 111. Exce" de lina"l'ament afectat 4.057,8 1 IV. romanent de tre..orelia per a de",e"e" general !l (1' - II - 111) 1 .820 .298, 13 1.740 .505 ,82 52 LOCA..L...R....E T Aj 1.1 n tamenit • I de IBarcelona i..-OCA Ifif'4J :wFIJ!;l d~ La miqmid!aci6 del L)fes Iir(lQst' de ~" ,exet~c¡, 2014 ]. Normativil d',aplicado 2. Modi lcacioO)ls de press po t 3. Estat d~6Xeollili6 dell'l'e:;;SoupQst , 4. RC5Iullat prcssltpOstari . 5. A. lüació" ¡Jc[ 00lllJp]im~lf rlr¡:, l'objt<;liu ~il'(lSjabiliw.t pft.>ssupostiiria . 6. Romal1ertl de l ~oni.i~, 7. ROllllilnents de áedit 1. NOR fJl , ' .II.:.il' A'I"UCACIÓ E~ troba rcooUk1~ en els segUe:tlci textos: l.eg~l$ j ~fimenw..L·¡S: - Uei 7tl985~ de 2 d'abJ.il~ regulacfrnta de ]es Bases de Regim Local, anlb les modi.fic.adQm; il!crod,.íide8 P;.v ]a Llci 2712013 do 27 doc dt:s:eJ.'lImo., do l:LliciOllalitz'ació i S{I,sl:enJ.!lilitat die l!Admht' tr'"~-6 cru. , Id 3011992 de 26 do novembre, de Re, hn Judd:k a,e ,les A.d'lllinistrocion~ Ptiblique .. i pl'OOBdilllet'l.t 8d~.ratíu comú. (dispooielóaddicional vi.ge.sim.l1a). Rd!il, l pecret Leglslmiu 2/2004J, de 5 de In~ ,pe! qual s'ªp!"lJ'" .el text Rcfós di;; la Uci RC,guladorn de ios: Hiseude:;; l...ocBls (artides '191 ~ 19.3).. Reglamen,t llres:l:U1X1SGm:-i (RF)¡ ,ap!:O'raf pd Reñal Decl'd 500/90 de 20 (Pabril (articles 8.9 a 10-.5 . ' . . -, Illslmé~ió del Mood.el NonuLlI de Com,ptaNli't t Lúc-a1. . n:PtOv~da per Onlrc JillA/404 l120M e 23 de IlOvembr:e (RegleSl18 a .8(j, '. ;, Uei OrgaruciJ 2120l2; d 27 cJ'almll. d~e~tabil"ít~t p.lie~upll9'mria i s ost'enibilitat f~ra , aUlo ,les . modificacions 1iltroduiides !Je-e la Llci O!'gBruc 912013 de 20 de desembre, de oom mI del de.nte oomerciar e -l. el sector públic • Re:iaI Decl.'et ] 46312007 de 2; ("!e non'ttlbrc, p~[ q:~~1 s',aprova el l'oeg!mueld de - de:sel~l¡'olu¡pam.cnt de la Uei d'esti"1hiHmt prel:!lu'pomñri~. en. la 00V'ú ilpliéacló 8 les e:nt¡ _~ IoonlB. La liquidació'halll de formar part lntegrant del CoI 1,pte GCln?irnIq¡ljJc~ ci'LliOOro amb ~art¡cle O.2.d) ¡::hi 'csfalut5:" haolta de se.r apl'OVOit per PA~semh.lea, (}.ettf;llll del Con. ()J'cí . 53 LOCA..L..R....E T AJlIntament di;ll Baro@lona 3 4 5 6 7.ó{JO,OO 7:600.00 D D SPESES .'. APll'OL BÉNS 2 3' 14 6 7.600 00 ' Segems ·esfableix.e.ll eIs ,m:ticlC3 401.2 i 43,~ del RO 500/1990, mt l'8lllirtació (ie];s e'l LJ..9I..wi6l 108,110 ' l,l"¡J,-4J7ID,07 82,43 ~ jl.E:,Si n ,51' lNOl!.E'SSOS ~ PAT"!JID..fOHlALS ~.],j.2¡¡'.'\I~ ~3 , ~¡9,94 I~ l~ 2~~¡(l9 6D.®.U;'l 5'1,'/' SOcDDO"OO 4~;~1 8 . ACIlUS f l NANCElllS 'MQt)..Q.Q. s.~!I ~I!L!I'l n :l.ffs.ms 1.15OO'.1l91 lZ 1. ./OesmbiLital ,PIeSsuposti1.ria ~ realitza 8 l'article 11 de la mateixa .no:rmll~ ¡¡m el que es posa de ma.1lifest qllJ uj.WJ\t /JI eiJlculo del difidl estructural 57 LOCA..L..R...,E T se (ij}liNrd {(l' m.e!ad'olag!a I4tili~a pCI' la Comisi{i.¡l El1J'apea en elll'UJFCQ ik la; rlorm~tiil{.f de ,eMa" ¡Uilad preSlJplJ.eMaria .... .' L capa-cihlit de il¡1an9arnent en tcrill.~ de ool1lt~bili lat t Bc.iOIlru. es defennil'),:! a parthr de lE!. dillrincla 'entre els Lngl'eSSOs :iJ les despeses 00 fillanceres (capítols 1 el 7 del presslllXlsl d.e1s COJlsorcis:), apliclilnt poS1criOrn1ent rus ajustamt:nts lleces~ i' per tal. de · l;:onv.e!'Jjj~' les m!1lBJütnds.pltlSSUp . [~ri~ (lIs tel'll1es pwl' - " l(1~ 'ell el SEC, L'bdiéle. 16·2.d el RC$:I D~l'eta 146J/20lf1. dI; ;2 de 1l0Vi.cJ.l bre, por el qm:; se npi1leba el reglamento de ~h::9a.-roI1Q de la Üy ] 81200 1! drt¡; 12 [.e diciembre. de E.st:ab'i.lida.d . Presllpllesfana~l es.mb(~ que~ ~~la 1. lr;:,rr¡!fmc/Ólf loml el(!1t(JI'lí al Pleno U¡t i'iif{).r~n'l]. .sobre el -- cl!InpiimieltlO: t/,e' objetil'() de.·~frlbilidad ~ l~ P1'O'pi4 ,ltlfdarl local.Ji' d~ .~1iS ,organi IJm y rmfidf¡.ti :1' dqxmdienfe~ . El .informe se cmúfirÓ' c(m coráC\\'ófl' indeperu'#eme y se in'C01p()nrrá a los j}revisto,,, eft ir»' G7'Jic-ulos 168,4, 177.2 Y J91.3 del J,c~xIQ 1'.efUl~dido .d~ fa l~JI' rcgulad&ª eh /a ... HacJe.nclas Locc:rlu, 1 ifqrid'os, l'espec irv,ume:nle., a '(1 api'oóaCfiún (k[ presupue lO gelle'lW~ a 1111 lIlo.!d"{ ffc(Jci~ms Jo' a :m liq/'fíd'Ución. . El ·e¡"·(!,I'!fo¡ loarl deudlará eTl' Slt il'r/VlllM los cá1cuü)!J ifecJ!Il100S y lOeN qJusies practicados srJ{¡re l~ ba.~ de les dmo'li de 10$ caplflf10s 1 (J 9 de los eslado~ dt gas'O's e ingresos .]JJ~e.s.rlj:'lidst(1;¡,tOS. t!'¡~ f~n lml» de COlfta1J.iHJ(Ja Nacfanal. b'(::gf(n 1 Sislema E/!I'apeO' de (.'¡¡e'IUas Naciom;¡le:; y R~gJ()f1{JI'l!s.'! - Per l:al ·'0 0 calcWlru:- la capadtat o .ncc~si'tat de fillan~IliJen' en. termes d'C Co:mpiab11itat Nacional, . ca! llwtir del sardo d~(lpertl.C»on:~ no fmam:ere::¡., calclIlat d ~aoord U Les rl.Ollll.C~ I)(iJpics de la eomptabilitat pr~\I'po(;OOrria. (difu:r(,':ncia entre cJj dlelS ~on gafs ne'l • ~pítols 1 a 7 de 1 estat d'.mgre!1s()~ 11.00 ob!:igt¡.cio~~s rettJ 16gtlC.lcs. ~eL n.lateixos cip1fOls de l'eslLlt e· des.pessli. í pO:!!lerionn.ellt, "t,~¡;J: ! . el¡ rontabilüJail nacional y d-G acrNJI-'dQ al . prinNpiQ de jel'U,rtjf/Ü1 de fil(tf:Ues., debe'l resJJ&tarst; CM carácter genenll. ll!n:riteFi~ ,M . con/abWzactóll (J las que cstd s.rijdo el pagador d~ la lronsfoJ'(!Jwia, Por "Q1i((); 1-111(1 1M!! fijado d mOUNmto t:n q-ue sr;; regis I"a d gasto po]' el JW.[J(Id()j, el perceptor de 'a h'(¡t¡;ifw'eJlcia debe ~1¡~(Ibili:arl(J sjml-d.r~~~(j.~Ij¡(fflJ:e y ]lM el IJ,fsmo [1""Porro que ftx~1.1'e cm 1G4. ~JlelJ1ta, de aquel POI' eilo. en ,Cfl.!"ó de que el bf?l1r">jicial"io de la trnnsfrt.1'em;ia Ta ,,;giSf¡-e. J¡j forma dlstlfftd. .se reallzlIli& el (;()Jl'f:e:;¡xmdiur/'C eYfiSie' desae el punto : If;! ~kt de la ,cnnJab#tdad ,'!.OC/omlt. . .. J .. , i 108 impo.,.ter; P()1' fmn*i~iU#(1, relcibJtl(l$" JI dadas ,rJtJl~lcJd€ni no ser-á p)-ecJso .efoc.r~lw' qJtl$lt!-$ para p(J.${(r del dltflcJr tl supúá~J! presrlplICSlffl70 al déficit o Jwpf!l'tí~' iI J~ co.nJabWdad nacional. Sj Jas Crla1iNas por 11'{fIISftl'C11Ci(IS djflrl-l'fl.N e-I ' {os e./lfe . p(lgmlor y ,·-t!/Xpml", y estas difere.m::ia ss · deben excli~iWJmellte u di$CI'eJXlI'tCMs a la horo de daslftcar las Ir(tUifer~¡, fa, ,mIre C{Jr!'r"(#lte,'í d~ c(1J1U(.tI, se aorr~jl"án 1t:lS mf,s!Jws ttmie-mio e'ft c.rrenta la dasJftc-tWflm e.foclI/ada 1M ,el pagado,'_ Si ~un as' los importes 110' coinciden, sea:¡ [ltfi.'ifS-CWJo . efocJ-Uol' qj'llS7es¡ ,que se reaUzal'@ e.n la Corpon:reión Lo al que m"ibn la mmsferonei~ pl:!"Qlm como .Ye lfa indicado anteriormen~J d:esde 611 p~mM de Vista de la contabilidad naciotwl. se da prioJ'iddd a IO!f duffH' ,d' rp aga.d(Jt, POi' ffml(), para d6lermifl.(},. el -défidJ () 8upm:hoif J . C(Id(¡ . urtidad d~i 3libsec.toi" COl'jXJracftJJ. es !lJroles, ,el saMo ¡.n·e ¡¡pt¡e..Y((tdo 110 fiJWIí,(JÜl?It)' deberá qjustffi'se mf!.dJilnte d I'egistro en la unidad I',c;;ceplora de la n"tmSfortmeta por los importes Jo' los t;tJ1~cgplOS siguienl€3; un lJ'lfl,V01" ingreJj;(} no }inancien) (!1!f la Corpornc:i6¡r Local. .i lq .. Qi)ligm;io¡¡,e,¿; 1\¡;:(t{) ¡tQ iih,~ en /(;1 'tll'lidad pagacrol'O SOll m(ij-~S que l-os de1le 'UM liquida4fJ.'S en la lM1Y:8pfGJ'Q_ Esrc ajll8fu dará fugar a' UI meWff déjk:lf (} m~"{Jr ,;;JI] eÍ"d jl.l en co"fj{{J~l1Mad uacJom.:rl con' rf/.hi iJl'l.. ..4 1 dtficil!") !litperfwU P'j"f!;i,'tlJ.~r.MS-tUi lo. Vi! lJ'wwr Jng¡-eso no fl"t~aJ'/CieI'O en la Co~pmy¡ció f lflcm. si las obligac1om¡:.s 1"f;!C01WciMS en la IlI1idad pagadora son meJ'¡j'{l1~s que 'os a-eJ'echos fiq'lfiJ(Ídos en la u~¡d(jd de.st)'¡U1l(lrl(J. En e~-te. CCl.SQ, ,(;!./ aj"rls-te. r:ktrá ir.fga/' a mj mCijIOf déjicir Q rmmor SJtprf/<&lli/t en confaM1IJmf nM/vmd CO'IJ' rdacMll (11 diflcll' .o ~'U¡.t ¡~l-¡-,rit~-¡'t p r t:S, tipil&ftlrio_ " A kI dala ePGllli&sib cr ,aquss't Ínfoi.lII~. 1-.an ·esta.!: oor!11rm.ooe.'1. i)(;;f le princip9l::;, Adllil"iníslraciOJ]!s a,,1.w~n1S : nip.umc:ió de Ba.-ce~oJtlÍ!J, Tal'.lng.orm i. Oinma, A ·unbme'.llts de ' Ba.rt.:eJ.on¡¡¡, Cn,roIla, Ue.ida. i ·fBrr.egOlrul, en~re d'a!nes. 60 LOCA..L...R....E T . Allinita.-ment . ,efe Baroetoml - - Dutripd6 DnJ; m!1D.q! II~~, QlmtlmiIJ 00 'regi&!J. b lsiJ:.-nlMn\ on.'el -m iilent que la. Di.putadó de Ba.trelona, lIec-.o¡1eg 11 ~UlaJ QbligaC-.1ó per hnp01 . de 129,1 23,00, que j:¡) estal1 diSpOSiUS al seu pl'ess-upo:st. ' , Pel tJu~ fu al rc,,~ I,dw. [lrc::Jsup.SOS¡82 . j rfaC(Jl'd amb Jet. r le"¡ {lQ!}mica 212012 de 27 d'.lbr,il" d,' e~'tnbi l! if"¡n pre~s.u,pOB[ilri8 j . sosi:efJl1ihHitat fiooncero., el d.esti del rommu,mt de ·fHlOOl.'e:da v.iooL'a oondidoNit pel' l'impOtt d~ la capacitat de fina!t.~mellt del ooojunt. dJe les cnlLtms que consoliden. amb l' AjuIi1Hlmetf!' ~c B~l,:dona 8 cOO<:W del oom,p!irn.ent deJ prlMipi d"csfábmmt pre.ssllpos.t~r~ pe:r toot aquesta Inknlcnci6 CIJllsüicL'8I qUe no es pot llItiHIl'ljlJr el romantlilt de , trosme.L'Ía per al de~eses gcnerul:s SetiOO que previanient s,'.hagi determ Lt1>II!'t la cfl1}.:.'lC~lat Clnamx .ra de tot el gnlp munkipal Porgan competm de ~IAjmuam611t de Barce~onll !mJt(Jr1'iLú la bievll a:p.lkació. . \ 62 5. Avenç de l’exercici 2015 63 LOCA..L...R....E T PRESSUPOST O'INGRESSOS 2015 Pago ESTAT O'EXECUCIÓ DES DE 11112015 FINSA 301612015 CI35..sifX:acOO DEI·lOMI CiÓ DE L!ES APUCACIONS Pre'~ions inicials. MDdificack:ns ?re'¡I'i5i'cns Drets neis Oed ". lngressas e"'IOIucions Re<:aptacit. I Rec.IDa Pendentde Esiat ECDfiI . Qrg. der ~ i """ reali~:s. d'il1[lfe.so. Ilq"ida cobro drexerucio 38900 Rein~E'gr.;; 75 d'e-xercicis lEim==af.5 507,BB Ó 7 ,88 507,00 '100,0<1 507,00 39300 I nt~r~sS'Os de ,ora 39900 PLANS O R,ECT RSSI 399(11 PLANS ESPECIALS TELEFaNIA II "SIL 6 .00 .00 6 .000.00 ·6.000.00 39902 EOIR 3990 . AGREGACIO DE LA EMANOA 14U3U~ 141 .234.7~ ·H 4.2'M,69 80,9:1 57..!!311,25 5 .838,25 50,60 ó14.01 3990a I FRAESiRUC RiES RBDACCIÓ DE 80p ,00 ROOO.OO 6.S ,77 85,SS 4.002,60 4.662,00 67.l16 2.208, 17 ·1.129,23 PRO ECTES 39909 I FRAESiRU<:TURiES DIRECCIÓ 49.50 ,00 4R500.00 18. 3<1,65 37,Só '1.4<11,32 1.-'151 ,32 7,a~ 17.275,33 -30.763.35 O'08RiES 39\t1O AL ES NG.RESSOS 10H38.02 107.438.02 -107.438.02 45060 JI,ltres tra'lrlsfen?ncfe.s corrents ccm'pliment de COO:"'enis 46100 APORTACIONS DIP. 8ARCELONA n .00 .00 170.000.00 170 ,DO 100,00 170 n.00 0.000,00 100,V00 491 FOR lACIO I Cl.OO[), [) 10JIOO,(]l1! 3.4m ,OO 3.47 ,00 3A70.00 '6.5JD-,OO PERFECCIO AME T DEL PERSO A L. 162>01 491 EOONOMATS I M ENJADORS [I.ÓO[),O[) 9.500,(]l1! "1 .908,54 4 .I)OEl,54 4.(lOB.r.! "1 .591,46 16204 4!1l .ACCIO SOCIAL. 6.760,00 6.760.00 697,29 697,29 ,61)7,29 6'.062,71 162>0; 491 ASSEGURANC ES 2.500, O 2.500.[)0 354 ,52 354,52 354 .~ 2 .145 ,48 2\1200 491 t LOGUE EOIFICIS I Al RES 144.!l00,V[) '144.600,(1I} 71.8~O ,84 7 1.85Cl,84 71.El50.M 72.749,16 CONSTRUCCIO S 20300 491 LLOGUE MAQU INARIA, 2.!iO ,00 2.500,(10 1.248,00 1.04 ,00 1.(}40.[)O 208,()[) 1.2~ ,O[) I S lAL' LACIOf'lS I IJTlLl ATGE 20400 491 ,ARRENOlAMENTS DE MATERIAL 6.000,00 S.OOO.OO 3.562,1 0 :>.4 :>,50 3,413,50 168,60 "1 .4 7,90 OE TRAN SPO RT 2.0600 491 t LOGUER EQUIPS PC:R ./\ 3.100,!lO 13.1!l0.OO 9'.344,1 8 9.137,49 9.1 37,49 208 .6~ 3.7!:ó~,82 PROCESSOS O'INFO RMACIÓ 212 O 491 :REPAlRACIONS E IFI CIS I 1.500,00 1.500,(10 113,0 1 113,,0 1 113.01 1.386',99 .A TR ES COf'lSTRUCCIONS 21300 491 :REPARACIONS MAQUINA'RIA, !:ó.OOO,OO 5.000.00 2 . 0!:ó~ ,69 1.793,13 1.793,13 262,56 2.94"1,3 1 IN STlAL' LACIOf'lS I IJT lt ATGE 21600 491 :REPAIRACIONS EQUIPS PER A a.220,!lO 1B.nO.01! 1.5!:ó8,/3 1.85B,73 1.658.73 I {L561 ,27 PROCESOS D'INFORMACIO 22000 491 MATER IA O¡: ICI lA 4 .900,00 4.900,(10 1.2 1,B8 1.157,52 1. 1 57.~ 54.:>5 3.6El8 ,12 22001 491 PREiMSA. REI/IS ES, UI.8 RES I 77 1.44 77 1.'14 396 ,85 379,37 379.:>7 17,48 37"1 ,59 TRESP 8U CACIOf'JlS 22 100 491 E ERGIA EILEC RICA. 7.éO ,00 17.500,(10 8.003,62 5.408,QO 5,40S.90 2.594,72 9.496,38 22 10; 491 PRODU CTES ALIIMEN ARIS 1.550,00 1.550,[10 368,00 304,00 3 4.()0 64,1>0 1.132,00 22 199 491 TR ES SUMINISTRAM E TS 1.100,00 t.100.()0 1.1(JO,OO 222>00 491 SERVElS DE 1.200, [) 1 .200.00 '6.111,72 5.625,33 5.625.33 488,39 5'.088,28 ElLECO MU NICACI Of'lS. 22201 491 CORREUS 2.900,00 2.900.00 1.840',1)4 1.763,79 1.763.79 77,15 1.059,06 Suma , .341.BJQ,4l 1.34 .879,43 !l4ll.353,20 626.99 1,1!i4 1!2lI.991 ,1!i4 2. .38'l ,Ó>6 8B3.52<1 ;) 65 LOCA..L...R....E T PRESSUPOST DE DESPESES 2015 Pag 2 ESlAT D'EXECUCIÓ DES DE FINS A 10¡lln01'i Classificacio DENü mNACI6 DE LES APlICACIO S C"'di!. Modifjcao'oo> ~stotals Obligacioo. Pago. ealitzats R€! in~~r. de Pag.!" Penden! de pago IEsta1 drexecvció Eooll. Prog. Org. ncials. re:::cnegudes despeses 22400 491 ASSEGURANC ES UJOO.OO 1.0UO.Il11 71>6 .45 706.4 5 2[13.55 2:261l0 491 DESP ESES DIVEIRSES 400,00 " D.!lO 173 ,80 173,80 1 73 .~0 226,20 22.601 491 DESP ESES REPRESEN ACIÓ I 7.000,00 7.0110,llO 357,25 283,35 283,3 5 73 ,90 ,6'.542,75 VlATGES 22.602 491 F 8 LICITAT I P,ROPAG.A!NDA. UJOO,OD 1.IlUD.Il11 1.00.0,00 22.60.3 491 F U8 UCACIONS EN DIPlRIS QOO,OO QUO,!lO 51 5,00 6 5,00 615.0 0 2B5,00 O FICIALS 22.604 491 TRIBUTACIÓ SEC TOR 5.000,00 5.0UO,1l0 197, 9 197,19 1Q7.1 9 4 .8 2,8\ El E OOMUMICACIOMS 22.606 491 COM'lJNICACIÓ ¡¡.OOO,OO 5.(JOO.llll 6.0(]¡n,OO 22"700 491 NETEJA 10.700,00 10.700.00 5. 165 ,10 4.304,25 4.3(14 ,25 ~60 ,B5 5.534 ,90 2270} 491 JO,RNA E S 10.000,00 10Jl 00,Il0 2 .047,06 2.047, 6 2.047,06 7 .952,94 22706 491 ES DlS I TIR EBALLS TECNICS 73.833,08 73.8.33.08 10 .205, 15 10.205, 16 10.2U5, ,6 63 .627 ,Q2 22707 491 G ESTORIA 4.!iOO,OD 4 .500.1l0 1.600 ,00 1.337,00 .337.00 263,00 2 .9[>1),00 221]0 491 E ICIÓ ó.IJOO,OO 5.01)0.1)1) 5.000,00 22111 491 A.UDlTORIA " .€lOO,OO 5.(]!JO,(]¡1l ~.O(]!n,OO 22714 491 PROJEC E AOC 22117 491 OIFUSIO 1,00 1 ,!JO 1.00 231100 491 DIETES CONSE LERS 7.100,00 7.-100.1)0 2 .2 10 ,00 2.2 0 ,00 2 .. 210 ,00 '1 .8[11),00 23010 491 DEL PEIRSO A L D IRECTIU I .IJOO,OO ' .OIlO.I)O 1.00n,00 DIE ES 230200 491 DEL PRESONA L NO DIIR ECTIU 4 .854 ,00 4 .854,1)0 7 ,40 74 ,40 74 ,40 4 .779:,50 DIE ES, 23110 491 PERSO 'AL OIREC IU 2.!iOO,OO 2 ~51l0. 011 586 ,26 505,95 505.96 80,3(1 1.91 3,74 LOCOMOCIÓ 23 120 491 FERSO 'AL O DIR ECTIU 13.100,00 13. 100,1)0 <1 .260,42 4 .260,42 4.260,4.2 8.8l9,5S LOC.Q,MOC IÓ 34000 491 I TERESSOS CR EO l .850 ,00 3.8.50.1l0 3.851),00 TRESORERIA 44900 491 APOR . ASOCIE AT S MERCANTILS 50000 491 F,[]J1s. de c[]:n~i n9',eíf1 ci8 147.443 ,43 147.443.43 47 .443,43 Suma 1.65,2..050,94 1 .~206U4 67B.5~1 ,29 6~l.205 ,23 653.205,23 23.346,M 'Q75.a09.65 66 LOCA..L...R....E T PRESSUPOST DE DESPESES 2015 Pag 3 ESTAT D'EXECUCIÓ DES DE 1/1/2015 FINS A 101hfl01!'i CI.ssifiG.oio OE¡.m'~INACIÓ OE l ES APUCACIO s Credi s MDdi5cao'oos Oi..205,2:> 003.205,2:> 23..346,00 B75.509,65 62300 491 l A QUINA R , INSTAL·LAC lo.NS 1,00 t.IlO 1.00 62500 491 M o.BiLlARI 62600 491 EQU IPS PER A PROCESSOS 5.000,00 15JIDO.OO 703 ,99 703,99 7 3.99 14 .2ge,O I 0 '1N 1FORMACI o. 64000 491 OESP ESES INlVERSIONS l CH IDD,OO 10.600.GO 10 .5(]¡O ,OD CARÁCT ER INlMATERIAl TD d'Dperaci • e ca;>'ial: 25.~1 1,00 2:;.60'1,00 703.{!Q 700,99 7OO,99 24.997. 1 Suma 1.677.651,94 1.677.66'1,94 577.2;{;,28 6';3.909,22 003.909,22 23.346,C~ LODOAM,66 67 6. Bases d’execució 68 BASES D’EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST EXERCICI 2016 69 TÍTOL I. NORMES GENERALS ..... ....................................................................................................................................................CAPÍTOL I. NORMES GENERALS ............................................................................................................................. .......................................................................... 72 Article 1. Règim jurídic pressupostari ................................................................................................................................................... ...................... 7722 Article 2. Àmbit temporal i funcional Article 3. Principis generals .................... ........................................................................................................................................... ........................ 7733 Article 4. Crèdits inicials del pressup .o..s..tArticle 5. Estructura pressupostària .......................................................................................................................................... 74 Article 6. Delimitació de l’aplicació del .s. .c..r..è..d..i.t.s.. .p..r..e..s..s.u..p...o..s.t..a..r.i.s. ... .................................................................................................................................................................. 7754 Article 7. Nivells de vinculació jurídica Article 8. Situacions dels crèdits pressupost a...r.i.s.. .................................................. ......................................................................................................................................................................... 7755 CAPÍTOL II. LES MODIFICACIONS DE CRÈDIT .................................................................................... 76 Article 9. Modificacions pressupostàries: Principis generals ......................................................................................... 76 Article 10. Crèdits extraordinaris i suplements de crèdit .................................................... ...................................................................................... 7777 Article 11. Tramitació dels expedients de Article 12. Transferències de crèdit .......... .c..r.è..d...i.t.s.. .e..x..t.r..a..o..r.d...i.n..a..r..i.s. .i. .s..u..p..l.e..m....e..n..t..s. .d..e.. .c..r..è..d..i.t............................................ 78 Article 13. Generació de crèdits ............................ .................................................................Article 14. Incorporació de roma ..n..e..n..t..s. .d..e... .c.r..è..d..i.t....................................................................................................... ......................................................................................................... 7798 Article 15. Baixes per anul·lació Article 16. Crèdits ampliables .................................................................... .......... ........................................................................... ................................................ 80 TÍTOL II. GESTIÓ PRESSUPOSTÀRIA I COMPTABLE .......................................................................................... .................................................................. ................................ 8 801 CAPÍTOL I. SISTEMA DE GESTIÓ PRESSUPOSTÀRIA ................. 81 Article 17. Configuració del sistema de gestió pressupostària i comptable .................................................................. 81 CAPÍTOL II. NORMES GENERALS PER A L’EXECUCIÓ DEL P Article 18. Fases d’execució del pressupost de despeses ..R...E..S..S.U...P..O...S..T.. .D...E.. .D..E..S..P...E..S..E..S.. ............................ ............. .. .... ...................................................... .................................... .. 8822 Article 19. Òrgans competents per a l’aprovació de les fases d’execució del pressupost . 82 Article 20. Documents de gestió comptable suport d’entrada de dades al sistema d’informació comptable......... 84 Article 21. Procediments de gestió dels documents comptables .................................................................................. 85 CAPÍTOL III. PROCEDIMENTS DE GESTIÓ DE LA DESPESA .............................................................................................. 85 Article 22. Autorització o disposició de les despeses contractuals ........................ Article 23. Acumulació de fases d’execució del Press u...p..o..s..t.:. .“..A...D..”.. .i. .“..A..D...O...”.. ................... . .. .......................................................... 85 Article 24. Reconeixement i liquidació .. .d..’.o...b..l.i.g..a..c..i.o..n..s.......................................................... ........................ ......... . .. . .. . .. . .. . .. ...... ......... . .. ..... .......... .............................. .. .... ...... . .. ........... 8............. 88 66 CAPÍTOL IV. DESPESES DE PERSONAL Article 25. Despeses de personal corresponents a l’exercici ......................................................................................... 877 Article 26. Indemnitzacions per raó del servei ................................................................................................................ 87 Article 27. Indemnitzacions per assistència al Co ..n..s.e...l.l. .d..’.Administració ....................................................................... 88 CAPÍTOL V. TRAMITACIÓ DE LES SUB Article 28. Subvencions atorgades .....V..E..N...C..I.O...N...S.................................................................................................................. ................................................................................................... 8888 CAPÍTOL VI. NORMES I PROCEDIMENTS DE CONTRACTACIÓ ADMINISTRATIVA .................................................. 88 Article 29. Òrgans competents per a la contractació .................................................................................................... Article 30. Procediment de contractació dels contractes negocia .t.s..,. .a..m...b.. .o... .s.e..n...s.e.. .p. ublicitat ................................... ... 8889 Article 31. Procediment de contractació dels contractes menors AArrttiiccllee 3323.. RAectceosn deeix ceonnt vdeer sciróè di ictosn pvearl ildiqauciiód aacdióm din’oisbtlriagtaicviao .n..s.. .l.e..g..a..l.m....e..n..t. .a..d...q..u..i.r..i. ........................................................................................................ 8899 tancats .......................................... ..................................................................................................................................................................... des co ..................... r .... r.e. spo................ n ...... e..n..t..s. .a.. ............ e..x..e..r..c..i.c.i.s. Article 34. Despeses plurienn a..l.s..................................................................................................................................................... ..... 9900 Article 35. Contractes privats CAPÍTOL VII. PAGAMENTS A JUST I.F..I.C...A..R.. .I. .B...E..S..T..R..E..T..E..S.. .D...E.. CAIXA FIXA ........................................................................ ..... 9900 Article 36. Pagaments a justificar Article 37. Bestretes de caixa fixa ....... .................................................................. ................................................................................................................. 90 CAPÍTOL VIII. PROJECTES D’INVERSIÓ .................................................. ................................................................................................................................................... .9 921 Article 38. Procediment projectes d’inversió CAPÍTOL IX. FONS DE CONTINGÈNCIA ............. ........................................................... ....................................................................................................................................................................... 9922 Article 39. Procediment fons de contingència .................................................................................... 92 CAPÍTOL X. COMPTABILITAT I TANCAMENT DE L’EXERCICI .......................................................................................... 92 Article 40. Sistema comptable .......................................................................................................................................... 92 70 LOCA..L...R....E T TÍTOL III. EXNEOCURCMIÓE DSEL PRESSUPOST D’INGRESSOS ..................................................................................................... 93 CAPÍTOL I . GENERALS DE GESTIÓ DEL PRESSUPOST D’INGRESSOS .......................................................... 93 Article 41. Normes generals d’organització de la gestió del Pressupost d’Ingressos .................................................. 93 Article 42. Documents com ...p...t.a..b..l.e...s. .d..e...l. p...r.e..s..s..u..p..o..s..t. .d...’.i.n..g..r.e...s.s..o..s.. ..........................................TÍTOL IV. LA TRESORERIA ..................................................................................................... ...... .. .... ..... .......... .................................... ............................................................... ......... ............. 9934 T ÍTOL V. CONTROL I FISCALITZACIÓ ....... 95 71 TÍTOL I. NORMES GENERALS CAPÍTOL I. NORMES GENERALS Article 1. Règim jurídic pressupostari El Pressupost del Consorci Localret es regeix per la normativa general aplicable als ens locals:  Llei 7/1985, de 2 d’abril, reguladora de les Bases de Règim Local (LRBRL)  RDèegcirmet LLolecia 2l /d2e0 C0a3t,a dluen 2y8a d’abril, pel que s’aprova el Text Refós de la Llei Municipal i de  Llei 38/2003, de 17 de novembre, General de Subvencions  Llei 57/2003, de 16 de desembre, de mesures per a modernització del govern local  HRDisLe n2d/2e2s 0L4o,c adles (5T RdLeR mHLa)r ç, pel que s’aprova el text refós de la Llei Reguladora de les  RD 500/1990, de 20 d’abril, que desenvolupa el TRLRHL en matèria de pressupostos  L(LleOi EOPrSgFà)n ica 2/2012, de 27 d’abril, d’Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera  Ra elaia rl eDdeuccrceitó- Ldleeil 8d/è2fi0c1it0 p, údbel 2ic0. de maig, pel qual s’adopten mesures extraordinàries per  RdeD l1a4 L6le3i/ 1280/0270, 0d1e, 2e nd eq unaonv elam sbervea, appelli cqauceió s a’a lperso evnat eitla rtes glolacmales n t de desenvolupament  pRreeias suDpeocsrteatr-ilale ii d2e0 f/o2m01e2n,t ddee la1 3co mdep ejtuiltiiovli,t adt e mesures per a garantir l’estabilitat  Lmleoir o3s/2it0a0t 4e,n dlees 2 o9p edrea cdieosnesm cobmree, rpceiarl sl a que s’estableixen mesures de lluita contra la  eLlne il e1s5 /o2p0e1r0ac, idoen 5s cdoem juelirocli,a plse r la que s’estableixen mesures de lluita contra la morositat  nTeoxvte mRebfróes de la Llei de Contractes del Sector Públic, aprovat per RDL 3/2011, de 14 de  Onordrmrea Hl dAeP /c1o7m8p1t/a2b0i1lit3a, td peú 2b0li cdae. setembre, per la que s’aprova la instrucció del model  cLloemi 2p5t/a2b0le1 3d,e d fea c2t7u rdees deens eeml sberceto, dr ’pimúbpluicls de la factura electrònica i creació del registre  tOèrcdnriec sH dAePl /r4e9gi2s/t2re014, de25/2013, de 27 de cdoemsepmt a2b7le d dee mfaacrtçu,r pebre, d’impulse ds rd elae la l e que es fsa cetnutriata r et esgle d u ce len tr lò’à melnicb s ait r edq’aupisliictsa cfiuón dceio lnaa Lllse ii cjuonmy,p ptaebr llea dqeu afla ecst urreegsu leenn elel ss ceoctnodri cpioúnbsli ctè, canixiqí ucoesm i flu’Onrcdioren aHAP/ 1i 0c7re4a/2ci0ó1 4d,e dl erels que ha de reunir e 2 gis l p4u tdree ge nt HAnPe/r1a6l 50d/2’e0n1t5ra, ddae 31d de e juleliso l factures electròniques, modificades per l’Ordre  O3 rdder ed eHsAePm/4b1re9,/ p2e0r1 4la, dque e1 4s’ adper movaar çl’,e psetrru lact quurae dees lms pordeisfiscuap lo’Ostrodsr ed EeHlsA e/n3s5 l6o5c/a2ls0 08, de  dLeesls d Pisrepsossuicpioosntso as pGliecnaebrlealss ad ele ls’E esntattit patesr lao cl’aalnsy q 2u0e1 e6s derivin de l’aprovació de la Llei 72 Article 2. Àmbit temporal i funcional Les presents bases s’apliquen amb caràcter general a l’execució i desenvolupament del pressupost del Consorci Localret. La vigència de les bases serà la mateixa que la del pressupost. En cas de pròrroga del mateix, aquestes bases seguiran regint durant aquest període i s’aplicaran amb caràcter a l’execució del pressupost del Consorci. La intervenció del Consorci exercirà les funcions de control i fiscalització que li atribueix la normativa vigent i els estatuts. Article 3. Principis generals 1. Pdreimncéips i adc’etustaacbioilnitsa tq puree sasufepcotsintà raia .l eLs’ eldaebsopreasceiós , oap rinogvraeció i execució de pressupost i dre’eaqlituzialirbàr i eon s uupne rmàvaitr ce sdtr’uescttaubrailli tat pressupostària, entè sss oasq ude’asqt uceosmta ucnoan sosirtcuia, ceiós 2. Psorisntceinpiib idd’estabilili eta ts ofisntaenncibeirlitat financera. Les actuacions estaran sotmeses al principi de finançar etalst cpormespsruopmois at soà erss i taabd ei lse do rst a l’aestpeensiab i rltiicle 4prteaste fnin d tsa n ec lear aLlei oi futur, se dl iq rugàanl iica 2ns delms plímli /c2a012, de 27its l ad ec adpèaficciitta d’abril, públic fixats per les lleis. i t dpeeurt ea 3. ePnri nucnip mi daerc p plurerisesnunpaolisttaatr.i La’e mlaibgo treació dels Pressuposes regeix l’aprovació i l’execució dermls ipnri,e csosumppoasttiobsl.e a tmosb d e’al qpuriensctiap ie dn’taitnaut asl’ietantq pueald qrauraàl 4. Pcorinntceipnii rd inef otrramnascpiaór èsunfciciaie. nLta i caodmeqputabilitat, així com el pressupost i liquidació, ha de el compliment dels objectius d’estab ailditaa tq puree psseurmpoesttià vreiar iif idcaer s loas steevnaib siiltituaatc. ió financera, La gestió estarà orientada per l’eficàcia, l’eficiència, l’economia i la qualitat, per a la finalitat del qual s’aplicaran polítiques de racionalització de la despesa i de millora de la gestió del sector públic. Les disposicions legals i reglamentàries, en la seva fase d’elaboració i aprovació, els actes administratius, els contractes i els convenis de col·laboració, així com qualsevol altra actuació d’aquest consorci que afecti a les despeses o ingressos presents o futurs, han de valorar les seves repercussions i efectes, i s’han de supeditar al compliment de les exigències dels principis d’estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera. 73 Article 4. Crèdits inicials del pressupost El pressupost general del Consorci Localret per al 2016 s’ha elaborat anivellat en el seu estat d’ingressos i de despeses. En l’estat de despeses, capítol 1 a 9, es consignen els crèdits necessaris per atendre l’acompliment de les obligacions durant l’exercici per un import total d’1.611.719,22 euros. En l’estat d’ingressos, capítols 1 a 9, es preveuen uns ingressos a liquidar durant l’exercici per import total d’1.611.719,22 euros. INGRESSOS DESPESES Capítol I 1.137.098,86 Capítol II 307.475,93 Capítol III 437.854,60 100,00 Capítol IV 1.173.814,62 0,00 Capítol V 50,00 147.443,43 Capítol VI 19.601,00 Capítol VII TOTAL 1.611.719,22 1.611.719,22 Article 5. Estructura pressupostària L’estructura del pressupost s’ajusta a l’Ordre del Ministeri d’Economia i Hisenda, de 14 de març de 2014, pel qual s’aprova l’estructura dels pressupostos de les entitats locals, Ordre HAP/419/2014. La dimensió i funcions del Consorci fan que la classificació orgànica i funcional no s’hagi desplegat. L’aplicació pressupostària definida per la classificació econòmica constitueix la unitat bàsica d’informació sobre la qual s’efectuarà el control comptable dels crèdits i de les seves modificacions. L’aplicació d’ingressos es comptabilitzarà en el nivell més desagregat possible de concepte o subconcepte pressupostari. Classificació econòmica de la despesa. a) La classificació econòmica de la despesa ha d’agrupar els crèdits per capítols i separar les operacions corrents, les de capital i les financeres. b) Atenent la seva naturalesa econòmica, els capítols es desglossen en articles, i aquests, al seu torn, en conceptes, que es poden subdividir en subconceptes. c) Els crèdits s’han de classificar d’acord amb l’estructura que, per capítols, articles, conceptes i subconceptes. e) L’estructura per conceptes i subconceptes és oberta, per la qual cosa es poden crear els que es considerin necessaris quan no figurin en l’estructura de l’Ordre EHA/3565/2008, de 3 de desembre. 74 Article 6. Delimitació de l’aplicació dels crèdits pressupostaris Amb càrrec als crèdits de l’estat de despeses només es podran contreure obligacions derivades de despeses realitzades durant l’exercici i s’aplicaran exclusivament a les finalitats autoritzades en el pressupost o per les modificacions aprovades. No obstant, i amb caràcter excepcional, podran aplicar-se als crèdits del pressupost vigent en el moment del seu reconeixement les obligacions a les que fa referència l’article 26 del RD 500/90. Article 7. Nivells de vinculació jurídica 1. Els crèdits aprovats a l’estat de despesa del pressupost es destinaran a la finalitat específica que els assigna el pressupost o les modificacions degudament aprovades, tenint en compte el caràcter limitatiu i vinculant. 2. No es poden adquirir compromisos de despeses que excedeixin dels crèdits pressupostaris en funció dels nivells de vinculació establerts a l’article següent, essent nuls de ple dret els acords, resolucions i actes administratius que no compleixin aquesta norma. 3. Els crèdits de despeses vindran limitats amb caràcter general i màxim respecte als nivells de vinculació jurídica, segons el que disposa l’article RD 500/90. 4. En els crèdits declarats ampliables la vinculació jurídica s’estableix a nivell de partida. 5. Quan es dugui a terme una despesa que excedeixi la consignació de la partida pressupostària, sense superar el nivell de vinculació jurídica, caldrà justificar la insuficiència de consignació i la necessitat de la despesa sol·licitant informe de la intervenció. 6. El control comptable de les despeses es realitzarà sobre la partida pressupostària i el fiscal sobre el nivell de vinculació. 7ec. oLan òvminiccual.a ció jurídica dels crèdits s’estableix, en tot cas, a nivell de capítol, en la classificació Article 8. Situacions dels crèdits pressupostaris Els crèdits consignats en el pressupost de despeses, així com els procedents de les modificacions pressupostàries poden estar, amb caràcter general, en qualsevol de les situacions següents:  fCigrèudreitns ednis peol npirbelsessu. pEols pt,rincipi general és el dparcialment, mitjançant s aumbvbe necxicoenpsc, ióa pdoer tlaecsi ed elsap deissepso qnuibeilitat de tots els cons d’altres in ss’thitaugciino ndse of inoapneç raèrd, ittos tqalu oe pcreèrd pita qrtu dee q luees deinnt eitna tssi tquuaec icóo dnec ecdrèedixiitns nlao s dispo racions de ubvenncibióle os efiln csr èqduiet. es formalitzi el compromís  Cprreèpdaitrsa creiót ihnogu atcso pnesnedllienn, tesl dre’ússp.o Qnsuaabnl el ad eq ul’aànrteiaa pdoed ld’una partida pressupostària. Rebuda la sol·licitud s’exr aà ddeesmpeasnaa, ro l al ar ectoemplexitat de la d’existència de crèdit. pedirà, si és el cas n, claió c deert icfricèadciitós  Cdirsèpdoitnsi bnleo tdoitsapl oon pibalrecsia. Quaraonada. lmen nt eell crreèsdpiot nds’uabnlae pdaer tild’àar epar ecsosunpsiodsetrai rinae fcoersmsaurlia rdàe cplraorapro sntoa 75 La declaració de no disponibilitat de crèdits, així com també, la seva reposició a disponible correspon a l’Assemblea General sense perjudici de posteriors delegacions. Amb càrrec del saldo declarat no disponible no es podrà acordar autoritzacions de despeses, ni transferències i el seu import no pot ser incorporat al pressupost de l’exercici següent.  Rpaertteidnaci óp rdeses u pcroèsdtàitr.i aE, su tnraa cctear tdif’iucanc iaócte mitjançant el qual d’una despesa o d’una transferència d de’ ecxrièstdèitn cpiae rd eu ns ailmdop os su’fexpedeix, respecte d’una produeix una reserva per aquesta despesa o transferència. La rrte icdieetnetr mpeinr aagulació de t ,l ’apuetloles re q riutzaal ceiós de crèdit s’estableixen en els articles 31 i 32 del RD 500/90. tencions És competència de la intervenció l’expedició de certificacions d’existència de crèdit. CAPÍTOL II. LES MODIFICACIONS DE CRÈDIT Article 9. Modificacions pressupostàries: Principis generals 1. Quan calgui fer una despesa que excedeixi el nivell de vinculació jurídica, sense que hi hagi crèdit pressupostari suficient, es tramitarà un expedient de modificació de crèdits subjecte a les normes fixades a l’article 34 del RD 500/90, així com a les particularitats que regula aquestes bases. 2. Qualsevol modificació de crèdits exigeix proposta raonada de la variació, i es valorarà la incidència que aquesta modificació pugui tenir en la consecució d'objectius fixats en el moment d'aprovar el pressupost. 3. Totes les modificacions de crèdit reconegudes per la normativa (incorporació de romanents, crèdits extraordinaris, suplements de crèdit, ampliacions de crèdit, transferències, generació de crèdits, baixes per anul·lació) seran proposades pel director general, fiscalitzades per l’interventor i aprovades pel president, que estarà obligat a donar-ne compte al Consell d’Administració i si s’escau, a l’Assemblea. 4 . Òrgans competents per l’aprovació de les modificacions de crèdit del Pressupost  Assemblea: crèdits extraordinaris, suplements de crèdit, baixes per anul·lació  Pgerenseirdaecniót: dter a c nrèsdfeitr èi ninccieosr pdoera cciórè ddeit roemntarnee nptasr tides, ampliacions de crèdit, 5. ls Loes ma sLtleein odif oibrgili icacio àtnaitc fai n nasn p2/2c0e rer ssu12a, id d peostàries es se 2 c7o dn’faobrrmil,it da’t o atmesm et tabb ie ral n als plit aqtu per epsrse rivnecipupouse ins tà re dl’ias e satratibcilleitsa 3t ,p4r, e1s1supostària i i sostenibilitat f ,i n1a2n ic 1e3ra d. e 76 Article 10. Crèdits extraordinaris i suplements de crèdit 1. Quan s’hagin d’efectuar despeses no previstes en el pressupost, que no puguin ser ajornades fins a l’exercici següent, i que no puguin ser cobertes dins de la corresponent bossa de vinculació, es tramitarà un crèdit extraordinari. Qi quuaen nso’h paugignu dine sreera aliptzlaarç addeessp efisness a p lr’eevxiesrtceisc ie sne eglü pernets esus ptroasmt, iptaerràò uanm sbu ipnlseumfiecnietn dte c ocrnèsdigitn.a ció, 2. Els crèdits extraordinaris i els suplements de crèdits s'han de finançar amb un o diversos dels recursos que en aquest punt s'enumeren: -- nroomusa noe nmt alíjqoursid i ndger T concepte del pressueps resoreria, ossots, efectivament recaptats sobre els totals previstos en algun - danoutal·claiocniosn dse o l ebsa qixueasl sd ees ccroèndsiitdse dri'nal trreedsu pïbalretsi dseesn sdee pl eprrteosrsbuapcoióst d neol sceormvepi.r omeses, les 3. Les despeses d'inversió aplicables als capítols VI, VII, VIII i IX també es poden finançar amb recursos procedents d'operacions de crèdit. 4. Excepcionalment, les despeses aplicables als capítols I, II, III i IV es podran finançar mitjançant operacions de crèdit; amb aquesta finalitat, caldrà complir les condicions següents:  Qlau ue l’Assemblea General sense perjudici de posteriors delegacions declari la necessitat i quer gpèrenvceiau d eel lpau dnets 1p.e sa i reconegui la insuficiència d'altres mitjans de finançament dels  Que l'import total no superi el 5% dels recursos corrents.  cQàurere lgaa c fàirnraengcae financera tots'hagi originat ar ac alau sqau ed eh il ah aal naol csoumpeerni el 25% dels recursos esmentats. S'entén per també la resultant del préstec t qraume ietas cpióro çdament de l'exercici, incrementada en la que p 'oospae draec cioonnsc edreta cr.r èdit durant l'exercici, com Article 11. Tramitació dels expedients de crèdits extraordinaris i suplements de crèdit 1. Han de ser incoats dins les unitats administratives que tinguin a càrrec seu la gestió dels crèdits objecte de modificació, per ordre del director general. 2. Cal adjuntar a la proposta una memòria justificativa de la necessitat de fer la despesa dins de l'exercici i de la inexistència o insuficiència de crèdit en el nivell en què hagi estat establerta la vinculació jurídica. 3. Els expedients, aprovats inicialment per l’Assemblea General sense perjudici de posteriors delegacions, s'han d'exposar al públic durant quinze dies hàbils, per tal que els interessats puguin presentar reclamacions. Si durant el període esmentat no s'han presentat reclamacions, la modificació de crèdit quedarà aprovada definitivament. 4. Quan la causa de l'expedient sigui calamitat pública o altres d'interès general excepcional, la modificació pressupostària serà executiva des de l'aprovació inicial i, en conseqüència, a partir d'aquest moment es podrà aplicar la despesa. 77 Article 12. Transferències de crèdit 1. Quan calgui dur a terme una despesa aplicable a una partida, el crèdit de la qual sigui insuficient i sigui possible minorar el crèdit d'altres partides corresponents a diferents nivells de vinculació jurídica, sense alterar la quantia total de l'estat de despeses, s'aprovarà un expedient de transferència de crèdit. 2. L'aprovació de les transferències de crèdit en els pressupostos del Consorci quan afectin partides de diferents grups de funció correspon a l’Assemblea General sense perjudici de posteriors delegacions. 3. L'aprovació de les transferències de crèdit en les partides del mateix grup de funció, o entre partides del Capítol I, és competència del president sense perjudici de posteriors delegacions. 4. Els expedients han de ser incoats per les unitats administratives gestores de la despesa, i hi haurà de constar la conformitat dels responsables de les àrees implicades en la modificació. 5. S’ha d'ordenar la retenció de crèdit corresponent en la partida que es preveu de minorar. 6. Pel que fa a l'efectivitat de les transferències de crèdits que han de ser aprovades per l’Assemblea General sense perjudici de posteriors delegacions, serà aplicable el règim que regula l'article 8, punt 4. Les transferències de crèdits aprovades pel president sense perjudici de posteriors delegacions són executives des del moment de ser aprovades. Article 13. Generació de crèdits 1. Poden generar crèdit en l'estat de despeses els ingressos següents de naturalesa no tributària:  Afinpaonrtçaacri,o ns o compromisos ferms d'aportació de persones físiques o jurídiques per pl'aropdourtïat cli' jiunngtamenó. rés o, tm aamnbc aenl tC oanixsòo,r cqiu, ed efsipguesrie sa dle'e cxopmedpieetnètn acciao rlodc afol.r Cmaaldl rdàe q ucoe nsc'headgiri  rAeliceonnaeciixóe mdeen tb déenl sd remtu. nicipals; a aquest efecte, caldrà que s'hagi procedit al  sPurepsetraiociró a dlse i nsgerrevsesiso,s p perre slas uqpuoaslt as'thsa. g in liquidat taxes o preus públics, en una quantia  pRoeidnrtàe rgerapmoseanr tc d rè ed pita eganm lae qnutsa nintdiae cgourtrse dseplo pnreensts.u post corrent, el cobrament dels quals 2. Quan es conegui el compromís ferm de fer una aportació a favor del Consorci, o quan s'hagi recaptat algun dels ingressos descrits en el punt 1, en una quantia superior a la que preveu el pressupost, s'ha d'avaluar si els crèdits disponibles a les partides corresponents de l'estat de despeses són suficients per finançar l'increment de despesa que es preveu que es necessitarà en el desenvolupament de les activitats generadores de l'ingrés. Edne gceasn eqruaec ieól dveo lcurmèd dites. c rèdit esmentat sigui suficient, no serà procedent tramitar l'expedient 78 En el supòsit que els crèdits es considerin insuficients, la unitat gestora del servei corresponent incoarà expedient en què es justificarà l'efectivitat dels cobraments o la fermesa del compromís, com també la partida que ha de ser incrementada. 3. En el susdit expedient cal preveure les conseqüències econòmiques del fet que el compromís d'aportació no arribi a materialitzar-se en cobrament, precisant el finançament alternatiu que, si s'escau, caldrà aplicar. L'expedient de generació de crèdits, conformat pel responsable de l'àrea, serà aprovat pel president sense perjudici de posteriors delegacions. Article 14. Incorporació de romanents de crèdit 1. Durant la primera quinzena del mes de gener, i amb referència a l'exercici anterior, la intervenció ha d'elaborar un estat que comprengui:  Erelsc osnaeldixoesm ednet dd'iospboligsiaccioionnss . d e despesa, a càrrec dels quals no s'ha procedit al  Eplasr stiadldeos sa fd'autoritzacrèdit i tranescfteardèensc piee cri oenxps eredspecte a dispos de crèdieitnst,s a dper ocvoantcse ssisciióo ndse d ce despesa i crèdit durant elr èddairtrse er xttrrimaoersdtirnea sr disis, psuopnliebmlees netns l. d ees  pElasr stiadldos d'exerciceiss adnets atuintoarditezsa caions reriors. finan eçspare cctoem a pdrisopmoissiocsio ndse ddee dsepsepseessa di ecrgèuddiatsm deisnpto andibqlueisr ietns leens  cEalsp sítaoldlso Vs Id, 'VaIuI,t oVrIiItI zia IcXi.o ns respecte a disposicions de despesa i crèdits disponibles en els  pElasr tsiadledso cs odr'raeulatociroitnzaadcieosn asm rebs lpae rcetcea ap tdaicsipóo esfiecicotnivsa ddee dderseptse saafe ic ctarètsd.i ts disponibles en 2. Cal constatar l'existència d'ingressos afectats, ja que els crèdits corresponents, en qualsevol cas, han de ser incorporats. 3. El susdit estat s'ha de sotmetre a informe dels responsables de cada àrea per tal que formulin proposta raonada d'incorporació de romanents, que caldrà acompanyar amb projectes o documents acreditatius de la certesa en l'execució de l'actuació corresponent al llarg de l'exercici. 4. En cas que els recursos financers no siguin suficients per cobrir el volum de despesa derivat de la incorporació de romanents s’ha d’establir, amb informe previ de la intervenció, la prioritat d'actuacions; amb aquesta finalitat, cal tenir en compte la necessitat d'atendre en primer lloc el compliment d'obligacions que resultin de compromisos de despesa aprovats l’any anterior. 5. Amb caràcter general, la liquidació del pressupost precedirà la incorporació de romanents. No obstant això, la susdita modificació es podrà aprovar abans que la liquidació del pressupost en els casos següents: a) Quan es tracti de crèdits de despeses finançats amb ingressos específics afectats. 79 b) aQmuabn i ncoforrrmesep opnrgeuvii nd ae cloan Itnrtaecrtveesn acdióju ednic aqtusè e ns' al'evaxelurïc iqcdèficit. u i aen ltae riniocro orp ao draecsipóe nseos purrogdeunitrsà, 6. L'aprovació de la incorporació de romanents correspon al president sense perjudici de posteriors delegacions. 7. L'aprovació de la modificació és executiva des del moment en què s'hagi adoptat l'acord corresponent. Article 15. Baixes per anul·lació 1és. Qreudaunï belle p ore asniduel·nlat bsleen, ssee npseerj updeici de posteriors delegacions consideri que el saldo d'un crèdit baixa per anul·lació, i la retenció dreto crrbèadcitió c odrerle sseprovneei npto.t ordenar la incoació de l'expedient de L'aprovació correspon a l’Assemblea General sense perjudici de posteriors delegacions. Article 16. Crèdits ampliables 1. rEesc cuornsosisd eexrpenre pssaarmtideenst aamfepctliaatbsl.e s aquelles que corresponguin a despeses finançades amb 2. rLe'asmpopnlisaacbióle d dee c rl'èedxietcs uecxióig ediex llaa tdreamitació d'exp drets sobre els que preveu el pressusppesa en la qu eadli esnt, incoat per la unitat administrativa 3. L'aprovació dels expedients d'ampliaocisót dd'ein cgrrèedssito sq.u 'acrediti el reconeixement de majors corresponen l’Assemblea General sense perjudici de peo satfeerciotersn deell epgraecsisounpso. st del Consorci 80 TÍTOL II. GESTIÓ PRESSUPOSTÀRIA I COMPTABLE CAPÍTOL I. SISTEMA DE GESTIÓ PRESSUPOSTÀRIA Article 17. Configuració del sistema de gestió pressupostària i comptable El sistema de gestió pressupostària del Consorci Localret es configura com un sistema de registre, elaboració i comunicació d’informació sobre l’activitat econòmica-financera i pressupostària desenvolupada durant l’exercici comptable, d’acord amb l’establert al TRLRHL i en la ICAL 2004. L’objectiu del sistema pressupostari i comptable és el d’enregistrar totes les operacions de naturalesa pressupostària, econòmica, financera i patrimonial que es produeixin, mitjançant els estats i informes i reflectir una imatge fidel del seu patrimoni, de la seva situació financera, dels seus resultats i de l’execució del seu pressupost. Les finalitats del sistema comptable municipal són els especificats a l'article 205 del TRLRHL i a la Regla 13 de la SICAL 2013 : a) dSuebcimsioinnisst praorl ítinformab) Facilitar informiqauceiós pi d ceió g eesctoión.ò mica i financera per a la presa de serveis públics. er a la determinació del cost i el rendiment dels c) cPoromppotrec igoennaer rlaels d dea ld’eenst niteact elosscàriesdocuments que s’hagin d’elabaolr, aari xpí ecro ma l ae lfso crommapcitóe i o remetre als òrgsa, la re nesls e ndició d dest actosn it e elsl d) ePxotern. rol e) Fcoac sislibilitar l’enfeitcacri óle sd edla xdeercsi ci i adlterles contros comptes sn aancitoenc lesd deen ltesg qaulitea st, financer i d’eals de les unigituaitns nqeucee scsoamr fiisc àpceiar a la f) sFeacctiloitra dr el ales ad ponen el economico fiinnfaonr mmincea icsitór anceiocness spàúribal iqpueer sa. Administracions P res pe la confecció d’estadístiques g) Subministrar infoúrmblaiqcuióe s r part del Ministeri d’Hisenda i associacions i institucions, edm’uptirlietaset s pi ceiru taa daanltsr eesn gdeensteirnaal.t a ris, com 81 CAPÍTOL II. NORMES GENERALS PER A L’EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES Article 18. Fases d’execució del pressupost de despeses 1. La gestió del pressupost de despeses es durà a terme mitjançant les fases d’execució del pressupost establertes als articles 52 a 68 del RD 500/90. A Autorització de la despesa D Disposició de la despesa O Reconeixement de l’obligació P Ordenació del pagament 2. En determinades situacions, en les que així s’estableixi expressament en aquestes bases i com a conseqüència dels actes administratius de gestió del pressupost de despeses regulats al capítol següent, es podran agrupar més d’una fase de les enumerades a l’apartat anterior, poden donar-se els següents supòsits: Autorizació-disposició (AD). Autorizació-disposició-obligació (ADO) 3. La tramitació de qualsevol fase de despesa haurà de ser proposada pel cap del servei o càrrec equiparable, i serà aprovada per l’òrgan competent en cada cas. La mateixa tramitació es seguirà en el cas de la proposta d’anul·lació de qualsevol fase de la despesa. 4. Les diferents àrees proposaran les despeses i un cop aprovades per l’òrgan competent seran comptabilitzades per la intervenció. La intervenció podrà comptabilitzar directament totes aquelles operacions que consideri necessàries per reflectir fidelment la situació creada per actes administratius del propi Consorci, per compromisos o obligacions vàlidament adquirits o per moviments reals de tresoreria. Article 19. Òrgans competents per a l’aprovació de les fases d’execució del pressupost 1. Autoritzacions i disposicions o compromisos de despesa De conformitat amb el que disposen els Estatuts del Consorci la competència per a l’aprovació de les autoritzacions i disposicions o compromisos de despeses corresponen al Consell d'Administració i al President, sense perjudici de les delegacions que pugui fer en favor d'altres òrgan del Consorci, d’acord amb l’establert a la Llei 7/1985, de 2 d’abril, Reguladora de las Bases del Règim Local amb les modificacions introduïdes per la Llei 11 /1999, de 21 de abril. 82 En virtut dels vigents Estatuts i el Decret de delegacions que amb l’entrada en vigor de les present Base d’Execució hagi aprovat el President, per l’any 2016 la competència per l’aprovació d’aquestes fases de la despesa serà la següent: - Per al Consell d’administració,  1C0o0n tdraecl traecciuór is ocos nocredsisniaorniss ddeel tPorteas csluapssoes ts eom, epnr eq uqaules eevl osle cua ismport sigui superior el 10 per ceolsm d eel sm ceonnotrra cdtuersa id cao nqcueasns iol’nims ppolurrti eancnuamlsu qlauta nd ela tsoetveas dlu , er sa e c lsió s sis mseveisg uai i lionsuu npse rdieo re au ros, així percentatge referit als alitats su 4p aenriy se li assenyalada de l’esmen rteactu vrasloosr .o rdinaris del pressupost del primer exercici i la quantitat  L’adquisició de béns i drets a partir de 169.989,11 euros, equivalent al 10%  El reconeixement extrajudicial de crèdits si no hi ha dotació pressupostària.  Ldain cso dnec ecratdaac ieóx o modificacitret les de tresoerrecirciai ,e cqouneò lm ó d i cic ’ oepxceeraorrespd c oe iionndxi se ld 1e0 c%r èddeit la quaran quan l’lism rpecourtr s notsia o acumulaacumrduilnata rdise d d le a el de less porpeessrau qpuoaslts, tvoivte asi xeòn dcea dcao nmfoormmeintatt s aumpebr ia elllò 1 d5i%sp doesalst ian glare TsRsLoRs HcLo.r r ents liquidats l’exercici ante crioionrs, - Pel President,  Cdeoln rteracuctrascoisó o i rcdoinncaerisss idons de tota classe sempre que el seu import no superi el 10 per 100 eellss d ceo mnterancotre ds ui rcaodnac qeuss eilo Pnrse pssluurpieonstn nalis, eqnu aqnu alals esevvoal cdausr, aeclisó s niso m siilgiouni ss udpee eriuorro as ,4 a iaxní ycso mni valor. an l’import acumulat de totes les seves anualitats superi l’esmentat  L1’6a9d.q9u8i9s,i1ci1ó3 deeu robsé.n s i drets quan el seu valor superior a 60.000,00€ i no superi els - Pel Director General, en cas de delegació  aClosn 6t0ra.0c0ta0c,0ió0 €i c io enl cqeuses iso’innsc dloeu troatna a cqlauseslels sempre que eimport la seva duració NO sigui superior a d 4e acnayràs.c ter pl lu sreieun vnaallosr q euseti smeants en osu spigeuria sru apqeureiosrt  L’adquisició de béns i drets quan el seu valor no sigui superior a 60.000,00€. L’aprovació de les diferents fases simultànies d’execució del Pressupost: Autorització – disposició (AD), o autorització-disposició i reconeixement de l’obligació (ADO), derivades de les peculiaritats de les despeses descrites en els articles posteriors, correspondran als mateixos òrgans i competències atribuïdes d’acord amb l’anteriorment esmentat. Les delegacions en matèria d'autorització i disposició de despesa a favor del Director General seran de caràcter permanent fins que no siguin revocades per l'òrgan delegant. En qualsevol cas, aquestes delegacions i/o revocacions hauran de adoptar-se de conformitat amb la legislació vigent i publicar-se dins dels termes i forma escaient. 2El. reRcoencoenixeeimxeemnte in ltiq dueid l’aocbióli gdaec lieós obligacions legalment adquirides és competència del president sense perjudici de posteriors delegacions d’acord amb l’establert a la Llei 7/1985, de 2 de abril, 83 Reguladora de les Bases del Règim Local amb les modificacions introduïdes per la Llei 11/1999, de 21 d’abril, i a l’artice185 del TRLRHL. E l reconeixement de les obligacions requeriran els documents justificatius següents: Capítol I Racerteridbiutactioivnas d: eN lò’emfeincteisv am perensstuaaclisó, ddeilli gseernvceiai dream puenl edrairte ctor general, Quotes seguretat social: liquidació corresponent CCaappííttooll IIII I SCeornvfeoirsm eaxdteesr nsp: erF acqtuuir ese feenct iveals subministrament, o assessoramentm. e tenrtm ehsa dere blau t leegli slabcéió, vsiegrevneti., Ponències: Conformitat a document de liquidació de despeses Ddee slap edseessp deisvae ri sjuess:t irfeicparnets ednet laac sióe,v qau rieloamliteztarcaiótg e: descripció del motiu 3. L’Ordenació del pagament D’acord amb l’establert a la 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de les Bases del Règim Local amb les modificacions introduïdes per la Llei 11/1999 i l’article 186 del TRLRHL, la ordenació de pagament és competència del president sense perjudici de posteriors delegacions. Article 20. Documents de gestió comptable suport d’entrada de dades al sistema d’informació comptable Els documents de gestió comptable de suport de les operacions de despesa d’entrada en el sistema recolliran els fets econòmic-comptables derivats de les operacions d’execució i modificació dels mateixos. Tindran reflex en la comptabilitat financera i en la pressupostària. Els documents de gestió s’agrupen en: de pressupostos corrents, de pressupostos tancats i de pressupostos futurs. Es detallaran les diferents situacions del crèdits sobre els que s’hauran de realitzar cada tipus de document, els moments i normes que emparen la seva expedició, els casos en el que procedeix la seva expedició per procediments informàtics manuals i de forma externa al sistema. Es determinaran també l’existència de relacions numerades substitutives dels documents individuals etc. També es determinarà la seva estructura i contingut detallant els diferents models de documents de suport per cada agrupació. A mode d’exemple: Documents del pressupost de despeses de pressupost corrent: de modificació de crèdits, retenció de crèdits, autorització de despeses, compromís de despeses, reconeixement de la obligació, ordre de pagaments, reintegrament de pressupost corrent, annexos multiaplicació, i documents mixtes i documents inversos. Documents del pressupost de despeses per exercicis posteriors: retenció de crèdits, autorització i compromís, així com els documents inversos de les mateixes. Per tots aquests documents s’haurà de descriure el seu format, i les dades en la capçalera, part central, i al peu, detallant els elements que han de contenir, número, data de comptabilització, signatures autoritzades de comptabilització etc. 84 Article 21. Procediments de gestió dels documents comptables lR'eextpeendciioennts hdoe accroèndsiet:l liQnu, eanl r elas pqounasnatbiale ddee lla'à rdeeas ppeosdar,à os olal· liccoitmarp llae xriettaet necnió ldae ppartida pressupostària. c rreèpdairta ecnió u dnea Un cop rebuda la sol·licitud a la intervenció, s'ha de verificar la suficiència de saldo al nivell en què estigui establerta la vinculació jurídica del crèdit. Un cop expedida la certificació d'existència de crèdit per la intervenció, s'autoritza la reserva corresponent. Aceurttoar oitzuna aut oa ac rpir iooxnism daed dae, spesa: Quan s’hagi de dur a terme una despesa determinada per un quantia tzació de d ceaslpderàsa r e(Ase).r var el crèdit corresponent; aquesta reserva es farà mitjançant L’autorització és l’inici del procediment d’execució de la despesa, si bé no comporta relacions amb tercers aliens al Consorci. Aquests actes es poden recollir informàticament, per bé que no produiran efectes comptables certs mentre no hagi recaigut la confirmació de la intervenció. pDeisrp uons iicmiopnosr td ed edteesrpmeisnaa:t Q eusa tnra sm’hiatagrinà du’neafe dcitsupaors diceiósp oe sceosm, pprrèovmiaís o d seim duelstpàensiaam (De)n. t aprovades, Aquest acte administratiu té rellevància jurídica respecte tercers i vincula a la realització d’una despesa concreta i determinada, tant en la seva quantia com en les condicions d’execució de la despesa. Quan, a l'inici de l'expedient de despesa, se'n sàpiga la quantia exacta i es conegui el nom del perceptor, s'han d'acumular les fases d'autorització i disposició, i s'ha de tramitar el document comptable AD. Rmeitcjoanneçaixnetm eel nqt d’obligacions: El reconeixement d’obligacions édespesa autorituzaald eas i dcoemclaprrao ml’eexsiast. ència d’un crèdit exigible davant el sC oln’asoctrec i, dadermiviantis dtr’autniua L’aprovació del reconeixement d’obligacions es podrà efectuar individualment o per relació. CAPÍTOL III. PROCEDIMENTS DE GESTIÓ DE LA DESPESA Article 22. Autorització o disposició de les despeses contractuals 1.- En aquelles despeses que han de ser objecte d'un expedient de contractació, s'ha de tramitar a l'inici de l'expedient un document A, per un import igual al cost del projecte o pressupost elaborat pels serveis tècnics. 2.- Un cop conegut l'adjudicatari i l'import exacte de la despesa, s'ha de tramitar el document D. 3.- Successivament, i en la mesura en què tingui lloc efectivament la realització de l'obra, la prestació del servei o el subministrament, s'han de tramitar els documents O corresponents. 4.- Pertanyen a aquest grup les que es detallen: 85 -- ARedaqluitizsa- Altres idc ciióó des pde' 'iombmreosb d'ses la ilni itnaz vaet rsió o de manteniment d'autorització i disposic tiuór. alesa de les quals aconsella la separació entre els actes Article 23. Acumulació de fases d’execució del Pressupost: “AD” i “ADO” eLestsi gdueisnp esusebsje oc taecst uaa cl’ieoxnigs que responen document AD per l'import èdnec liaa dde’esplaebsoar ia ar cloam fapsreo mAi sdoes lceognatlrmacecniót addeq ulair idtse pspeel sCao, nss’oerlacbi io qraue no mputable a l'exercici. rà el L’acumulació de les fases d’autorització i disposició es determinar, a mode d’exemple, en les següents actuacions:  Procediments de gestió i de desconcentració de la despesa.  nFaivceullltsa dts’a dcceé lse as l àsriseteesm gae,s rteogreless dde’e lnat rdaedsap edseals d d’aocccuéms eanl tssi sctoemmpat adbel egse.s tió de la despesa:  pDreofcineidciióm deenlts acdirmcuinitiss tar asetiguu. ir en les diferents fases d’execució de les despeses en relació al  Relacions de les àrees i la intervenció com a unitat central comptable.  Despeses pluriennals per l’import de l’anualitat compromesa  Contractes d’arrendament i de manteniment.  Interessos o en els seu cas, quotes d’amortització de préstec concertats.  Tdoet lsa asqeuvae lglse asstipóe. c tes que l’entitat estimi convenient d’acord amb les peculiaritats pròpies Els documents “O” s’han de tramitar quan sigui efectiva la realització de la obra, la prestació del servei, o adquisició del bé contractat, essent suficient la presentació de factures i l’import exacte de les despeses es tramitarà a càrrec del document “D”. Si procedeix, per la diferència existent entre el document “A” i el “ D”, es tramitarà i s’aprovarà al mateix temps la baixa d’adjudicació, que es reflectirà amb el document “A/” que s’incorporarà a l’expedient de contractació. Article 24. Reconeixement i liquidació d’obligacions La factura serà, amb caràcter general, el document necessari per el reconeixement de la obligació, la fase “O” de despeses, havent-se d’observar els següents preceptes:  Uconrar esvpeognadena comprovades i registconformadest. Asq’huaeusrta anc ted eim fpelirc aa qrrui rbaadre sa l lerse sfpaoctures en el subsistema comptable amb les condicions contractuals. e el servei o su nbsmabinleis tcroarmreesnpto sn’hean et xpeceurqtautè d ’saicgourind  Lceosm pfatacbtuilritezsa cuión ai apverogvaadcai ó cpoenrf ol’òrmrgaadne sc oemsp eretetonrtn. aran per a la seva fiscalització,  Lsiag ncoatnusrtaà,n dceial sdeec rl’eatparroi,v haacinó ddee cloens sftaacrt uerne sla e ms amteaitxear ifaalicttzuar am òit jeannçelaborat per la Intervenció. e al nllti sltaa td idli’gaèpnrcoivaa ic ilóa  Ssei crvaepi farcetmuraparal·lelameent rtétà a purno belesmcreits poenr ae xsepro scio nlefosr mcaaudsae, se l dreesmb el proveïdor la seva anul·lació o l’ab plao nsable del departamenonadmisecnotn qfourem ciotartr,e sip otnragm t o del uii.t arà  Lceosrr ecseprotinfiecnatc.i ons d’obra, hauran de presentar-se conjuntament amb la factura 86  Les factures aprovades es procediran al seu pagament.  Totes les -- fac Itduernetsi hauran de contenir les següents dades: - NIdúemntei ffiiccaació clara del deutor - En els rcoa d ceió l ad efal cptruorvae ïdor edme deesata co sos d llamr e al j e compr suesrtviefiic pan at cdeen ltar aolritzrestat i el cder aednt d a, s’e ree gceo smpstop ec rra if,i ceanr àla e rle nsúmero de comanda - Import facturat amb anterioritat a càrrec de l aa mquait veaix da e tsat idnea tc asos, s’haurà - De comanda -- ANdIFr secrçiap ció del servei - - SCeogmepllt oe sbiagnncaaturir ap edre t alal deme pporedser realitzar el pagament - - DImaptao a - En la rfta cfatuctrua rcaot nstarà desglossat l’import de l’IVA CAPÍTOL IV. DESPESES DE PERSONAL Article 25. Despeses de personal corresponents a l’exercici 1. L’aprovació de la plantilla i de la relació de llocs de treball per l’assemblea implica l’autorització de la despesa corresponent. Per l’import de les retribucions establertes als llocs efectivament ocupats, a inici d’exercici es confeccionarà un document “AD”. 2. Les quotes de la seguretat social originaran, a l’inici de l’exercici la tramitació del document "RC" per l’import de les cotitzacions previstes. Les possibles variacions originaran documents complementaris o inversos a l’inicial. 3. Per la resta de despeses del Capítol I del Pressupost, si són coneguts, es tramitarà el document "AD" corresponent, també durant el mes de gener. Per les despeses variables, els documents comptables que els emparin es gestionaran d’acord amb les normes generals. 4. Com un document addicional a la nòmina s’ha de fer constar la relació de les incidències existents respecte de la nòmina anterior, que s’ha d’adjuntar a l’informe elaborat pel responsable de recursos humans. 5. La relació informàtica d’obligacions obtinguda a partir de la nòmina, amb les signatures corresponents servirà de document “O”. Article 26. Indemnitzacions per raó del servei Les despeses de locomoció s’estableixen en trenta cèntims d’euro (0,30 EUR) / quilòmetre. Les indemnitzacions per dietes s’ajustaran al que disposen les normes generals. Per resolució del director general, es pot acordar, en cada cas, que les indemnitzacions s’ajustin a les despeses realment generades. 87 Article 27. Indemnitzacions per assistència al Consell d’Administració 1. Es fixa en cent deu euros amb cinquanta cèntims (110,50 EUR) la indemnització per assistència a les sessions dels òrgans col·legiats: Consell d’Administració, Comissions Executives i Comissions Especials de Comptes a percebre pels membres que efectivament hi assisteixin. 2. cLo’arcrreesdpiotanceión t.d e l’assistència als òrgans col·legiats serà expedida pel secretari de l’òrgan CAPÍTOL V. TRAMITACIÓ DE LES SUBVENCIONS Article 28. Subvencions atorgades 1. La concessió de subvencions restarà sotmesa a la incoació del corresponent expedient què es tramitarà d’acord amb la Llei 38/2003, de 17 de novembre General de Subvencions, i el seu reglament aprovat per Real decret de 21 de juliol de 2006, excepte en les subvencions nominatives dotades pressupostàriament. 2. L’expedient d’incoació de concessió de subvencions incorporarà el document comptable A per l’import de la convocatòria. Una vegada s’ha resolt aquesta, es tramitarà per l’import de concessió el document D, el document O es tramitarà a l’aprovar-se la liquidació del compromís de la despesa. 3. Les subvencions nominatives dotades pressupostàriament no seran objecte d’expedient d’incoació de la concessió encara que els procediments de comprovació material i de justificació es sotmetran als mateixos requisits que les subvencions no nominatives. Comptablement es requeriran les fases d’autorització, compromís i liquidació de la despesa i es requerirà certificat de la Intervenció General acreditatiu de que està dotada pressupostàriament. 4. Tot expedient de concessió de subvencions queda sotmès al règim de control financer en aplicació de l’article 214.2 del TRLRHL, en els termes establerts en la Llei General de Subvencions. 5. Els expedients de reintegrament de subvencions es regiran pel procediment establert en la Llei General de Subvencions. Les quanties a reintegrar tindran la consideració d’ingressos de dret públic resultant per la seva aplicació el que estableix la Llei General Tributària. CAPÍTOL VI. NORMES I PROCEDIMENTS DE CONTRACTACIÓ ADMINISTRATIVA Article 29. Òrgans competents per a la contractació La competència dels Òrgans de contractació s’estableixen segons les facultats establertes en el Reial Decret legislatiu 3/2011, de 14 de novembre, pel que s’aprova el text refós de la Llei de Contractes del Sector Públic, essent aquest i la normativa que el desenvolupi la que regira la contractació que dugui a terme aquest Consorci. 88 Article 30. Procediment de contractació dels contractes negociats, amb o sense publicitat 1. D’acord amb el Reial Decret legislatiu 3/2011, de 14 de novembre, pel que s’aprova el text refós de la Llei de Contractes del Sector Públic es podrà utilitzar per raó de la seva quantia el procediment negociat per al següents contractes: NEGOCIAT SENSE PUBLICITAT NEGOCIAT AMB PUBLICITAT (IVA exclòs) (IVA exclòs) OBRES Fins a 200.000,00€ 200.000,01€ a 999.999,99€ SUBMINISTRAMENT, SERVEIS Fins a 60.000,00€ 60.000,01€ a 99.999,99€ 2. Els esmentats límits es consideraran automàticament modificats quan la modificació s’efectuï mitjançant Llei o Real Decret. Article 31. Procediment de contractació dels contractes menors 1. Podran tenir la consideració de contractes menors aquells que no superin els següents límits, IVA exclòs:  Contractes d’obres .........................................................................Fins a 49.999,99€  Contractes de serveis/subministrament .........................................Fins a 17.999,99€ 2. La tramitació de l’expedient de contracte menor, en general, només exigirà:  Aprovació de la despesa amb caràcter previ a l’execució.  Inccoarsp doració de l’eex icsotènnt draec ltae f macetunroar adc’orebditativa de l’efectiva realització de l’objecte del contracte. En el cia del projecte q ruaa,n a lmesé ns,o cramldersà e isnpcelocuífriqe ueel sp raeixsís huop orsetq duee rl’eoixbirna., sens perjudici 3. Aquests contractes no podran tenir una durada superior a l’any, ni ser objecte de pròrroga ni revisió de preus. Article 32. Actes de conversió i convalidació administrativa Els actes de conversió o convalidació administrativa recollits en la Llei 30/1992, només podran comportar reconeixement extrajudicial de crèdits amb càrrec a la secció pressupostària origen de la despesa corresponent. Seran tramitats i justificats pels serveis administratius de la mateixa, previ informe de la Secretaria i la Intervenció, fent-se constar en els mateixos, si és el cas, la possible exigència de responsabilitats patrimonials. 89 Article 33. Reconeixent de crèdits per liquidació d’obligacions legalment adquirides corresponents a exercicis tancats Els reconeixements de crèdits per actes de conversió o convalidació tramitats a l’empara de la Llei 30/92, corresponents a exercicis tancats, s’imputaran pressupostàriament a l’exercici corrent a la partida que a tal efecte es doni a la secció pressupostària de l’àrea que ho tramiti. Les liquidacions per endarreriments a favor del personal a la que es refereix l’apartat a) del número 2 de l’article 26 del Reial Decret 500/1990, així com les derivades de compromisos degudament adquirits en exercicis anteriors, correspon la seva aprovació al Consell d’Administració. Article 34. Despeses pluriennals 1. Pfionadnraçna ra idnqvueirrsiiro-snes ci otmrapnrsofemrèisnocsi edse d dee csappeistaa lq, useem s'hagin d'el’exercici que ha de regir aqu pre que la s tseenvdar ee xae ceuxceiróc isc'iisn ifcuitï udrusr panetr pcreèrd aitlss qinuicaitarles pcoonstseigrnioartss aenny es sntoe ss ubpaseeris ai lqs ulíem eitls v doelul m70 t,o 6t0a,l 5d0e li e5s0 d peesrp ecesenst cdoem lap sroummeas dees 2. aEns upaolditeants ,a ddiqnutirreir d beé lness limimm c itaocb ad iloe as ,a ertns tel i cplae. mpgoarmales ni tp parcial dels quals es difereixi fins a quatre 3. LGeesn edreaslp seesnesse ap eqrujuèd ifcai nd er epfoesrtèenricoiars edles erc lepguanctios n1s .i 2 ehnatnu adles dseelr paupnrto avnatdeersi opre. r l’Assemblea 4. aLesssi stdèenscpieas teèsc npicluarianuals derivadde posteriors deleg ai cpiorensst.a ció de ser evse isd, ele sc poontt raapcrtoevs ard l'’aArsrseenmdabmleae nGte, nseurablm seinnissetr paemrjeundtisc,i 5. Elan inqtuearlvseenvociló e xsopberdeie enlt cdo'mauptloimriteznatc idóe d lea dneosrpmeasetisv ap lluergiaaln iu al'elss thiam daeci ófi gduer alar upno sisnifboilrimtaet ddee 6. Econb cearstuorsa eexn exercicis aprovar despceespecsio pnlaulrs f i,a u nl t’urs. uAaslsse mqubele sa'h Gageinne dral seles anualitats de les 'exec nustea rp eernj updeicríio ddee sp souspteriors delegacions pot percentatges que regu lqau eall sp uenxtc 1e.d eixen les quanties que resultarie enri opres ra aqpulaictareci óan dyse los Article 35. Contractes privats 3Ti/n2d0r1a1n, dlae c1o4n dseid neoravceimó bdree ,c poenlt qraucet ess’a pr pr iovvaat se le tles xdt erfeinfóitss d ae ll’aa Lrtleicil de e2 C0o dnetrl aRceteiasl dDeel cSreectt oler gPiúslbaltiicu. CAPÍTOL VII. PAGAMENTS A JUSTIFICAR I BESTRETES DE CAIXA FIXA Article 36. Pagaments a justificar 1. Tindran la consideració "de a justificar”, les ordres de pagament a les que no sigui possible adjuntar els documents justificatius en el moment de la seva expedició. 2. Quan en aplicació del que disposa l’article 72 del TRLCAP, es lliurin fons a justificar per atendre despeses d’emergència, la proposta de despesa podrà comptabilitzar-se encara que no es compleixin els requisits enumerats per als pagaments a justificar ordinaris. En el cas que no existeixi crèdit suficient, la proposta de despesa tindrà el caràcter de no pressupostari, aplicant- se al concepte comptable que determini la Intervenció. Quan en un moment posterior, s’aprovi 90 la despesa, l’aplicació al pressupost es farà mitjançant un document ADOP en formalització, amb la finalitat de cancel·lar el deutor no pressupostari. 3. Seran aprovats per resolució de l’òrgan competent. 4. Qualsevol petició de manament de pagament a justificar ha de venir acompanyada d’un informe justificatiu del responsable del servei gestor de la despesa, on es justifiqui la impossibilitat de fer front a les despeses mitjançant el procediment ordinari. 5. El justificant de qualsevol pagament fet efectiu mitjançant fons procedents de manaments a justificar ha de ser la factura del proveïdor. e6s. Nporo sd’audemixie tuenna com a jusConsorci. duplicitat t ifdicea pnatsg adme emnatns aqmueannt se la p jurosvtiefiïcdaorr eplsr easlebnatria nlas , fpaectru traal dd’eefvinitiatirv aq uael Article 37. Bestretes de caixa fixa 1. Per a les atencions corrents de caràcter periòdic o reiteratiu, com dietes, despeses de viatge, material d’oficina no inventariable, conservació i altres de naturalesa similar, els fons lliurats a justificar tindran el caràcter de bestretes de caixa fixa. 2. Pel qu e fa a la comptabilització, cal atenir-se a les regles següents:  Sp’reefsescutpuoasratanr ireest eennc lieosn qs udael sc rhèadnit d pee sr eimr appolrict adde e lsa lperso dveissipóe csoersr.e sponent en aquelles partides  Eenfe cl'teuxapdeedsi,c iólle dv'aatq uqeuset ess'h oargdi rees de pagamel'exercici o per altres raons, nox shiaguuri itp reolc ecdrè ndt itn od iesps ofnanib lsee,r voi r qlueas nr,e taevnacnioçants qduee c rsèigduiti pdaeg carmèdeint.t s justificats s'han d'aplicar a les par etnidte lsa rreesppoescitcivióe sd ae cfoàrnrse,c c daes leens erel tqeunacli oenlss 3. Les partides de les quals es poden efectuar provisions de fons amb caràcter de bestreta de caixa fixa són: Formació i Perfeccionament del Personal. M Caotenrciealp oterd i1n6a3ri. 0n0o inventariable, subministres i altres.  Concepte 220.00 Material d’oficina.  Concepte 221.00 Subministraments  Concepte 222.00 Comunicacions  Concepte 226.00 Despeses diverses  Concepte 226.01 Despeses de representació i viatges  Concepte 227.03 Jornades D iCeotensc,e dpetesp 2e2s7e.s0 d6e T lroecboamllso rceióa lii tazlatrtse sp ienrd aelmtrensit ezamcpiorness.e s  Concepte 230.00, 230.10 i 230.20 Dietes.  Concepte 231.10 i 231.20 Locomoció 91 CAPÍTOL VIII. PROJECTES D’INVERSIÓ Article 38. Procediment projectes d’inversió 1p.r ePveeru tal deprevist ean l ale rs e p gre ort lag 2le a 2s r a d2 1t ei rme la sSeg eü uICAe nn coL. ts d netr olal SaIcCuAraL,t cdaedlsa spcruonje dcetelss pdr’oinjevectresisó t, èi cdn’iaccso prodr atamràb eell cqoudei e2s. Ppeorr ctaardàa upnro cjecte, a baprojectes. ontrol, de nlsd ag edneel rcaotns,t rionld perpeevnisdte an tlam reengtl ad 2e4l ,s ie aul sm seimriptalenst ,e pfeecrt el’se xinefcourcmióa tdiuesls, CAPÍTOL IX. FONS DE CONTINGÈNCIA Article 39. Procediment fons de contingència Amb l’art.31 de la LOEPSF, es crea la partida “fons de contingència”, a fi de fer front durant l’exercici pressupostari a necessitats no ajornables, de caràcter no discrecional i no previstes al pressupost inicial, per la que sigui necessària la dotació pressupostària pel tot o una part, destinat a: a) Es podrà finançar amb ingressos no previstos inicialment (ingressos extraordinaris, subvencions no previstes, etc). c) Es podrà destinar a despeses de qualsevol capítol, per acord de l’Assemblea General sense perjudici de posteriors delegacions, mitjançant transferència de crèdit des d’aquesta aplicació a aquella que es consideri necessari suplementar. CAPÍTOL X. COMPTABILITAT I TANCAMENT DE L’EXERCICI Article 40. Sistema comptable 11.7 8E1l /s2is0t1e3m, ad comptable d’aquest Consorci es regirà d’acComptabilitat eL o2c0a l.d eLa sneotermmabtriev,a cpoemr plata bqluea lv isg’eanptr opvear olrad Ianms b el que disposa l’Ordre HAP tindrà caràcter de supletòria, segons el que disposa l’artic lae 4l’.A1d tmruinccisiótr adceiól mGeondeerla lN doerm l’aEls tde Local. a) de la Llei de Bases de Règim at 2. La societat mercantil es regirà pel pla de comptabilitat de l’empresa privada. 92 TÍTOL III. EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D’INGRESSOS CAPÍTOL I . NORMES GENERALS DE GESTIÓ DEL PRESSUPOST D’INGRESSOS Article 41. Normes generals d’organització de la gestió del Pressupost d’Ingressos 1. Tot fet susceptible de produir el naixement, modificació o cancel·lació de drets, compliment d'obligacions i, en general tot aquell que hagi de donar lloc a anotacions o informacions complementàries estarà fonamentat en un document justificatiu. Article 42. Documents comptables del pressupost d’ingressos Són documents de comptabilitat del pressupost d’ingressos aquells que serveixen de suport de les anotacions comptables com conseqüència de fets econòmics-comptables motivats per les operacions d’execució del pressupost d’ingressos. Aquests documents, a part de l’assentament corresponent en la comptabilitat financera afectaran al sistema de gestió pressupostari. Els documents comptables del Pressupost d’ingressos són: 1. DDeo cmumodeinfitcsa dcieó cdoem pletsa bpirlietvaits idoen sm iondicifiaiclsa,c ieón d ea ulegsm pernetv iis idoinsms pinreuscsióu pi oesltsà rcioesrr. esponents inversos. 2. CDoorcruemnte in dtse dPere csosumppotsatboisli Ttaatn cdaets g. estió comptable, que s’agruparan en: de Pressupost D’Instruments de cobrament. De liquidacions de contret previ en període voluntari. De liquidacions de contret previ en període ingrés directe. De declaracions-liquidacions D’altres liquidacions sense contret previ De liquidacions de contret previ i de contret previ ingrés directe en període executiu. Annexos multiaplicació. Resums comptables 3. ADroqcuuemige cnotms epstpaebcleíf idc’sin dg’roepsesroasc. iDoen sc aniox ap ressupostàries Arqueig comptable d’ingressos d’altres canals Moviments interns de tresoreria 4. MDoacnuammeenntts d ees pcoencísfticitsu dcieó vdaelo drisp òensi tdsi pòsit 93 Manament de cancel·lació de dipòsits. TÍTOL IV. LA TRESORERIA Article 43. Definició i règim jurídic 1. cCroèndsittist,u ediex eln’e lnat ittraets olorecarila, dtaen lt’ epnetirt aot ploecraacl i otontss perls recursos firegint-se pel principi d’unitat caixa. essupostàrie nsa nccoemrs ,e sxitgruai np dreinsesursp, ovsatlàorrise so, 2. Laa 1 t9re9s io, reenri aq due les e47/2003, de 26a nd ee nls nstiigtuaitns ldo’caaplsli ceasc rióe gleeisx npoerrm l’establovembre, General Pressuposetsà rdiae.l e crat peínto ell tcearpcíetor ld IIe dl etílt ToRl LqRuHa,r ta rdteic lleas 1L94 lei 94 TÍTOL V. CONTROL I FISCALITZACIÓ Article 44. Modalitats de control intern 1 la’c . cEel pcocinót rdoel intern deestablert e:n flu’anrctiiócl ein la gestió econòmica . t2e1rv3e dnetlo RraD,L d 2e/ 2co00n4tr doel lf iCnoannscoerrc ii sc’oenfetrcotul adreà epfeicrà lcai aIn, tdervenció en la triple TRLRHL i aquestes Bases. e conformitat amb 2C.o nLaso frucni cqió interventora o acte fiscalitzador tindrà per objecte fiscalitzar tots els actes del ceonn tingut e uceo ncoòmmpico, rtin el reconeixement i la liqugeneral, dels cab edlas lisn gprúebslsiocss ia ddemspineissetrsa qtsu, ea e isd daeciróiv dene id lrae trse ci aopbtlaigcaiócions o despeses de disposicions aplicables en cada cas. mb la finalitat que la g ,e isntvióe rssi’óa jui astpi licaa cleiós d3.e Elsl csoenrvtreoisl fdineal nCcoern stéo rpcei.r Aoqbujeecstte ccoonmtprorol vtainrd erlà f upnecri oonbajmecetnet: ecno ml’apsrpoevcatre eelc ofunònmcioicn faimnaenncte ri ld’airdeecquada presentació previtsrtiouss. q ue siguin d’a dpeli claac iinóf oi reml garcaióu fdin’eafniccàecriaa; ic eofmicpièrnocviaar eenl clao mcopnlismeceuncti ód ed elelss onbojremcteisu si A rticle 45. Formes d’exercir el control 1le.s L aau intoterirtvaetsn ci ieón efantecede tit eacttsu alar àg eesl tcióo ndtero lle isn qteuranl sa smigbu pi olebnjae citned edpee cnodnètnrocila, ii paoudtoràn osmol·ilaic rietasrp etocttse edles dcoirnescitdaemrie nntst ai docu necelsss adriifse.r menetnt s ss ernveecies sdsearl isC opnesor rcl’ia lc’atess edses orcaomnternotl . juTraídnimc ai tinefixo,r mpeosd r àtè csnoilc·lsi cqituaer e2n. Erle plaecrisóo anlas la qsusuem epxetercse qixu ela funció interve coneguin en el ndteosrean ovo elul pcoanmteronlt fdinea lnecse sre hveasu rfaunn cgiounarsd. ar reserva Article 46. Procediment per a l’exercici de la funció interventora sobre les despeses i pagaments N1.o- Nesotramraens correspongus puarticuinb aje ccote lasrs dnt raa fi es cfaislcitazlaitczióa cpió vegada intervinguda la dcteessp emsean coorrsr eo r èdveiasp leesse fsa sdees cda’aràucttoerri tpzaecriióò di icd iis pdoes ticraióc tdee s dueccspesessies que reconeixement de l’obligació deurà sesrp oobnjeenctte a d le’a lc’toep oor ctuonnatr aficstcea liintzicaicailó. .N o obstant la fa us, eu dnea Edne segnevnoelruapl as eelr àrè gdi’map dliec accoió n treoll iRneteiarln Deexecrrecitt p2e1r8 l8a/ 1In9t9e5rv, ednec ió2 8G ednee radle dseem Ebsrtea,t . pel qual es 2La.- iMntoemr ent i termini per l’exercici de la funció interventora Di qeucarent e2 v5e6n8c/ió8 6re (bRrOàF l)’,e uxnpae dvieegnat doar irgeinuanli tcso tmo plert, salvant el disposat en l’article 177 del Reial stiguin en disposició què es dicti acord ts oe lrse jsuosltuifcicióa nptesr iq eumi ceosorrse esplso inngfouri.m es preceptius sLeag iünetnertv ae nlac idóa tfias cdaeli trzeacreàp cl’ieóx. pAeqduieenstt teenrm uinn i teesr mreidnui imràà ax imcin dc ed idees uc odmiepsu taa tcso dmep itgaur adl efos rmdeal 95 qlimuaitna ds’ah apgrèi vdieac, lraergaut luatr geenn et llsa a trrtaicmleita s 2 c1ió9 .d2e i 3l’e dxeple RdDieLn 2t/ o2 0s0’a4p TliRqLuRi HeLl .r egiment de fiscalització nQeucaens slaar iisn,tervenció requereixi assesde control i natixeír cno, mes esluss apnetnedcreadne enltss tie d soorcaummeenntt sj unreídciecs soa reisls p einrf ol’ermxeersc ictèi cdnei cles sq sueev ecso fnusnidcieornins rminis esmentats en els apartats anteriors. 3Si. -l aF iisnctaelitzacióde fer corvnesntacrió d l ac eo cno si ndfeorram qituaet l’expedient objecte de fiscalització s’ajunta a la legalitat, haurà conforme", sense n seecveas scitoantf oderm mitoatti,v amr-iltaja. nçant diligència signada a tenor de "Intervingut i Article 47.- Control financer E1TRl . -c ÀomLRnt broitl dHL es fi enla contrpodnrcàe erx, odl effinaerciirn rit ncer. e sepne cl’taer tdicelles 5su4b.3je dc’taeqsu seesgtüees nbtas:s es i en l’article 220 del RDL 2/2004 - Sercvoenicsr eptreosp; ise xdaeml eCno ndseo rrceig. isPtordersà ccoomnpstisatbirl ees,n clo’emxapmteesn o d ’opermaterial d estats a cfiionnasn cinerdsi;v idcoumaliptzroadvaecsi ói caotenntrcoiól. a ’leinsv ecarsriaocntes rií sdt’iaqlutreess eascpteiucsia; lasl tdrees l ecso macptrivoivtaactsio rnesa plirtzoapdoesst epse plse rs el’rInveteisr vseontmtoèr se na - Serdv’aeciso prdre asmtabt se pl ePrle gce dstei óc oinnddiirceioctnas pi eerl ccoonnctreascstióe., gestió interessada i altres formes de gestió, - Societa ts Mercantils depenents o participades per aquests. - Enlse lso scualbsv, eennctiiotantss,, Cfurènddiatsc ioo nasv,a mls arenbcoumts upneirt aptasr,t c doenls Coorcnisso pracri.t icipats i particulars per raó de L2’.ò- quar Ignafonr dmee cso dnet rcool nqturoe lh fain daensceenr.v olupat el control financer haurà relalt ivpao sdienl dfeet ,m laa sneifveas tr eelllesv fàentcsi ai qleusa lcitoantcivluas ii o qnusa qnutieta etisv ad, eadixuíe ci xd’oimn e,m evtare informe escrit en el derivar. els e lfoercatnets lqau iem epso rptuàgnuciina A unq uteesrtm ininfio r mdee 1t5in ddrieàs el caràcter de provisional i es remetrà al servei o ens controlat donant cL’oònrsgiadne rid ceo ncvoenntrients. hàbils perquè es puguin efectuar les al·legacions o observacions que contindrà, en el soelu, scoasb,r ele sla a lb·laesgea cdioen sl ’irnefbourmdees dperovisionacorporació per el seu examen. l’ens co l,n termoleatt rià eisn froermmeet ràd eafli nPilteiu d eq ulèa P3.e-r Mno sa iltajaón rse n ua s lai liens fictzieanctiós, dées l epso fdurnacnio ncos ndter accotnatrr oalm finba npcroefre, si ssiio enlsa lms idtj'aenms personalsactuaran sota l'adreça de la Intervenció. preses ext deern leas I,n tleersv eqnucailós 96 E4l. -c Foinntaleconòmro itl afitn dic fina el con anncceerr té tr cool mfin fainnaclea, mitjançanit ra t pro de control es podrà extrauret liensf oprr mopoousrtee lsa qmuiell oersa ddeed luees itxèincn diqeul eses ui prreoscediments de gestió d'eficiència i economia en la programamcaióc iió e xqeuceu cpióe drme elat id eusnpae sma ipllúobr liacap.l ic ualtcaiót. Ddeellss ipnrfoinrcme ipi ss Q5.u Raesponpodrnie enn s el saabilitats r spursàccetipctai bdle'usn d ec ocnotnrostli,t ul'iIrn tuenrav einnftroarc coibós aedrvmi iqnuiset raetlsiv fae ots e asc dreedriivtaint sr eesnp ol'nesxapbeidliient cdoemls pctoarbrelessp o penal tats onents p s,r ohcoe ddiemueràn tpso. sar en coneixement del Regidor d'Hisenda per a la iniciació, D isposició final. Edse lfeagcuuil tap ear l ’aA sdseicmtabr leqau Ganetneesr adl,is Cpoonssiceilol nds’A cdomnisnistració, president o director gl'aplicació d'aquestes bases d'execució. ideri necessàries per a desenv eonleurpaal re ni ealc qlaurairl ---- 97 7. Informe del pressupost 2016 de la intervenció del Consorci 98 LOCA..L...R....E T OCALRET "--' INFORE V'INTERVEt4ClÓ RElATIU A L'AP'ROV.ACIO IN1'C'lAl DEiL PIlESSUPOST GEN'ERAL DEL CONSORC:I LOCAlRET, IEX1cRCICI 101 G E~ P~SiSUpo.~ de 'le-s entltai: loca s han d'ajustar-se ,al q iS preveu én mat rla d PI'IGSS\lpÜIstos, en els segllants ~~os. l!2gals ¡ reg larrlielltaris,: Lle1111 985, dEl: :2. d'abrll, Reg 1.11 dora de I@s Bas~s elel gll" Local. Deerel legislatlu 2t2-Ó03 de 2B d'a'bril IJ1i1q ual s'apl'Ova ei T6'xi Rtilfós de la 1'.. el MunLclpal R ' ím Local de Calal - ¡ya I( ij RLe}. I r 571'2003 de 16 , desembr,e. dI;) m(¡lst!r~s per a modemll ació d I GO'l.!'em loe tlaJ 611991 de 14 d'abril d'O gSAI aeió i Fu cionarn.:ell'lt de I'Mm Ili&trado Genera de l'Es1al ,(L'OFAGE). Re al De.cfSl Le9lis'a ·u 781J1 66 _ 18 d 'abril, pel qual s'aprova 01 Ted Refó:s s ,di ~po clons legiaf:s vigents en roal'éria de Rr!!:gim Loc'B _ Re al. O el'i ,.isl::Jit iu 21'2004 de .5 de mar.;:, pel qua! s'ap,ova el T81<[ RefOs de a ~_ I Reguladora d !¡¡:s Hisemles Locals. Rera Oacret 86111986 de .25 ~ br ,p quaJ s'e8mb ix el rég m de r. s. relribuclons dara ~m~oIona ¡s, da l'Adminis1raClo Local. Ordre EHAl3565W08, de 3 de desembre r la qual s'aprov,a ,'e at r, diura dhs Pressuposto~ de lea. t'iI " 'als loeals. Aclu - Ilzada sego' la Ordre HAPf419J2'014 d.e 1 del ma~, R al lDecra 00'1$l90 de 20 d'abr L Ot,dre HAPIt7 8 1t2-Qt3, de 20 de sclem , wr qua) s.~aprova la In Iruedo d81 Mod Norma I de Comptab líla! Loc:a.1. Vlgenl 8 partir de 1'1 de 98ner d e 2.015,. R:ei:al O c:ret-LreT '6/201 0 , de 2'0 de maig, pel qual s'adapí:'é11 e1 contingul, ,els annex [la documen . , . (; Que ha d~ formar el Pre post d f¡;;¡nti t. La ,dlSpo c1ó' addieiorlal vinte Él de la L/ - 30J1ge2, 'de' 26 diE nOllembr,e~ . el R;fIgim Juridic de les A.dml,,-straeiDns Pllb!lques 1 del IProcediment Aditmi istrati éomú estabte x q _8 formaran pai1 deis PWSSUIJ'OSilos. aI.e lea, adminiskaoio IS, pÍl lfques 'COliisorCiS ~,1 . s 'iguin ad SCI1t.a., I en conseqOe:ncia, aquest Qxp.'erlient s'haura de rem8ln~ a l ~A Lllílmment de Barcela ~ El preSSu;plJst oote d'aL1u~ , infOTlif'le 'conté: a,) Memooa · 'e'1P ree d~nt. b) ~Btat de decapeses. e) Estat d'lngressos. d) IL[qLlli ació del pl'e&1iI..Jpoot oorrent: a 30 de seteniDr'é, segons 'S dadas de la oomptab ita "ª} IAnIii€X ,de persona1 el ·. . l'entitaJ . 1} Informe eCo· ómic-final"l(;~r (integral en la Men (;¡ria). 9) IBaS1eS d'e.xecuc.i6 del [p'MSSlJpost. El P(qjecte de Preupo~1 de Localrel per a I ~e>:'ercici 2016, es presenta, &etlS~ detioil inicia . conforme el que di posa ~rarticle 165. del O 212004 del ó de ma~. pi .. q e s 'apro'la el texl ~f6s d€J la l RJl-l I ni esat d'jlJ¡gressos Mm el ti speses asee eixen á 1.611,1 9.22 ,. 4.1. EqulHbrl d:el Pres up091 imdiy,id ya I del Co;nscrci. EI3 elS a.ts d", despas" i d'liflgr~so8 del ires. \lpost del Cons.orc1 per a ('SIYil 2016 presenter¡ un mateix impo t 1.61'1.719,22. E_ H"", rE g GJrdjB l!hucclolUl 1 J B 1 .30 ¿ 1m1, 0~ i0 tINIYJ LOCA..L...R..,E T _1 OCA.L....R...,E T Comp..anmt ~s ¡~reS5Ó'9 ¡ las des peses, P ' operacions, 00 renlS 1I d~ e~pftal Q~e !8'S reoollen en 8q lesl P¡-es:¡WDst, SOS :a la Glassrf caoló ,d mgressos I esp~SieS ordina - .S, obten tri unta ' pr' s.s . Ilstali de 19,601,00 - • 5.1. EstHlbilitat presiSuposm L la Miele a ti _ le.:d Retós de lía Ue:i OrgM ca 2t2012, de 27' diabril, d'Establlilat Priilssupostarla ¡ Sostenibi ta Final1aera (lO PSF), amb el tltol Princ I de TfCliIlSparel'ilcla,", st'ableiXque nLa Gomab"lidad de Ja3 ,Adm rrj"~nfcjor es P,¡1b/ioo JI demás' :s ~~QS' comprendFdoo 00 ~ ámbllo de ap1ioacltm d . tll'sta 'ey &"5' como 808 p esuPtlr§!sJ08 !t rlquwar:iarte8, debQ/.'áJ7 canletlftr infQtm9 cláll SU la. flIJ1~'e y ad'~G[¡I-ad'fI que. ptilr:miJa ve '"car su s rJ8ci6n filanr;¡'BrlJ" ,ei GumpN'misntQ ckJ 10s obletivo.s d9' f!'stabiJidlld prftsupI1eSUI'{ B ,y de snsttmibl (dad·f iT¡fJ~1Giern y la' ob..servam:la de' las req Ullr'lJil;aMos aoom~dos ref;llB florm.a1fva 9i~ropt:Ja el! eo~'a maltii'riB. JI. es respecJo. los Presupuestos y cuentas g.enerlltSf.¡ do ,ws d 'sIimas Adm-inislraciont:l$ fn1¡§lgrerán 'riformaclón sobre todos oo!) s.uj~tos )/ en enrklad~s mmrprendidos -@,., B~ ámbJl.o te aplicación de e la L ¡ Gener,al d'E,slabilltat Pre ' upostl1nia la qlJ I esl :D elx ,que '1 LB e1eooractOlP. BWob'8Cfó y tl,ifu;.uoi6n de fos P.resUfJU€UJ1OS j' ,domas actuaciones qw'. ;¡l ocJen tl os gato! O' ingresos d9 los distrntos s¡¡jatos c{Jmpre¡¡dldo~ ~n el ámb-Jto de ap.'icaaR'.In de 9Ella Ley ~ reaJrz,a," en un marro de eslabRidl1.rJ PJ'6Supu~stafiB) coherente COtl 11 tf/' norfn9liYs europeB_ 2. Se enrendew por f!lslab;~ el r.J presupuesta I.a. d() las Adm¡nistroolon~s PlibHcas la situaorori de 't=JqUlIibt'o lO de S.f.Iperáv¡' e' Jwcturol.3. En re18ción a fas Sl1jelos a Q'UI&! se re/I'e(e el Mia.u o 2.2 de esta ,LB ' Sfi lfidenrlArií FJíN es:1Wb 'ftJad pres:r,puesfa ¡a I~ posíc un de l"lCfui#brlo fiTu;rnoiem •.. l'artic 6-2 del "Reall De.crelo 1413312007, de 2- 00 noviembre, por el que :se aprueba e.l reglamento de des:arraJlo, de la 1f 18f2QO'1, de 2. el dicte· bre, de Es · bili~d Presupuesta EIi l'3$!abreix; L , t 15 , '11. 111. 0001 a.,,:. '1 T ')'34 811' o 101 LOCA..L...R....E T ILOCAI RET ~ la jnt'ervenoJ6 ooal i):1lJv,¿¡m al P. eno un nform9 sobre el cumpl mlsnto (al ob¡etiltQ de tiMUlbJl, dad de la prop a entidad IcJGal !1 de ,sus: OrganismDS f M' 'd51d s: d9P rrdiEmres. El ' , 'fortntl 8:9 e-ml Irá con cl::Itécter 'adep ndioole y se {nOOqlor'{~r/j1 a fes previmos ,6!rl Jos Brtft"UIo8 1B8.4r 177.2 Y 191.3 del texiol ¡¡' funcliOO de /a Ley roeguladoro c!8 Jas Hackmdas LD~,~ refftridos, respecfiVélmertle¡ ~ tJPmooGl6n del prestrprJesro generel, a us mad mear;. artes y a Sil liqUidaGión Ef InleJVefflor loca' detBJlará' en su InfmmB' lOs rnMwlos efectuados y los ajusteS' pmcU"cllOos sobre. le oo.s~ d& los dalas de /00 oapft'ulos 1 a 9 de Ids estados dD gas/os é Ing¡ :esos: preSl.JpU9S aJios, ,tdHl lfJmJinas d6' e 'iJMf)t7idad Nacional, ~egún el Sfst9ina EimQpéo de Cuan/as NBtwnaJes y ~fJiofJmes. u L e.stablfl!at P«issupostana implica que '8 FeGtH"SOS oorrents I e capilal no ' manOere tí de ser Su~cretl1s per fer rmnt a les desp ¡;¡s ·c auents 1- ce c:apilal o finam::eres.. la. c:apaeltat Inversor ml,mi cipal \le de'f:etm n a paf'S re~ursos, de capita nQ mancers" i . s rewrsos cClrpeht no en p!&ats en. So despeses co~ e'flls (estahrl blUt). j)¡er t.al del ca lcu~r la capacitat (11 necessifat de fil1la~ént en te.Ftlll3$ de C"Omp18!bnr,at N ' ' liIal, :: taxi 1,,' 'al, que regL,J~ 81r egim de re1r puci.(1n5l, resta ,le">:: qu~ qque:stes nan de qued'Br refle<:tides st'!. fa' ' nt ~t1J rus SiB'US presa:upo.stoa. La Lle deis Pre59 ,oatos< Generals de l'Estal: per a 2D 15 1! astab!eif SI l'aUlcl 19.D08 que les Fem~LJGio d'el persona' af sar\lel del stilctor publia no podran experime ta un inaamern glabiil. rslJlperior al 1'1 par oonl respette ,a leiS vigel1ls, a .31 de e · mbr d 2015, en termes, d'homQgeooUat per a15 dos ~rodes de la oc mparaGw , . rrt I qu fa a F, . etius, de personal cam a rilntig'iJ: lat del mateiK D'acaro amb rme:s expressats El la Mel1'looa d - IP ,es'G ,post 20 16, Si" despeses de persoornal Pfe\tis.tes par a 2'018 sén del' 1, 37',098,86E, sobre unes deiSp'~sH de l. ' . 9 U:~,7 t 99E d el 2015. Es jU5tlf oa 'q re 'aq st l.,cmm~I'I . de~ 2,Eii3lto, és ,oonseqtl~ncj;;¡ . per ulla bandla, p er 131 inoorporaoló de ~a mesuras !\lIstab errt€ls a la 1.Iel 481'20 5, de 29 d'~lubl'9 , de F'f€lssuposfOS Genera ', de ItEst·al par rany 2016, tal p qUIB! fa a la previsr6 d" Ine, nl maXlim d'un 1% de fa rTlllSS~ ¡salar' al. oom ' el cos de!i la recuperalJló d' n 4Q 13% d' . la paga 'e~traord ' aria I addiGÍ(]fi8i1 del m es: de esembre' da 2012. a 'ME!mÓ'ria del pressuposl 20 El no pr&IJ~U UFl~ Oferta. Pi.1h1bca d'Ocupa, Ó pl'M a 201 6. Es recoreta. que l'An ex de persona any 2016, haura de Gomp ,en , re lota e Is oom _, ªmf'ints al parsa al I coñoeptes re bulj s I9ga1me:nt pTe'I~ isIDs. a e~tes el qu "Pf8'V~u n el5 artie;'I12s 168.10) del T;e~t Refós de la LI ' R09 _adora d'HBsendes locar , ap oval pe ... ROL 2120 . de. 5 de mer,¡; I t 6. 1 e) ' i I'tD 500/90, de 20 d's:bril, ,en exigir qua , an ' [1 Eacionar '1 valorar tots. ets Iloos oIe, all e>:!ist,en s al I'sfllital Local; de 'forma qu e doni I'oporrurna cQrrelació amb els ' édils, p a personal inelosos ,en leEP resSlupost. 7. In : ressóS Le!S varj;Jeions del projecte de prMslJ,.lpoel d'lngreSGos IflO són significative's spede de le.,43 CAprrm. VI I n\l@~Sio t"k!i r~al~ 19.6{l1 ,OO CAP.I'rOL VII lr1llIrl~li'id~s de! c."Iplt a~ 0,00 :l!..511.7l.9¡ll LJ .uL N PMIOII04.3·A 105 8. Certificat del secretari del Consorci de l’aprovació inicial del pressupost 2016 106 LOCA..L...R....E T LOC·- !U ..•IE T ~ CER1i1f 'lCQI Que segons C:Ofl!da · !la docullillamació' abn:Jnt en :aques1a Secreta el al tl"le'l.l carrec, la Cool issió delegad ' 1' ····· mb ea G;¡m~ral dEl Gonsorc Locatret ,en seasi6 d. . dia :3 ¡;le de:lembre de 201 va apr,o\lar, ijntre d'allfgs, e:'I S1esü:ent aoard P'r¡,nel~" Aprotlil'a r el pressllJJQJ¡1 gef1~lar dw COfl'somi LOCALREr per a ~'axatcic¡ 20 Ul que pté3611/s s'é-güem n;;sum p~r capU,a/'s: Pfe.$SapOcsi rrflngren.(Js' CapUo1 tll ... ... .. ... .. ... ..... .. n . ....... . . _ • • .. •• • .. 43'7.854.60 C8lJllo1 tV .. .. ....... .... ..... ......... ,. ....... _. ..... 1.173.,814,62 CBpltoJ V. ...... .. ... .... .. ........ .....H •• • ' .. .. . . . . . ... .... .. .. . _ 50,00 TOTAllNGRES.SOS ..... ,.. .......... ,.". .. .. ... 1.611.7 ·9 122 Pre'.S51"po.s~ de· de-spes