Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo Barcelona © UIMPBarcelona Centre Ernest Lluch PRESSUPOST D'INGRESSOS 2014 CAPITOL ARTICLE CONCEPTE SUBCONCEPTE DESCRIPCIÓ 3 34 PREUS PÜBLICS 342 PREUS PÜBLICS PER PRESTACIÓ DE SERVEIS EDUCATIUS 342.00 Matricules Cursos d'Estiu i Tardar. ... .. .. ............ . .. ... .... ...... .. . ........ ... 93.644,59 TAXES, PREUS PÚBL/CS I AL TRES INGRESSOS 93.644,59 4 42 DE L'ADMINISTRACIÓ DE L'ESTAT 423 TRANSFERÉNCIES ORGANISMES PÜBLICS 423.90 Universidad Internacional Menendez y Pelayo. .. ......... .. . .... .. . .. .. .... .... 40.680,00 45 DE COMUNITATS AUTÓNOMES 450 DE L'ADMINISTRACIÓ GENERAL DE LA ce.AA. 460.30 Administració autonómica ... ............. ... .... .. .. .... ..... ... .. ................. . . 6,00 46 TRANSFERÉNCIES D'ADMINISTRACIONS LOCAL$ 461 DE DIPUTACIONS 461.01 Diputació de Barcelona.. ... ...... .... .......... .. ............ .. .......... .. ..... .. .... 61 .280,00 462 D'AJUNTAMENTS 462.01 Ajuntament de Barcelona... ... . .. ... ... .. . .. ... .... .... ..... .... .... ................. 89.468,54 47 APORTACIÓ EMPRESES PRIVADES 470 APORTACIÓ EMPRESES PRIVADES 470.00 Empreses privades ... ............ .... ... .. .. .... ... .. . .. .. .. ...... ..... ... ... ......... . 6,00 48 D'INSTITUCIONS I FAMÍLIES SENSE ÁNIM DE LUCRE 480 D'INSTITUCIONS SENSE ÁNIM DE LUCRE 480.00 lnstitucions sense anim de lucre ... ...... ... .............................. .. .... ... . 6,00 49 DE L'EXTERIOR 497 AL TRES TRANSFERÉNCIES DE LA UE. 497.00 De la Unió Europea ...... .. ..... .. . .. .. .... ... .. .. ............... .. .......... .. ....... .. 6,00 TRANSFERENC/ES CORRENTS. 191.452,54 5 52 INTERESSOS DE DIPÓSITS 520 INTERESSOS DE DIPÓSITS 520.00 lnteressos bancaris .. . ... .... .. .. ..... .. ... ........... ...................... .. .... .. .. .. 9.225,00 INGRESSOS PATRIMON/ALS 9.225,00 !T OTAL PRESSUPOST D'INGRESSOS 2014 294.322, 13 La-gerpnt , \ Q••••HI Uiii.Yei'•ltlft lnt,•rnac:lon11I Teresaf och~ u M•n•ndez Pel•yo da Barcelona Barcelona, 19 de setembre de 2014 ,:.,. \ CUIMPB Oe•tr• lrne•t Ll•ch CUIMPB - Centre Ernest Lluch · C/ Montalegre, 5 · 08001 Barcelona · Tel. 933 020 634 / 933 017 555 · www.cuimpb.cat Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo Barcelona © UIMPBarcelona Centre Ernest Lluch PRESSUPOST DESPESES 2014 AREA DE DESPESA GRUP DE PROGRAMA PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARACTER PREFERENT. 32 EDUCACIÓ 320 ADMINISTRACIÓ GENERAL D'EDUCACIÓ. CAP/rOL ARTJCLE CONCEPrE SUBCONCI DESCRIPCIÓ 13 PERSONAL LABORAL 130 PERSONAL LABORAL FIX 130.00 Relríbucions bSsiques personal laboral~ . .. .... .. ... ........ , 21 916,04 130.02 Al1res relribucions .. . ..... ,._, , , ........... . .. ...... ....... ... -····· 7 022,27 131 PERSONAL LABORAL TEMPORAL 131.00 Retribucions personal laboral temporal. . ...• . ..• .•. ••.. .. 75.209,83 131.01 Altres relribucíons ... . ....... ....... . ... . .... .. .... ... ... ... . 1 361,77 1xxxx 15 INCENTIUS AL RENDIMENT 150 PRODUCTIVITAT 150.00 Produclivilat. 6.883,24 16 160 QUOTES SOCIALS 160.00 Segurelal Social , ...... .. ...... ............... ... . ................. . .. ..... ... .. 34.627, 10 162 DESPESES SOCIAL DEL PERSONAL 162.00 Formació i perfeccionament del personal ............ . . .......... ,.. • •. 1.040,00 DESPESES PERSONAL 14B.060,25 21 REPARACIONS, MANTENIMENT I CONSERVACIO 216 EQUIPS PER A PROCESSOS D'INFORMACIÓ 216.00 Manteniment equips tecnológics ... ... .................. ,.,_,,• ........ . . 2 241,14 22 MATERIAL D'OFICJNA 220 MATERIAL D'OFICINA 220.00 Ordinari no inventañable 1.450,00 220.01 Premsa, revistes ,llibres i allres publicacions., ......_ .• . ..... 946.56 221 SUBMINISTRAMENTS 221.01 Subminislramenl d'aigua ..... . ...... . .. .. . ... ... .....................•...•••.• 460,84 222 COMUNICACIONS 222.00 Comunicacions .................. ,_, ........ __. ......., _ .• .••.. ~,_.,, . ......... , .. 9 391,67 225 TRIBUTS 225.02 Tribuis_.... . . .... .. . .............. . ,.- ........... ... ....... . ..... . ... .. . .. . 255,00 226 DESPESES DIVERSES 22601 Alanclons p'era1t.-t lnt.er1111aloaal Men6ndez Pelayo de Barcelo•• CUIMPB c .... ,. .. • ,,. ..... '" ('! t, CUIMPB - Centre Ernest Lluch · C/ Montalegre, 5 · 08001 Barcelona · Tel. 933 020 634 / 933 017 555 · www.cuimpb.cat • Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo Barcelona © UIMPBarcelona Centre Ernest Lluch Annex/V BASES D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST 2014 1. Concepte El pressupost del Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo Barcelona és l'expressió xifrada, conjunta i sistematica de les obligacions que, com a maxim, pot reconéixer i deis drets que es preveu realitzar durant l'exercici; a l'exercici pressupostari s'imputaran tots els drets liquidats durant el mateix, qualsevol que sigui el període del qual se'n deriven i les obligacions reconegudes sempre que corresponguin a adjudicacions, obres, serveis, prestacions o despeses en general realitzades abans del 31 de desembre. 2. Gestió del Pressupost La gestió del pressupost del Consorci es realitzara d'acord amb aquestes bases d'execució, amb el Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de man; pel que s'aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes i amb el Reial Decret 500/1990, així com els estatuts del CUIMPB. 3. Comptabilitat El registre comptable de les despeses 1 Ingressos es realitzara seguint la Ordre EHA/4041 /2004 de 23 de noviembre , Modelo Normal de Contabilidad Local. També s'aportara la informació a nivell d'aplicacions pressupostaries. 4. Reconeixement d'obligacions , ordenació de pagaments i reconeixement de credits. Els crédits autoritzats en el pressupost de despeses tenen un caracter limitatiu a nivell de capítol. El reconeixement d'obligacions i ordenació de pagaments li correspon al gerent. El reconeixement de crédit, sempre que existeixi dotació pressupostaria, li correspon al President del Comité Executiu o persona en qui delegui. 5. Credits ampliables Es consideren ampliables, en la mesura que la gestió del Consorci així ho requereixi, les següents partides incloses en el capítol 2, de l'estat de despeses sempre que els ingressos procedeixin de convenís de col·laboració amb entitats públiques i privades per a la realització de cursos: CUIMPB - Centre Ernest Lluch · C/ Montalegre, 5 · 08001 Barcelona · Tel. 933 020 634 / 933 017 555 · www.cuimpb.cat Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo Barcelona © UIMPBarcelona Centre Ernest Lluch 22710 Despeses Ponents 22714 Despeses cursos 22602 Publicitat i propaganda 22715 Altres despeses cursos Les partides d'ingressos que financen les anteriors despeses són : 42390 Transferéncies organismes de l'estat 45030 Transferéncies d'administració Autonómica 46101 Transferéncies d'administracions local 46201 Transferéncies d'administracions local 47000 Aportació empreses privades 48000 lnstitucions sense anim de lucre 49700 Transferéncies de la UE. 34200 Matricules Cursos d'Estiu i Tardor La comptabilització d'aquestes despeses sera aprovada pel Gerent d'aquest Consorci. 6. Modificacions Pressupostaries 1. Amb caracter general el nivell de vinculació de les aplicacions pressupostaries sera el següent: a) Classificació per Programes: tres digits (Grup de Programa). b) Classificació Económica: un digit (Capitel) . El nivell de vinculació jurídica respectara, en tot cas, en la classificació per programes el Grup de Programes i en la classificació económica el capítol. (art. 29 RD.500) Els ingressos efectivament realitzats per preus públics i convenis de col ·laboració amb entitats públiques i privades durant l'exercici i que no s'hagin inclós en el pressupost inicial, podran generar crédit en el pressupost de despeses. Els suplements de crédit i crédits extraordinaris (Art.36 i ce. RD.500), les transferéncies de crédit entre diferents grups de Programa (Art.40 i ce. RD.500) i les baixes de crédit per anul ·lació (Art.49 i ce. RD.500) correspon la seva aprovació al Consell General del CUIMPB. La competencia per a l'aprovació de les transferéncies de crédit entre partides del mateix grup de Programa, les generacions de crédit degudes als majors ingressos i la incorporació de romanents de crédits correspon al President del Comité Executiu del Consorcio persona en qui delegui, que donara compte al Comité Executiu i al Consell General del CUIMPB. 7. Despeses de Personal Les despeses de personal inclouran el sou base, complements, triennis i dues pagues extres, una al mes de juny i l'altre el mes de desembre. L'import deis triennis es calcularan d'acord amb l'establer a la llei 30/1984 d'agost i s'actualitzen d'acord amb el previst a la llei de Pressupostos Generals de l'Estat per a l'any en qüestió. CUIMPB - Centre Ernest Lluch · C/ Montalegre, 5 · 08001 Barcelona · Tel. 933 020 634 / 933 017 555 · www.cuimpb.cat - Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo Barcelona © UIMPBarcelona Centre Ernest Lluch 8. Bestretes de Caixa fixa I Pagaments a Justificar. O'acord amb l'article 190 del Reial Oecret Legislatiu 2/2004, de 5 de mary i amb el qué estableixen els articles 73 i següents del RO. 500/90, del Pressupost de les Entitats Locals, el consorci disposara d'un fons per atendre les atencions corrents de caracter periódic o reiteratiu, tal com dietes, despeses de locomoció, material d'oficina no inventariable, conservació i pagament de les despeses directes generades per la realització de les activitats programades, tal com honoraris i locomoció de professors, traducció, etc. L' import maxim d'aquestes bestretes de caixa fixa es limita a 9.000€; la disposició de la bestreta , fins aquest import , sera aprovada pel Gerent. Supósits d'aplicació deis pagaments lliurats a justificar : En teta ordre de pagament cal que el creditor aporti la documentació necessaria que li dona dret a percebre la prestació d'acord amb l'autorització i compromís previ. O'acord amb l'article 190 del Reial Oecret Legislatiu 2/2004, de 5 de marc; i seguint l'article 69 del RO. 500/90, únicament es podra utilitzar el procediment de pagaments a justificar per atendre despeses pressupostaries quan no sigui possible disposar deis documents acreditatius de l'obligació que acompanyen al document comptable per fer- ne el pagament. Tramitació a) L'autorització d'un pagament o lliurament a justificar es fara mitjangant autorització de la Gerencia. b) Tates les despeses s'hauran d'haver realitzat en el mateix exercici en qué s'hagi lliurat el pagament a justificar i les justificacions es duran a terme pel perceptor dins el termini maxim de tres meses. e) Els fons a justificar es lliuraran amb carrec al compte corrent 2100-3272-95- 2200096655 del Cuimpb_Cell que disposa en la entitat financera de La Caixa. d) La proposta es tramitara per mitja d'un document AOOJ, expedit a favor de l'Habilitat de Tresoreria. e) Les despeses a justificar tindran un límit maxim de 9.000€ i es podran aplicar a la següent aplicació 1-320-22714. f) Quan el lliurament a justificar sigui degut a un carrec per la utilització d'una targeta de crédit, entre la documentació necessaria per justificar el lliurament previ, l'habilitat caldra que adjunti !'extracte d'operacions pendents de carregar en el període per l'ús en ell de la targeta de crédit; en aquests casos tot lliurament nou anira precedit de la justificació i cancel.lació de !'anterior. 9. Materialització i procediments economicoadministratius per executar el pressupost La denominació, funcionament i disposició deis fons deis comptes bancaris sera la següent: A) Compte restringit d'ingressos Oenominació: "Compte restringit d'ingressos CUIMPB" CUIMPB - Centre Ernest Lluch · C/ Montalegre, 5 · 08001 Barcelona · Tel. 933 020 634 / 933 017 555 · www.cuimpb.cat , Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo Barcelona © UIMPBarcelona Centre Ernest Lluch Funcionament: S'utilitzara exclusivament per recaptar la totalitat deis ingressos obtinguts ja sigui per preus públics, convenis de col·laboració amb entitats públiques i privades o per altres ingressos de diferent naturalesa Disposició: No es podra realitzar cap pagament amb carrec a aquests comptes. B) Compte general de pagaments Denominació: Compte de pagaments CUIMPB Funcionament: Aquests comptes es nodriran deis fons que es traspassaran del compte restringit d'ingressos. Des d'aquests comptes es pagaran tetes les despeses que préviament hagin de ser intervingudes, així com els lliuraments que s'efectuaran al compte de bestretes de caixa fixa. Disposició: La disposició deis fons d'aquest compte es realitzara mitjanc;ant xecs nominatius o transferéncies bancaries, autoritzades amb la signatura mancomunada del President del Comité Executiu del CUIMPB o per un representant designat per ell i per !'Interventor d'aquella entitat que en l'exercici assumeix la lntervenció del Consorci o funcionari en qui deleguin. C) Compte de bestretes de caixa fixa Denominació: Caixa fixa CUIMPB Funcionament: Es nodrira exclusivament del "Compte de pagaments CUIMPB", segons les necessitats de tresoreria, no superant el límit assenyalat en el punt 8 d'aquestes bases d'execució del pressupost. Aquest compte, per tant, s'utilitzara per materialitzar el sistema de "bestretes de caixa fixa". Disposició: Les disposicions de fons d'aquest compte s'efectuaran mitjanc;ant xec nominatiu o transferencia bancaria, autoritzades amb les signatures mancomunades del personal que designi el president del Comité Executiu. D) Compte de pagaments a justificar Denominació: Pagaments a Justificar CUIMPB Funcionament: Es nodrira exclusivament del "Compte de pagaments CUIMPB", segons les necessitats de tresoreria, no superant el límit assenyalat en el punt 8 d'aquestes bases d'execució del pressupost. Disposició: Les disposicions de fons d'aquest compte s'efectuaran mitjanc;ant xec nominatiu o transferencia bancaria, autoritzades amb les signatures mancomunades del personal que designi el president del Comité Executiu. 10. Control, Fiscalització i tancament de l'exercici. L'exercici de la funció interventora comprendrá a) La intervenció crítica o previa de tot acte, document o expedient susceptible de produir drets o obligacions de contingut económic o moviment de fons i valors b) La intervenció formal de l'ordenació del pagament CUIMPB - Centre Ernest Lluch · C/ Montalegre, 5 · 08001 Barcelona · Tel. 933 020 634 / 933 017 555 · www.cuimpb.cat . , Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo Barcelona © UIMPBarcelona Centre Ernest Lluch c) La intervenció material del pagament d) La intervenció i comprovació material de les inversions i de l'aplicació de les subvencions e) Tots els actes de contingut económic estan subjectes a fiscalització plena per part de la lntervenció. 1.- S'efectuara la fiscalització en especial atenció a les fases de despesa que presenta l'expedient a fiscalitzar.: a) En aquells expedients que puguin suposar la realització de despeses en general es fiscalitzaran en atenció a la fase de despesa que presenta l'expedient. b) Als expedients de reconeixement extrajudicial de crédits que no tinguin consignació pressupostaria o que corresponguin a despeses efectuades en exercicis anteriors i no derivin de compromisos validament adquirits. c) Als expedients de reclamacions que es formulen davant el Consorci, en concepte d'indemnitzacions per danys i perjudicis per responsabilitat patrimonial. Si es considera que l'expedient objecte de fiscalització s'ajusta a la legalitat, un cop revisat per part deis corresponents Serveis, el seu informe favorable es fara constar mitjanc;ant signatura de !'Interventor Delegat, al peu del decret o dictamen sense cap altre esment o motivació. d) Sera d'aplicació la normativa sobre control i fiscalització prevista en les bases d'execució de la Diputació de Barcelona, amb caracter supletori. 2.- El tancament del pressupost de l'exercici s'efectuara, amb subjecció a la normativa vigent en materia de régim local i en especial atenció als articles 208 a 212 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, texto refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales (B.O.E 09.03.2004) on s'assenyala el contingut que han de tenir els comptes anuals així com les memóries, la rendició, la publicitat i l'aprovació del compte general, i també els criteris que en el seu cas pugui aprovar el President del Consorci. D'acord amb l'article 92.1 del Reial Decret 500/1990, tetes les propostes de despesa que no estiguin en fase O (obligacions reconegudes) a 31 de desembre, seran anul ·l a des automaticament. 3.- En el calcul deis saldos de dubtós cobrament s'aplicaran els criteris següents: Per als saldos pendents de cobrament del pressupost d'ingressos del Consorci, calculats a la fi de l'exercici, corresponents al capítol 111, taxes i preus públics, i al capítol V, ingressos patrimonials, s'aplicaran com a mínim els percentatges següents: a. Per una antiguitat d'1 any: 5% b. Per una antiguitat de 2 anys: 15% c. Per una antiguitat de 3 anys: 40% d. Per una antiguitat de 4 anys: 80% e. Per una antiguitat de 5 anys i superior: 100% 4.- Per als saldos pendents de cobrament de conceptes no pressupostaris, calculats a la fi de l'exercici, s'aplicaran com a mínim els percentatges establerts en l'apartat 2. CUIMPB - Centre Ernest Lluch · C/ Montalegre, 5 · 08001 Barcelona · Tel. 933 020 634 / 933 017 555 · www.cuimpb.cat Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo Barcelona © UIMPBarcelona Centre Ernest Lluch TERESA COCH I ROURA, Gerent del CUIMPB - Centre Ernest Lluch, FAIG CONSTAR: Que el Consell General del Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo de Barcelona (CUIMPB - Centre Ernest Lluch), reunit el dia 18 de julio! de 2014, aprova inicialment, entre altres, el pressupost del Consorci pera l'any 2014. Que segons consta al pressupost d'ingressos previst pera l'any 2014 aprovat, s'han consignat les aportacions deis ens consorciats següents: o Universidad Menéndez y Pelayo 40.680,00 o Diputació de Barcelona 61.280,00 o Ajuntament de Barcelona 89.468,54 1 perqué així consti , i als efectes escaients, estenc el present faig constar, a Barcelona, a 19 de setembre de 2014. La gerent, -Cf~••on·l· Uc11.1Yüer•1itnM l nt.•rPn11c:Bl on111 Teresa Coch i Roura C•11tre Br neat l. l ucb CUIMPB - Centre Ernest Lluch · C/ Montalegre, 5 · 08001 Barcelona · Tel. 933 020 634 / 933 017 555 · www.cuimpb.cat Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo Barcelona U) •· • .:i::: - ID i j © " .~ ==:=J TE1"es-ai"-"iiih i Roura com a gerent del Consorci Universitat Internacional Menéndez 1 Pelayci§ii?lona - Centre Ernest Lluch Es -~ B E~PO~¡¡¡¡¡;;;;¡ 1r .- Que l'Ajuntament de Barcelona és membre d'aquest Consorci segons consta en l'article 1, punt 1 deis Estatuts, aprovats en Consell Plenari amb data 29 de maig de 1.997. 2n.- Que amb data 20 de maig de 1.997, els membres del Consorci, Ajuntament de Barcelona, Diputació de Barcelona, Centre de Cultura Contemporania de Barcelona i Universitat Internacional Menéndez Pelayo; van signar un Conveni de Col·laboració, del que s'adjunta fotocopia, i on s'estableix en l'acord quart l'aportació anual de seixanta mil cent un euros amb vint-i-un céntims ( 60.101,21 €) quantitat que s'ha anat actualitzant ) per part de l'Ajuntament de Barcelona. 3r.- Que a la reunió del Consell General del CUIMPB - Centre Ernest Lluch en la seva sessió de data 17 de gener de 2001 es va signar l'aprovació de l'increment de setanta- dos mil cent vint-i-un euros amb quaranta-cinc céntims (72.121,45 €) per a fer front a despeses del capítol 1 del pressupost del Consorci i s'estableix l'acord per part de l'Ajuntament de Barcelona d'aportar el 50% d'aquesta quantitat , trenta-sis mil seixanta euros amb setanta-tres céntims ( 36.060,73 € quantitat que s'ha anat actualitzant ), s'adjunta fotocopia del punt deu de l'acta on es recull el citat acord . 4t.- Que en el pressupost d'ingressos de l'exercici 2014, aprovat pel Consell General del CUIMPB - Centre Ernest Lluch. amb data 18 de juliol de 2014, consta en l'aplicació núm. 46201 la quantitat de VUITANTA-NOU MIL QUATRE-CENTS SEIXANTA-VUIT EUROS AMB CINQUANTA-QUATRE CÉNTIMS (89.468,54€) coma aportació procedent de l'Ajuntament de Barcelona , s'adjunta fotocopia del pressupost de l'exercici actual. 5é.-Que el compte bancari del Consorci Universitat Internacional Menéndez Pelayo de Barcelona - Centre Ernest Lluch on s'han d'ingressar les aportacions economiques és el següent: Entitat: La Caixa IBAN: Swift: Per tot !'anterior exposat, SOL-LICITO a l'Ajuntament de Barcelona que realitzi l'aportació de Cent vint-i-un mil set-cents dotze euros 121.712,00€ (deis quals vuitanta-nou mil quatre-cents seixanta-vuit euros amb cinquanta-quatre céntims 89.468.54€ corresponen a l'aportació anual com a membre del consorci i trenta-dos mil dos-cents quaranta-tres euros amb quaranta-sis céntims 32.243,46€ com a previsió de les despeses deis cursos que el consorci realitzara amb el suport economic de l'ajuntament) segons estableix el conveni de col· laboració que s'adjunta i el punt deu de l'acta de la reunió del Consell General de 17 gener de 2001. Con11ori:I Un.lver,1tn lnt.eraflle..a La G.e,ren , Nlenéndez Pelayo dt Barc•I••• TereJa Coch I o a CUIMPB - Centre Ernest luch -- CUIMPB O••tre lrneet Ll•oll Barcelona, 29 de juliol de 2014 CUIMPB - Centre Ernest Uuch · C/ Montalegre, 5 · 08001 Barcelona · Tel. 933 020 634 / 933 017 555 · www.cuimpb.cat