· t~", ~ I i ~ ..J .. ¡ ~ institut ramon llull LIQUIDACIÓ PROVISIONAL DEL PRESSUPOST DE L'EXERCICI 2013 I~r " ,J '''\' íNDEX A. DISTRIBUCIÓ DELS INGRESSOS ......................................................................................... 1 B. DISTRIBUCIÓ DE LA DES PESA ............................................................................................ 3 1. DESPESA EXECUTADA PER CENTRES DE COST I PROGRAMES ..................... ... .. ..... .. 3 2. DESPESA EXECUTADA SEGONS LA SEVA NATURALESA ...... ........................................ 7 3. GRAU D'EXECUCIÓ PRESSUPOSTARIA .......................................: ................................ .. 10 C. RESULTAT PRESSUPOSTARI ............................................................................................. 11 ANNEX l ...................................................................................................................................... 12 ANNEX 11: DETALL DE TRANSFERENCIES SEGONS EL COMPTE DE RESULTATS ......... 17 ANNEX 111: LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS I DE DESPESES .................... 18 [ . ( A. DISTRIBUCIÓ DELS INGRESSOS El pressupost inicial d'ingressos de !'Institut per a I'exercici 2013 era de 8.722.193,77 €. El total de drets reconeguts ha estat de 8.000.145,91 €, un 91,58% de la previsió definitiva d'ingressos (8.735.413,44 €). El pressupost de !'Institut per al 2013 no es va aprovar per la Junta Rectora, atesa la impossibilitat de reunir els órgans de govern de l'lnstitut com a conseqüencia de la separació de la Comunitat Autónoma de les IIles Balears del consorci i de la conseqüent necessitat de modificar els estatuts. Així, l'lnstitut va adequar les seves necessitats pressupostaries per al 2013 d'acord amb el Decret 170/2012, de 27 de desembre, pel qual s'establien els críteris d'aplicació de la prórroga deis pressupostos de la Generalitat de Catalunya per al 2012 mentrestant no estiguessin vigents els del 2013, el qual va ser modificat posteriorment pel Decret 164/2013, de 14 de maigo L'execució deis ingressos, desglossada segons la seva naturalesa, ha estat la que es mostra a continuació: Taula 1: Execució pressupostaria deis ingressos de l'lnstitut Ramon Llull p,... .u pO.t "== O. .. Edc:Ucl6 DMcrfpcf6 reco.,nea.p t8 ~ct6 pre~~1t ~ tri~ Altres ingressos 371.020,00 256.319,67 118.978,59 116.066,51 46,42% Transferéncles corrents 8.345.173,77 7.807.010,82 7.871.686,79 6.277.560,12 100,83% Ingressos patrimonials 6.000,00 6.000,00 9.480,53 9.480,53 158,01% Incorporació romanent tresoreria 0,00 666.082,95 0,00 0,00 0,00% Total B. 722.193, 77 B.735.413,44 B.000.145,91 6.403.107,16 91 ,5B% Durant el 2013 les transferencies rebudes de la Generalitat de Catalunya s'han redu'it i han passat de 9.692.681,43 € a 7.823.990,79 € (-19,28%). Part d'aquesta reducció de les transferencies s'ha produ'it per la minoració efectuada pel Departament de Cultura, per un import de 666.082,85 €, corresponent al romanent destinat al financ;:ament de despesa no afectada ni compromesa ajustat al percentatge d'aportació de la Generalitat de Catalunya per al 2012 (vegeu annex 1, copia de I'informe de la Intervenció General, de 24 d'octubre de 2013, d'autorització d'incorporació de romanent de tresoreria, i de la resolució del Conseller de Cultura, de 15 de novembre de 2013, de minoració de I'aportació corresponent a I'exercici 2013 per I'import esmentat de 666.082,95 €). Descomptant aquesta minoració, les transferéncíes efectuades per la Generalitat de Catalunya han disminu'it en un 12,41 %. Per altra banda, en I'exercici 2013 I'lnstitut no ha comptat amb I'aportació del Govern Balear, com a conseqüéncia de la seva separació del Consorci. . ,- . A continuació es detallen les variacions de les transferencies corrents rebudes per la Generalitat d~ Catalunya durant el 2013: Taula 2: Transferencies corrents i de capital de la Generalitat de Catalunya i del Govern de les lIIes Balears ~----- .=~~~,~,~'. G'avern de: ta Gerrol'alltaf 'dolOBtalunya 7'. 82~99.o.Q, 100,00% 9.692.681,43 -19,28% Departament d'Economia i Coneixement 1.422.848,59 18,19% 1,580.942,88 -10,00% Departament de Cultura 6.256.242,20 79,96% 7.966.838,55 -21,47% Departament de la Presidencia 144.900,00 1,85% 144.900,00 0,00% G'QvorJtrl(le-lll'8 ~IIGSBare8rs 000 11.00.% U SO.O,OO,OO -·IOO.OC'WdJ Departament d'Educació, Cultura i Universitats 0,00 0,00% 1.250.000,00 -100,00% Total 7.823.990,79 100,00% 10.942.681,43 -28,50% Grafic 1: Participació de la Generalitat de Catalunya en el finanyament de I'IRL 1,85% Departaman! d'Econorria i ConeixemEint • Departamen! de Cultura Departamant de la A"esidencia 2 • • ( .r B. DISTRIBUCIÓ DE LA DESPESA 1. DEsPEsAEXECUTADAPERCENTREs DECOsTI PROGRAMES L'any 2013 el total d'obligacions reconegudes ha estat de 8.520.821,82 €, la qual cosa representa una disminució del 22,59% (2.485.894,81 €) respecte al 2012. A continuació es detalla el total de despesa reconeguda deis centres de cost de I'lnstitut: Taula 3: Estructura de la despesa pressupostaria per centre de cost jG1~ ft~ Direcció 843.996,50 9.91% 963.472.53 -12,40% Gerencia 2.532.509,30 29.72% 2.604.397,98 -2,76% Llengua i U niversitats 2.108.331,31 24.74% 2.810.496,28 -24,98% Creació 1.972.429,01 23,15% 3.177.512,09 -37,93% Literatura i Pensament 1.042.817,44 12,24% 1.186.680,35 -12.12% Opl Comunicació 20.738,26 0,24% 264.157,40 -g~ , 15% Total 8.520.821,82 100,00% 11.006.716,63 -22,59% Tal com es mostra a la taula anterior, la des pesa de tots els centres de cost disminueix significativament respecte a I'exercici anterior (a partir del mes de febrer, Gerencia va assumir la despesa del Departament de Comunicació corresponent a les despeses de gestió del web, i Direcció va assumir la despesa corresponent a la coordinació de la comunicació i imatge). En el grafic 2 es pot observar el percentatge de participació de cada centre de cost sobre el total de la despesa. Gréfic 2: Percentatge de participació de cada centre de cost sobre el total de des pesa 12,24% 0,24% 9,91'10 29,72% 24,74% . Direcció • Geréncia Llengua i Universitats Creació • Literatura i Pensament • Dpt Comunicació 3 A continuació es detalla la despesa per programes de cadascuna de les arees de I'lnstitut Ramon Llull: Taula 4: Programes de Direcció ~ 20~ Despeses personal 84,13% 803,363,87 83,38% -11,61% Despeses de funclonament 1a ctlvltats 133,940,66 15,87% 160.108,66 16,62% -16,34% Implantaeió territorial 0,00 0,00% 716,95 0,07% -100,00% Fundaeió Ramon Llul/ 18.150,00 2,15% 20.800,00 2,16% -12,74% Premi Ramon Llul/ 0,00 . 0,00% 14.000,00 1,45% -100,00% Comunieaeió 75.038,82 8,89% 0,00 0,00% 1,000,00% Despeses generals i altres Taula 5: Programes de Gerencia Despeses personal 1.019.835,33 40.27% 1.080.810,71 41,50% -5,64% Despeses de funclonament 1a ctlvltats 1.100.233,47 43,44% 1.378.422,11 52,93% -20,18% Implantaeió territorial 191.644,69 7,57% 175.947,46 6, 76% 8,92% Arrendaments 298.311,07 11,78% 446.731,95 17, 15% -33,22% Conservaeió i reparaeió 21.560,39 0,85% 48.726,13 1,87% -55,75% Compres material ordinari no inventariable 45.276,49 1,79% 65.797,22 2,53% -31,19% Subministraments 96.009,63 3, 79% 110.040,93 4,23% -12,75% Serveis informaties 128,248,30 5,06% 145.854,79 5,60% -12,07% Altres serveis 255.443,45 10,09% 317.109,71 12,18% -19,45% Gestió Web 14.338,21 0,57% 0,00 0,00% 1.000,00% Despeses generals I altres 49.350,24 1,95% 68.034,58 2,61 % -27,46% Fianees 51,00 0,00% 179,34 0,01% -71,56% Inversió 412.440,50 16,29% 145.165,16 5,57% 184,12% Construeeions 156.739,67 6,19% 0,00 0,00% 1.000,00% Mobiliari 70.312,42 2,78% 7.454,59 0,29% 843,21% Aplieaeions informatiques 69.484,42 2,74% 115.950,50 4,45% -40,07% Equips proeés d'informaeió 17.546,20 0,69% 13.067,70 0,50% 34,27% Instal'laeions téeniques 86.589,75 3,42% 0,00 0,00% 1,000,00% Altres inversions 0,46% 8.692,37 0,33% 35,38% TorAL IOK 2. .... A I'epígraf "Des peses de funcionament i activitats" s'inclouen les des peses corresponents al funcionament ordinari que no estan directament vinculades a les activitats de les diferents arees i de les oficines a I'exterior. "Altres serveis" agrupa les despeses corresponents a serveis de seguretat, neteja, missatgeria, serveis bancaris , publicacions al DOGC, assegurances generals i gestoria administrativa, entre altres. Les des peses de "Construccions" i "lnstal 'lacions técniques", amb un import total de 237.787,62 €, corresponen a I'adequació del Palau de Baró de Quadras com a seu de !'Institut. 4 Taula 6: Programes de l'Area de Llengua i Universitats E % % Despeses personal 487.967,63 23,14% 506.747,64 18,03% -3,71% Despeses de funclonament I activitats 1.620.363,68 76,86% 2.303.748,64 81,97% -29,66% Ensenyament en I'amblt unlversltari 1.422.254,14 67,46% 1.982.887,62 70,55% -28,27% Ajuts a la docéncia en I'ambit universitari 1.266.561,00 61,12% 1.781.762,00 63,40% -27,68% Promoció de la recerca 72.231 ,90 3,43% 90.029,94 3,20% -19,77% Compres i serveis universitats 15.809,89 0,75% 34.729,91 1,24% -54,48% Activitats académiques i culturals 45.651 ,35 2,17% 76.365,77 2,72% -40,22% Promoció de la catalanistica 9.000,00 0,43% 40.663,34 1,45% -77,87% Serveis a la docencia 171.418,88 8,13% 257.159,38 9,15% -33,34% Gestió de les proves de catala 64.304,07 3,05% 106.567,43 3,79% -39,66% Formació al professorat 35.139,82 1,67% 42.870,30 1,53% -18,03% Recursos docents 0,00 0,00% 1.904,22 0,07% -100,00% Programa beques i intercanvi 71 .974,99 3,41% 105.817,43 3,77% -31,98% Divulgació de la /lengua i la cultura catalana 14.235,96 0,68% 13.832,67 0,49% 2,92% Fira París 14.235,96 0,68% 13.832,67 0,49% 2,92% Despeses generals i altres 0,16% 0,33% -62,47% 'lit " -24;1B9i Taula 7: Programes de l'Area de Creació 2013 % 2012 % VAft% Despeses personal 482.575,15 24,47% 465.484,40 14,65% 3,67% Despeses de funcionamenll acllvllals 1.489.853,86 75,53% 2.712.027,69 85,35% -45,06% Accions generiques de difusió 778.711,41 39,48% 993.388,58 31,26% -21,61% Espanya 0,00 0,00% 173,90 0,01% -100,00% Europa 754.869,97 38,27% 784,863,64 24,70% -3,82% América del Sud 0,00 0,00% 1,973,28 0,06% -100,00% Améríca del Nord 0,00 0,00% 118.343,42 3,72% -100,00% Asia 18.841,44 0,96% 0,00 0,00% 1.000,00% 1D é Aniversari 5.000,00 0,25% 88.034,34 2,77% -94,32% Implantació Territorial 0,00 0,00% 9.307,35 0,29% -100,00% Promoció exterior arts esceniques 131.605,48 6,67% 416.687,90 13,11% -68,42% Promoció exterior música 122.258,92 6,20% 408.738,97 12,86% -70,09% Prom oció exterior arts p/astiques 47.813,90 2,42% 333.858,31 10,51% -85,68% Ajuts a desplarraments d'artistes 405.395,06 20,55% 542.941,54 17,09% -25,33% Despeses generals i altres 4.069,09 0,21% 7.105,04 0,22% -42,73% TOTAL t.t72.~ 1~OM 3.177.51U9. 1~ -31,t3~ 5 Taula 8: Programes de l'Area de Literatura i Pensament Despeses personal 336.999,22 32,32% 378.737,19 31,92% -11,02% Despeses de funclonament I actlvltats 705.818,22 67,68% 807.943,16 68,08% -12,64% Accions generiques de difus/ó 4.470,76 0,43% 21.394,49 1,80% -79,10% Espanya 0.00 0,00% 3.134.37 0,26% -100,00% Europa 4.470,76 0,43% 9.551,89 0,80% -53,20% América del Nord 0,00 0,00% 8.708,23 0,73% -100,00% Cooperació institucional 0,00 0,00% 400,00 0,03% -100,00% Projecció exterior literatura I pensament 673.651,31 64,60% 723.804,76 60,99% -6,93% Publicacions pensament 15.453,04 1,48% 17.652,63 1,49% -12,46% Publicacions promoció literatura 5.966,06 0,57% 9.464,95 0,80% -36,97% Preséncia a fires delllibre 243.876,34 23,39% 194.837,03 16,42% 25,17% Preséncia a congressos i festivals 5.898,41 0,57% 9.780,02 0,82% -39,69% Literature Across Frontiers 2.403,05 0,23% 12.202,12 1,03% -80,31% Subvencions traducci6 267.704,94 25,67% 287.397,37 24,22% -6,85% Subvencions a la promoció 89.979,74 8,63% 124.838,75 10,52% -27,92% Ajuts a despla~aments escriptors 10.934,13 1,05% 25.584,39 2,16% -57,26% Accions especifiques de difusió 31.435,60 3,01% 42.047,50 3,54% -25,24% Suport als traductors literaris 10.320,19 0,99% 20.932,85 1,76% -50,70% Presencia a Internet literatura i pensament 14.609,58 1,40% 38.306,55 3,23% -61,86% Despeses generals i altres 2.766,38 0,27% 3.104,51 0,26% -10,89% 1.042.817M 100íDD" 1188.8Uj3! f,(t¡OI1% Taula 9: Programes del Departament de Comunicació [DEPART AMENT DE COMUNICACIi5 2013 % 2012 % VAR% I Despeses personal 8.676,93 41,84% 107.586,66 40,73% -91,93% Despeses de funclonament l activltats 12.061,33 58,16% 156.570,74 59,27% -92,30% Desenvolupament imatge en suport material 614,50 2,96% 35.792,01 13,55% -98,28% Desenvolupament Imatge en suport virtual 11.446,83 55,20% 28.388,62 10,75% -59,68% Serveis d'informació 0,00 0,00% 90.884,74 34,41% -100,00% Despeses generals i altres 0,00 0,_00% 1.505,37 TOTAl. 20.738,28 264.157.40 6 ... 2. DESPESA EXECUTADA SEGONS LA SEVA NATURALESA La liquidació del pressupost 2013 té la següent estructura de despesa, segons la seva naturalesa: Taula 10: Estructura de la despesa pressupostaria segons la seva naturalesa COl\oIMi ZQ1Z Despeses personal 3.046.11 0,10 35,75% 3.342.730,4 7 -8,87% Despeses corrents 2,257.47'7,33 26,49% 3.224.133,38 -29,98% Transferencies 2.804.742,89 32,92% 4.280.508,28 -34,48% Inversió 4.~ ·2.44a.50 4,84% 145.165,16 184,12% Transferencies capital 0,00 0,00% 14.000,00 -100,00% Fiances 51 ,00 0,00% 179,34 -71,56% Total 8.520.821,82 100,00% 11.006.716,63 -22,59% Grafic 3: Distribució de la despesa de I'IRL en funció de la seva naturalesa 4,84% 32,92% 26,49% . Despeses personal . Despeses corrents Transferencies Inversió . Transferencies capital • Fiances Taula 11: Distribució de la despesa pressupostária per centres de cost i per la seva naturalesa hap. ... DeepetJU TraMfelinclea Invet816 ,..... TOTAL P.GJSOfll' correnta correnta Direcció 710.055,84 115.790,66 18.150,00 843.996,50 Gerencia 1.019.835,33 1.100.182,47 412.440,50 51,00 2.532.509,30 Llengua i Universitats 487.967,63 234.028,96 1.386.334,72 2.108.331,31 Creacló 482.575,15 502.534,18 987.319,68 1.972.429,01 Literatura i Pensament 336.999,22 292.879,73 412.938,49 1.042.817,44 Dpt Comunicació 8.676,93 12.061,33 20.738,26 TOTAL 3.046.110,10 2.257.477,33 2.804.742,89 412.440,50 51,00 8.520.821,82 7 Despeses corrents, inversions i transferencies A continuació es detalla la des pesa corresponent a inversions, transferencies i despesa corrent desglossada segons la taula següent (excloent les des peses de personal): Taula 13: Despeses de corrent, inversions i transferéncies per centre de cost ~ Direcció 133.940,66 160.108,66 -1 6,34% Geréncia 1.512.673,97 1.523.587,27 -0,72% Llengua i Universitats 1.620.363,68 2.303.748,64 -29,66% Creació 1.489.853,86 2.712.027,69 -45,06% Literatura i Pensament 705.818,22 ,807.943,16 -12,64% Dpt Comunicació 12.061,33 156.570,74 -92,30% Total 5.474.711,72 7.663.986,16 -28,57% Gráfic 5: Despeses de corrent, inversions i transferéncies per centre de cost 12.89% 0,22% 2,45% 27.21'/, 29.60% . Direcció • Geréncia Llengua i Universi tats Creació • Literatura i Pensament • Dpt Comunicació 9 3. GRAU D'EXECUCIÓ PRESSUPOSTÁRIA L'execució de les despeses de I'IRL ha estat del 96,45% Taula 14: Estat d'execució del pressupost de des peses de l'lnstitut Ramon Llull. ..... ,...--....---".,...., ~a ~ Despeses de personal 3.046.110,10 3.046.110,10 3.046.110,10 100,00% '99,99% 99,98% Compres i servels 2.378.838,1 ~ 2.257.477,33 1.776.784,42 94,90% 97,53% 90;58% Transferencies corrents 2.895.977,85 2.804.742,89 1.104.557,72 96,85% 99,32% 97,97% Inversi6 414.3'07.96 412.440;50 255.539,23 99,55% 99,96% 98,28% Fiances 179,34 51 ,00 47,00 28,44% 100,00% Total 8.735.413,44 8.520.821,82 6.183.038,47 97,54% 99,00% 98,21% Grafic 6: Estat d'execució del total de la despesa de ¡'Institut Ramon Llull 2,46% 97,54% • Executat _ No executat Taula 15: Estat d'execució de les despeses corrents, inversions i transferencies per centres de cost (queden excloses les despeses de personal) Centre da 0011 Ctidlla deIInlt1uI executat Moexecutat % EXRW:/ó. Direcció 883.728,52 843.996,50 39.732,02 95,50% Gerencia 2.605.880,12 2.532.509,30 73.370,82 97,18% Llengua i Universitats 2.124.717,63 2.108.331,31 16.386,32 99,23% Creacló 2.031 .003,72 1.972.429,01 58.574,71 97,12% Literatura i Pensament 1.068.969,11 1.042.817,44 26.151,67 97,55% Dpt Comunicació 21 .114,34 20.738,26 376.08 98,22% Total 8.735.413,44 8.520.821,82 214.591 ,62 97,54% 10 c. RESULTAT PRESSUPOSTARI El resultat pressupostari de I'exercici 2013 ha estat negatiu, per un import de -520.675,91 €. Taula 16: Resultat pressupostari Ingressos 8.000.445,91 ['IMJ,Ei>~'35' l!I.!52üIW1¡u!l! Total -520.675,91 El resultat pressupostari de I'exercici 2013 és negatiu ates que inclou la minoració de I'aportació del Departament de Cultura per import de 666.082,95 € corresponent a la part del romanent líquid de tresoreria autoritzat per la Intervenció General a incorporar en I'exercici 2013 (vegeu annex 1, copia de I'informe de la Intervenció General, de 24 d'octubre de 2013, d'autorització d'incorporació de romanent de tresoreria, i de la resolució del Conseller de Cultura, de 15 de novembre de 2013, de minoració de I'aportació corresponent a I'exercici 2013 per I'import esmentat de 666.082,95 €). 11 ANNEXI Generalitat de Catalunya Departament d'Economia i Coneixement Inten'enció General Informe relatiu 8 I'apllcacló del Romanent de Tresoreria de I'exerelci 2012 de I'entltat Consorellnstltut Ramon Llull (en endavant, IRLL) en relaeló a I'artlcie 12.4 de la L/el 1/2012, de 22 de febrer, de pressupostos de la Generalitat de Catalunya per al2012 i el Decret 170/2012, de 27 de desembre, pel qual s'establelxen els crtleris d'aplicació de la prorroga deis pressupostos de la Generalltat de Catalunya per al 2012 mentre no entrin en vigor els del 2013. Fela 1. El 19 de juny de 2013 es va enviar I'escrit de la Inte",enció General a I'entita! IRLL sol 'lIcltant el detall del romanent de tresoreria de 2012 respecte a la conslderacló de romanent afectat o romanent compromés. 2. El resultat del calcul del romanent de tresoreria efectuat per la Intervenció General ascendeix a 1,2".221,41 euros. 3. L'entitat IRLL ha tramés en data 4 de juliol de 2013, resposta a I'escrit enviat per aquesta Intervencló General, Indicant que el célcul del romanent de tresoreria realitzat per I'entitat ascendelx a 1.323.104,08 euros. Aixi mateix, en aquest escrit I'IRLL indica que el romanent de tresoreria no esté afectat ni compromés; no obstant, sol'licita que no s'apliqul la retenció segons dlsposa I'artlcie 12.4 de la L/ei 112012, de 22 de febrer, de pressupostos de la Generalitat de Catalunya per al 2012, en tan!: Deis saldos pendents de cobrament a 31 de desembre de 2012, 850.0000 euros corresponen a part de I'aportacló de I'exercici 2012 del Govem de les lIIes Balears; que com que s'ha aprovat la separació d'aquest ens de la partlcipacló del Consorci, es podria considerar de dubtós cobrament. Per la resta de l'lmport, al'leguen tenslons de tresoreria per poder fer front als pagamenls d'obllgacions compromeses. 4. El percentatge corresponent de les aportaclons realitzades per la Generalilat de Catalunya segons dades de la liquidaeló del pressupost de I'entitat corresponent a I'exerclci 2012 és del 88,22% respecte les totals. Per tanl, el romanent de tresoreria generat a 31 de desembre de 2012 ajustat al percentatge d'aportacions rebudes per I'IRLL en aquest exerclci , ascendeix a 1.115.296,19 auros. Fonaments da dret 1. L'articie 12.4 de la Llel 1/2012, de 22 de febrer, de pressupostos de 'la Generalitat de Catalunya per a 2012, regula el tractament a donar en els casos de romanents de tresoreria positlus d'entltats del sector públic de la Generalitat derivat d'excés d'ingressos cedlts, transferéncles o aportacions de la Generalltat o les entitats del seu sector públic no obtingudes en concurréncla. 2. L'apartat 9 de les Instruccions conjuntes de la Intervenció General, la Direcció General de Pressupostos i la Direccló General del Patrimoni de la Generalitat de Catalunya, de 15 de jullol de 2009, sobre alguns aspectes pressupostarls I comptables de determinad es entitats del sector públlc de la Generalitat de Catalunya, estableix que la Incorporació de romanent de les entitats classlflcades dins el sector públic de la Generalital segons el SEC-95 requeriré Rambla de CalalunYIl. 19-21 08007 Barcelona releton 93 316 20 00 relelax 93 316 21 ea 12 1111 Generalitat de Catalunya IWI Departament d'Economia i Coneixement Intervenci6 Genera. autorització previa de la Intervenció General i el procedlment que se seguiré seré mltjancant una modlflcació pressupostérla en la fase d'execució del pressupost. Vist que s'ha comprovat que el calcul que proposa I'entllat no té en compte part de les fiances a lIarg tennlni per 3.600,21 euros tot i que aquestes consten al balan~ deis comptes anuals provisionals i que no tenen en compte l'lmport de la provisló de les factures pendents de rebre a 31 de desembre de 2012 per 83.182,81 euros, que a crlteri d'aquesta Intervenció, corresponen a despesa compromesa i per tant, si s'han d'inc/oure al calcul del romanent. Per tot I'exposat, es considera que I'import del romanent de tresorerla calculat per aquesta Intervenció General s'ajusta a les dades contingudes als comptes anuala de I'entltat, I es pren com a valor definitiu per 1.284.221,41 euros. Vist I'informe realltzat per I'IRLL, de data 10 de setembre de 2013, motivant que s'ha de considerar per prudéncia que I'import pendent de cobrar del Govem Balear és de dubtós cobrament per 550.000 eur-os; en tant: Els imports cobrats durant I'exercici 2013 de I'import pendent a 31 de desembre de 2012 s'han fel de fonna discontinua. No existeix cap comunicació del calendari previst per als pagaments pendents. L'existéncia del precendent de I'any 2004, qua n el Govem Balear va acordar la seva separació de I'IRLL; no va satisfer la to!allla! de I'import pendent de I'aportació compromesa per aquell exercici . Per tot I'exposa!, aquesta intervenció considere aquest import com afectat fins que no s'obtingui infonneció en contra, no obstant, fa constar que cal que I'IRLL procedeixi a registrar comptablement, en I'exercici 2Q13, el deteriorament del valor deis saldos pendents de cobrament de I'aporlació pendent del Govem de les IIIes Balears per 1150.000 euros. Addicionalment aquesta Intervenció fa constar que, en aplicació de I'establert a I'articlc 12.4 de la Llei 1/2012, de 22 de febrer, de pressupostos de la Generalitat de Catalunya per al 2012, referent al tractament del romanent de tresoreria no afectat ni compromés, en els propers exercicis no es tindran en compte els saldos de dubtós cobrament que no constin degudament registrats en la comptabilltat. Considerant, un cop descomptat I'import considerat de dubtós cobrament, que les aportacions liquidades provlnents del Govem Balear I no cobrades, han de reduir-se del calcul del percentatge d'aportaclons de I'exercici, el corresponen! a la Generalital ascendiria al 93,26'~ del total d'aportacJons rebudes. Vist que per a la resta del romanent , per 714.221,48 euros, s'ha comprovat la no adequació deis imports proposats per I'entltat amb la nonnativa que regula les Incorporaclons de romanent de tresoreria; donat que aquest no pot ser destinat a cobrir tensions de tresoreria de les entitats; només ha de considerar-se afectat en els casos en qué exlstelxen Ingressos finalistes o despeses compromeses. Per tol I'exposat, aquesta Intervenció General no té inconvenient en autoritzar la proposta d'aplicacJó del romanent de tresorerla per l'lmport total de 1.284.221,48 euros, i infonna pel que fa a I'import del romanent destlnat al financament de despesa no afectada ni compromesa ajustat al percenlatge d'aportacló de la Generalllat de Catalunya per I'exercici 2012, de 666.082,911 euros, que cal procedir Rambla d. Catalunya, 19-21 2 08007 8arcelona T.~on 93 31620 00 Telel8l< 93 316 21 80 13 ü eneralltat de Catalunya Departament d'Ecol1omia i Coneixement lntervencló General a efeduar ,la retenelo corresponent en relaelo a la lransferencla prevista en el pressupost de I'exerdd 2013 a favor de ,'IRLL, denval de rexcés de ~ransferencles obllngudes en compllmenl de I'Brtlele 12.4 de l. Uel112012, de 22 de febrer, de Pl'JIssupostos de la Generalrtal de cafIltrnya par It 2012. Barcefona, 24 d'oclubre de 2013 rl1fervenlora Genenar F\Qm~~ do Colalunya. 1~1 08007 S.",,,I,,,,,, 3 Tat6fon lIS 318 20 00 TeteI .. 93 318 21 80 14 l1li Generalitat de Catalunya ,II1II Departament de Cultu. .. RESOLUCIÓ DE REDUCCIÓ DE LA TRANSFER~NCIA AL INSTITUT RAMON LLULL CORRESPONENT A L'EXERCICI 2013 El 20 de febrer de 2013 l'Administraci6 de la Generalltat de Catalunya, mitjan~nt el Oepartement de Cultura, i el Consorci Insutut Ramon Llull van signar un convenl de coHaboracl6 per a regular la transferéncía corren! a favor. de dila anlltat per a despe~ de funclonament per un import de 6.023.519,68 euros amo carrec a la partida pressupostéria CU0200 0/445.7435.00/4410/0000 del Pressupost de la Generalltat de Catalunya vlgent, i per un import de 170.524,08 euros amb carrec a la partida pressupostaria CU11 0/445.7435.00/4510/0000 del Pressupost de la Generalitat de CatallJnya vigent El 2 d'agost de 2013 es va fonnalllZar una addenda al conveni de 20 de febrer de 2013 per a regular la formalllZacl6 d'una ampllacl6 de la transferéncfa per a despeses de funclonament per Import de 692.243,44 euros amb carrec a la partida pressupos!éria CU0200 0/445.7435.00/4410/0000 del Pressupost de la Generalitat de Catalunya vigent, I ~r Import de 36.037,98 euros amb carrec a la partida pressupostarla CU11 D/445.7435.00/4510/0000 del Pressupost de la Generalitat de Catalunya vigent. L'article 12.4 de la Llel 1/2012, de 22 de febrer, de pressupostos de la Generalitat de Catalunya per a 2012, regula el ~ractament a donar en els casos de romanents de tresoreris positius d'entltats del sector públlc de léI Generalttat derivat d'excés d'ingressos cedíts, transferéncies o aportacions de la Generalltat o les entitats del seu sector públlc no obtingudes en concurréncia. La clausula clnquena del conveni de 20 de febrer de 2013 estableix que la quantitat que es transfereix miijanyant el conveni es podré minorar o Incrementar d'scord amb les Inslrucclons que establelxi el Govern de la Generalital de Catalunya Ila normativa pressuposlana vigent, per resoluci6 motivada del Consell.er de Cultura o per addenda al conveni, en cas qua es lracti d'un increment de I'impor1 inicial de la transferéncia de més de 50.000 el,.lros. O'acord amb el calcul de la Intervenci6 General, I'import del romanent del consorci a 31 de desembre de 2012, destinat al finan~ment de des pesa no afectada ni compromesa ajustat al percentatge d'aportaci6 de la Generalitat de Catalunya per a I'exercici 2012 és de 666.082,95 euros. Atés I'infonne de la Intervenci6 General de 24 d'oclubre de 2013 on s'autorilza la incorporaci6 de romanent i s'estableix que s'ha de procedir a efectuar la retenci6 per import de 666.082,95 euros en relaci6 a la transferéncia prevista en el pressupost de I'exercici 2013. Fent ús de les facultats que em s6n conferides per I'a{ticle 12 de la Llel 13/1989 de 14 de desembre d'organitzaci6, procediment i régim jurldic de l'Administraci6 de la Generalitat de Calalunya; RESOlC: PRIMER.- Minorar en 666.082,95 euros la'lransferéncia aprovada pel convéni de 20 de febrar de 2013 i I'addenda de 2 d'agost de 2013, a favor del Consorcllnstitut Ramon Llull per a despeses de funcionament amb carree a la partida pressupostéria CU0200 p/445.7435 .00/4410/0000 del Pressupost de la Generalitat de Catalunya vigent. J:IGESTIÓIGESTIÓ 20131ENTITATS 201311NSTlTUT RAMON LLULLIPROP. reduc.romanenls.doc 15 ·. l1li Generalltat de Catalunya IIJI Departament de Cultura SEGON.- Notlllcar le , Resoludó • I'entltat I'!t. ....... per tal que .q",eetllmCllClltlqul ¡'elt8t d'lngres.o. del ...u pressupoat. earcelona, 15 de novembre de 2013 \ I Ferran Masearenl Canald. Conseller de Cultura J:IGES110IGE8TIO 2013IENTlTATS 2013~NSTlTUT RAMON LLULLIPROP. ntduo.romanenta,doo 16 Despeses de personal Les despeses de personal de capitol I han ascendit a 3.046.110,10 euros, fet que ha suposat una reducció del 8,87% respecte a I'import de 3.342.730,47 euros de I'any anterior. Durant I'any 2013 s'ha mantingut la congelació salarial acordada en el mes de juny del 2010 pel Consell de Direcció i les mesures temporals de reducció de la des pesa en una quantia equivalent a la meitat de I'import que correspongui percebre per cada paga extraordinaria , en els mateixos termes i condicions que els criteris d'aplicació i regularització de la reducció retributiva aprovats pel Govern I'any 2013 i publicats en el DOGC (també d'aplicació a les nómines del personal de les oficines a I'exterior, amb independencia de la legislació que regula els seus contractes). Per I'exercici 2013, la dotació inicial d'efectius comportava una reducció de 76 a 69 dotacions pressupostades respecte I'exercici anterior, amb la disminució de 6 efectius de la seu de Palma i 1 de la seu de Barcelona. Addicionalment, durant I'exercici de referencia, s'ha dut a terme la disminució de 3 efectius més: el cap de Comunicació, el responsable de Relacions Institucionals i 1 tecnic de I'Area de Literatura i Pensament. D'acord amb el context económic, les necessitats organitzatives de I'exercici han estat ateses amb recursos existents mitjanc;:ant la mobilitat interna deis efectius. Les des peses de personal es distribueixen per arees tal com s'exposa a la taula següent: Taula 12: Despeses de personal per centres de cost 2013 2012 V"-¡.cf6% Direcció 710.055.84 803.363.87 -11,61% Geréncia Seu Barcelona 1.019.835,33 895.417,86 13,89% Geréncia Seu Palma 0,00 185.392,85 -100,00% Llengua i Universitats 487.967,63 506.747,64 -3,71% Creació 482.575,15 465.484,40 3,67% Literatura i Pensament 336.999,22 378.737,19 -11 ,02% Dpt Comunicació 8.676,93 107.586,66 -91,93% Total 3.046.110,10 3.342.730,47 -8,87% Gráfic 4: Distribució de les des peses de personal per centres de cosí . Oirecció • Geréncia Seu Barcelona Llengua i Universita ts . Creac ió • Literatura i Pensam ent . Opt Comunicació 8 ANNEX 11 : DETALL DE TRANSFERENCIES SEGONS EL COMPTE DE RESULTATS Taula 17: Transferencies correnls ~01J 2012 Subvencions a les universitats 1.165.251 .00 1.640.945.00 -28.99% Ajuts de viatge lectors 11 .130,00 13.525,00 -17,71% Subvencions a altres universitats 79.895,00 79.402,00 0,62% Subvencions a catedres i centres d'estudis 64.436,16 76.529,94 -15,80% Subvencions a la traducció 245 .342,74 261 .035,17 -6,01% Subvencions a la promoci6 literatura 69.979,74 124.838,75 -27,92% Subvencions a arts plastiques i visuals 46.942,75 269.637,65 -83,79% Subvencions a arts musicals 131 .299,00 427.309,10 -69,27% Subvencions a arts esceniques 154.603,51 546.365,04 -71 ,70% Subvencions a la producci6 exposici6 Biennal Venecia 292.359,03 0,00 Subvencions a desplacaments escriptors 10.809,13 25.159,39 -57,04% Subvencions a despla9aments arts esceniques 226. . 186,84 309.741,88 -26,98% Subvencions a desplacaments música 119.936,61 131 .633,05 -8,69% Subvencions a desplacaments arts plastiques i visuals 56.269,61 92.678,02 -39,28% Subvencions a associacions catalanistica 9.000,00 32.000 ,00 -71,88% Subvenci6 a la catedra Rodoreda 5.552,55 8.500,00 -34,68% Subvenció a la catedra Mompou 0,00 5.000,00 -100,00% Subvencions portal literatura catalana 4.000,00 10.000,00 -60,00% Ajuts i beques per a estades de formació 8.800,00 61 .262 ,03 -85,64% Ajuts a I'edició 9.000,00 10.500,00 -14,29% Transferencies a la Fundació Ramon Llull 16.150,00 20.800,00 -12.74% Subvencions en especie a les universitats 5.353,82 44.470,62 -87,96% Ajuts a la formaci6 del professorat 30.270,00 44.440,00 -31,89% Subvencions traducció cinema 11.976,42 24.778,27 -51,67% Altres subvencions a la traducció 20.362,20 29 .738 ,63 -31,53% Subvencions a seminaris i activitats de reflexió 25.426,83 19.215,46 32,32% Altres subvencions en especie 0,00 18.324,78 -100,00% Altres subvencions 16.114,53 27.188,05 -40,73% Total 2.858.449,47 4.375.017,83 -34,66% revocacions -64.578,19 -170.814,89 Total net 2.793.871,28 4.204.202,94 -33,55% 17 ANNEX 111: LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS 1 DE DESPESES Pressupoat Ingres.os Apllc.cló DESCRIPCIÓ DE L'INGRES deflnltlu IIquldat. % Execucló Desvlaclons % Desvlacló 3090009 Allres vendes 2.000,00 0,00 0,00% -2000,00 -100,00% CONCEPTE 309 Aflres vendes 2.000,00 0,00 O,W/o -2.000,00 -100,00% 3110001 Orels de matricule 34 SOO,OO 34,225,00 99,20% -275,00 -0,80% CONCEPTE 311 Drets de matrIcula 34.500,00 34_225,00 99,20% -275,00 -0,80% 3190009 Preslacions d'altres serveis 127581,50 70,000,00 54,87% -57,581 ,SO -45,13% CONCEPTE 319 Prestació d'B/tm$ se1V8is 127.5B1,50 70.000,00 54,87% -57.581,50 -45,13% 3990009 Allres ingressos diversos 19819,67 14,753,59 74,44% -5066,08 -25,56% CONCEPTE 3991ngressos diversos 19.819,67 14, 753,59 74,44% -5.066,08 -25,56% ARnCLE 39 AL TRES INGRESSOS 183.901,17 118.978,59 64,70°4 -&4.922,58 ..35,30% '!llml.~ · IYE:I ~~~QA gr¡ UtUl1 ~EfMJ& I &IB~S IU~BUlgl m.w.lI .11UZU2 §!.illII ;WlU§ ~ 4100002 Del Departamenl de la Presidéncla 115920,00 144.900,00 125,00% 28980,00 25,00% 4100007 Del Departamenl d'Economia i Conebc:emenl 1.422.848,59 1.422_848,59 100,00% 0,00 0,00% 4100010 Del Departamenl de Cultura I 6,258 242,20 6.256242,20 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 410 DE LA Genera/ital per finan9sr desposes de funclonament 7.795.010,79 7.823 990, 79 100,37% 28.980,00 0,37% ARnCLE41 DE L'ADMINISTRACIO DE LA GENERALlTAT 7.795.010,79 7.823.990,79 100,37'". 28.980,00 0,37% 4400001 O'entilals de drel públic de 19 Gene13U1at sotmBsBS al régim jurfdic privat 3000,00 3_000,00 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 440 D'enUtats de drot pÓbllc de la Generalitm sotmeses al régim jurldic privat 3.000,00 3.000,00 100,00% 0,00 0,00% ARnCLE44 D'ALTRES ENTITATS DEL SECTOR POOLlC, D'UNIVERSITATS POOLIQUES I D'ALllIES ENTn 3.000,00 3.000,00 100,00% 0,00 0,00% 4500001 De comunitals autónomes 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 450 De comunitats autónomos 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% ARnCLE45 DE COMUNITATS AUTONOMES 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 4630001 D'allres ens locals 28000,00 28000,00 100,00% 0,00 0 ,00% CONCEPTE 463 D'allras ens focals 28.000,00 28.000,00 100,00% 0,00 0,00% ARnCLE46 D'ENS I CORPORACIONS LOCALS 28,000,00 28.000,00 100,00% 0,00 0,00% 4990009 AI~ urw:fnmnoe. comtnlI do rC':Xlcrfot 49_938,00 16.696,00 33,.43% -33.242,00 -66,57% CONCEPTE 499 Altras transfe,oncies commts de I'exlen·or 49.938,00 16696,00 33,43% -33,242,00 -66,57% ARnCLE49 DE L'EXTERIOR 49.938,00 15.895,00 33,43% -33,242,00 -<16,57% CAe1IOb1 TRANSfEReHCfE5 CORRENTS z.m.w.zD I.IZl.W.ZJ ~ ~ ~ 5200001 Interessos de comptes corrents 8_659,36 8.859,36 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 520 Intemssos de compres cornmis 8.859,36 8.859,36 100,00% 0,00 0,00% 5210001 AlIres inleressos de drpóslt 821 ,17 821 ,17 100,00% 0,00 O,oo'k CONCEPTE 521 Aftras interessos de dipóslts 821, 17 821, 17 100,00".4 0,00 O,~ ARnCLE52 INTERESSOS DE DIPOSIT 9,480,53 9.480,53 100,00% 0,00 D.ODoÁ CAPlTOL t INGRESSOa PATlIIMOHIAI,S ~ i.ill.J;I ~ !!.!!!! 9.WI. 6700001 Romanenls de tresoreria d'exerclcls antariors 666.082,95 0,00 0,00% -666.082,95 -100,00% CONCEPTE 870 Romanents de tresorena d'exercfcis anteriolS 666.082,95 0,00 0,00% -666.082,95 . 100,O()II ARnCLE 87 ROMANENTS DE TRESORERlA D'EXERCICIS ANTERIORS 666,082,95 0,00 0,00% -<166.082,95 ·100,00% 'éelIgl.l ~éBll!&I~ ~DU~ fIHM~eB§ ~ l,gfI ~ ::WJIU.i2 ~ TtlTAt ~ lI.IIIID.W.il i1.U ~ ~ 18 .. Pressupost Obllgacions DESCRIPCIÓ DE LA DESPESA % Execució Oasvlaclons % Desvlacló Apllcació definiliu Raconegudes 1320001 PGrsonal d'alta direcció i assimilat 319.806.58 319.806.58 100.00% 0.00 0.00% 1320002 Personal laboral 2.1l69.900,46 2.069,900.46 100.00% 0,00 0 ,00% CONCEPTE 132 Personal d'empreses í d'a/tres entítats sector públic 2.389.707,04 2.389707,04 100,00% 0.00 0,00% ARTICLE 13 PERSONAL LABORAL 2.389.107.04 2.389.707,04 100.00. ... 0,00 MO'!. 1600001 SegutOl81 Social 654.363.37 654.363.31 100,00% 0.00 0.00% 1600002 Mul."" 621 •.0 9 621.09 100.00% 0.00 0.00% 1600004 Altras régims de previsi6 social 141 8,60 1.418.60 100.00%' 0,00 0.00'11 CONCEPTE 160 Quoles socials 658.403.06 656.403,06 100,00% 0.00 0,00% ARTICLE 16 ASSEGURANCES I COTITZACIONS SOCIALS 658,403.00 656.403,06 100.00'1. 0.00 0,00 .... ,e.eIIQ~ l , B~M!I~~BA! 10,294,49 10.294.49 100.00% 0,00 0.00'4 2220002 comunleatloolil mitjanQant serveis de veu ¡dadas adquirils a entitats de la Ganeralilat 41.09&.82 41 .098,62 100.00'II 0.00 O.qD% 2220003 Comook:adons mitjan~ant sarveis de veu i dades adquirils a allres entitals 21.883.a, 21683.l11 100.00% 0,00 0.00% CONCEPTE 222 Comunicacions 73.276,92 73,276,92 100,00% 0,00 0,00% 2240001 Desposos- d'assegurances 11 .036.00 11 .038.06 100,00% 0.00 0,00% CONCEPTE 224 Despeses d'assegurances 11,036,06 11.036,06 100,00% 0.00 0,00% 2250001 Trilula 400.00 400.00 100,00% 0.00 0.00% CONCEPTE 225 Tribuls 400,00 400,00 100,00% 0,00 0,00% 2260001 E.lIposidons, certamens i allres activitals de promoci6 834.658.26 781 ,762,74 91,27'10 ,72.693,52 , 8.73'" 2260003 Pu~tJl1 . difusió i campanyes instilucionals 105,568.50 93.419,58 88,49% -12. 148,92 -11 ,51% 2260005 OtganltziJclO de reunions, conferéncias i cursos 272.544.43 248.248.59 91 ,08% -24.297,84 -lI.92% 2260007 Publicacions i edicles als diaris oficiala 7110,00 7,110.00 100.00% 0,00 0,00% 2260011 Fonnació del personal propi 8,079.50 8 .079.50 100,00% 0,00 0.00% 2260019 OeIegacions. oficinas i missions exleriors 61104,78 81.104 ,78 100.00% 0.00 0,00% 2260039 Ollspo.wsper serveis bancaris 9.979,05 9 ,979.05 100.00% 0.00 0.00% 2260086 .AJt.rmI despesas de funcionament 12.345.86 12.345.86 100.00% 0,00 0.00% AI"cs des peses diversas 96.581 ,67 96.581 ,67 100,01)<)\ 0.00 0 ,00% 2260089 CONCEPTE 226 Despeses diversas 1427970.05 1.318.629,77 n.34" -109.340,28 ·7.66~ 2270001 Netoia i sanejament 36.295,04 38,295.04 100.00% 0,00 0,00" 2270002 Segurola! 21.1132,09 21.932,09 100,00% 0.00 0,00% 2270005 Estudis i traballs técnics 4.666.00 4.588.00 100.00% 0,00 0,00% I ntótprotS i traductors 24.447;31 24447,31 100,00% 0.00 0,00% 2270008 2270011 C\.IISIOdlil. dipósil, emmagatzematga i deslrucció 12590,15 12590,15 100.00% 0.00 0,00% 2270012 AuditoRos i conlrol de fons europeus 10.271,69 10271 ,69 100.00'II 0.00 0,00% 2270013 TrebaUs tecnics 24.707,74 24707,74 l00.00Y. 0.00 0 ,00% CONCEPTé 227 Treballs r9sfitzats aUres empreses 134.932,02 134.932,02 100,00% 0,00 0,00% 2280006 SONal infonnalics reaHtz.ats par altres enlilats Gesti6 economicoflnancera 128.248,30 128.248.30 100.00% 0.00 0,00% CONCEPTE 228 Serveis informélics 128.248,30 128.248,30 100,00% 0,00 0,00% ARTICLE 22 MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I AL TRES 1.854.167.04 1.744.826.76 94,1 0y' ,109.340.28 ,5,9O'A 2300001 Oiclos. locomoció i IrasUats 43.406;03 43.406.03 100,00% c.Oe 0,00% CONCEPTE 230 Dimes, locomacíó i tras/lais 43.406,03 43406,03 100,00% 0,00 0,00"/0 2310001 Altrt!$ indemnitzacions par raó del serve; 9.313.54 9.313,5~ 100.00'II 0,00 0,00% CONCEPTE 231 Altres indemnitzBcions 9.313.54 9.313.54 100.00'4. 0.00 0,00% ARTICLE 23 INDEMNllZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 52,719,51 52,719,57 100,00% 0.00 0,00'-, 2400001 OoapoS0'8 de publicacions 44.311.07 32162,15 72,58% -12148.92 ·27.42% CONCEPTE 240 Despeses de public8cions 44.311,07 32.162,15 72,58% -12. 148,92 -27,42% ARTICLE24 DESPESES DE PUBLlCACIONS 44.311 ,07 32,162,15 72,58% -12.148,92 -27,42% CAPIIllL ¡ !2l2elilili§ CQBBlif:jTI,! Q!i Il~NI.! I ~§RY¡¡I~ ~ ~ ~ ~ :W:ta 19 4480007 A la Fundacl6 del Museu d'Art Contemporani de Barcelona 272.008,69 272,008,69 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 448 A aUres entitsts participadas pel sector púbfic Genera/itat 272_008,69 272.008,69 100,00% 0,00 0,00% 4490002 A la Universitat de Barcelona 9.347,68 9,347,68 100,00% 0,00 0,00% 4490003 A la UnivarsHat Autónoma de Barcelona 7.572,10 7 ,572,10 100,00°/" 0,00 O,OO"/I;¡ 4490006 A la Universitat de Girans 1.476,25 1,476,25 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 449 A universitats púbJíques 18.396.03 18396,03 100,00% 0,00 0,00% ARTICLE 44 A AL.ENT. DEL SP, UNIVERS.PÚBL. I AL.ENTIT.PARTIC 290.404,72 290.404,72 100,00% 0,00 0,00% 4590001 A aUres ens dependents de comunitats autónomas SO.816,OO SO,816,OO 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 459 A sUres 90S dependsnls de comunitats sutonomes 50.816,00 50.816,00 100,00% 0,00 0,00% ARTICLE 45 A COMUNITATS AUTÓNOMES 50.816,00 50.816,00 100,000/. 0,00 0,00% 4600001 A corporacions locals 1.(JOO,OO 1000,00 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 460 A corporacions loca's 1000,00 1,000,00 100,00"'¡' 0,00 0,00% 4610004 Al Consorci Mercat de les Flors I Centre de les Arts de Moviment 5243,90 5.243,90 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 461 A cansareis dependents de fes ccrporaeions loeals 5.243,90 5,243,90 100,00% 0,00 0,00% 4690001 A A altres ens dependents de corporacions locals 6.000,00 6000,00 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 469 A altres ens dependents de eorporacions loeals 6.000,00 6,000,00 100,00% 0,00 0,00% ARTICLE 46 A ENS I CORPORACIONS LOCALS 12.243,90 12.243,90 100,00% 0,00 0,00% 4700001 A empreses privadas 607.850,95 580.480,46 95,50% -27.370,49 -4,50% CONCEPTE 470 A empreses privades 607.850,95 580.480,46 95,50% -27.370,49 -4,50% ARTICLE 47 A EMPRESES PRIVADES 607.850,95 580.480,46 95,50% ·27.370,49 4,50% 4810001 A fundacions 26.150,55 28 150,55 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 481 A fundacions 28.150,55 26,150,55 100,00% 0,00 0,00% 4820001 A allres inslitucions sense fj de lucre i a aUres ens corp~lius 190 104,67 180961 ,17 95,20% -9123,50 -4.80% 4820002 A l'lnslilul d'Esludis Catalans 7000,00 7.000,00 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 482 A aUres inslitucions senss fi de fuere i a aUres ens oorporatius 197.104,67 187,981,17 95,37% -9. 123,50 -4,63% ARTICLE 48 A FAMiLlES, INSTITUCIONS SENSE FI DE LUCRE I ALTRES ENS CORPOR 225.255,22 216.131,72 95,95% ·9.123,50 -4,05% 4900001 Al'exterior 1.709.407,07 1.654.666,09 96,80% -54_740,96 -3,20% CONCEPTE 490 A I'exterlor 1.709.407,07 1.654 666,09 96,80% -54.740,98 -3,20% ARTlCLE 49 A L'EXTERIOR 1.709.407,07 1.654.666,09 96,80% -54.740,98 -3,20% CIII'ITOL 4 IBANSFERtNCIES CORRENIS ~ ~ iUlli :21.lli.2§ ~ 6100001 InvOfSioO.s en. odlfk:l'!l i a.hros CONIlrucclon;: 237,787,62 237,787,62 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 610 Inversions en edificls j aUres conslruccions 237.787,62 237.787.62 100,00% 0,00 0,00% ARTICLE61 INVERSIONS EN EDIFICIS I AL TRES CONSTRUCCIONS 237.787,62 237.787,62 100,000/. 0,00 0,00,'"'/0 6200001 Inversions maquinaria, inslal'lacions i utillatge 5541,60 5,541,80 100,000/0 0,00 0,00'"'/0 CONCEPTE 620 Inversions maquinaria, inslaNacions i utiJIslge 5.541,8(} 5541,80 100,00% 0,00 0.00% ARTlCLE 62 INVERSIONS EN MAQUINÁRIA, INSTAL.LACIONS I UTILLATGE 5.541,80 5.541,80 100,00% 0,00 0,00% 6400001 inWJtS400& en motlilinri ¡ Qslris 70.312,42 70.312,42 100,00% 0,00 0,00"10 CONCEPTE 640 Invefsions en mobiliari i estris 70.312,42 70.312,42 100,00% 0,00 0,00% ARTICLE 64 INVERSIONS EN MOBILlARII ESTRIS 70.312,42 70.312,42 100,00% 0,00 0,00% 6500001 Inversions en equips de procés de dadas i telecomunicacions 17,546,20 17,546,20 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 650 Invers;ons en equips de proeés da dadas i lelecomunieaeions 17.546,20 17.546,20 100,00% 0,00 0,00% ARTICLE 65 INVERSIONS EQUIPS PROCÉS DE DADES I TELECOMUNICACIONS 17.546,20 17.546,20 100,00% 0,00 0,00% 6700001 Inversions en allre immobilitzat material 11.768,04 11.766,04 100,00% 0,00 0,00% CONCEPTE 670 Inversions en allre Immobililzat material 11768,04 11.768,04 100,00% 0,00 0,00".4 ARTICLE 67 INVERSIONS EN ALTRE IMMOBILllZAT MATERIAL 11.768,04 11.766,04 100,00% 0,00 0,00% 6800001 Inversions en immobiUtzat immaterial 73219.34 69.484.42 94,90% -3734,92 -5,10% CONCEPTE 680 Inversions en immobiJil2al immaterial 71.351,88 69.484.42 97,38% -1.867,46 -2,62% ARTICLE 68 INVERSIONS EN IMMOBILllZAT IMMATERIAL 71.351,88 69.484,42 97,38% .1.867,46 -2,62% ¡¡a.eIIQ~ § I!I~B~IQ!I~ B¡¡a§ ~ mMM!! Rm> ~ ~ mIAI eB~5¡;¡UegSI a~ gl:~C;~C¡I ~ ~ u.w. :4U.W.iZ ~ 20