www.bcnaerospace.org Gloria Garcia-Cua Directora " Presupuesto 2012 , INDICE Presupuesto BAlE .................... ... ..... ......... ......................... .... ............ ......... 3 Previsión de Gastos ..................... ..... ..... ......... ..... ... ............ .......... .... ... ... 4 Previsión de Ingresos .. ....... ..... ........................... .. ..... ....... ................ ........ 5 Memoria explicativa de Gastos ............................................................... 6 Memoria explicativa de Ingresos ....... ............ .. ...... ...................... ... ....... . 14 ·. Presupuesto 2012 PRESUPUESTO DE BAlE El Comité Ejecutivo de la Asociación Barcelona Aeronáutica y del Espacio (BAlE) presenta de cara al Ejercicio 2012, el presente Presupuesto con el objetivo de consolidar y reforzar las siguientes líneas de actuación: • El compromiso de la Asociación con el desarrollo de las líneas temáticas definidas en su Plan Estratégico, eje rector de la Actividad de la Entidad. • El aumento de la visibilidad de la Asociación a todos los niveles, tanto profesional como de cara al público general. • La continuidad en la Mejora de los Servicios ofrecidos a los Srs. Socios. • El Ajuste Presupuestario a la realidad marcada por el contexto económico. El Comité Ejecutivo de BAlE presenta un presupuesto para el Ejercicio 2012 equilibrado, cuya cifra total de ingresos asciende a 375.000 €, lo que supone una disminución del 34% respecto al total de ingresos presupuestados para el Ejercicio 2011 (569.700 €) Y un aumento del 14% respecto al reajuste presupuestario del 2011 (330.000). En términos de gastos, el presupuesto 2012 contempla una cifra total de 361.521 €, lo cual supone una disminución de un 34% con respecto al total de gastos presupuestados para el Ejercicio 2011 (550.571 €) Y un aumento del 11 % con respecto al reajuste presupuestario 2011 (326.391 €). En lo que respecta a la previsión de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, se prevé un cierre de Ejercicio con beneficios. El presente presupuesto parte de criterios de austeridad y prudencia, con los siguientes aspectos destacables: • Se tiene en cuenta la re-incorporación del Sr. Alexandre Solé tras sus dos años de baja voluntaria. • Varios servicios contemplados en pasados presupuestos pasan a desarrollarse in-house, a manos del equipo de BAlE (realización de los Newsletters, y actualizaciones de contenido del sitio Web de la Asociación) . • Se identifican partidas de Gastos que sólo se activarán en caso de que se produzcan Ingresos acordes. El presupuesto se presenta a continuación, comparado con el correspondiente al del anterior Ejercicio. Se detallan además las cuantías correspondientes al cierre auditado de los últimos Ejercicios. · . Presupuesto 2012 Ver Anexo - Cuadro Presupuesto de Gastos BAlE - PROPUESTA DE PRESUPUESTO 1012 '. . -, '. . . . '. ." . " .. , - ' . 1 .. GASTOS ------- ----- . . . .. ~ GAsTOS DE-P¡¡ifsoÑAL -- -- 225;OOO,~ 166.000.00 - 225.000.00 161 ,~.OO ---Url.6a! .BP f-~ . &loldo5 y SQltlll~ 180.0110,00 130,000:00 180.000.00 124 80' 00 r-----~+.~~ 2Di,~?~.91 ~5:§OO 5!.oOO:fci - ~,§! - 0'00 !----¡;¡,O O~ _____' 4 8.000,00 --1-55.8~OO So-.riilu 198.57800 :~::!:.~ oa 50.000.00 38 •• 6 -----"-- 2. C:aro" 000 0.00 G4.1 36.00000 21.DOG 36.000.00 27.540.0Q 33.000 .00 34.000,00 30. 123.00 26.311 ,00 25.784,00 9.00000 SiJguti'dlc! SocIJiI.=. CMgo de BAn= J3.lJ 0.00 0.00 G-L? 36 :00 c:) 2' O¡O.~~ :-).j:~: .. :":I ¿4'a"Jil 3'"::· ODa,JO ~/.. 000,00 :-,::; '¡-:::;,í·Ll 2.F;'?;11.1Y.1 25 lE" 00 GiII stoS Q Form;zcljn CtrOl G;utos: SOo¡;¡il~~s o::\l 3112.0': -- ~. J . Prit oleu do f o mw:l6f1 9.000,00 9.000.00 9.000.00 __o '.000.00 9.000.00 27000,00 9,000,00 G-1 3 11. A?ROVIS IOÑAMIENTOS 0.00 0.00 o.oi _'-o 000 0.00 0.00 2Q':;89.00 52.406.00 6!1.4S3 011 G-II ' 1. M~ I.nas Prim.~ ! otros ccnsumibles 0.00 0.00 0,00 O.OÓ 0.00 0,00 1.404.00 52.406,00 69.469.00 G 2. Otro. G. .I . .. EA temo. 0,00 0.00 0,00 0.\10 0.00 0.00 19.195.00 0.00 0.00 ...-I.L..1 ' IIL DOTACIONES DE AMORllZAClOiIIES DE IN MOVIUZACO 5.8~ 5.894.24 5.894.24 3.336.00 4,518.19 000 s.an.oo 8.205.00 7.699.00 lnr.1Ov.lnto.n¡lblc. . Ae:licacfones 04IC informat¡c~s 198,00 19800 19800 1 52416 't'JIt'!Ov. Muoo,,1 ·T"muab~ 130.00 130.00 130.00 14819 Inmoy. ~ .. t.to~1 - lnst.1laciones 't. Ad g,ujsiciones /17.'10 "1140 717.40 iñmoY. tdou.H'i3I . EgrAeos Informaticos 1 5782 6 I~oa 1 :J TB ?8 2 2~8,34 'nmoY.IiI.~riJl- O lto. J ~70 Sé H10.se J ~7\l ~~ 59/ .50 - IV. DOTAC IOIIIES PARA PROVlS10111ES 3.000.00 5.000.00 30,000.00 22.04~ .O O 30.\100.00 30.000.00 ·2.161.00 -2.734.00 33.491.00 -2.000.00 ~O:OD .27.000 011 -90.00 a.oroa tiyo-u or.q.vnr-ud'oJ:,: por BAlE 3000.00 3000 .00 20000 DA 7 90000 2000000 0.00 o_00 ·17.UOO,OO -85.00 Actos no Orm ni.%::ld os por SAlE 5113,;)0 3. SlJbvancione::lCuotas :1 OrglSnf:lo!'nM o In511UJclonh 6.000,00 0,00 6.000,00 0.00 2.200.00 2.766.00 G-V.3 Cun .. ATECMA /lA.: Desaparecida Cuota Arlilrml.lrd"a {N.A.: Desaparecida} C"" .. TEDAf 6' 00'),00 000 $00000 2..1.I!O.oo 4. Publ lea tIOn,. .. V DOClumanlacl on 7.700,00 15'.500.0~ 31.000.00 15.918.00 lS.OOO .QO 26.000,00 ·UDO.OO -50,'2 ..23.3lI0,OO .75.15 ..... ~gina Wob I1mplcma-ntnc:lm. N. ..... Si:1 1 200.00 0.00 0.110 1 324.00 1& 000.00 GuJ. a C. p,·.~d • • mOa lO O¡¡~.l>J 10.000 00 169tlO 1000.00 18000.00 .5.~OO 00 -95.00 ·9.~OO OO -95.0 Su,s,erfpcion-u 21 Re.vistas 'i Bases de Datos 1 000 .00 sao 00 1 ~c.J.()!) 1547.00 1 roo.1ilI 500,00 100.00 0,00 0.00 OIr. .~ bJjcoo lon.,. Ilnfotme.. do IoC IIIIld.d. Memo n.o. y P",oupunto) s 000.00 5 000 00 ?O 000 OQ 1355800 2000000 10000.00 0,00 0.00 -15000.00 ·75.00 5, Tl":lb'~ OS", Svmjnl:aros: V Servi ci os Exteri ores 74.550.00 73.950.00 113. , SO.DO SU53,OO 111.450.00 91.295.00 600.00 0.81 -38.600.00 -'34.r1 G-V,S • AlquHeres 10.000,00 19.500,00 21 .000.00 17,9n.00 20.00000 19.29500 50000 256 -1.00000 -4.76 Alqt.l ll~ de OQP6Si:os de Doaumvn"bc ión 1500.00 1'50000 Alc¡uilude OJíCIIOGS l~ 50000 1800000 18 OOO . O ~ 17977 oa 2000000 1929500 500,00 2.78 500.00 2.7 Otros 300000 -:l.VOO.QO -10000 b CoqS4nr.3rcl~n y Reparación ordinarias 70000 60000 2.500.00 $M,OO 2.50000 0.00 100,00 16,67 -1 .800,00 ·72,00 eCo,n 'il'~-ac.lón y Mo.n1anlmlvnto 700 00 60000 2 500.0Q 5SS. C:.J.'l ¿¡c!.'\';:;¡CrÓ,1 Presupuesto 2012 Ver Anexo - Cuadro Presupuesto de Ingresos iBÑAGlREE·S PosR-OP-U-ES'T-A -DE PR-ESUPU-E-STO 2012 , .. . . . . . . . . . . . . ' . , ., , . . . . . l. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOC!O -- - 275.000.00 - -El",º~ -- 419.700.00 233.932.00 235.066.00 .tmboOó '-:J¡;¡s t!lJ !!.g,*SO$ 2orCuo~J.--- .. .illJ~:~ -=-C}Ü~,~ W,~!g ~..1.D7.67~ª I- .!S,Oo~.~ -ltS7 275.000.00 230.000.00 419.roo.OO 233.932.00 419.700.00 _ 419.724.00 235.066.00 ~~OO 207.676.00 45.000 00 --.!i,!! ·1 ...... 70000 ·3445 --" Cuow el<> Inc~16n 0.00 000 0.00 - 0.00 0.00 --"-' } C'uota. Peri6dle~s 255.000.00 210.000.00 399.700.00 399.700.00 401.724.00 45.000,00 21,43 ·144.70000 -'36.20 -IX::~ .:.;.c¡, ES 000 'J0 95 O¡:,O 00 'iSC1l-JIAl ~~fJOO_OO ~g? 920il~ 0.00 0.00 .lOO.i!OMII ·51.28 --- "S..7-0.f¡~1 "o 000 G'OOD.c.o 67 ')')0 00 672000: -- ,--O~ 45.0000d 15000 8.000.00 1190: Tillo e fO 000.00 7000000 116000t~ 116 ~oo O·J 116580 OC 0,00 0.00 "':• .0 110.00 .39.86 "- ~po C+ loooo.oe 10 000 00 15 7QO OD 1570000 15 ¡60.0C 0,00 0.00 -5700,00 ·3531 - ftilCD S ooo.~ 500000 600000 ,)o~oc 03 264~OC Q,QO 0 sl 1 00 .1.000,00 ,.IG.'; CIIO. ... V.nobles C 20.000,00 20.0aO,00 20.00000 20.00000 1.8.00000 ,!t~_~rm,cJoncs Socios ElCtr.:lordtr1! ri.a1ó 0.00 0.00 000 º,OO 0.00 11. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACloN 100.000.00 100.000.00 1S0.000.00 112.854.00 200.000,00 ~0.902,00 159.890.00 420 .m ,00 176.963.00 0.00 0.00 .so.OOO 00 ~l.3l ""- l . Subvenciones 100.000.00 100.000.00 150.000.00 112.854.00 ~. 200.000,00 150.902.00 159.890.00 !l 420.557.00 17~.59J O 0.00 0.00 -50.000.00 ·3333 ....., Subv. Ayunumle nll:O J!l Subv. co.nonaUtal e 'Subv. Gobierno Cem'':I1 d Otras Subvenciones 2..lngresos Varios 0.00 0.00 0.00 0.00 000 0.00 0.00 0.00 t~ l l' .. Alquiler Salas 0.00 0.00 0.00 000 0.00 b Publicidad 0.00 0.00 0.00 000 0,00 c Patrocinios 0.00 0.00 000 0.00 0.00 d) Cursos y Conferencias 0.00 0.00 0.00 . 0.00 0.00 111. INGRESOS FI NANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0,00 0.00 0.00 O,ltO 0.00 ,. .L 1. Internes Cuen-tn Corriente . 0.00 0.00 0,00 0.00 O~OO 0.00 0.00 0 .00 1V. INGflE SOS EXTRAQRDINARIOS amos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55.00 2:112.00 '6.1,00 ,-N, V.li1lCiRESOS YB f NEFICIOS De EJERCICIOS 0.00 0 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.250.00 lo\! T. OTAL INGRESOS 315.000.00 330.000,00 569.700.00 346.786.00 619.700.00 570.626.00 395.011 .00 648.364.0Ó 386.852.00 45.000.00 13.64 ·194.70000 .,)4.18 ~. _ _ 0 .• - '~'" ~ IITOI. Exlli Presupuesto 2012 MEMORIA EXPLICATIVA DE GASTOS La cifra total de gastos es de 361.521 €, lo que supone una disminución de un 34% con respecto al total de gastos presupuestados para el Ejercicio 2011 (550.571 €) Y un aumento del 11 % con respecto al reajuste presupuestario 2011 (326.391 €) 1. GASTOS DE PERSONAL Los gastos de personal ascienden a 225.000 €, con una partida que supone una congelación con respecto a la presupuestada para el Ejercicio 2011 y un aumento del 36% con respecto al reajuste 2011 (166.000€). La diferencia se debe, de un lado, a la incorporación del Sr. Alexandre Solé tras su baja voluntaria de dos años, y a una estimación del aumento de los salarios de acuerdo a un IPC previsto en un 1,5%. La distribución del personal de BAlE por Categoría Profesional y Departamento se reseña en la Tabla l. G-I SUELDOS Y SALARIOS Presupuestada en 180.000 €, incluye la re-incorporación del Sr. Solé tras dos años de baja voluntaria. Con ello, la plantilla global respecto al Ejercicio 2011, se incrementa en una persona. G-1.1. CARGAS SOCIALES Respecto a las Cargas Sociales (36.000 €) éstas se presupuestan en aproximadamente el 20% del salario bruto, extrapolando la tendencia de Ejercicios anteriores (porcentaje 13% de los salarios en el 2007; aproximadamente el 22% en el 2008; 19% en 200; 22% en el 2010). G-1.2. PRÁCTICAS DE FORMACiÓN La Asociación cuenta con un estudiante en prácticas cuya remuneración total es de 9.000 €, manteniéndose esta cuota respecto a la del Ejercicio anterior 2011. Las prácticas de Colaboración se enmarcan en el actual Convenio de Colaboración con la Universidad Autónoma de Barcelona (UAB) - Grado y Master en Gestión Aeronáutica. La partida presupuestada de cara al Ejercicio 2012 contempla un estudiante en prácticas en formación con un coste aproximado de 750 €/ mes, según convenio. G-1.3. Presupuesto 2012 PRESUPUESTOS ~IE ~12 PERSONAL TABLA 1: Evolución y Distribución del Personal de BAlE por Categoría Profesional y Departamento 11. DOTACIONES PARA APROVISIONAMIENTOS Con el objetivo de dotar de una mayor coherencia a los presupuestos de la Asociación, se entiende que la misma no realiza dotaciones para aprovisionamientos ya que no incurre en el uso y procesamiento de materias primas para la realización de su actividad, ni de otros gastos externos asociados, por lo que esta partida se presupuesta nula. Gol 1. MATERIAS PRIMAS Y OTROS CONSUMIBLES Como hemos mencionado, se entiende que la Asociación no incurre en el uso y procesamiento de materias primas para la realización de su actividad, utilizándose sólo recursos personales - trabajadores de BAlE y Colaboradores externos incluidos en las partidas Personal y otros Gastos de Explotación, respectivamente - y el material necesario para la ejecución de las actividades habituales de la Asociación (incluidos en la partida otros Gastos de Explotación). Así esta partida se presupuesta nula a partir del Ejercicio 2010. Las cantidades reflejadas en esta partida correspondientes a los Ejercicios 2008 y 2007, corresponden íntegramente a subcontratación de servicios externos para la participación en el Salón Internacional Le Bourget, que pasarán a contemplarse en la partida Acciones Profesionales en otros Gastos de Explotación, a partir del Ejercicio 2010. G-ll.l . OTROS GASTOS EXTERNOS Se aplica la misma explicación que en el apartado precedente respecto a la nulidad de esta partida. G-11.2. Presupuesto 2012 111. DOTACIONES DE AMORTIZACIONES DE INMOVILIZADO La cifra de amortización prevista para el 2012 asciende a 5.894 €. Cabe mencionar que no se había presupuestado tal partida en Ejercicios anteriores al 2010. Las amortizaciones representan el gasto de la depreciación de los activos de la Asociación. Estos activos por inversiones realizadas en años anteriores y en el ejercicio en curso, se registran por su coste de adquisición, y se deprecian en función de la vida útil estimada para el bien en cuestión. Los criterios aplicados por BAlE para los distintos bienes se detallan en la Tabla /l. G-III. Esta partida incluye los siguientes conceptos: Inmovilizado Intangible - Aplicaciones Informáticas La partida recoge la amortización correspondiente a aplicaciones informáticas tales como nuevo Software de trabajo básico para la adquisición de un nuevo PC. Se estima el tiempo de vida útil de tales aplicaciones informáticas en 3 años, por lo que se amortizan al 33% según Cuadro de Amortizaciones adjunto (TABLA /1: Dotaciones de Amortizaciones del Inmovilizado) . Inmovilizado Material - Inmuebles Esta partida recoge la amortización correspondiente a la adquisición de una mesa y una silla para la incorporación del Coordinador Técnico que se produjo durante el 2010, valoradas en 1.000 € Y 300 € respectivamente, con una vida estimada de 10 años y por tanto a amortizar al 10%, según Cuadro de Amortizaciones adjunto (TABLA /1: Dotaciones de Amortizaciones del Inmovilizado) . Inmovilizado Material - Instalaciones y Adquisiciones Recoge la amortización correspondiente a equipos de video conferencia y SAl. Inmovilizado Material - Equipos Informáticos Esta partida recoge la amortización correspondiente a la adquisición de equipos informáticos tales como ordenadores, monitores, impresoras y baterías de portátiles. Se incluye la adquisición del Ordenador para el Coordinador Técnico incorporado en 2010, PC valorado en 1.500 € Y con una amortización del 25% en cuatro años (TABLA /1: Dotaciones de Amortizaciones del Inmovilizad), a sumar pues al saldo anterior en esta partida. Inmovilizado Material - Otros Esta partida recoge la amortización correspondiente a la adquisición de un proyector; un pop up new line 5x3 curvo; y maleta para el transporte del PC. Anual Edificios N .A. NA Otras Inslaladones 10 10% Mobiliario y Enseres 10 -10% Equipos para Froceso de Información 4 25% Otro Inmovilizado Material 10 10% Inmovilizado Intangible (Aplicaciones Informáticas) 3 33% N.A. : No Aplicable TABLA /1: Dotaciones de Amortizaciones del Inmovilizado Presupuesto 2012 IV. DOTACIONES PARA PROVISIONES. La partida Dotaciones para Provisiones recoge de forma general previsiones por impagos o pérdidas de valor de las existencias. En el caso de la Asociación se considera provisionamiento por impago de cuotas de los Srs. Socios. G-IV. Dotación por Impago de Cuotas. Esta partida considera la posible morosidad en el pago de las cuotas emitidas a los Srs . Socios. Se proveen por este concepto 3.000 €. V. OTROS GASTOS DE EXPLOTACiÓN Es esta la partida en la que se recogen los gastos derivados de los Proyectos y Actividades de BAlE, al margen de los gastos de personal, los aprovisionamientos, las amortizaciones y las provisiones consideradas anteriormente. La cuantía total presupuestada para el Ejercicio 2012 asciende a 121.250 €, lo cual supone una disminución del 56% con respecto a la cantidad presupuestada 2011 (277.650 €J Y una disminución del 17% con respecto al reajuste 2011 (145.450 €J. Tal variación tiene por objetivo realizar una estimación más realista del acceso a financiación por parte de la Asociación para el desempeño de sus actividades, dada la dificultad encontrada debida al contexto económico durante el pasado Ejercicio 2010. En esta partida se identifican también los Gastos que no se activarían en caso de una ejecución de ingresos inferior a la prevista. En concreto, las partidas de gastos susceptibles de no ser activadas corresponderían a: disminución al 50% en los Viajes y Asistencia a Ferias (situándose en 5.000 €J. Los Proyectos técnicos, por su parte, quedarían 100% sujetos a financiación (10.000 €J. Así mismo la participación en Ferias como Organizador podría descender al 50% situándose en 5.000 €. El monto total pues que podría no activarse asciende a 20.000 €. También son susceptibles de no ser activados los Gastos correspondientes a Acciones Corporativas. Así pues, estas partidas no se ejecutarían si la previsión de ingresos no se materializara. G-V. ACCIONES PROFESIONALES La partida recoge los gastos derivados de los Proyectos Técnicos y de Promoción de la Asociación distinguidos entre aquéllos en los que BAlE posee algún rol como Organizador (tanto técnicos como de Participación en Ferias, Congresos ... ), y aquellos en los que BAlE actúa sólo como Asistente. El total de la partida asciende a 30.000 € , lo cual supone un 72% de disminución con respecto al presupuesto 2011 (107.500 €J, Y una disminución del 43% con respecto al reajuste 2011 (53.000 €J. G-V.1. Proyectos Técnicos y Participación en Ferias Esta partida está presupuestada en 20.000 €, cifra inferior a la correspondiente al Presupuesto 2011 (67.500 €J Y al reajuste 2011 (50.000 €J. Presupuesto 2012 De esta partida, 10.000 € quedarían reservados para la participación como Organizador en Congresos y Ferias, ya que se propone a partir de ediciones futuras a la del 2011, que la participación de BAlE en la Feria de Le Bourget, que se venía aprovisionando cada año, pase a ser cubierta por los Socios interesados en participar. Los 10.000 € presupuestados para la participación en Ferias como Organizador podrían así mismo descender al 50% (situándose pues en 5.000 €) caso de no poder contar con financiación específica. Se presupuestan 10.000 € para el desarrollo de Proyectos Técnicos promovidos por BAlE entre sus Socios. Cabe mencionar que tales Proyectos Técnicos deben estar en línea con las áreas temáticas definidas por la Asociación en su Plan Estratégico. Debido a que la ejecución de tales proyectos depende de la existencia de fuentes de financiación especificas a las que BAlE pueda acceder, esta partida de Gastos se identifica como una de las potenciales a no ser activada si no se consigue acceder a líneas de financiación adecuadas. Asistencia a Ferias y Actos Profesionales Esta partida incluye la mera asistencia a Actos y sus dietas, gastos de desplazamiento y Hoteles asociados. Se presupuesta en 10.000 €. Esta partida de Gastos se identifica como una de las potenciales a no ser activadas al 100% en caso de necesidad (en caso de ser necesario se prevería una reducción de los gastos asociados a la asistencia a actos de un 50%). ACCIONES CORPORATIVAS Esta partida recoge los gastos derivados de la Organización o Asistencia a Actos Corporativos tanto de BAlE como de otras Entidades, tipo Asambleas Generales, Ruedas de Prensa, etc ... En el Presupuesto 2012 se contempla la Organización de Actos Corporativos por parte de BAlE y se presupuestan 3.000 € (misma cantidad que en el Reajuste presupuestario deI2011), para los gastos vinculados a la Asamblea General de la Asociación y la organización de ruedas de prensa de BAlE a lo largo del año. Tales gastos contemplan la logística asociada al evento (reserva de salas, equipamiento, etc ... ) y el material de apoyo necesario para le ejecución del mismo (dosieres de prensa; badges de identificación; etc ... ). Esta partida estará sujeta a reducciones en caso de no conseguirse los Ingresos estimados. G-V.2. SUBVENCIONES/CUOTAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES Esta partida (6.000 €) contempla las cuotas asociadas a la condición de BAlE como Asociado a la Entidad TEDA E, fruto de la fusión de las entidades ATECMA y Afarmade. G-V.3. Presupuesto 2012 PUBLICACIONES Y DOCUMENTACiÓN La partida Publicaciones y Documentación (7.700 €) incluye: el mantenimiento del sitio web de BAlE (1.200 €). La actualización (inclusión de fichas adicionales en su Anexo por Socio incorporado) de la Guía de Capacidades elaborada en el Ejercicio anterior (Guía De Capacidades de BAlE 2011-2012) (500 €). Así mismo, la partida recoge la elaboración e impresión de otros documentos de la Asociación como Informes de Actividad, Memorias y Presupuesto (5.000 €), que disminuye su cuantía respecto al Ejercicio 2011 (20.000) Y se mantiene respecto al reajuste; finalmente, en Suscripciones a Revistas y Publicaciones (1.000 €) se contemplan las cuotas relativas a la suscripción de BAlE en revistas profesionales, y la compra de Manuales, Libros o Journals del Sector, manteniéndose así mismo el monto del 2011 reservado a este apartado. G-V.4. TRABAJOS, SUMINISTROS Y SERVICIOS EXTERIORES La partida (74.550 €) recoge los gastos vinculados a alquileres; conservación y reparación; suministros (electricidad); primas de seguros (servicios bancarios); Otros trabajos y Servicios Externos (Colaboradores Externos); y gastos diversos. Esta partida disminuye un 34% respecto al Ejercicio 2011 (113.150 €) Y aumenta un 1% respecto al reajuste 2011 (73.950 €). G-V.5. Alquileres La partida de Alquileres (20.000 €) contempla el alquiler de la Oficina de BAlE con dos plazas de aparcamiento sitas en el mismo edificio (18.500 €), así como el alquiler del espacio para el depósito de documentación de la Asociación (1 .500 €). Este depósito se contrató en ejercicios anteriores por falta de espacio en la actual oficina con el fin de acumular los archivos administrativos y el material de exposición de la Asociación. Una cuantía por varios años fue satisfecha en el momento de la contratación, cuantía que ya se ha cubierto por lo que debe ser renovada. Este concepto no había aparecido en presupuestos anteriores al 2010. Conservación y Reparación ordinarias Esta partida (700 €) contempla los servIcIos de limpieza de la oficina de BAlE; el mantenimiento de su dominio web; así como el mantenimiento de los equipos informáticos de BAlE (ordenadores e impresora). Esta partida no estaba contemplada en el Presupuesto 2009 ni anteriores. Suministros La partida de Suministros (450 €) contempla el suministro de electricidad. Esta partida no estaba contemplada en el Presupuesto 2009 ni anteriores. Primas de Seguros Esta partida (800 €) contempla las pólizas de seguro contratadas por BAlE. Esta partida no estaba contemplada en el Presupuesto 2009 ni anteriores. Presupuesto 2012 El Seguro adquirido por BAlE asegura Continente a primer riesgo por un valor de 9.576 € (corresponde básicamente a paredes, puertas, moqueta y ventanas de la oficina de BAlE); y Contenido por un valor de 35.324 € (incluye el mobiliario de la oficina así como los equipos informáticos utilizados por el personal de BAlE). Servicios Bancarios Esta partida (600 €) recoge las comisiones bancarias. Tal partida no estaba contemplada en el Presupuesto 2009 ni anteriores. otros trabajos y servicios exteriores La partida (38.000 €) recoge el grosso de las subcontrataciones a Colaboradores de BAlE en Gestoría y Contabilidad; Comunicación (Agencia de Comunicación); y Servicios Legales. Disminuye el Presupuesto respecto al Ejercicio 2011, dada la absorción por parte del equipo interno de BAlE de algunas tareas como la actualización del contenido del sitio web de la Asociación y la elaboración de su Boletín Electrónico. Los gastos en Gestoría y Contabilidad (8.000 €) se corrigen al alza respecto al Presupuesto 2009, ya que éste no incluía los gastos vinculados a la auditoría ni a tareas de asesoramiento y control. Respecto a los servicios de Comunicación, el Ejercicio 2012 contempla 26.400 € (reducción del 19% respecto al Presupuesto 2011, de 32.400 €) Y mantenimiento respecto al reajuste 2011. Finalmente, en vistas a mejorar la información ofrecida a los Srs. Socios, se incorporó a lo largo del 2010 un servicio de información Legal relativa al Sector, Servicio Legal Profesional (3.600 €) que incluye la monitorización de normas, reglamentaciones y certificaciones aplicables al Sector, así como la resolución de preguntas específicas por parte de los Srs. Socios, y que continua con igual cuota durante el 2012. Tal cuota incluye así mismo la asistencia del Asesor Legal como Secretario en los Comités Técnicos de BAlE y la posterior elaboración y supervisión de las Actas de los mismos. Este servicio no estaba contemplado en el Presupuesto 2009, ni anteriores. Gastos Diversos La partida de Gastos Diversos (14.000 €) recoge los gastos vinculados a la adquisición de material de oficina; material conmemorativo y promocional; comunicaciones (telefonía fija y móvil); correo y mensajería; así como otros servicios. Mantiene cuantía respecto al Ejercicio anterior. En material Conmemorativo y Promocional (2.000 €) se contempla en el2012 material tipo felicitaciones así como el diseño y la impresión de nuevas carpetas promocionales y Lápices de Memoria de BAlE. Esta última aportación (carpetas y lápices de memoria) no fue considerada en el Presupuesto del 2009, en el que sólo se consideraron las Felicitaciones navideñas. Este hecho y la no inclusión en los Presupuestos 2009 de la partida de gastos de Correo y Mensajería y previsiones para Otros Servicios explica básicamente la mayor cuantía del 2010, 2011 y 2012, respecto al Presupuesto 2009 (25.000 €). Presupuesto 2012 VI. GASTOS FINANCIEROS Esta partida comprende los intereses repercutidos por el préstamo Bancario concedido a BAlE por parte del Deutsche Bank de un importe global de 150.902 €. Los intereses a desembolsar durante el transcurso del 2012 ascienden a 600 €, por quedar satisfecha la devolución del préstamo en fecha prevista de 19 de Marzo del 2012. Tal préstamo fue adquirido durante el 2009 con el objetivo de afrontar las necesidades de pago de los Proyectos Técnicos asociados a la Subvención de AEls (Agrupaciones Empresariales Innovadoras), que debían ser satisfechos antes de la recepción de tal Subvención. G-VI . VII. GASTOS EXTRAORDINARIOS No se contemplan Gastos Extraordinarios durante el Ejercicio 2012. G-VII. VIII. IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES El valor del Impuesto de Sociedades calculado según una cuota del 30% asciende a 5.777 € en el Ejercicio 2012. El tipo impositivo estimado es del 30% (anteriormente fue del 35% en 2008 y del 32,5% en 2007). Tal cuantía se dedicaría a compensar pérdidas de Ejercicios anteriores. G-VIII. Presupuesto 2012 MEMORIA EXPLICATIVA DE INGRESOS La cifra de ingresos para financiar las actividades de la Asociación asciende a 375.000 €. lo cual supone una disminución del 34% con respecto al total de Ingresos del Presupuesto 2011 (569.700 €) Y un aumento del 14% respecto al reajuste 2011 (330.000 €). Los ingresos incluyen las cuotas satisfechas por los Socios tipo A, B. C. C+ y D (275.000 €) tanto las fijas como las variables (255.000 € Y 20.000 € respectivamente) así como las Subvenciones a las cuales pueda acceder la Asociación presupuestadas en 100.000 €. No se contempla aumento de la Cuota a los Srs. Socios durante el ejercicio 2012. 1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS INGRESOS POR CUOTAS El total de ingresos por cuotas previsto para el Ejercicio 2011 asciende a 275.000 €. lo cual supone una disminución del 35% con respecto al total de Ingresos por Cuotas del Presupuesto 2011 (419.700 €) Y un aumento del 20% respecto al reajuste 2011 (230.000 €J. Esto supone que. como mínimo, se compensaría cualquier baja de la Asociación con una nueva entrada que cubriera la saliente. 1-1.1. Cuotas de Incorporación La Asociación no cobra Cuotas por Incorporación específicas, sino que se entiende la satisfacción de la Cuota Inicial Fija para cada tipo, como su Cuota de Ingreso. Cuotas Periódicas No se prevé un aumento de la cuota fija con ellPC de cara al Ejercicio 2012. Se prevé que estas cuotas totalicen 255.000 €. Cuotas Variables C Siguiendo con el histórico de la Asociación, la partida de cuotas variables se presupuesta en 20.000 €. Se mantiene esta cantidad respecto a las presupuestadas en Ejercicios anteriores. Aportaciones Socios Extraordinarias No se prevén aportaciones extraordinarias por parte de los Srs. Socios durante el Ejercicio 2012. 11. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACiÓN SUBVENCIONES La segunda partida contemplada en el Presupuesto de Ingresos previsto para el 2012, supone la obtención por parte de BAlE de Subvenciones el importe total de las cuales se estima en 100.000€. Presupuesto 2012 En todo caso, tales Subvenciones sólo contemplarán como maxlmo durante el 2012, 75.000 € de la Subvención específica que BAlE recibe como Asociación Empresarial Innovadora (AEI), ya que tal Subvención está sujeta a minimis, y los proyectos financiados mediante la misma durante el transcurso del 2008-2009 agotaron la subvención al 100%. Se prevén pues fuentes de financiación alternativas procedentes de las Administraciones a los tres niveles. 1-11.1. INGRESOS VARIOS No se contemplan fuentes adicionales potenciales de ingresos como podrían ser alquileres de Salas, Publicidad, Patrocinios o impartición de Cursos o Conferencias. 1-11.2. 111. INGRESOS FINANCIEROS No se presupuestan ingresos por intereses bancarios de Cuentas Corrientes. 1-111. IV. INGRESOS EXTRAORDINARIOS No se contemplan Ingresos Extraordinarios durante el Ejercicio 2012. I-IV. V. INGRESOS Y BENEFICIOS DE OTROS EJERCICIOS No se contemplan Ingresos por Beneficios de otros Ejercicios durante el 2012. I-V.