·u e•·• 'l'j·¡i.jioljb.ji! ,*w OMISA 1 ARTS DEL 1I0Vl14ENT Exp. 1/2014 lIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2013 Barcelona, 19 de febrer de 2014 lu e l 1 1 'ilj,I'.'I,!i'''j'''!;;_ CANSA 1 ARTS DEL NOVINENT Exp.l/2014 INDEX 1.- Liquidació del pressupost de I'exercici 2013 2.- Informe d'intervenció 3.- Decret d'aprovació del Pres ident de la Comissió Executiva 4.- Decret d'aprovació del Consell General l l 11 eI I 'M.jj·. .· ijhiu,j·;. OANSA 1 ARTS DEL NDVIMENT E)(p.l/2014 1. lIQUIDACIÓ DEl PRESSUPOST INDEX 1.1. Estat de liquidació del pressupost de despeses de I'exercici corrent 1.2. Estat de liquidació del pressupost d' ingressos de I'exercici corrent 1.3. Resu ltat pressupostari 1.4. Estat del Romanent de tresoreria 1.5. Estat deis compromisos de despesa amb cilrrec a exercicis futurs 1.6. Estat de les modificacions de credit 1.7. Estat de despeses amb finan~ament afectat l l 11 eI I I¡ ij¡lf.1I,ljh-i i Iof.;W CANSA 1 ARTS DEl ~OlJltlENT Exp. l/2014 1.1.. Estat de liquidació del pressupost de despeses de I'exercici corrent le l 11 11 r!T::f:Tof!l ••T . ." '. ..; íI".T:. .... OANSA I ARTS DEL NOVINENT CONSORCI MERCAT DE LES FLORS Exercici Comptable: 2013 SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost de despeses (Resum General per Capitols: Capitol) CREDITS PRESSUPOSTARIS Econ. Descr ipció Inic ials Modificacions Defini tius Despases Obligacions Pagaments Obligaclons Romanents de compromeses recQnegudes pendents de crédit netes pagament DES?ESES DE PERSONAL. 1.516. 106.00 345.364,30 1.863.470.30 1.615.966,70 1.615.966,70 1.615.966,70 0,00 247.503,60 2 DESPESES CORRENTS EN SENS 1 SERVEIS. 2.236.652,00 1.073.368,42 3.310.020,42 3.218.991 ,26 2.937,611 ,97 2.302.449.17 635.162,80 372.408,45 4 TRANSFERENCIES CORRENTS . 274.377,00 152.038,29 426.415,29 326.415,29 326.415,29 326.415,29 0,00 100,000,00 6 Ih~RSIONS REALS . 520.000,00 1.796.160,14 2.316.160, 14 987.272.28 409.908.99 201 .355.19 208.553.80 1.906.251 .1 5 TOTAL 4.549. 135,00 3.366.931 ,15 7.916.066,15 6.146.645,53 5.269.902,95 4.446.186,35 843.716,60 2.626.163,20 Barcelona, 19 de {ebrer de 2014 \ Francesc C~a eSÜ5 ¡ Calvó Intervenció Delegada Director . l l 11 e1 1 F.T~;T"".,l:IIT~. .; n,l;l." OANSA 1 ARTS DEL MOVIMENT CONSORCI MERCAT DE LES FLORS SITUACIÓ DE DESPESES, PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost de des peses (Resum Liquidació (Capitol+Arlicle+Concepte+Económica)) CRE01TS PRESSUPOSTARJS Econ. Descripció Inicials Modificacions Definltius Oespeses Obligacions Pagaments ObligaciQns Romanents de compromeses reconegudes pendents de cr&dit netes pagament 10100 Retribucion$ b3$iques . 0,00 0,00 0,00 58.142,92 58.142,92 56.142,92 0,00 -58.142.92 101 Re tribucions basiques i al tres ramune racions del personal dire otiu . 0,00 0,00 0,00 58.142,92 58.142,92 58.142,92 0,00 -58.142,92 10 Or c¡ans de c¡overn i per sonal di r ectiu . 0,00 0,00 0,00 58.142,92 58.142,92 58.142,92 0,00 _58.142,92 12000 Sous del grup Al . 13.210.87 0,00 13.210,87 14.651 .14 14.651 .14 14.651 ,14 0 ,00 -1 .440.27 12001 Sous del grup Al . ".560,61 0,00 11 .560,61 0,00 0,00 0,00 0,00 11.560,61 12003 Sous del grup el . 8.796,14 0,00 8.796.14 9.884,83 9.864,83 9.884,83 0,00 -1.088,69 12006 Triennis . 10.508,46 0,00 10.508,46 5.663,23 5.663.23 5.663.23 0,00 4.845.23 120 Retribuoions ba,siques. 44.076,08 0,00 44.076,08 30.199,20 30.199,20 30,199,20 0,00 13.876,88 12100 eomplement de destinaei6. 18.075,57 0,00 18.075.57 14.255.98 14.255.98 14.255.98 0,00 3.81 9.59 12101 eomplement espeel fie . 33.474.40 0,00 33.474.40 27.768.27 27.768.27 27 .768.27 0,00 5.706.13 121 Retr~bucions complementaries. 51.549,97 0,00 51.549,97 42.024,25 42.024,25 42.024,25 0,00 9.525,72 12 Per sonal f"uncionar~ . 95.626,05 0,00 95.626,05 72.223,45 72.223,45 72.223,45 0,00 23.402.60 13000 Retribucions b~siques . 267.604.69 96.164,88 363.769.57 212.608.38 212.608.38 212.608,38 0,00 151 .161 .19 13002 Altres remuner4c ions . 314.548.44 0,00 314.548.44 332.210.99 332.210.99 332.210,99 0,00 -17.662.55 130 Laboral f~x. 582.153,13 96.1&4,88 678.318,01 544.81 9,37 544.819.37 544.819.37 0,00 133.498,64 Barce lona, 19 de feb r~e 2014 Francesc casadesúy Intervenció Delegada Director \ ·11 e•·• I!l:l;l~ • •l .." ,. ..; ft".l;l." DANSA 1 ARTS OEL MOVINENT 13100 Labora l t empor al. 398.443,26 185,657,76 585,101 ,02 485,057,09 485.057,09 485.057,09 0.00 100,043,93 131 Laboral t~ral. 398.443,26 186,657,76 585.101 ,02 485,057,09 485,057,09 485.057,09 0,00 100.043.93 13 Per sonal labor al. 980.596,39 282.822,64 1.263.419,03 1.029.876,46 1.029.876,46 1.029.876,46 0,00 233,542,57 15000 Pr od uctivit¡¡,t . 94.987,40 11.212,89 106,200,29 108,762,28 108.762.28 108,762,28 0.00 -2.561 ,99 150 Produet.i v i t a. t. 94.987,40 11.212,89 106.200,29 108,762,28 108.762,28 108.762,28 0.00 -2.561 ,99 15 I ncantius a l r QndimQn t . 94.987,40 11.212,89 106,200,29 108,762,28 108.762,28 108.762,28 0,00 .2.561 ,99 16000 Segu: et at Social. 318.198.73 51 ,328,77 369,527 ,50 327,233,60 327.233,60 327,233,60 0.00 42.293.90 16001 Quet e s socials. 10.961 .53 0.00 10,961 ,53 0.00 0.00 0,00 0.00 10.961 ,53 16002 Quote:; socials. 17.735,90 0.00 17,735,90 19,727,99 19.727.99 19.727.99 0,00 -1 ,992.09 160 QuO!;QS $ 0.::i .. 15. 346.896,16 51 .328,77 398,224,93 346,961 ,59 346.961 ,59 346.961 ,59 0,00 51,263,34 " QuotQS, pras t acions i dQs~sQS socials a eir eae da l'ocupador . 346.896,16 51,328,77 398,224,93 346.961 ,59 346.961 ,59 346.961 ,59 0,00 51,263,34 DESPESES DE PERSONAL . 1.518.106,00 345,364,30 1,863,470,30 1.615.966,70 1.615.966,70 1.615.966,70 0,00 247,503,60 20' Ar rend ame n ts de maquinaria , instal - lacions i utillatge . 35.000,00 5,936,08 40,936,08 34,554,41 31.639,47 27.525,17 4.11 4 ,30 9.296,61 203 Arr andaments da maqui naria, i nstal'lacions 1 ut111at98. 35.000,00 5,936,08 40,936,08 34.554,41 31.639,47 27.525,17 4.114,30 9.296,61 20 Arr gndamGtnts i canona. 35.000,00 5,936,08 40.936,08 34.554,41 31 .639,47 27.525,17 4.114,30 9.296.61 212 Edificis i altres const r ucClons . 54.000,00 5A28,95 59.428,95 80.960,98 74.075.24 36,327,00 37.748,24 _14.646,29 212 tdificis i al tras cons truccions. 54.000,00 5.428,95 59,428,95 80,960,98 74.075,24 36.327,00 37,748,24 -14.646,29 21' Maquinéri .. , 1nstal ' lacions tecni ques i utillatge , 20,000,00 0,00 20,000,00 14,234,08 12,992.07 12.003,44 988.63 7.007,93 213 Maquinar ia, instal ' l a cions tecniques i u t ill a tge , 20,000,00 0,00 20.000,00 14,234,08 12.992,07 12,003,44 988,63 7,007,93 216 Equips pe:- a processDs d ' informació. 46,150,00 -0,19 46,149,81 62.164,07 56.831 ,18 52.095,98 4,735.20 -10.681,37 216 Equips per a proces , o , d'lnfo~cio, 46,150,00 -0,19 46,149,81 62.164,07 56.831 ,18 52.095,98 4.735,20 -10.681 ,37 21 Repar acions , manteniment i conservació, 120,150,00 5.428,76 125.578.76 157,379,13 143,898,49 100,426,42 43.472,07 _18.319,73 22000 Ordina r i no inventariable , 5,500,00 -1,595,25 3,904,75 4.433,81 3.641 ,05 3.590,27 250.78 63,70 Barcelona, 19 de fetJrer de 2014 1, \ Francesc casades#o Intervenció Delegada Director '\ l l 11 e1 1 Iot-! fj.".j.U.i,i,.'ii,m:l,. iM 22001 Pr ernsa , :-evistes , llibres i altres publicllcion s. 2.000.00 0,00 2.000.00 1.766 .60 1.733.30 1.733,30 0,00 266.70 22002 Mate~ ial informatie no inventariable. 3.700.00 -200.00 3.500.00 146.28 133.84 133,84 0,00 3.366,16 220 Material d' ot"l.cina. 11.200,00 -1.795,25 9.404,75 6.346,69 5.708,1 9 5.457,41 250,78 3.696,56 22100 Ene:-gla electrlCII . 88.223.00 88.291 ,04 176.514.04 150.328,86 169. 720.31 48.483,32 121 .236.99 6.793.73 22101 ,o.i 9 l.1a . 7.500,00 -7 1.17 7.428.83 7.175.00 6.745.71 6.745,71 0,00 683,12 22104 Vestua r i . 0,00 0,00 0,00 1.501,40 1.373.72 1.373,72 0,00 -1 .373,72 22199 Al tres s ubministraments . 10.000.00 1.896,35 11 .896,35 26.330,70 24.277.84 21 .057.27 3.210.57 -12.381.49 221 S~nistratr\CJnt" . 105.723,00 90.116,22 195.839,22 185.335,96 202.117,58 77.670,02 124.447,56 -6.278,36 222 COl:>lH'llCacions . 20.000.00 0,00 20.000.00 0,00 0 ,00 0,00 0,00 20.000.00 22200 Se:-veis de telecomunicllclons. 3.000.00 1.289.40 4 .289.40 25.649.97 23.468.93 23.468.93 0,00 -19.179,53 22201 Postals . 15.000.00 1.048,01 16.048.01 6.366.19 5.851.47 4.740,80 1.110.67 10.196,54 222 CDmU."licacions. 38.000,00 2.337.41 40.337,41 32.016,16 29.320,40 28.209,73 1.110,67 11.017,01 223 T:-a nspa rts . 0,00 0.00 0,00 61 ,99 61 .99 61.99 0,00 -61.99 223 Transports. 0,00 0,00 0,00 61,99 61,99 61 ,99 0,00 -61 ,99 224 Primes c' assegurances . 12.800.00 74.73 12.874.73 12.555.77 12.555.77 10.681 .04 1.874.73 318.96 224 PrimQs d'assaqurances. 12.800,00 74,73 12.874,73 12.555,77 12.555,n 10.681 ,04 1.874,73 318,96 225 Trib:lts. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000.00 225 Tribut s. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 22601 Atencians protocolo lé r ies i t"ept"e s e ntat i ves . 3.150,00 11 .714.35 14.864,35 13.260,17 12.930, 14 9,051 ,53 3.878.61 1.934.21 22602 Publicitat i propaganda . 95.000.00 66.834,06 161.834.06 172.042,64 157.519.92 150.534.88 6.985.04 4.3 14 ,14 22603 Publicaci6 en dia r is oficials . 0,00 0,00 0,00 2.722,34 2.722.34 2.722.34 0,00 -2.722.34 22606 Re1,lnions , conferéncies i C1,lrsos . 5.000,00 -5.000.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22621 Drets c!' autor 28.000.00 -1.867.83 26.132.17 10.160.63 9.147 .09 8.592.11 554.98 16.985,08 226 Despases diversas. 131.150,00 71.680,58 202.830.58 198.185,78 182.319,49 170.900,86 11.418,63 20.511,09 22700 IJeteja i aco:J.diciament . 99.500.00 -6.613.03 92.886.97 112.104.65 97.292.88 83.876.61 13.416.27 -4.405.9 1 22701 Seguretat . 66.000.00 -436.05 65.563.95 71 .382,87 64.837.99 59.654,33 5.183.66 725.96 Barce lona, 19 de ~brer de 2014 \ \, Francesc Casadesús i Ca-l Interven ció Delegada / Director I • I 11 I I OANSA 1 ARTS OEL NOVINENT 22703 Co!'.sergeria 53.000.00 0,00 53.000.00 58.519,72 51 ,523.76 42,731.17 8. 792.59 1.476.24 22706 Estudis i treballs tecnics . 156.000.00 22.326,19 178.326.19 156.775, 57 133.351.53 115.542,62 17 .808,9 1 44.974,66 22719 ALLOTJA.'<1ENT EXTERNS 0,00 0,00 0,00 553,30 528.64 528,64 0,00 -528.64 22720 Die t es , es t ades i desplacaments d'artistes 106.850,00 103.455.25 210.305.25 194.022.88 184.423.32 159.256.45 25.166.87 25.861.93 22721 Comissions bancaries 4.600,00 150.25 4.750,25 6.679.12 6.679.12 6.679,12 0,00 -1 .928.87 22745 Honoraris artistes 779.467.00 593.829.07 1.373.296.07 1.175.931,17 1.060.054,43 820.087.07 239,967.36 313.241 .64 22746 Contractació equips artistics 0,00 0,00 0,00 21 .705.76 19.859.87 19.859.87 0.00 -19.859,87 22799 "Itres treba lls rea li tzats per aItres empreses i professionals . 489.827 .00 165.847.1 2 655.674.1 2 754.734.29 675.729.33 541.599,95 134.129.38 -20.055.21 227 TrQballs rQalitzats pgr al trQs I;lITIpr QsQs i pro!Qssionals. 1.755.244,00 878.558,80 2.633.802,80 2.552.409,33 2.294.280,87 1.849.815,83 444.465,04 339.521,93 22 Ma t Qri a l , subministrarnQnts i a l trQs. 2.055.117,00 1.040.972,49 3.Ct96.089,49 2.986.911 ,68 2.726.364.29 2.142.796,88 583.567,41 369.725,20 230 Dietes . 10.885.00 11 .708,20 22.593,20 9.46 1,14 9.458.20 8.502.8 5 955.35 13.135,00 230 DiQtQs. 10.885,00 11.708,20 22.593,20 9.461 ,14 9.458,20 8.502,85 955,35 13.135,00 231 Locomoci6 . 15.500.00 9.322,89 24.822.89 30.684.90 26.251,52 23.197,85 3.053,67 -1.428.63 231 Locomoci6. 15.500,00 9.322,89 24.822,89 30.684,90 26.251 ,52 23.1 97,85 3.053.67 -1.428,63 23 Indemni t zacions p.;! r ra6 del servei . 26.385,00 21.031,09 47.416,09 40.146,04 35.709,72 31 .700,70 4.009,02 11.706,37 2 DES PESES CORRENTS EN BÉNS 1 SERVE IS. 2.236.652,00 1.073.368,42 3.310.020,42 3.218.991 .26 2.937.611 .97 2.302.449,17 635.162,80 372.408,45 479 Altres subvencions a empreses privades . 274.377.00 152.038,29 426.415.29 326.415,29 326.415,29 326.415,29 0,00 100,000,00 479 Al tres s ubvQnci ons a emprQSQS privadQs . 274.377,00 152.038,29 426.415,29 326.415,29 326.415.29 326.415,29 0,00 100.000,00 47 A QmprQsQS p r ivadQs . 274.377,00 152.038,29 426.415,29 326.415,29 326.415,29 326.415,29 0,00 100.000,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS . 274.377,00 152.038,29 426.415,29 326.415,29 326.415,29 326.415,29 0,00 100.000,00 622 Edificis i altres construcc ions. 0,00 1.5 19.62 1.519.62 1.660,86 1.519,62 472,94 1.046.68 0,00 62200 Obres i i nstal'lacions 391.508.89 1.245.000.00 1.636.506,89 798.444.74 256.361, 91 53.892,95 202.468.96 1.380.146.98 622 Edificis i al tras constr uccions. 391 .508,89 1.246.519,62 1.638.028,51 800.105,60 257.881 .53 54.365.89 203.515,64 1.380.146,98 623 Maquinaria,1 inst"al ' laci ons técniques i u t illa t ge . 0,00 0,00 0,00 12.052,75 11,089,90 8.977 ,51 2.112,39 -11.089,90 "'""0"" "d, d, "" Francesc ca sades~~ Intervenció Delegada Director / ':\ lu e l 11 1:1::(:1:01','.·1,.."'. ... :11(.]:1. . DANSA I ARTS OEl MOVI/04ENT 62300 Inversi6 :J.ova en maquinAria , instal'lacions i utillatge 73.597,55 331 .107,30 404.704,85 106.680,10 97.372,04 96.635,82 736.22 307.332.81 623 Maquinaria, instal 'lacions t~cniquQs i utillat99. 73.597,55 331 .1 07,30 404.704,85 118.732,85 108.461 ,94 105.613,33 2.848,61 296.242,91 625 Mobiliari . 0,00 1.001 ,04 1.001 ,04 1.107,30 1.013,14 1.013.14 0,00 -12,10 62500 Mobiliari. 22.511 .59 60,000,00 82.511 ,59 4.444.16 4.062,18 3.464,35 597 .83 78.449,41 625 Mobiliari . 22.511 ,59 61.001,04 83.512,63 5.551 ,46 5.075,32 4.477.49 597,83 78.437,31 62600 Equips pe r a processos d'infor~aci6 . 16.927,21 134.571,72 151.498.93 29.641.47 27.184,50 25.592,78 1.591,72 124.314,43 626 Equips PQr a prOC9S S0S d'informaci6. 16.927,21 134.571 ,72 151.498,93 29.641,47 27.184,50 25.592,78 1.591,72 124.314,43 627 Projectes complexos . 0,00 22.960,46 22.960,46 19.031.80 0,00 0,00 0,00 22.960.46 627 Projectes complexos. 0,00 22,960,46 22,960,46 19.031 .80 0,:cis. 0,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,00 4' O'ent1tats loca l5. 1.465.564,00 892.274,00 2.357.838,00 2.267.837,70 0,00 0,00 2.267.837,70 2.267.837,70 0,00 ·90.000,30 497 Al t ces transfe r éncies de la Uni6 Europea . 434.565,00 12.538.63 447.103.63 447. 103,63 0,00 0,00 447.103.63 434.565,00 12,538.63 0,00 497 Altres transferQncies de la Onió Europea . 434.565,00 12.538,63 447.103,63 447.103,63 0,00 0,00 447.103,63 434,565,00 12.538,63 0,00 499 ¡Utres transfer éncies de l ' e :o: te:ior , e:o:closa la Uni6 E 0,00 15.000.00 15.000,00 15.000.00 0,00 0,00 15.000,00 0,00 15.000,00 0,00 499 Alt~es t~ansferencie5 de l'exte~10~, exclosa la Uni6 E 0,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 15.000,00 0,00 15.000,00 0,00 49 De l' exte~io~. 434.565,00 27.538,63 462.103,63 462.103,63 0,00 0,00 462.103,63 434.565,00 27.538,63 0,00 4 Tran.fe~.ncies cor~ent • . 3.474.135,00 925.056,53 4.399.191 ,53 4.240.540,11 56.037,27 0,00 4.184.502,84 3.445.327,71 739.175,13 -214.688,69 59900 Altre$ ingressos patrilllonials . 20.000.00 0,00 20.000.00 14.496,06 0,00 0,00 14.496.06 14.158.56 337.50 -5.503,94 59901 Patrocini Cash 0,00 0,00 0,00 2.000,00 0,00 0 ,00 2.000.00 2.000,00 0,00 2.000,00 59902 Publici tat i :lter c:anv i 5.000.00 0,00 5.000.00 13.680.26 0,00 0,00 13.680,26 13.680.26 0,00 8.680,26 599 Altres inqressos patrimonials. 25.000,00 0,00 25.000,00 30.176,32 0,00 0,00 30.176,32 29.838,82 337,50 5.176,32 ( \ , , 59 Alt.res 1nr ressos patrlfllOnlals. 25.000,00 0,00 25.000,00 30.176,32 0,00 0,00 30.1 76,32 29.838,82 337,50 5. 176,32 Barcelona, 19 de febrer de 2014 \ Francesc Ca sades" Interven ció Delegada Director In • II I 1:1:1:'[e ••1 . .: I. .......1 :. .... OANSA 1 ARTS DEL MOVIMENT , In9r~$$O$ pa tri monial$ . 25.000,00 0,00 25.000,00 30.176,32 0,00 0,00 30.176,32 29.838,82 337,50 5.176,32 75060 Altres transferencies dI" capital en compl1me-nt de conv 500.000,00 750.000,00 1.250.000,00 1.250.000,00 0,00 0,00 1.250.000,00 0 ,00 1.250,000,00 0,00 750 De l ' adml.nistració general dQ llls comuni t a ts autónomQs 500.000,00 750.000,00 1.250.000,00 1.250.000,00 0,00 0,00 1.250.000,00 0,00 1.250.000,00 0,00 75 Da c::omunita ts autónom,u. 500.000,00 750.000,00 1.250.000,00 1.250.000,00 0,00 0,00 1.250,000,00 0,00 1.250.000,00 0,00 76201 Tr ansferéncles de capital Ajuntament de Barcelona - re 0,00 800.000.00 800.000.00 600.000,00 0,00 0,00 800.000,00 0,00 800.000,00 0,00 762 o' ajuntaments. 0,00' 800.000,00 800.000,00 800.000,00 0,00 0,00 800.000,00 0,00 800.000,00 0,00 76 O'en~1~a~s locals . 0,00 800.000,00 800.000,00 800.000,00 0,00 0,00 800.000,00 0,00 800.000,00 0,00 7 Tran. fere ncie. dQ capital. 500.000,00 1.550.000,00 2.050.000,00 2.050.000,00 0,00 0,00 2.050.000,00 0,00 2.050.000,00 0,00 87010 Per a despeses amb financament afectat. 0,00 878.374.62 878.374.62 0,00 0,00 0.00 0.00 0,00 0.00 -876.374.62 870 Romanent de t resorer ia. 0,00 878.374,62 878.374,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -878.374,62 87 RomanQn~ dQ ~rQ$orQri a . 0,00 878.374,62 878.374,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -878.374,62 8 AC~i~. f1nancers. 0,00 878.374,62 878.374,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -878.374,62 TOTAL 4.549.135,00 3.366.931,15 7.916.066,15 6.663.464,92 56.037,27 0,00 6.607.427,65 3.808.969,61 2.798.458,04 -1.308.638,50 'OC" '00', " ~f ,b", d, "" Francesc cas~--aívÓ Intervenció Delegada Director - \ ·n e•·• IjiHd'oIj'¡'ji''¡';W DANSA 1 ARTS DEL 1I0VIMENT Exp. l/2014 1.3.- Resultat pressupostari le l 11 1 1 l!Tá:Te ••l :il.:¡;. . ; ¡¡ •• ]:L. .. DANSA 1 ARTS DEL NOVIMENT CONSORCI MERCAT DE LES FLORS Exercici Comptable: 2013 RESULTAT PRESSUPOSTARI a 31/12/2013 ORETS RECONEGUTS NETS OBLIGACIONS AJUSTOS RESULTAT RECONEGUOES NETES PRESSUPOSTARI a. Operacions corrents 4.557.427,65 4.879.993,96 -322.566,31 b. Altres operacions no financeres 2.050.000,00 409.908,99 1.640.091 ,01 1. Total operacions no finan ce res (a+b) 6.607.427,65 5.289.902,95 1.317.524,70 2. Actius financers 0,00 0,00 0,00 3. Passius financers 0,00 0,00 0,00 RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 6.607.427 ,65 5.289.902,95 1.317.524,70 AJUSTOS: 4. Credits gastats financ iats amb romanent de tresoreria per a des peses grals. 87.268,75 5. Desviacions de finan!;ament negatiu de "exercici 1.407.746,35 6. Desviacions de finam;ament positiu de "exercici 2.812.525,54 RESULTATPRESSUPOSTARIAJUSTAT 14,26 Barcelona, 19 d~ febrer de 2014 ) Francesc Casad u~ Intervenció Delegada Director t ·11 e•·• IlIMf.1'oIj.Jid i-;W CANSA J ART S OEL MOVII4ENT Exp.1/2014 1.4.- Estat del Romanent de tresoreria l l 11 e1 1 CANSA I ARTS OEl MOVIMENT CONSORCI MERCAT DE LES FLORS ROMANENT DE TRESORERIA a 31/12/2013 IMPORTS ANY 2013 IMPORTS ANY ANTERIOR 2012 1. (+) Fens líquids 622.857,71 863.495,75 2. (+) Drets pendents de cobrament 2.876.137,26 1.152.987,79 (+) del Pressupost corrent 2.798.458,04 934.109,06 (+) de Pressupostos tancats 1.437,52 6.410,32 (+) d'operacions no pressupostaries 131.576,08 248.229,11 (-) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva 55.334,38 35.760,70 3. (-) Obligacions pendents de pagament 1.069.673,81 787.481,29 (+) del Pressupost corrent 843.716,60 609.442,51 (+) de Pressupostos tancats 10.591 ,52 8.123,83 (+) d'operacions no pressupostiuies 222.138,81 178.004,58 (-) pagaments realitzats pendents d'aplicació definitiva 6.773,12 8.089,63 l. Romanent de tresoreria total (1 + 2 - 3) 2.429.321 ,16 1.229.002,25 11. Saldos de dubtós cobrament 4.670,22 4.670,22 111. Excés de finan¡;ament afectat 2.186.904,72 884.083,52 IV. Romanent de tresoreria per a des peses generals (I-U-III) 237.746,22 340.248,51 ,,,,,'O"', "d~'b'" d, ,,,, Francesc Ca sadesiÍ5i ~ Intervenció Delegada Director l l 11 e1 1 OANSA 1 ARTS DEL 1oI0VIMENT Exp.l/2014 1.5.- Estat deis compromisos de despesa amb c¡mec a exercicis futurs 1U .111 OANSA 1 ARTS DEL NOVIMENT CONSORCI MERCAT DE LES FLORS SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICIS FUTURS Compromisos de despesa amb cárrec a pressupostos d'exercicis posteriors (Resum General per Ap.Press. (IGAE; per ex.lorgánica/programa/económica)) Compromisos de despeses adquirides amb carree al pressuposl de I'e;.;ercici Exer. Org. Prog. Eton. Descripci6 2014 2015 2016 2017 Anys successius 2014 100 335 22745 Hono::a:::is ilrtistes 178.490,00 0 ,00 0,00 0,00 0 ,00 2014 110 335 22745 Honoraris artistes 34.314,15 0,00 0,00 0,00 0 ,00 2014 110 335 22799 Altres treballs realitzats per altres empreses professionals. 18.'10,89 0,00 0,00 0,00 0 ,00 2014 200 335 22799 Altres traballs realitzats per altres empreses l professionals. 203.643,00 0,00 0,00 0,00 0 ,00 2014 300 335 22602 Publicitat i propaganda. 22.810,15 0,00 0,00 0,00 0 ,00 2014 300 335 22706 Estudis i treballs técnics. 18.736,85 0,00 0,00 0,00 0,00 201 4 300 335 22799 Alt::es t¡:eballs realit<:ats pe:: al tres e:npreses i professio:lills. 95.100.76 0,00 0.00 0,00 0 ,00 2014 400 335 22706 Estudis i t~eballs tecnics, 1,634,75 0,00 0,00 0,00 0 ,00 2014 430 335 21 6 Equips pe ~ a processos d' informacio, 24,079,00 0,00 0,00 0,00 0 ,00 2014 430 335 22700 Neteja i acondiciament , 53,832,90 0,00 0,00 0,00 0 ,00 2014 430 335 22701 Seguretat, 50.646,00 0,00 0,00 0,00 0 ,00 2014 430 335 22703 Consergeria 55,015,07 0,00 0,00 0 ,00 0,00 2014 600 335 22706 Estudis i treballs tecnics . 8,7 12,00 0,00 0,00 0,00 0 ,00 201 4 600 335 22745 Hono~aris artistes 23,100,00 0,00 0,00 0,00 0 ,00 201 4 600 335 22799 Altres t~02balls ~02alitzats per altres empreses i professionals, 24,000,00 0,00 0,00 0,00 0 ,00 2014 610 335 22706 Estudis i treballs tecnics , 274.75 0,00 0,00 0,00 0 ,00 2015 100 335 22745 Honoraris artistes 0,00 15000,00 0 ,00 0,00 0 ,00 2015 300 335 22799 Altres treballs realit:ats per altres emp~eses i professionals . 0,00 1. 000,00 0,00 0,00 0 ,00 2015 430 335 22703 Consergeria 0,00 35,933.37 0,00 0,00 0 ,00 TOTAL 812,500,29 51.933,37 0,00 0,00 0,00 Barce a, 19 de febrel de 2014 Francesc Cap d'Administració Dir~r ·11 e•·• 'l'Híf.ji .... ¡jd i-;W DANSA 1 ARTS DEL 140VI14ENT Exp.l/2014 1.6.- Estat de les modificacions de credit ·11 e•·• CANSA I ARTS DEL MOVlt<4ENT CONSORCI MERCAT DE LES FLORS MODIFICACIONS DE CREDIT. PRESSUPOST CORRENT Resum General per Capitols: Capitol Transferencies de crédit Econ. Descripci6 Crédits Sllplements de Ampliacions de Transferencies Transferencies IncQrporaciQns Crédits generats B"ixes per Ajustos per Total extraordinaris crédit crédit de c redi t de crédit de romanents per ingressos anul.lació prórroga modificacions positives negatives de crédit DES?ESES PE PERSONAL . 0,00 0,00 106.188.04 116.721 .63 -1'3.094,76 60.549.39 75.000,00 0,00 0,00 345.364,30 2 DES PESES CORRENTS EN SENS I SERVEIS. 0,00 0,00 740.085.96 336.644,'33 -321.406.06 265.761 ,66 52.282,53 0,00 0,00 1.073.368,42 4 TRANSfERENCIES CORREN1S. 0,00 0,00 0,00 0,00 -118.865,12 270.903,41 0,00 0,00 0,00 152.038,29 6 INVERSIONS REALS. 0,00 0,00 1.040.000,00 2.520.66 -2.520,66 281.160,14 725.000,00 -250.000,00 0,00 1.795.160.14 TOTAL 0,00 0,00 1,886.274,00 455.886,62 -455,886,62 878,374,62 852,282,53 ·250,000,00 0,00 3,366,931,15 r Barcelona, 19 de febrer de 2014 France§.VICasadesús i Calvó Cap d' Administració Dir..e.ctOr I le l la 1 1 ¡'ij ·¡j.i1.lj!iJi!o!¡¡'W DANSA 1 ARTS DEL WOVIWENT Exp.l/2014 1.7.- Estat de despeses amb finan~ament afectat 'u e•'• Projecte: 2008-001 CONSORCI MERCAl DE LES FLORS Exercici Comptable : 2013 DESPESES AMB FINAN<;:AMENl AFECTAl Projecte: 2008-001 REFORMA MERCAl Subprojecte: 00 REFORMES MERCAl Al DAD ES GENERALS IDENTlFICATIVEs Data inicj Durada (anys) % Coeficient financ;ament total 2007 9 100,00% Aplicacions pressupostaries Ing./Des. Organica Programa Economica sp. Descripció Despesa 510 335 13000 01 Laboral ¡ndefinit Despesa 510 335 13100 01 Laboral tempora l Despesa 510 335 16000 01 Seguretat Social. Despesa 510 335 22700 01 Neteja i acondicionament Despesa 510 335 22799 01 Altres treballs realitzats per altres empreses j professionals Despesa 510 335 62200 01 Edificis i altres construccions. Despesa 510 335 62200 01 Obres i instar·lacions Despesa 510 335 62299 01 Remodelacions diverses Despesa 510 335 62300 01 Maquinaria, instar·lacions técniques i utillatge. Despesa 510 335 62300 01 Inversió nova en maquinaria, instal·lacions i utillatge Despesa 510 335 62500 01 Mobiliari. Despesa 510 335 62500 01 Mobil ia ri. Des pesa 510 335 62600 01 Equips per a processos d'informació. Despesa 510 335 62600 01 Equips per a processos d'informació . Despesa 510 335 62600 01 Equips per a processos d'informació. Despesa 510 335 62700 01 rPr ojectes complexos. Despesa 500 335 62700 01 Projectes complexos. Despesa ~o-.. 335 64000 01 Despeses en inversions de carácter immaterial. Feliú Batlló i Farriol j¿ Fran.cesc Casadesús ¡Calvó Cap d'Administració lu e l 11 Projecte: 2008-001 Despesa 510 335 64100 01 Despeses en aplicacions lnformatiques. Ingrés 510 72001 01 De l'Administració General de f'Estat rngrés 510 75001 01 De l'Administració General de les Comunitats Autonomes Ingrés 510 76201 01 Transferencia de capital dell'ICUB Ingrés 510 87000 01 Romanents de credit Agents finan.yadors Nom Agent Govern autonómic Institut de Cultura de Barcelona Bl GESTIÓ DE LA DESPESA Any Oespesa prevista Despesa compromesa Oblig. reconegudes Despesa pendent 2007 480.475,00 0,00 0,00 8.639 .663,14 2008 2.179.525,00 353.683,10 353 .683,10 8.285.980,04 2009 2.679.663,14 2.446.377,54 2.446.377,54 5.839.602,50 2010 500.000,00 2.038.120,32 2.038.120,32 3.801.482,18 2011 500.000,00 728.990,13 728.990,13 3.072.492,05 2012 250.000,00 777.410,94 777.410,94 2.295.081,11 2013 2.050.000,00 977.230,89 408.910,36 1.886.170,75 2014 0,00 1.886.170,75 2015 0,00 1.886.170,75 TOTAL 8.639.663,14 6.753.492,39 1.886.170,75 C) GESTIÓ DElS INGRESSOS AFECTATS Any Ingressos previstos Ingressos compromesos Drets reconeguts Ingressos pendents 2007 480.475,00 480.475,00 480.475,00 8.159.188,14 2008 2.179.525,00 2.179.525,00 2.179.525,00 5.979.663,14 2009 2.679.663,14 2.679.663,14 2.679663,7'\ 3.300000,00 2010 ~500.000,00 500.000,00 500.000,00\ 2.800000,00 Feliu iÍlatlló i Farriol FraL esc Casadesús I Calvó ! ~ Cap d'Administració Direr/ lu e l 11 Projecte: 2008-001 2011 500.000,00 500.000,00 500.000,00 2.300.000,00 2012 250.000,00 250.000,00 250.000,00 2.050.000,00 2013 2.050.000,00 2.050.000,00 2.050.000,00 0,00 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 8.639.663,14 8.639.663,14 8.639.663,14 0,00 D} DESVIACIONS DE FINAN~AMENT PER AGENTS Govern autonomic Any Ingressos previstos Drets reconeguts % Coef F¡nan~ament Desviadons exercici Desviac acumulades 2007 0,00 0,00 0,00% 2008 1.330.000,00 1.330.000,00 61,02% 2009 0,00 0,00 0,00% 2010 500.000,00 500.000,00 100,00% 2011 500.000,00 500.000,00 100,00% 2012 250.000,00 250.000,00 100,00% 2013 1.250.000,00 1.250.000,00 60,98% 2014 0,00 2015 0,00 TOTAL Govern autonomic 3.830.000,00 3.830.000,00 60,98% 1.000.664,41 1.150.104,12 1\ Feliu B'at lló i Farriol Fra n'C~Sc Casadesús i Calvó l l 11 e1 1 Projecte: 2008-001 Institut de Cultura de Barcelona Any I ngressos previstos Drets reconeguts % Coef Finan~ament Oesviacions exercici Desvíac acumulades 2007 480.475,00 480.475,00 100,00% 2008 849.525,00 849.525,00 38,98% 2009 2.679.663,14 2.679.663,14 100,00% 2010 0,00 0,00% 2011 0,00 0,00% 2012 0,00 0,00 0,00% 2013 0,00 800.000,00 39,02% 2014 0,00 2015 0,00 TOTAL Institut de Cultura de Barcelona 4.009.663,14 4.809.663,14 39,02% 640.425,23 736.066,63 Total desviacions negatives: 0,00 0,00 Total desviacions positives: 1.641.089,64 1.886.170,75 \ Feliu BaW6 i Farriol Francesc Casadesús ¡Calvó Cap d'Administració Directo' ·U e•'• Projecte: 2010-003 CONSORCI MERCAT DE LES FLORS Exercici Comptable: 2013 DESPESES AMB FINAN<;AMENT AFECTAT Projecte: 2010-003 MODUL DANCE Subprojecte: 03 MODULDANCE Al DAD ES GENERALS IDENTlFICATlVES Data ¡nid Durada (anys) % Coeficient financ;ament total 2010 5 91,61% Aplicadons pressupostaries lng./Des. Organica Programa Economic Sp. Descripdó Despesa 600 335 13000 01 Retribucions basiques. Despesa 600 335 13100 01 Laboral temporal. Despesa 600 335 13700 01 Contribucions a plans i fons de pensions Despesa 600 335 15000 01 Productivitat. Despesa 600 335 16000 01 Seguretat Social. Despesa 600 335 20300 01 Arrendaments de maquinaria, instal·lacions i utillatge. Despesa 600 335 21200 01 Reparació edificis i construccions Despesa 600 335 21300 01 Reparació maquinaria, instal·lacions tecniques i utillatge Despesa 600 335 21600 01 Equips per a processos d'informació. Despesa 600 335 22000 01 Ordinari no inventariable . Despesa 600 335 22001 01 Premsa, revistes i altres publicacions Despesa 600 335 22002 01 Material informat;c no inventariable Despesa 600 335 22100 01 Energia eJectrica Despesa 600 335 22101 01 Aigua Despesa 600 335 22199 01 Altres suministramew s Despesa 600 335 22200 01 Serveis de telecomunicacions. Despesa 600 335 22201 01 Postals. r Feliu Batlló i oárriol Francesc Casadesús ¡Calvó 1 1 Cap d'Administració irel tor v lu e l 11 Project e: 2010-003 Despesa 600 335 22300 01 Transports. Despesa 600 335 22400 01 Primes d'assegurances Despesa 600 335 22500 01 Tributs Despesa 600 335 22601 01 Atencions protocol·laries j representatives. Despesa 600 335 22602 01 Publicitat j propaganda. Despesa 600 335 22603 01 Publicació en diaris oficials Des pesa 600 335 22606 01 Reunions, conferencies j cursos. Despesa 600 335 22621 01 Drets d'autor Des pesa 600 335 22700 01 Neteja i acondicionament Despesa 600 335 22701 01 Segurtat Despesa 600 335 22703 01 Consergeria Despesa 600 335 22706 01 Estudis i treballs tecnics. Despesa 600 335 22720 01 Dietes, estades j despla¡;:aments d'artistes Despesa 600 335 22721 01 Comissions bancaries Despesa 600 335 22745 01 Honoraris artistes Despesa 600 335 22799 01 Altres treballs realitzats per altres empreses i professionals. Despesa 600 335 22800 01 Altre material tecnic no inventariable Despesa 600 335 23000 01 Dietes. Despesa 600 335 23100 01 Locomoció. Despesa 600 335 47900 01 Altres subvencions a empreses privades. Despesa 600 335 62200 01 Obres i instal ,lacions Despesa 600 335 62300 01 Inversió nova en maquinaria, instal·lacions i utillatge Despesa 600 335 62500 01 Mobiliari Despesa 600 335 62600 01 Equips per a processos d'informació. Despesa 600 335 62700 01 Projectes complexos Despesa 600 335 64000 01 Despeses inversions immaterials Despesa 600 335 64100 01 Despeses en aplicacions informatiques Ingrés 600 399 01 Altres ingressos diversos Ingrés 600 497 01 Ingrés 600 87010 01 .In,c,o,r,p "or'afculo. "d e" r'oYm n'\e n ts Feliu Bay ró i Farriol /A./ '.,+ ~ .. , ,,', ;~, ,; V'/ ~ Cap d'Administració =11 e == = Projecte: 2010-003 Agents finan-;adors Nom Agent Unió Europea BI GE5TIÓ DE LA DE5PE5A Any Despesa prevista Despesa compromesa Oblig. reconegudes Despesa pendent 2010 651.847,50 140.474,26 140.474,26 2.231.431,74 2011 0,00 397.203,66 397.203,66 1.834.228,08 2012 706.536,74 459 .312,88 459.312,88 1.374.915,20 2013 506.760,88 704.188,62 672.804,05 702.111,15 2014 506.760,88 702.111,15 TOTAL 2.371.906,00 1.701.179,42 1.669.794,85 702.111,15 C) GE5T1Ó DELS INGRE5505 AFECTAT5 Any Ingressos previstos Ingressos compromesos Drets reconeguts Ingressos pendents 2010 651.847,50 651.847,50 651.847,50 1.520.979,50 2011 0,00 16.697,93 16.697,93 1.504.281,57 2012 651.847,50 678.135,94 678.135,94 826.145,63 2013 434.566,00 434.565,00 434.565,00 391.580,63 2014 434.566,00 391.580,63 TOTAL 2.172.827,00 1.781.246,37 1.781.246,37 391.580,63 eli u Batlló i Farriol >"I\ ~v"'5 "" ~,~ ~~ Cap d'Administ¿ Directo! 'u e •'• Projecte: 2010-003 Dl DESVIACIONS DE FINAN~AMENT PER AGENTS Unió Europea Any Ingressos previstos Drets reconeguts % Coef Fin a n ~ament Desviacions exercici Desvíac acumu lades 2010 651.847,50 651.847,50 100,00% 511.373,24 511.373,24 2011 0,00 16.697,93 91,61% -347.167,60 175 .995,94 2012 651.847,00 678.135,94 91,61% 257.374,14 433.370,08 2013 434.566,00 434.565,00 91,61% -181.769,20 251.600,90 TOTAL UE 651.847,50 1.781.246,37 91,61% Total desviacio ns negatives: -181. 769,20 0,00 Total desviacions positives: 0,00 251.600,90 r FeliÓ Batlló i Farriol Francesc Casadesús ¡ Ca lvó Cap d'Adm inistraCi/ Dirft-Gtor =u e=== Projecte: 2010-002 CONSORCI MERCAT DE LES FLORS Exercici Comptable: 2013 DESPESES AMB FINAN<;AMENT AFECTAT Projecte: 2010-002 ELGRANER Subprojecte: 01 El GRANER Al DAD ES GENERALS IDENTIFICATIVEs Data inid Durada (anysl % Coeficient finan~ament total 2010 4 100,00% Aplicacions pressupostaries Ing./Des. Organica Programa Econom Sp. Descripció Despesa 610 335 13000 01 Retribucions basiques. Despesa 610 335 13100 01 Laboral temporaL Des pesa 610 335 15000 01 Productivitat . Despesa 610 335 16000 01 Seguretat Social . Despesa 610 335 20300 01 Arrendaments de maquinaria, instal·lacions j utillatge. Despesa 610 335 21200 01 Edificis j altres construccions. Despesa 610 335 21600 01 Equips per a processos d'informació. Despesa 610 335 21700 01 Material fungible divers Despesa 610 335 22000 01 Ordinari no inventariable. Despesa 610 335 22000 01 Ordinari no inventa riable. Despesa 610 335 22002 01 Material informatic no inventariable. Despesa 610 335 22002 01 Material informatic no inventariable. Despesa 610 335 22100 01 Energia electrica. Despesa 610 335 22101 01 Aigua. Despesa 610 335 22199 01 Altres subministraments. Despesa 610 335 22200 01 Serveis de telecomunicacions. Despesa ......--oro 335 22201 01 Postals. ¡ Feliu Ba/lló i Farrio l Francesc Casadesús ¡Calvó .1 Cap d'Administ ració 1U .111 Projecte: 2010-002 Despesa 610 335 22300 01 Transports. Despesa 610 335 22400 01 Primes d'assegurances. Despesa 610 335 22601 01 Atencions protocol·laries i representatives. Despesa 610 335 22601 01 Atencions protocol·laries i representatives. Despesa 610 335 22621 01 Orets d'autor Despesa 610 335 22699 01 Altres des peses diverses. Despesa 610 335 22700 01 Neteja ¡ acondiciament. Despesa 610 335 22701 01 Seguretat. Despesa 610 335 22706 01 Estudis i treballs tecnics. Despesa 610 335 22720 01 Dietes, estades j desplar;aments d'artistes Despesa 610 335 22721 01 Comissions bancaries Despesa 610 335 22745 01 Honoraris artistes Oespesa 610 335 22799 01 Altres treballs realitzats per altres empreses j professionals. Despesa 610 335 23000 01 Dietes. Despesa 610 335 23100 01 locomoció. Despesa 610 335 48100 01 Convenís de practiques Despesa 610 335 48900 01 A famílies j institucions sense fins de lucre. Altres transferencies. Des pesa 610 335 62200 01 Edificis ¡ altres construccions. Despesa 610 335 62200 01 Obres i instal·lacions Despesa 610 335 62299 01 Remodelacions diverses Despesa 610 335 62300 01 Maquinaria, instaHacions tecniques i utillatge. Despesa 610 335 62500 01 Mobiliari. Despesa 610 335 62600 01 Equips per a processos d'informació. Despesa 610 335 62700 01 Projectes complexos. Despesa 610 335 64100 01 Des peses en aplicacions informatiques Ingrés 610 34400 01 Entrades espectacles Ingrés 610 39902 01 Ingressos propis graner Ingrés 610 45001 01 Altres transferencies incondicionades Generalitat de Catalunya Ingrés 610 45300 01 D'altres ens del sector públíc Ingrés ~ 46202 01 Transferencia ICUB Grahkr I \ Feliu Batlló i Farriol / Francesc Casadesús ¡Calvó ,j -P / I Cap d'Administració :u e::: Projecte: 2010-002 Ingrés 610 46203 01 Transferencia ICUS Dansalona Ingrés 610 59900 01 Altres ingressos patrimonials Ingrés 610 76201 01 Transferencies de capitallCUB Ingrés 610 87010 01 Incorporaría de romanents Agents finan-;adors Nom Agent Altres Institut de Cultura de Barcelona BI GE5TIÓ DE LA DE5PE5A Any Despesa prevista Despesa compromesa Oblig. reconegudes Despesa pendent 2010 401.569,00 0,00 0,00 1.516.735,60 2011 555.571,68 235.700,00 235.700,00 1.281.035,60 2012 150.000,00 428.603,51 428.603,51 852.432,09 2013 409.594,92 412.714,50 377.735,23 474.696,86 TOTAL 1.516.735,60 1.077.018,01 1.042.038,74 474.696,86 C) GE5TIÓ DELS INGRE5505 AFECTAT5 Any Ingressos previstos Ingressos compramesos Drets reconeguts Ingressos pendents 2010 40 1.569,00 401.569,00 401.569,00 511.217,60 2011 4.002,68 4.002,68 4.002,68 507.214,92 2012 150.000,00 362.406,15 362.406,15 144.808,77 2013 357.214,92 315.421,91 315.421,91 -170.613,14 TOTAL 912.786,60 1.083.399,74 1.083.399,74 -170.613,14 DI DE5VIACION5 DE FINAN~AMENT PER AGENT5 Altres Feliu BatHó i Farriol ,,[~, ~"'"',' ~,.ó I Cap d'Administració V/ / 77 ctor / i1 :u . ::: Projecte: 2010-002 Any Ingressos previstos Drets reconeguts % Coef Finan~ment Oesviacions exercici Oesviac acumulades 2010 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 2011 4.002,68 4.002,68 100,00% 1.676,50 1.676,50 2012 0,00 73.251,15 20,21% 21.530,62 -27.568,84 2013 23.500,00 53.482,41 16,96% -10.565,74 4.991,12 TOTAL altres 4.002,68 130.736,24 12,07% Institut de Cultura de Barcelona Any I ngressos previstos Drets reconeguts % Coef Finan~ament Desviacions exercici Desviac acumulades 2010 401.569,00 401.569,00 100,00% 401.569,00 401.569,00 2011 0,00 0,00 0,00% -233.373,82 168.195,18 2012 150.000,00 289.155,00 79,79% -87.727,98 -214.328,31 2013 235.749,50 261.939,50 83,04% -51.747,58 36.369,88 TOTAL IC UB 401.569,00 952.663,50 87,93% Tota l desviacions negatives: - 62.313,32 0,00 Total desviacions positives: 0,00 41.361,00 (' Feliu sa( FarriOI Francesc Casadesús ¡Calvó Cap d'Adm inistració lu e l 11 Projecte: 2013-005 CONSORCI MERCAT DE LES FLORS Exercici Comptable: 2013 DESPESES AMB FINANC;:AMENT AFECTAT Projecte: 2013-005 LÉIM Subprojecte: 05 LÉIM Al DADES GENERALS IDENTIFICATIVES Data ¡nid Durada (anys) % Coeficient finan~ament total 2013 2 33,00% Aplicacions pressupostaries Ing./Des. Orgimica Programa Economice Sp. Descripció Despesa 640 335 13100 01 Laboral Temporal Despesa 640 335 16000 01 Seguretat Social Despesa 640 335 22601 01 Atencions protocoHaries i representatives Despesa 640 335 22720 01 Dietes, estades ¡ despla<;aments d'artistes Despesa 640 335 22745 01 Honoraris artistes Despesa 640 335 22799 01 Altres treballs realitzats per altres empreses i professionals. Despesa 640 335 23000 01 Dietes Despesa 640 335 23100 01 locomoció. Ingrés 640 46201 01 Transferencies corrents ICUB Jngrés 640 49700 01 Altres transferencies UE I Feliu Batllófi Farriol Francesc Casadesús ¡Calvó Cap d'Adm inistració / DX 'U .'I I Projecte: 2013-005 Agents finan~adors NomAgent Association of Professional Dancers in Ireland, LTD B} GESTIÓ DE LA DESPESA Any Despesa prevista Despesa compro mesa Oblig. reconegudes Despesa pendent 2013 46.438,63 15.072,79 14.444,11 31.994,52 TOTAL 46.438,63 15.072,79 14.444,11 31.994,52 C) GE5TIÓ DEL5 INGRE5505 AFECTAT5 Any I ngressos previstos Ingressos compromesos Drets reconeguts Ingressos pendents 2013 12.538,63 12.538,63 12 .538,63 0,00 TOTAL 12.538,63 12.538,63 12.538,63 0,00 D} DESVIACIONS DE FINAN~AMENT PER AGENTS Assodation of Professional Dancers in Ire/and, LTD Any I ngressos previstos Drets reconeguts % Coef Finam;ament Desviacions exercici Desviac acumulad es 2013 12.538,63 12.538,63 33% 7.772,07 7.772,07 TOTAL 12.538,63 12.538,63 33% Total desviacions negatives: 0,00 / ota 7.772,07 ,m~ ' ~ / Feliu Batlló i Farriol Francesc úasadesús i Calvó l Cap d'Administracíó / D~tór '11e •'• OANSA 1 ARTS DEl NOVIMENT Exp.l/2014 2.- INFORME D'INTERVENCIÓ -l l 11e 11- INTERVENCIÓ Consorci Mercat de les Flors Informe de la Iiquidació del pressupost de I'exercici 2013 l . Nonnativa d'aplicació 2. Modificacions de pressupost 3. Estat d'execució del Pressupost 4. Estat d' ingressos 5. Estat de des peses 6. Resultat pressupo~tari 7. Avaluació del compliment de l'objectiu d'estabilitat pressupostaria 8. Romanent de tresoreria 1. NORMATIVA D'APLICACIÓ Es troba recoIl ida en els segUents textos legals i reglamentaris: Reial Decret Legis latiu 2/2004, de 5 de mar9, que aprova el Yext Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (article 191). Reglament Pressupostari, aprovat pel Reial Decret 500/90, de 20 d'abril (articles 89 a 105). Instrucció del Model Nonnal de Comptabilitat Local (ICAL-2004), aprovada per Ordre EHA/404l/2004 de 23 de novembre (Regles 78 a 86). Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, amb les modificacions introdurdes per la Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector público Reial Decret 146312007 de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria, en la seva aplicació a les entitats locals. -·•• e1·1- INTERVENCIÓ L' art icle 17 deis estatuts del Consorci disposa que "J. Abans del 3J de desembre de cade any el Conse/l General ha d'aprovar el pressupost anual d'ingressos i de despeses, per tal d'aplicar- lo a l'exercici economic següent. Les activitats economiques s 'han d'ajustar al que disposi el pressupost vigenl. 2. La Comissió Executiva sotmel a I 'aprovació del Conse/l General la memoria anual de gestió i I'inventari balan, de l'exercici anteriord'acord amb la normativa que sigui d'aplicació . .. L' article 191.3 del ROL 2/2004, i l'article 90 del Reial Decret 500/ 1990, de 20 d'abril, disposen que I'aprovació de la liquidació del pressupost de l' Ajuntament correspon al President, previ informe de I'interventor. Aixi mateix, I'article 194.4 del ROL 2/2004, preveu que la liquidació de cadascun deis pressupostos que integren el Pressupost General, un cop aprovats, se' n donara compte al Plenari del Consell Municipal en la primera sessió que celebri . De la normatica esmentada, i més concretament deis arts. 191 del ROl i 93 .1 R.P. i les Regles 78 a 80 de la ICAL , es despren que la Iiquidació del pressupost es refereix exclusivament al "Pressupost corrent" ¡informara: Respecte a les despeses i per a cada partida pressupostaria, els credits inicials les seves modificacions i els credits definitius, les despeses autoritzades i compromeses, les obligacions reconegudes i els pagaments realitzats. Pel que fa als ingressos i per a cada concepte, les previsions inicials, les seves modificacions i les previsions definitives, els drets reconeguts, els drets anul·lats i els drets cancel ·lats . els drets nets i la recaptació. Per a la Iiquidació del Pressupost es determinen: a) Els dret pendents de cobrament i les obligacions pendents de pagament a 31 de desembre. b) El Resultat Pressupostari de I'exercici. e) Els Romanents de Cred i!. d) El Romanent de Tresoreria. Passem tot seguit a analitzar la Iiquidació del Pressupost 20 13 del Consorci Mercat de les Flors, en els següents apartats: 2 -'11e 1'1- INTERVENCIÓ 2. MODIFlCACIONS DE PRESSUPOST Durant I'any 2013 e l Consorci del Merca! de les Flors ha reali!za! les segilents modificacions del pressupost: 01 /01113 J>ressupost inicial 4.549.135,00 Generacions de credit 852.282,53 Transferéncies de crédit (baixes) -455 .886,62 Transferéncies de crédit (altes) 455.886,62 ¡ncorporació de romanents de crédit 878.374,62 Baixesper anul 'lació -250.000,00 Ampliacions de crédit 1.886.274,00 31/12/13 Pressupos! final 7.916.066,15 3. ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST INGRESSOS PrtvJsió Prevbió % DrtlJ % Reuptat ~. Pendent % inicial (1) definitiva (2) 2/1 liquld ... (3) 311 liquld (4) 4/3 to bramcnt (5) 5/3 Operadons corrcots 3. Taxes i a. ingressos 550.000.00 563.500.00 102.5 342.748.49 60.8 333.803.08 97.4 8.945 .41 2.6 4. Transf. correnlS 3.474.135.00 4.399.191.53 126.6 4.184.502.84 95.1 3.445.327.71 82.3 739.175.13 17.7 5. log. patrimonials 25.000.00 25.000.00 100 30.176.32 120.7 29.838.82 98.9 337.50 I.l Operadon, de tapital 7. Transf. de capital 500.000.00 2.050.000.00 410 2.50.000.00 100 2.050.000.00 100 8. Actius financers 878.374.62 TOTAL JNGRESSOS 4.549.135,00 7.9t6.066,t5 174.,0 6.607.427.65 83,5 3.808.969,61 57,6 2.798.458,04 42,4 DESPESES Cr~dits Cr~dils % Obligado"! % Paeamen!5 % Pendent % inicial! (1) definillus (2) 2/1 Reconegudcll (3) 311 IIquld. (4) 4/3 pagament (5) 5/3 Operadon! corrents l. Dcspeses de personal 1.518.106,00 1.863.470.30 122.7 1.615.966.70 86.7 1.615.966.70 100 2. Dcspcses béns ¡ serveis 2.236.652,00 J.J 10.020.42 148.0 2.937.611,97 88.7 2.302.449.17 78.4 635.162.80 21.6 4. Transf. COrrtllts 274.377.00 426.415.29 155.4 326.415.29 76.5 326.41 5,29 100 Optracions dt capital 6. lnversions rcals 520.000,00 2.316.160.14 445.4 409.908,99 17.7 201.355.19 49.1 208 .553.80 50.9 TOTAL DESPESES 4.549.135,00 7.916.066,15 174.0 5.289.902,95 66.8 4.446.186,35 84.1 843.716,6 16 L'import del drets liquidats al pressupost d'ingressos ascendeix a 6.607.427,65 € i I'import recapta! liquid a 3.808.969,61€ men!re que el suma!ori de deure deis comptes 430 és de 6.663.464,92 € i I'haver de 3.865.006,88 €. La diferencia de 56.037,27 € es correspon amb el saldo deutor del compte 437 devolució d'ingressos i CI'editor del compte 4339 Drets anul 'Iats 3 -•'•e •'• - INTERVENCIÓ per devolueió d'ingressos, d ' acord amb la regla 52 74 de la ICAL s'ha de regularitzar la comptabilitat de pressupost d'ingressos. • En relació al pressupost d'ingressos s'han liquidat drets per poc mes del 83.5% sobre de les previsions definitives. • El nivell de recaptació s'ha situat molt a prop del 60% deis drets reconeguts en I'exereici. Resten pendent de cobrament 2.798.458,04€, en la seva major part del capitol 7 de !'estat d' ingressos per transferencies de capital. • Pel que fa al pressupost de despeses s'han reconegut obligacions per un 66,8% del credits definitius. • El nivell de pagament es situa en el 84% de les obligacions reconegudes, i resta pendent de pagament I'import de 843.716,60 €, deis capitols 2 i 6 de I'estat de despeses. 4. ESTAT D'INGRESSOS L'Estat d'ingressos de la liquidació del pressupost de el Consorci a 31 de desembre de 2013 , és el segUent: DRETS LtQUIDATS 2013 % 2012 % Diferencia "% 3. Taxe5 i altres ingrcssos 342.748.49 5.2 477.534.86 9 · 134.786.37 -28.2 4. Transf. corrents 4.184.502.84 63 .3 4.455.033.41 83 .7 -270.530.57 -6.1 5. Ingressos patrimonials 30.176.32 0.5 29.329.80 0.6 846,52 2.9 7.Trans. de capital 2.050.000,00 31 358.155,00 6.7 1.691.845.00 472.4 TOTAL INGRESSOS 6.607:427,65 100 5.320.053.07 100 1.287.374,58 24.2 • Els drets liquidats de capitol 3 representen un 5,2 % del total de drets liquidats del Consorci, s'observa un decrement d'un 28.2% respecte als drets reconeguts pel mateix coneepte a l'exercici 2012. • La major part deis drets liquidats provenen de transfereneies con'ents 63.3% de capital 31% essenl la seva composició la segUent: Prev, Defin itivcs Orets reconeguts Drets rcconcguls Capltol" Tnnsfercncirs correnls 2013 2013 % 2012 % 420 Transferencia d~ ¡'ESla! 363.000.00 306.962.73 7.336% 726.000.00 16,296% 450 GencraJitat de Catalunya 1.211.006,00 1.142.354.88 27,300% 1.211.006.39 27.183% 453 Societats Mercantils i EPES 5.243,90 5.243,90 0,125% 69.613,52 1,563% 462 Aj. Barcelona 2.351.838.00 2.261.837.70 54,053% 1.788.566,00 40,147% 467 Consoreis 6.000.00 6.000,00 0,143% 0,000% 497 AlIfes transfcrencies de la UE 447.103,63 447.103.63 10,685% 651.847,50 14,632% 499 Altrcs Ir~nsfcrcncics de I'exterior 15.000.00 15.000.00 0.358% 8.000,00 0.180% TOTALS 4.399.191 ,53 4.184.502,84 100.000% 4.455.033,4 I 100,00% 4 -'11 11'1- INTERVENCI6 PrevoD efinitives Orels reconeguts Drcts reconeguts Ca pltol 7 Transrt:r~ntieJl de capilal 2013 2013 % 2012 % 750 Ocncral ilat de Catalunya 1.250.000 1.250.000 60,97% 250.000 69,802% 762 Ajuntament de Barcelona/700 any2012 800.000 800.000 39.02% 108.155 30.198% TOTALS 2.050.000 2.050.000 100% 358.155 100,00% S. ESTATDE DES PESES L'Estat de des peses de la liquidació del pressupost de el Consorci a 31 de desembre de 20 I3 és elsegUenl: . OOLlGACIONS RECONEGUDES 2013 % 2012 % Diferenci. % l. Despeses de personal 1.615.966,70 30.5 1.543.468,23 27.8 72.498,47 4.7 2. Despeses bens i servcis 2.937.611 ,97 55 .5 2.549.079.92 51.3 88.532,05 3. 1 4. Transf. correnls 326.415,29 6.2 183.109,12 3.3 143.306,17 78.3 6. lnversions reals 409.908,99 7.7 979.377,99 17.6 ·569.469,00 ·58.1 TOTAL DESPESES 5.289.902,95 100 5.555.035,26 100 -265.132,31 -4.8 • Les despeses de personal de el Consorci s'han vist incrementades a pop del 5%, es recorda que d'acord amb a1l6 que es disposa al article 22 .Dos de la Llei 17/2012 de 27 de desembre, de pressupostos generals de l'Esta!. "En el año 2013, las retribuciones del personal al servicio del sector público no podrán experimentar ningún incremento respecto a las vigentes a 31 de diciembre de 2012, en términos de homogeneidad para los dos periodos de la comparación. tanto por lo que respecta a efectivos de personal como a la antigüedad del mismo, y sin tenerse en cuenta la reducción aprobada por el Real Decreto- Ley 20/2012, de 13 de julio. • La compra de bens i serveis suposa el 55,5 % de les despeses del consorci s'han vist incrementades en un 3% respecte a I'any 2102 8mb la següent distribució. Capital 2 Compra de bcns i Servtis Obligadon! % Pagaments .'endent pagamenl 20 Arrendaments i cBnons 3 1.639,47 1.08% 27.525. 17 4. 114,30 21R cp. mantenimcnt i conscrvació 143.898,49 4,90% 100.426,42 43.472,07 22 Material subministramcnts i altres 2.726.364,29 92.81 % 2. 142.796.88 583.567.41 23 Indemnit7.acions per TaO del servei 35.709,72 1.22% 31.700.70 4.009,02 TOTALS 2.937.61 1.97 100% 2.302.449. 17 635 .162,80 Es pot comprovar que el concepte més important és el 227 "Treballs realilzats per altres empreses i professionals" per un import total de 2.294280,87€ corres ponen l.060.054,43€ al subconcepte 22745 "Honoraris Artistes". s .'11 .'1.1 . INTERVEN CIÓ • Les transferimcies corrents realitzades pel consorci per un import total de 326.415,29 € s'han incrementat un 78.3 % respecte a l'exerciei 2012. • Pel que fa a les despeses de capitol 6 Inversions reals, s 'observa que, han sofert un decrement del 58.I%respecte a I'exercici 2012. Del total de despeses d'aquest capitol d'import 409.908,99 € I' artiele 62 "Inversió nova associada al funeionament operatiu deis serveis ascendeix a 398.603,29 € . 6 . RESULTAT PRESSUPOSTARI Aquest esta! ens infonna del superavit o dMieit de tinan9ament, és a dir, la eapacitat o necessitat de tinan9ament de l'ens generada per les operacions pressupostaries de I'exereiei. RESULTAT PRESSUPOSTARI 2013 2012 % Operacions no financeres (cap. 1 a17) 1.317.524,70 -234.982,19 + Drets rcconeguts neIs 6.607.427,65 5.320.053,07 24.20% - Obligacions reconegudes netes 5.289.902,95 5.555.035,26 -4.77% Operacions finaReeres (cap. 8 i 9) - - - + Drels reconeguts neIS - - - - Ob ligacions reconegudes netes - - - Resultat pressuDostari de I'exercid 1.317.524,70 -234.982,19 + Crectits finan~ats amb rom. de tresoreria per a despeses generals 87.268,75 - + Desviacions de finam;amcnt negatives de I'exercici 1.407.746,35 1.842.297,08 - Desviacions de finanfí:amcnt positivcs de I'cxercici 2.812.525,54 1.523 .124,25 RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 14,26 84,190,64 -99,98% A I' informe d' intervenei6 de la Iiquidaeió de I'exereiei 2012 la interveneió va posar de manifest que els comptes 555 i 579 tenien saldo i que "cal regularitzar aquesta situació " , a I'exereiei 2013 aquest comptes pressenten un saldo deutor de 4.196,41 € i creditor de 625,55 € respectivament, la intervenci6 es reitera en la necessitat de regularitzar aquesta situaci6, El consorci I'exercici 2012 va al'legar el següent: En resposla Q la SBVO consulta sobre els saldos exislents en e/s compres dtformalluació 579 de la Ilquidació de pressupost 2012 del Consore" la resposta és quefem servir el 579 com a compte pont en la comptabi/ització de l'/VA alltorepercutit de les/aClUres internacional, I els impoNs translloris queden so/dats amb la comptabllll7ació ds lo/actura. SI en el moment del tancament de I'exercicf lafactllra estt!l pendent de pagar. el compte 579 recu/l el saldo corresponent a la part de l'/VA autorepercutlt i peJfdent de pagor. Aquesta situocló en$ ha passal habitualment en e/s darrers uereiers. Al eompte 555, de comptes pendenls d'ap/icar. el saldo que hi ha en el momen! de la liquidació es corresponen a pagaments internacionals que en primera instancia es van pagar Q tm comple amb dades erronies, I que es 1'0 haver de repetir el pagamento El primer pagamenl al momen! dellancoment de ¡'e:xercici encara no havia !Stal relornat per parl de I'en/itat bancaria, i pu aquesf motlu quedava un saldo pendent que a gener de 101 J !S va cancel, lar omb la dellolucJó que vam febre jusi després t:kJ loncarnent. • En comparació a I' exereici anterior s'observa una disminueió de prop del 5% de les obligacions no tinanceres, mentre que els ingressos no tinaneeres han augmentat en un 24,20%, i en conseqüimcia el resultat de les operacions no tinanceres és de 1.3 17.524,70 €. 6 -1'1e 1'1- INTERVENCIÓ • El resu ltat pressupostari ajustat també és positiu per un import de 14,26 €, Pel que respecte als credits finan9ats amb romanent de tresoreria per a despeses generals s'ha de tenir en compte el que es disposa a I'article 32 de la Uei Orgimica 212012, • L'area Económico-Financera de el Consorci ha aportat les filxes deis projectes amb finan9ament afectat, es recorda que aquestes s'han d'adaptar al model que figura en la Instrucció del model normal de comptabilitat local (IMNCL), aprovada per I'ordre EHA/4041 /2004 de 23 de novembre, En aquestes filxes s'ha de reeollir la informació indicada en la regla 48.3 de I'esmentada lnstrucció, 7. AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTÁRIA L'art icle 16,2 del RD 1463/2007 de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la L1ei d'estabilitat pressupostaria, en la seva aplieació a les entitats locals, estableix que: "la Intervención local elevará al Pleno un informe sobre el cumplimiento del objetivo de estabilidad de la propia entidad local y de sus organismos y entidades dependientes, El informe se emitirá con carácter independiente y se incorporará a los previstos en los artículos 168.4, 177,2 Y 191,3 del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, referidos respectivamente, a la aprobación del presupuesto general, a sus modificaciones y a su liquidación ", Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat, de la regla de despesa i del Iímit de la despesa no financera previstos als artic1es 11, 12 i 30 de la L1ei Organica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, si bé seran objecte d'analisi a I'informe de la Intervenció General de l'Ajuntament de Barcelona relatiu a I'aprovació de la liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC, es realitza una aproximació individual a títol merament orientatiu, Objectiu d'estabilitat pressupostaria L'article 3 de la L1ei Organiea 2120 12, de 27 d'abril , d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, estableix que: "1, La elaboración, aprobación y ejecución de los Presupuestos y demás actuaciones que afecten a los gastos o ingresos de los distintos sujetos comprendidos en el ámbito de aplicación de esta Ley se realizará en un marco de estabilidad presupuestaria, coherente con la normativa europea. 2, Se entenderá por estabilidad presupuestaria de las Adminisrraciones Públicas la situación de equilibrio o de superávit estructural ", La instrumentació del principi d'estabilitat pressupostaria es realitza a I' artiele 1I de la mateixa norma, en el que es posa de manifest que "para el cálculo del déficit estructural se aplicará la metodología utilizada por la Comisión Europea en el marco de la normativa de estabilidad presupuestaria ", La capacitat de finan9ament en termes de comptabilitat nacional es determina a partir de la diferencia entre els ingressos i les despeses no financeres (capital s 1 a 7 del pressupost deis cansareis), aplicant posteriorment els ajustaments necessaris per tal de convertir les magnituds pressupostaries als termes previstos en el SEC, 7 -1'1 11'1- INTERVENCIÓ Saldo de les operacions no financeres: Drets reconeguts (Caps. 1 a 7) 6.607.427,65 Obligacions reconegudes (Caps. 1 a 7) 5.289.902,95 Saldo d'operacions no finaneeres 1.317.524,70 Ajustaments: Per determinar els ajustaments a realitzar sobre els imports pressupostaris, s ' ha tingut en compte el "Manual de cálculo del déficit en contabilidad nacional adaptado a las entidades locales ", elaborat per la lntervenció General de l'Administració de l'Esta!. En el cas del Consorci, I' únic ajustament que es pot verificar amb les dades que obran! a aquesta intervenció és el corresponent a l 'aplicació del criteri de caixa en els ingressos del capital 3 de I'estat d'ingressos del pressupost del Consorc i. D'acord amb aquest criteri s'ha de fer l'ajustament segUen!: Drets pendent de cobrament, capitol 3, pressupost corrent -8 .945,41 Cobraments del capitol 3 de .pressupostos tancats 15.529,01 Ajust a realitzar + 6.583,60 Determinació de la capacitat o necessitat de finanl'ament del Consorci : S'obté aplicant al saldo de les operacions no financeres els ajustaments obtinguts d' acord amb el manual de la IGAE. En el present cas és el segilent: Saldo de les opel'acions no financeres 1.317.524,70 Total ajustaments d'acord manual IGAE + 6.583,60 Capacitat de finan~ament 1.330.691,90 Regla de despesa Respecte al cil lcul del Iímit de la despesa, l'articJe 12 de la L1ei Ol'gimica d'Estabilitat Pressupostaria exigeix que la variació de despesa no superi la taxa de referencia de creixement del PlB determinada pel Ministeri d'Hisenda i Administracions Públiques, aixi> suposa que la variació, en termes SEC, de la despesa computable del Consorci, entre la liquidació del pressupost 2012 i la liquidació del pressupost 2013, no pot superar la taxa de referenc ia de creixement del producte interior brut (PlB) a mig termini de l'economia espanyola. El 20 de juliol de 2011 , el Consell de Ministres va aprovar els acords de Govem, en els que s ' estimava una taxa de referencia de creixement del PlB per a I'any 2013 d'un 1,7%. Cal tenir en compte que el Consorci consolida amb l' Ajuntament de Barcelona i el compliment de la regla de des pesa s' ha de comprovar a nivell consolida!. 8 -'•• 11'1- INTERVENClÓ Període mig de pagament La L1ei Orgilnica 912013 , de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic, modifica la L1ei Organica 212012, de 27 d'abril , per ampliar el concepte del principi de sostenibilitat finan cera que ara també inclou el control del deute comercial, el que evita posar en risc I'estabilitat pressupostitria i la sostenibilitat de les financcs públiques, Fruit d'aquesta modificació, l' article 4 de la L1ei Organica 212012, de 27 d'abril , d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, estableix que: "se entenderá por sostenibilidad financiera la capacidad para financiar compromisos de gasto presentes y foturo dentro de los límites de déficit, deuda pública y morosidad de deuda comercial conforme a lo establecido en esta Ley, la normativa sobre morosidad y en la normativa europea, Se entiende que existe sostenibilidad de la deuda comercial, cuando el periodo medio de pago a los proveedores no supere el plazo máximo previsto sobre morosidad", Aquesta Intervenció no disposa d' informació suficient per realitzar el calcul del període mig de pagament de I'any 2013 , 8, ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de Iresoreria és un estal que detecta la liquidesa finan cera de I'entitat, amb una transcendencia financera ilegal. ROMANENT DE TRESORERIA 2013 2012 (+) Fons Uquids 622,857,71 863,495,75 (+) Drets pendents de cobrament 2,876.137,26 1.152,987,79 (+) del Pressupost corrent 2,798,458,04 934, 109,06 (+) deIs Pressupostos tancats 1.437,52 6.410,32 (+) d'operacions no pressupostaries 131.576,08 248,229,11 (-) ¡ng. realitzats pendents d'aplicació definitiva 55.334,38 35,760,70 (-) Creditors pendents de pagament 1.069,673,81 787,481,29 (+) del Pressupost corren! 843,716,60 609,442.51 (+) deis Pressupostos tancats 10,591,52 8,123,83 (+) d'operacions no pressupostaries 222.13 8,8 1 178,004,58 (-) pagor ealitzats pendcnts d'aplicació definitiva 6,773,12 8,089,63 (-) Romanent de Tresoreria 2.429,321,16 1.229,002,25 (.) Saldos de du btós cobrament 4,670,22 4,670,22 (.) Rom, de Tresoreria afectat dcspeses finan~ament afectat 2, 186,904,72 884,083,52 (-) ROMANENTDE TRESORERIA PER A DESP, GENERALS 237,746,22 340,248,51 Respecte al destf del superavit de la Iiquidació, ens remetem a I'informe de I' [ntetventor General de la liquidació del pressupost de l'Ajuntament de Barcelona, 9 INTERVENCIÓ El Romanent de tresoreria afectat s'ha de destinar cxcJusivament a finan~ar els I'Omanents de credi t afecta ts, e ls quals s' han d'incorporar obl igatariament al pressupost del 2013 (art. 182.3 de l TRLRHL). En aquest sentit, s' hauri a de portar el seguiment i control comptable de les despeses amb finan,ament afectal previst a la regla 48 de la Instrucció del Model Normal de Comptabi litat Local (lMNCL) aprovada per ordre EHA/404112004, de 23 de novembre. Dins deis drets pendents de pagament Iiguren els comptes 460 " bestretes de remuneracions" i 473 " Hisenda Pública relencions i pagaments" per import de 28.724,12 € i 513.64 € respectivament. Aquesls comptes no figuren dins de la regla 85 de la ICAL. S'observa que el romanent de tresoreria de I'exercici 2012 aprovat a 31.12.2012 difereix del presentat a 31.12.20 13 com a romanent de tresoreria corresponent a 31.12.2012. El argan gestor al ' lega : "El mo/iu no és altre que la revisió deis comp/es que van fer els audi/ors ex/erns ens van fer fer alguns ajus/os menors que feien variar I'impor/, pero no el resulta/ de la valoració, que seguia sen/ iunpliament positiva. Es va considerar que en no veure 's afic/a/ el signe de la magnitud i, a/enen/ a la volunta/ que els comp/es reflec/eixin la ima/ge mésfidel de 1' empresa, els canvis es podien incorporar . .. nio MUl10z i .Iul1cosa L' nlerventor General ItmRVHICIU nO(UMW 11 2. fllTRADJ \m JI 18 FEB 20n f - '6 - 10 l l lae 11 ':¡j¡".iiuj'iii4 1-;_ DANSA 1 ARTS DEL 140VHIENT Exp.1/2014 3.- DECRET D'APROVACIÓ DEL PRESIDENT DE LA COMISSIÓ EXECUTlVA '11e •'• '!ij.'h··!jUOid ! ;. DANSA 1 AATS DEL IoIDVIMENT Exp.l/2014 Vist I'exped ient i el que disposa I'article 12.2 cl deis Estatuts del Consorci, sotmeto a la Comissió Executiva la següent proposta: APROVAR la proposta de liquidació del pressupost del 2013 del Consorci del Mercat de les Flors/Centre de les Arts de Moviment, que consta en document annex i ELEVAR-LA al Consell General per a la seva aprovació. Barcelona, 19 de febrer de 2014 EL PRESIDENT DE LA COMISSIÓ EXECUTIVA Sr. Jordi Sellas Ferrés S'APROVA EN LA COMISSIÓ EXECUTIVA ec etaria Miria Cabruja i Escobe o le l la 1 1 '#!dl,I·. ..i i'·l¡f· OANSA 1 ARTS DEL 104 0VIMENT Exp.l/2014 4.- DECRET O' APROVACIÓ DEL CONSELL GENERAL ·11 e•·• OANSA 1 ARTS DEL MOVIMENT Exp. 1j2014 Vist I'expedient i el qu e disposa I'a rticl e 9. l.d) deis Est atuts del Consorci, es sotmet al Conse ll General la següent propost a d'acord: APROVAR la liquidació del pressupost del 2013 del Consorci del M ercat de les FlorsjCentre de les Arts de Moviment, que const a en document ann ex. Barce lona, 19 de febrer de 2014 EL PRESIDENT DE LA COMISSIÓ EXECUTIVA Sr. Jordi Se ll as Ferrés S'APROVA EN EL CONSELL GENERAL DE DATA: Ho certific La Sec ari a Míriam Cabr 'a i Escobedo