Pròrroga pressupostària per a l’exercici 2016 BARCELONA DE SERVEIS MUNICIPALS S.A. 1 - Quantia. La previsió d’ingressos i despeses prorrogada per a l’exercici 2016 és la que figura en el següent compte de pèrdues i guanys: PREVISIÓ NO PREVISIÓ PRESSUPOST COMPTE DE PERDUES I GUANYS PRORROGADA A PRORROGADA A INICIAL 2015 2016 2016 Ingrés per Prestacions de serveis 62.764.531 - 62.764.531 Ingrés Cessió Dret d' Ús Plaçes Aparcament 0 - 0 Ingrés de Participacions 2.618.000 400.000 2.218.000 Aportació Municipal Programa A.R.E.A. 35.354.767 - 35.354.767 Aportació Municipal Servei Grues 16.001.258 - 16.001.258 Aportació Municipal CANDIDATURA OLIMPICA 480.562 - 480.562 Aportació Municipal OPEN CHALLENGE 900.000 - 900.000 - - - Ingrés per Aportacions corrents Municipals 52.736.587 - 52.736.587 XIFRA NEGOCI 118.119.118 400.000 117.719.118 ALTRES INGRESOS D'EXPLOTACIÓ 0 - 0 TOTAL INGRESSOS NETS 118.119.118 400.000 117.719.118 Mitja Empleats a Temps Complet 1.218 - 1.218 Total Despeses de Personal 55.385.329 - 55.385.329 Treballs d' Empreses Externes 10.807.009 - 10.807.009 Aprovisionaments 1.136.659 - 1.136.659 Cost Cessió Dret d' Ús 0 - 0 Serveis exteriors 32.153.898 - 32.153.898 Tributs i Taxes 852.058 - 852.058 Amortització de l'immobilitzat 10.623.257 - 10.623.257 Subvenció de capital transferits a resultat (136.852) - (136.852) Pèrdues, Deterioro i Var Prov. Oper. Cials 0 - 0 Altres Despeses Gestió Corrent 150.000 - 150.000 TOTAL COSTOS D'EXPLOTACIÓ CORRENTS 110.971.358 - 110.971.358 RTAT EXPLOTACIÓ CORRENT 7.147.760 400.000 6.747.760 RTAT. EXPLOTACIÓ NO CORRENT Guanys / (Perd.) (336.800) (336.800) 0 RTAT EXPLOTACIÓ 6.810.960 63.200 6.747.760 Dividends Emp Vinculades I Assoc 136.000 - 136.000 Ingressos Financers 155.834 - 155.834 Despeses Financeres (3.135) - (3.135) RESULTAT FINANCER 288.699 - 288.699 RESULTAT ABANS IMPOST SOCIETATS 7.099.659 63.200 7.036.459 Impost sobre Beneficis 0 - 0 RESULTAT NET EXERCICI 7.099.659 63.200 7.036.459 2 2 – Ingressos i despeses prorrogats 2.1 - Ingressos La previsió inicial d’ingressos del compte de pèrdues i guanys prorrogats serà, en tots els casos igual a la previsió inicial del Pressupost 2015, excepte els ingressos previstos exclusivament per a l’exercici 2015, be per ser afectats a despeses concretes (en el cas de les transferències corrents) be per correspondre a circumstàncies que no es preveu que es repeteixin l’any 2016, detallats en el quadre que segueix . EPÍGRAF D’INGRESSOS DEL COMPTE DE PREVISIÓ NO PREVISIÓ PRORROGADA A PÈRDUES I GUANYS PREVISIÓ INICIAL 2015 PRORROGADA A 2015 2016 Ingrés de Participacions Dividends Grup 2.000.000 400.000 1.600.000 BSM : CEMENTIRIS DE BCN SA TOTAL PREVISIONS NO PRORROGADES 400.000 Transferències de capital a rebre: No es prorroga la previsió inicial atès que tot són ingressos afectats previstos exclusivament per a l’exercici 2015, llevat els que corresponguin a activitats recurrents. Els imports no prorrogats són: PREVISIÓ INICIAL PREVISIÓ PRORROGADA A PREVISIÓ NO PRORROGADA A TRANSFÈRENCIA 2015 2015 2016 P.01.6025.02 Zoo Ciutadella. 2.418.750 - 2.418.750 Reforma integral P.07.6064.01 Aparcament entorn C. 100.000 - 100.000 Lisboa. Redacció de projecte - - - - Totals 2.518.750 - 2.518.750 Nou endeutament: No es prorroga la previsió inicial de nou finançament o increment de disposició de les operacions vigent atès que es preveia per finançar actuacions corresponents a l’exercici 2015, llevat de l’import necessari per atendre les inversions que en l’apartat de despeses següents s’especifica. Si que es prorroga la previsió inicial de fiances atès que són ingressos recurrents. Els imports no prorrogats són: 3 PREVISIÓ INICIAL PREVISIÓ PRORROGADA A PREVISIÓ NO PRORROGADA A OPERACIÓ D’ENDEUTAMENT 2015 2015 2016 Deutes Entitats de Crèdit a Llarg - - - Termini - - - - - - Totals - - - 2.2 - Despeses Les despeses del compte de pèrdues i guanys prorrogat seran: Despeses de personal: igual import inicial existent en el pressupost per a l’exercici 2015. Treballs, subministraments i serveis exteriors: igual a l’import inicial existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2015 excepte els imports relacionats en el quadre adjunt al final d’aquest apartat en tant que eren previsions per a despeses finançades amb recursos afectats de l’exercici 2015. Despesa financera: igual a l’import inicial existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2015, sense perjudici del que es disposi en la Resolució d’ajustos a l’alça que es dictarà un cop estigui en vigor el pressupost prorrogat, és a dir, a partir de l’1 de gener, per adaptar-la a la previsió real de l’exercici 2016. Transferències corrents: igual a l’import existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2015 excepte les detallades en el quadre adjunt al final d’aquest apartat en tant que són subvencions que tenen caràcter exclusiu per a l’exercici 2015 o bé corresponen a despeses finançades amb recursos afectats de l’exercici 2015. Amortitzacions i provisions: igual a l’import existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2015, llevat que corresponguin a operacions que no es tornin a produir l’any 2016. Els imports no prorrogats d’acord amb els criteris anteriors són: EPÍGRAF DE DESPESES DEL COMPTE DE PREVISIÓ NO PREVISIÓ PRORROGADA A PÈRDUES I GUANYS PREVISIÓ INICIAL 2015 PRORROGADA A 2015 2016 Perdues d'Explotació No Corrents 336.800 336.800 - TOTAL PREVISIONS NO PRORROGADES 336.800 336.800 - 4 Inversions: Es prorroguen els imports inicials dels projectes d’inversió que no finalitzen en l’exercici 2015 i els que són per adquisicions i obres no singularitzades. Les operacions que han de concloure en l’exercici 2015 o bé corresponen a inversions finançades amb recursos afectats de l’exercici 2015 es consideren no prorrogables segons el següent detall: PREVISIÓ INICIAL PREVISIÓ PRORROGADA PREVISIÓ NO ACTUACIÓ 2015 A 2016 PRORROGADA A 2016 Inversions en Projectes Nous - Nou Aparcament Jardins Menéndez Pelayo-Güell 6.135.400 4.072.027 2.063.373 Nou Aparcament Diputació - Universitat 200.000 200.000 Adecuació Casa Pere Jaques 1.549.125 1.549.125 Nou Complex-Delfinari al ZOO 336.000 336.000 Inversions d' Innovacions i Adequacions - APARCAMENTS: 1.957.090 1.957.090 GRUES 3.342.800 3.342.800 A.R.E.A. 520.000 520.000 ESTACIONS BUS 150.000 150.000 BICING 6.000 6.000 PARC ZOO 1.213.000 1.213.000 PARK GÜELL 131.600 131.600 ESTRUCTURA CORPORATIVA 1.881.792 1.881.792 Totals 17.422.807 4.072.027 13.350.780 Transferències de capital a tercers: igual a l’import existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2015 excepte les detallades en el quadre següent, en tant que són crèdits per a transferències de capital singularitzades previstes per a l’exercici 2015 o bé són crèdits per a despeses finançades amb recursos afectats de l’exercici 2015. PREVISIÓ INICIAL PREVISIÓ PREVISIÓ NO TRANSFERENCIA 2015 PRORROGADA A 2016 PRORROGADA A 2016 Transferències de capital a tercers - - - Totals - - - 5 Adquisició d’accions d’altres entitats: en general no es prorroguen, llevat que correspongui a anualitats compromeses per al 2016 segons convenis. Els conceptes que no es prorroguen són: PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO ADQUISICIÓ D'ACCIONS INICIAL PRORROGADA A PRORROGADA A 2015 2016 2016 Adquisició d’accions d’altres entitats - - - Totals - - - Amortització d’endeutament: igual l’import inicial existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2015 per atendre el servei del deute i per devolució de fiances, sense perjudici del que es disposi en la Resolució d’ajustos a l’alça que es dictarà un cop estigui en vigor el pressupost prorrogat, és a dir, a partir de l’1 de gener. Els ajustos previstos a efectuar en la despesa financera i amortització d’endeutament un cop prorrogada la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2015 serà: PREVISIÓ INICIAL POSSIBLE AJUST A CONCEPTE PREVISIÓ 2016 2015 L'ALÇA DESPESA FINANCERA - 0 AMORTITZACIÓ D’ENDEUTAMENT - 0 TOTAL 0 0 0 2 - Retencions de crèdit. Amb caràcter general, s’instrumentaran els mecanismes adients per a que als imports resultants de les anteriors especificacions i que configurin la previsió d’ingressos i despeses prorrogada per l’exercici 2016 no puguin ser compromesos en un xx %, durant la vigència de la pròrroga. S’exceptuaran d’aquestes retencions les partides despeses de personal” i amortització d’endeutament. 3 - Obertura de l’exercici 2016 i comptabilització. L’exercici econòmic 2016 s’obrirà l’ 1 de gener i des d’aquest moment es podran fer les operacions comptables necessàries. 6 7