Informe resultat pressupostari 2007 IMD El resultat pressupostari ajustat ha estat de 976.802 euros El Romanent de tresoreria queda en 1.077.708 euros (La diferència entre resultat pressupostari i resultat de l’exercici es deu principalment a: - les amortitzacions - la variació de provisions - les subvencions de capital traspassades a resultat) - Periodiificacions (despesa devengada no obligada) Tot i que el pressupost inicial planteja una situació d’equilibri entre les despeses previstes per a l’execució de les activitats programades i el finançament amb que comptem, es genera un superàvit que té les causes següents: Els INGRESSOS liquidats han augmentat un 19% respecte la previsió inicial Destaquem per orde d’importància: 1. L’increment del finançament provinent via Conveni Marc amb la Generalitat +679 meuros 2. L’Aportació municipal per la Campanya de vacances d’estiu + 168 meuros 3. Ingressos no previstos d’anys anteriors (Amilcar i Valldaura 2006) +155 meuros 4. Altres (Liquidació no prevista Projecte NEXUS, interessos en CC +25 meuros 1 i 2 tenen despesa correlacionada, el 3 i 4 generen superàvit. No obstant això cal esmentar que hi han 238 meuros provinents de C.Marc per el finançament de l’EIPI no s’han justificat (manca de nou local i d’ajust de plantilla) i per tant generen superàvit tot i que s’han provisionat en el resultat de l’exercici, i es dedeueixen del Romanent com a dubtós cobrament.. Les DESPESES han augmentat un 1% respecte la previsió inicial  Personal: S’ incrementa de un 2% respecte la previsió inicial i un 12% respecte el liquidat 2006 1. El pressupost inicial ja creix un 11% respecte l’inicial de 2006. 2. Increment de plantilla mitjana de 81 a 83. 3. Hi han diverses causes: Reforços en Serveis residencials, EIPI’s, Proj. Vida independent, impacte de conveni. (En general cobertes amb finançament extern) Veure Annex on es detall  Béns corrents i serveis. Disminueix un 15% respecte la previsió inicial. (-) Gestió de serveis Vila Olímpica passa de 6 a 2-3 apartaments) -95 meuros -11% (-) despesa en organització de reunions (Eleccions part executada l'any 2006) –59 meuros -32% (-) en telèfon (abonaments aplicats a l'exercici) -28 meuros - 35% 1 de 5  Transferències S’incrementa un 20% respecte la previsió inicial. (+) Aportacions a beneficiaris del projecte de Vida independent +178 meuros (+) Transport especial LIQUIDAT PREVIST Desviació SUMA 910.220 839.802 70.418 Cal tenir en compte que s’han reservat 155 meuros per atendre el dèficit definitiu de l’any 2007 (Romanents incorporats).  Inversió i transferències de capital. Disminueix un 57% respecte la previsió inicial. 1. Inversions +201% S’amplia la inversió prevista en equipament informàtic, i es renoven instal.lacions en Serveis Residencials. (Vista la manca d’execució de les transferències de capital). 2. Transferències de capital -100% respecte la previsió inicial. No s’executa cap dels projectes previstos Sistemes informació Arxiu 15.000 S'inicia el 2008 amb sense cost (en principi) Desenv. BNC Acessible 15.000 No hi han propostes Gestió Serv.Atenció Al públic 18.000 S'aplaça. No tenim pressupost en ferm. Renovació equipament infomàtic 6.000 S'executa directament com inversió (capítol 6) El projecte de sistema de gestió de Promoció i suport es prioritza tot i que caldrà dotar-lo l’any 2008. Problemes d’execució amb l’IMI. El Resultat de exercici ha estat de 534.929 euros Es composa de: meuros Resultat ordinari 306 57% Resultat financer 11 2% Resultat extraordinari 217 41% Resultat positiu 534 El resultat extroridinari està condicionat per els ingressos d’altres exercicis. El resultat ordinari és resultat de l’aplicació al pressupost de l’increment no previst de finançament extern, la manca de adaptació del nivell de despesa en capítol 1 i 2, juntament amb el manteniment de la subvenció de provinent de l’Ajuntament. Amb tot, s’incrementa la capacitat d’autofinançament per inversió: Es preveu:  l’execució del projecte desenv.informàtic de promoció i suport 41 meuros  l’execució del projecte desenv.informàtic de EAL 128 meuros  Connexió de Valldaura Intranet 4 meuros  Es considera subvencionar extraordinàriament l’adquisició de nous vehicles feta per la gestora dels servei de transport especial. 2 de 5 INGRESSOS 2007 Inicial % Executat % Var. Inicial Executat (-) Executat Var. Comentaris inicial 2007/Liquidat 2007 2.006 2006 TAXES I ALTRES 30 100.121 100.091 132.625 -25% Apotacions de residents 20 94.629 94.609 Aportac.residents Valldaura, Amilcar, (+) enderreriments P.Casa Bloc 10 +Altres ingressos 16 meuros Vila Olímpica 10 9.827 R.amilcar 74.350 Son aportacions obligatòries que dertermina ICASS i es decompten del preu de l'estada Valldaura 10.452 que es cobra via Conveni de gestió P.Vida independent Aportacions establertes en contracte habitació i % de consums (aigua,llum) Altres ingressos 10 5.492 5.482 TRANSFERÈNCIES 5.379.354 6.291.738 912.384 17% 4.883.037 28,85% De l'Ajuntament 2.209.141 2.378.029 168.888 8% 2.126.533 11,83% Incr. per aportació Campanya de vacances 2007 Conveni Marc AB-Generalitat 1.871.612 2.551.336 679.724 36% 1.776.335 43,63% EAL 325.126 323.551 -1.575 0% Finança el dèficit en cap. 1 de plantilla estructural 315.045 EIPI's 466.438 783.541 317.103 68% Excés d'ingressos cal s'hauran de retornar: 238559 euros (es justifica 544982 euros) 451.975 Pisos Casa bloc 157.254 171.407 14.153 9% Finança reforços per garantir preséncia en el servei 166.900 Transport especial 421.971 704.672 282.701 67% S'aplica 100% al pressupost de transport especial 368.987 Projecte Vida indepedent 123.530 431.980 308.450 250% (+) s'aplica al ProjVida Indep. (8-6) usuaris de Vila Olímpica 39.900 Vila Olímpica 377.293 136.185 -241.108 -64% (-) s'aplica al ProjVida Indep. (8-6) usuaris de Vila Olímpica 433.528 Accions finançades per Dep.de 165.000 98.809 -66.191 -40% 165.000 -40,12% treball 1 (+) Aplc.ingres reconegut 2006 50.785 Ingressos que s'apliquen a accions formatives iniciadesel 2006 2 (-) Rec.Ing. anticipat (117.576 ) Despeses que es finançen accions iniciades 2007 acaben el 2008 Gestió de serveis residencials 1.011.981 1.128.032 116.051 11% 693.559 62,64% Amilcar 533.948 588.863 54.915 10% Excés d'ingressos (Facturació nov, des 2006) 77847 euros 352.623 Valldaura 478.033 539.169 61.136 13% Excés d'ingressos (Facturació nov, des 2006) 75013 euros 340.936 Conveni AB-Diputació de BCN 121.600 121.610 10 0% Conveni Ajuntament - DB (=) any 2006 121.610 0% Entitats privades 10 0 -10 0 0% De 10 13.922 13.912 Exec.Equal mínima (la assumeix directament BASA) 0 0% l'exterior liq.NEXUS no prevista (13,8 meuros) Projecte 1999 INGRESSOS FINANCERS 10 11.850 11.840 Retribució de puntes de tresoreria 7.821 52% TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL 10 0 -10 No s'executa 0 - +Var.Passius 10 -10 0 SUMA INGRESSOS 5.379.414 6.403.709 1.024.295 19% 5.023.483 27% 3 de 5 DESPESES Inicial % Executat % Var. 2007 Inicial Executat (-) Executat Var. Comentari 2.006 2006 Personal 3.003.147 3.073.660 70.513 2% Segons previsions 2.701.530 12,11% (-) Veure detall Béns corrents i serveis 1.263.375 1.076.884 -186.491 -15% Veure detall.. 1.138.057 -6% (-) Despeses financeres 11.500 546 -10.954 -95% Pòlisses de crèdit (S'utilitzen només 1 mes de 12) 1.310 -140% Transferències 1.038.362 1.248.679 210.317 20% Transport, CNL, PAMEN, Vida Independent) 1.591.743 -27% (-) Desp. Finanç. amb Romanents -64.644 Assistencia P.Vida independent +Var.Actius 10 OPERACIONS CORRENTS 5.316.394 5.399.769 83.385 2% 5.432.640 -1% Inversi 9.020 27.137 18.117 201% 38.778 -43% ó (-) Desp. Finanç. amb Romanents -63.793 Remodelació VO (en curs) pressupostat per 100me Transferències de capital 54.000 0 -54.000 Programa PIS pasa a exerc.2007 0 - SUMA DESPESES 5.379.414 5.426.907 47.503 1% 5.471.418 I-D 0 ok RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 976.802 4 de 5 Detall de l’increment de capítol 1 Composició de l'augment euros Increment salarial lineal segons taules 2% 54.020 Canvis de jornada respecte 2006 23.334 Suplència Tasques direcció serveis residencials 48.098 Tècnic Superior Projecte Vida Independent 39.703 TM logopeda EIPI 34.126 Reforç Amilcar, Valldaura i Pisos Casa Bloc 25.664 Increment salarial no lineal (per jornades 37,5 h) Impacte conveni 10.314 Altres costos SSsocial 2.114 Reclassificacions i millores en complements de lloc. Impacte conveni 96.721 TM Promoció i suport alta 1 set 06 61.786 Personal per a eleccions 9.570 Reduccions de jornada -5.831 Suma 399.620 L'incr. és superior a la diferencia 2007-2006 perquè no s'han tingut en compte altres diferencies negatives (conciliacions familiars i vacants..) 5 de 5