Pròrroga pressupostària per a l’exercici 2017 PARC D’ATRACCIONS TIBIDABO, SAU 1 - Quantia. La previsió d’ingressos i despeses prorrogada per a l’exercici 2017 és la que figura en el següent compte de pèrdues i guanys: PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ COMPTE DE PÈRDUES I PREV. INICIAL PRORROGADA A PRORROGADA A PRORROGADA A GUANYS 2015 2016 2017 2017 N º de Visitants Parc (accés recinte) 600.000,00 600.000,00 600.000,00 Ingrés per Entrades Parc 6.401.662,00 6.401.662,00 6.401.662,00 Ingrés Mig per Visitant Parc 10,67,00 10,67 10,67 Ingrés Funicular 1.489.093,00 1.489.093,00 1.489.093,00 Ingrés Aparcament 643.238,00 643.238,00 643.238,00 Ingrés per Restauració 2.494.312,00 2.494.312,00 2.494.312,00 Ingrés per Botigues i Fotografia 288.770,00 288.770,00 288.770,00 Total Ingrés Visitants 11.317.075,00 11.317.075,00 0,00 11.317.075,00 Ingrés Mig per visitant 18,86 18,86 18,86 Ingrés Patrocinadors + Especials 1.060.490,00 680.290,00 680.290,00 Ingrés Camí del Cel 986.684,00 986.684,00 986.684,00 Ingrés Torre Collserola 30.101,00 30.101,00 30.101,00 Ingrés Restauració Externa 955.940,00 955.940,00 955.940,00 TOTAL INGRESSOS NETS 14.350.290,00 13.970.090,00 0,00 13.970.090,00 Mitja Nº Empleats Temps Complet 186,10 186,10 186,10 Despeses de Personal 4.945.529,00 4.945.529,00 4.945.529,00 Personal Extern 1.151.363,00 1.151.363,00 1.151.363,00 Professionals Independents 327.010,00 327.010,00 327.010,00 Cost Matèries Primeres 1.169.684,00 1.169.684,00 1.169.684,00 Lloguers i Cànons 159.601,00 159.601,00 159.601,00 Neteja 463.647,00 463.647,00 463.647,00 Manteniment i Reparació 1.489.972,00 1.489.972,00 1.489.972,00 Publicitat 820.000,00 439.800,00 439.800,00 Transport 443.628,00 443.628,00 443.628,00 Altres Despeses Explotació 901.309,00 901.309,00 901.309,00 Tributs 1.800,00 1.800,00 1.800,00 Amortització de l' Immobilitzat 1.331.395,00 1.331.395,00 1.331.395,00 TOTAL COSTOS 13.204.938,00 12.824.738,00 0,00 12.824.738,00 R ESULTAT D' EXPLOTACIÓ 1.145.352,00 1.145.352,00 0,00 1.145.352,00 % sobre ingressos 8,0% 8,2% 8,2% RTAT.FINANCER: Perd./(Guanys) (40.128,00) (40.128,00) (40.128,00) RESULTAT DE GESTIÓ 1.185.481,00 1.185.481,00 0,00 1.185.481,00 % sobre ingressos Explo. 8,3% 8,5% 8,5% RESULTAT DE L’EXERCICI 1.185.481,00 1.185.481,00 0,00 1.185.481,00 2 2 – Ingressos i despeses prorrogats 2.1 - Ingressos La previsió inicial d’ingressos del compte de pèrdues i guanys prorrogats serà, en tots els casos igual a la previsió inicial del Pressupost de l’exercici 2016, excepte els ingressos previstos exclusivament per a l’exercici 2016, bé per ser afectats a despeses concretes (en el cas de les transferències corrents) bé per correspondre a circumstàncies que no es preveu que es repeteixin l’any 2017, detallats en el quadre que segueix . EPÍGRAF D’INGRESSOS DEL COMPTE PREVISIÓ INICIAL PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ DE PÈRDUES I GUANYS 2015 PRORROGADA A PRORROGADA A PRORROGADA A 2016 2017 2017 Patrocinis 1.060.490,00 680.290,00 0,00 680.290,00 TOTALS 1.060.490,00 680.290,00 0,00 680.290,00 Transferències de capital a rebre: No es prorroga la previsió inicial atès que tot són ingressos afectats previstos exclusivament per a l’exercici 2016, llevat els que corresponguin a activitats recurrents. Els imports no prorrogats són: PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ INICIAL PRORROGADA A PRORROGADA A PRORROGADA A TRANSFÈRENCIA 2015 2016 2017 2017 T ransferències de capital a rebre 0,00 0,00 0,00 0,00 Totals 0,00 0,00 0,00 0,00 Nou endeutament: No es prorroga la previsió inicial de nou finançament o increment de disposició de les operacions vigent atès que es preveia per finançar actuacions corresponents a l’exercici 2016, llevat de l’import necessari per atendre les inversions que en l’apartat de despeses següents s’especifica. Si que es prorroga la previsió inicial de fiances atès que són ingressos recurrents. Els imports no prorrogats són: PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ OPERACIÓ PREVISIÓ NO INICIAL PRORROGADA A PRORROGADA A D’ENDEUTAMENT PRORROGADA A 2017 2015 2016 2017 Endeutament 0,00 0,00 0,00 0,00 Totals 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 - Despeses Les despeses del compte de pèrdues i guanys prorrogat seran: Despeses de personal: igual import inicial existent en el Pressupost de l’exercici 2016. Treballs, subministraments i serveis exteriors: igual a l’import inicial existent en la previsió d’ingressos i despeses per al Pressupost de l’exercici 2016 excepte els imports 3 relacionats en el quadre adjunt al final d’aquest apartat en tant que eren previsions per a despeses finançades amb recursos afectats de l’exercici 2016. Despesa financera: igual a l’import inicial existent en la previsió d’ingressos i despeses pressupostats en l’exercici 2016, sense perjudici del que es disposi en la Resolució d’ajustos a l’alça que es dictarà un cop estigui en vigor el pressupost prorrogat, és a dir, a partir de l’1 de gener, per adaptar-la a la previsió real de l’exercici 2017. Transferències corrents: igual a l’import existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016 excepte les detallades en el quadre adjunt al final d’aquest apartat en tant que són subvencions que tenen caràcter exclusiu per a l’exercici 2016 o bé corresponen a despeses finançades amb recursos afectats de pressupost de l’exercici 2016. Amortitzacions i provisions: igual a l’import existent en la previsió d’ingressos i despeses pressupostats en l’exercici 2016, llevat que corresponguin a operacions que no es tornin a produir l’any 2017. Els imports no prorrogats d’acord amb els criteris anteriors són: PREVISIÓ EPÍGRAF DE DESPESES DEL COMPTE PREVISIÓ INICIAL PREVISIÓ PREVISIÓ NO PRORROGADA A DE PÈRDUES I GUANYS 2015 PRORROGADA A PRORROGADA A 2017 2016 2017 P ublicitat 820.000,00 439.800,00 0,00 439.800,00 TOTALS 820.000,00 439.800,00 0,00 439.800,00 Inversions: Es prorroguen els imports inicials dels projectes d’inversió que no finalitzen en l’exercici 2016 i els que són per adquisicions i obres no singularitzades. Les operacions que han de concloure en l’exercici 2016 o bé corresponen a inversions finançades amb recursos afectats de l’exercici 2016 es consideren no prorrogables segons el següent detall: PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ INICIAL PRORROGADA PRORROGADA PRORROGADA ACTUACIÓ 2015 A 2016 A 2017 A 2017 Activitats lúdiques i educatives Escola de Mobilitat (finalització projecte) 50.000,00 0,00 0,00 0,00 Projecte LEGO 50.000,00 0,00 0,00 0,00 Jocs d’aigua al Camí del Cel 300.000,00 300.000,00 300.000,00 0,00 Joc làser i altres jocs 300.000,00 0,00 0,00 0,00 Reforma magatzem – centenari 200.000,00 250.000,00 200.000,00 0,00 Atracció temporada 2016: estudis previs - projecte - encàrrec - inici obra 250.000,00 250.000,00 0,00 250.000,00 S istemes Sistema de control de vendes restauració 150.000,00 150.000,00 150.000,00 0,00 Control consum Intern Tibiclub i accessos atraccions 20.000,00 0,00 0,00 0,00 Sistema gestió manteniment corporatiu 30.000,00 0,00 0,00 0,00 Restauració i botigues Adequació restaurant La Masia 20.000,00 0,00 0,00 0,00 Càmeres frigorífiques 40.000,00 40.000,00 40.000,00 0,00 Reforma botiga 50.000,00 0,00 0,00 0,00 4 PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ INICIAL PRORROGADA PRORROGADA PRORROGADA ACTUACIÓ 2015 A 2016 A 2017 A 2017 E structural Millores instal·lacions 150.000,00 0,00 0,00 0,00 Sistema comunicació digital emissores 40.000,00 0,00 0,00 0,00 Estudi optimització baixa / mitja tensió 10.000,00 0,00 0,00 0,00 Torns Funicular 50.000,00 50.000,00 50.000,00 0,00 Mediambiental i transport Estudis d’eficiència energètica 100.000,00 50.000,00 0,00 50.000,00 Intervencions derivades implantació ISO 14001 de gestió mediambiental 100.000,00 0,00 0,00 0,00 T otals 1.910.000,00 1.040.000,00 740.000,00 300.000,00 Transferències de capital a tercers: igual a l’import existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016 excepte les detallades en el quadre següent, en tant que són crèdits per a transferències de capital singularitzades previstes per a l’exercici 2016 o bé són crèdits per a despeses finançades amb recursos afectats de l’exercici 2016. PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ TRANSFERENCIA INICIAL PRORROGADA PRORROGADA PRORROGADA 2015 A 2016 A 2017 A 2017 T ransferències de capital a tercers 0,00 0,00 0,00 0,00 T otals 0,00 0,00 0,00 0,00 Adquisició d’accions d’altres entitats: en general no es prorroguen, llevat que correspongui a anualitats compromeses per al 2017 segons convenis. Els conceptes que no es prorroguen són: PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ ADQUISICIÓ D’ACCIONS INICIAL PRORROGADA A PRORROGADA A PRORROGADA A 2015 2016 2017 2017 A dquisició accions altres entitats 0,00 0,00 0,00 0,00 Totals 0,00 0,00 0,00 0,00 Amortització d’endeutament: igual l’import inicial existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016 per atendre el servei del deute i per devolució de fiances, sense perjudici del que es disposi en la Resolució d’ajustos a l’alça que es dictarà un cop estigui en vigor el pressupost prorrogat, és a dir, a partir de l’1 de gener. Els ajustos previstos a efectuar en la despesa financera i amortització d’endeutament un cop prorrogada la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016 serà: 5 POSSIBLE PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ CONCEPTE AJUST A INICIAL 2015 2016 2017 L'ALÇA DESPESA FINANCERA 0,00 0,00 0,00 AMORTITZACIÓ D’ENDEUTAMENT 0,00 0,00 0,00 TOTALS 0.00 2 - Retencions de crèdit. Amb caràcter general, s’instrumentaran els mecanismes adients per a que als imports resultants de les anteriors especificacions i que configurin la previsió d’ingressos i despeses prorrogada per l’exercici 2017 no puguin ser compromesos en un xx %, durant la vigència de la pròrroga. S’exceptuaran d’aquestes retencions les partides despeses de personal” i amortització d’endeutament. 3 - Obertura de l’exercici 2017 i comptabilització. L’exercici econòmic 2017 s’obrirà l’ 1 de gener i des d’aquest moment es podran fer les operacions comptables necessàries. 6