Pròrroga pressupostària per a l’exercici 2017 Parcs i Jardins de Barcelona, Institut Municipal 1 - Quantia. La previsió d’ingressos i despeses prorrogada per a l’exercici 2017 és la que figura en el següent compte de pèrdues i guanys: PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ COMPTE DE PÈRDUES I PREV. INICIAL PRORROGADA A PRORROGADA A PRORROGADA GUANYS 2015 2015 2017 A 2017 OPERACIONS CONTINUADES Import net de la xifra de negocis 935.460,07 935.460,07 0,00 935.460,07 Aprovisionaments (1.973.636,09) (1.973.636,09) 0,00 (1.973.636,09) Altres ingressos d’explotació 53.568.544,61 53.568.544,61 0,00 53.568.544,61 Ingressos accessoris i al tres de gestió corrent 5.774.316,61 5.774.316,61 0,00 5.774.316,61 Transferències corrents de l’Ajuntament 47.794.228,00 47.794.228,00 0,00 47.794.228,00 Despeses de personal (35.580.743,77) (35.580.743,77) 0,00 (35.580.743,77) Sous, salaris i assimilats (27.769.919,91) (27.769.919,91) 0,00 (27.769.919,91) Càrregues Socials (7.810.823,86) (7.810.823,86) 0,00 (7.810.823,86) Despeses d’explotació (16.267.043,93) (16.267.043,93) 0,00 (16.267.043,93) Serveis exteriors (16.215.635,93) (16.215.635,93) 0,00 (16.215.635,93) Tributs (51.408,00) (51.408,00) 0,00 (51.408,00) Amortitzacions de l’Immobilitzat (975.949,21) (975.949,21) 0,00 (975.949,21) Imputació de subvencions de l’immobilitzat no financer 291.044,15 291.044,15 0,00 291.044,15 RESULTAT D’EXPLOTACIÓ (2.324,17) (2.324,17) 0,00 (2.324,17) Ingressos financers 2.514,08 2.514,08 0,00 2.514,08 Despeses financeres (189,91) (189.91) 0,00 (189.91) RESULTAT FINANCER 2.324,17 2.324,17 0,00 2.324,17 RESULTAT ABANS D’IMPOSTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 Impost sobre bebeficis 0,00 0,00 0,00 0,00 R ESULTAT DE L’EXERCICI 0,00 0,00 0,00 0,00 2 – Ingressos i despeses prorrogats 2.1 - Ingressos La previsió inicial d’ingressos del compte de pèrdues i guanys prorrogats serà, en tots els casos igual a la previsió inicial del Pressupost de l’exercici 2016, excepte els ingressos previstos exclusivament per a l’exercici 2016, be per ser afectats a despeses concretes (en el cas de les transferències corrents) be per correspondre a circumstàncies que no es preveu que es repeteixin l’any 2017, detallats en el quadre que segueix . 2 EPÍGRAF D’INGRESSOS DEL COMPTE PREVISIÓ INICIAL PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ DE PÈRDUES I GUANYS 2015 PRORROGADA A PRORROGADA A PRORROGADA A 2016 2017 2017 Manteniments anuals fixos 407.114,73 407.114,73 0,00 407.114,73 Obres noves 350.000,00 350.000,00 0,00 350.000,00 Esponsoritzacions i patrocinis 57.000,00 57.000,00 0,00 57.000,00 Cursos de post grau i afeccionats 95.000,00 95.000,00 0,00 95.000,00 Varis 26.345,34 26.345,34 0,00 26.345,34 Import net de la xifra de negocis 935.460,07 935.460,07 0,00 935.460,07 Concessions 1.404.405,35 1.404.405,35 0,00 1.404.405,35 Llicències d’ocupació 3.784.801,26 3.784.801,26 0,00 3.784.801,26 Afectacions al verd i guals 215.000,00 215.000,00 0,00 215.000,00 Taxes per filmacions 125.000,00 125.000,00 0,00 125.000,00 Entrades al Parc del Laberint 150.000,00 150.000,00 0,00 150.000,00 Altres ingressos 95.110,00 95.110,00 0,00 95.110,00 Ingressos accessoris i altres de gestió corrent 5.774.316,61 5.774.316,61 0,00 5.774.316,61 Transferències corrent de l’Ajuntament 47.794.228,00 47.794.228,00 0,00 47.794.228,00 Imputació de subvencions de l’immobilitzat no financer 291.044,15 291.044,15 0,00 291.044,15 Ingressos financers 2.514,08 2.514,08 0,00 2.514,08 T OTAL INGRESSOS 54.797.562,91 54.797.562,91 0,00 54.797.562,91 TOTAL PREVISIONS NO PRORROGADES 0,00 Transferències de capital a rebre: No es prorroga la previsió inicial atès que tot són ingressos afectats previstos exclusivament per a l’exercici 2016, llevat els que corresponguin a activitats recurrents. Els imports no prorrogats són: PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ INICIAL PRORROGADA PRORROGADA PRORROGADA TRANSFÈRENCIA 2015 A 2016 A 2017 A 2017 Programa d’Inversions Parcs i Jardins 6.633.310,58 4.747.878,32 0,00 4.747.878,32 Substitució de vehicles i maquinària 111.272,55 0,00 0,00 0,00 Totals 6.744.583,13 4.747.878,32 0,00 4.747.878,32 Nou endeutament: No es prorroga la previsió inicial de nou finançament o increment de disposició de les operacions vigent atès que es preveia per finançar actuacions corresponents a l’exercici 2016, llevat de l’import necessari per atendre les inversions que en l’apartat de despeses següents s’especifica. Si que es prorroga la previsió inicial de fiances atès que són ingressos recurrents. Els imports no prorrogats són: 3 PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ OPERACIÓ INICIAL PRORROGADA A PRORROGADA A 2017 PRORROGADA A D’ENDEUTAMENT 2015 2016 2017 T otals 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 - Despeses Les despeses del compte de pèrdues i guanys prorrogat seran: Despeses de personal: igual import inicial existent en el Pressupost de l’exercici 2016. Treballs, subministraments i serveis exteriors: igual a l’import inicial existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016 excepte els imports relacionats en el quadre adjunt al final d’aquest apartat en tant que eren previsions per a despeses finançades amb recursos afectats de l’exercici 2016. Despesa financera: igual a l’import inicial existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016, sense perjudici del que es disposi en la Resolució d’ajustos a l’alça que es dictarà un cop estigui en vigor el pressupost prorrogat, és a dir, a partir de l’1 de gener, per adaptar-la a la previsió real de l’exercici 2017. Transferències corrents: igual a l’import existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016 excepte les detallades en el quadre adjunt al final d’aquest apartat en tant que són subvencions que tenen caràcter exclusiu per a l’exercici 2016 o bé corresponen a despeses finançades amb recursos afectats de l’exercici 2016. Amortitzacions i provisions: igual a l’import existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016, llevat que corresponguin a operacions que no es tornin a produir l’any 2017. Els imports no prorrogats d’acord amb els criteris anteriors són: 4 EPÍGRAF DE DESPESES DEL COMPTE PREVISIÓ INICIAL PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ DE PÈRDUES I GUANYS 2015 PRORROGADA A PRORROGADA A PRORROGADA A 2016 2017 2017 Compra de primeres matèries 1.654.636,10 1.654.636,10 Compra d’altres aprovisionaments 319.000,00 319.000,00 Aprovisionaments 1.973.636,10 1.973.636,10 Sous, salaris i assimilats 27.769.919,91 27.769.919,91 Càrregues Socials 7.810.823,86 7.810.823,86 Despeses de personal 35.580.743,77 35.580.743,77 Arrendaments i canons 1.030.722,37 1.030.722,37 Reparacions i conservació 1.514.868,09 1.514.868,09 Servei de professionals indep. 598.220,10 598.220,10 Primes d’assegurances 239.863,20 239.863,20 Despeses de comunicació 61.000,00 61.000,00 Subministrraments 2.936.817,80 2.936.817,80 Altres serveis 9.834.144,37 9.834.144,37 Altres tributs 51.408,00 51.408,00 Despeses d’explotació 16.267.043,93 16.267.043,93 Amortització de l’Immobilitzat 975.949,21 975.949,21 Despeses financeres 189,91 189,91 TOTAL DESPESES 54.797.562,91 54.797.562,91 TOTAL PREVISIONS NO PRORROGADES - Inversions: Es prorroguen els imports inicials dels projectes d’inversió que no finalitzen en l’exercici 2016 i els que són per adquisicions i obres no singularitzades. Les operacions que han de concloure en l’exercici 2016 o bé corresponen a inversions finançades amb recursos afectats de l’exercici 2016 es consideren no prorrogables segons el següent detall: PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ INICIAL PRORROGADA PRORROGADA PRORROGADA ACTUACIÓ 2015 A 2016 A 2017 A 2017 Programa d’Inversions Parcs i Jardins 6.633.310,58 4.747.878,32 0,00 4.747.878,32 Substitució de vehicles i maquinària 111.272,55 111.272,55 0,00 111.272,55 Reducció consum aigua. Instal·lació sistemes telegestió 70.000,00 70.000,00 0,00 70.000,00 Equips informàtics i mobiliari oficina. Adquisició 25.000,00 25.000,00 0,00 25.000,00 Totals 6.839.583,13 4.954.150,87 0,00 4.954.150,87 Transferències de capital a tercers: igual a l’import existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016 excepte les detallades en el quadre següent, en tant que són crèdits per a transferències de capital singularitzades previstes per a l’exercici 2016 o bé són crèdits per a despeses finançades amb recursos afectats de l’exercici 2016. 5 PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ INICIAL PRORROGADA PRORROGADA PRORROGADA TRANSFERENCIA 2015 A 2016 A 2017 A 2017 Totals 0,00 0,00 0,00 Adquisició d’accions d’altres entitats: en general no es prorroguen, llevat que correspongui a anualitats compromeses per al 2017 segons convenis. Els conceptes que no es prorroguen són: PREVISIÓ PREVISIÓ PREVISIÓ NO PREVISIÓ ADQUISICIÓ D’ACCIONS INICIAL PRORROGADA PRORROGADA PRORROGADA 2015 A 2016 A 2017 A 2017 Totals 0,00 0,00 0,00 Amortització d’endeutament: igual l’import inicial existent en la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016 per atendre el servei del deute i per devolució de fiances, sense perjudici del que es disposi en la Resolució d’ajustos a l’alça que es dictarà un cop estigui en vigor el pressupost prorrogat, és a dir, a partir de l’1 de gener. Els ajustos previstos a efectuar en la despesa financera i amortització d’endeutament un cop prorrogada la previsió d’ingressos i despeses per a l’exercici 2016 serà: PREVISIÓ POSSIBLE PREVISIÓ PREVISIÓ CONCEPTE INICIAL AJUST A 2016 2017 2015 L'ALÇA DESPESA FINANCERA 189,91 174,08 174,08 AMORTITZACIÓ D’ENDEUTAMENT TOTAL 0,00 6 2 - Retencions de crèdit. Amb caràcter general, s’instrumentaran els mecanismes adients per a que als imports resultants de les anteriors especificacions i que configurin la previsió d’ingressos i despeses prorrogada per l’exercici 2017 no puguin ser compromesos en un xx %, durant la vigència de la pròrroga. S’exceptuaran d’aquestes retencions les partides despeses de personal” i amortització d’endeutament. 3 - Obertura de l’exercici 2017 i comptabilització. L’exercici econòmic 2017 s’obrirà l’ 1 de gener i des d’aquest moment es podran fer les operacions comptables necessàries. 7