FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU COMPTES ANUALS A 31 D’AGOST DE 2016 INDEX COMPTES ANUALS A 31 D’AGOST DE 2016 BALANÇ DE SITUACIÓ ................................................................................. 1 COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS ................................................................. 3 ESTAT DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET .................................................... 4 ESTAT DE FLUXOS D’EFECTIU ...................................................................... 6 MEMÒRIA ...................................................................................................... 7 INFORME DE GESTIÓ ................................................................................... 41 LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST................................................................... 60 INFORME DE L’AUDITOR.............................................................................. 63 L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona COMPTES ANUALS A 31 D'AGOST DE 2016 l FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU EXERCICI A C T l U EXERCICI SET'15-AGO'16 SET'14-AGO'15 A) ACTIU NO CORRENT 10.951.504, 76 13.157. 021,83 l. Immobilitzat intangible 118.501,64 422.985,93 3. Patents, llicències, marques i similars 2.113,00 2.632,02 5. Aplicacions informàtiques 116.388,64 420.353,91 U Immobilitzat material 5.365.797,17 6.848.674,95 2. Construccions l. 722.316, 75 2.543.553,98 3. Instal·lacions tècniques 176.064,48 201.511,33 4. Maquinària 23.395,63 33.029,13 5. Altres instal·lacions i utillatge 33.117,11 43.867,16 6. Mobiliari 537.939,41 599.411,20 7. Equips per a processaments d'informació 58.638,53 94.426,46 9. Altre immobilitzat 2.338.866,18 2.853.241,39 10. Immobilitzat material en curs i Acomptes 475.459,08 479.634,30 VI Inversions financeres a llarg termini 5.467 .205,95 5.885.360,95 2. Crèdits a tercers 5.465.114,18 5.849. 760,95 5. Altres actius financers 2.091,77 35.600,00 B) ACTIU CORRENT 27.850.064,30 25.933.162,43 11. Existències 163.051,10 171.615,73 2. Primeres matèries i altres aprovisionaments 163.051,10 171.615,73 Ill Usuaris, patrocinadors i deutors de les activitats i altres _____ .., __ - --L-- - 20.979.291,95 15.432.093,30 l. Usuaris i deutors per vendes i prestació de serveis 4.899.911,28 4.142.228,80 2. Deutors, entitats del grup, associades i altres parts vinculades 2.431.148,46 2.325.431,60 3. Patrocinadors 5.477.272,08 4. 738.855,50 4. Altres deutors 8.086.633,48 4.194.520,73 5. Personal 84.326,65 31.056,67 V Inversions financeres a curt termini 228.884,79 319.925,37 2. Crèdits a tercers 228.884,79 319.925,37 VI Periodificacions a curt termini 486.091,48 687.150,45 VII Efectiu i altres actius líquids equivalents 5.992.744,98 9.322.377,58 l. Tresoreria 5.992.744,98 9.322.377,58 TOTAL ACTIU 38.801.569,06 39.090.184,26 1 L • ~ Òpera l Cell ~ Barcelona FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU EXERCICI EXERCICI PATRIMONI NET l PASSIU SET'15-AGO'16 SET'14-AGO'15 A) PATRIMONI NET 1.540.869,28 1.461.352,26 A-1) FONS PROPIS 1.454.642,50 1.231.419,67 l.Fons dotacionals o fons social 300.506,05 300.506,05 1. Fons dotacionals o fons social 300.506,05 300.506,05 IV Excedents d'exercicis anteriors -18.268.086,38 -18.241.682,89 1. Romanent 4.114.565,48 4.114.565,48 2. Excedents negatius d'exercicis anteriors -22.382.651,86 -22.356.248,37 VI Excedent de l'exercici 223.222,83 -26.403,49 VII Aportacions per a compensar pèrdues 19.199.000,00 19.199.000,00 A-3) SUBVENCIONS,DONACIONS l LLEGATS REBUTS 86.226,78 229.932,59 1. Subvencions oficials de capital 86.226,78 229.932,59 B) PASSIU NO CORRENT 17.769.118,10 20.318.263,47 11 Deutes a llarg termini 17.769.118,10 20.318.263,47 1. Deutes amb entitats de crèdit 17.769.118,10 20.318.263,47 C) PASSIU CORRENT 19.491.581,68 17.310.568,53 Ill Deutes a curt termini 2.863.189,35 1.659.915,77 l. Deutes amb entitats de crèdit 2.863.189,35 1.657.911,31 2. Creditors per arrendament financer 0,00 2.004,46 V Creditors per activitats i altres comptes a pagar 5.306.699,13 5.432.000,19 l. Proveïdors 3.143.052,28 2.661.584,68 3. Creditors varis 920,20 66.087,08 4. Personal 1.402. 784,44 1.987.245,70 6. Altres deutes amb les Administracions Públiques 759.942,21 717.082,73 VI Periodificacions a curt termini 11.321.693,20 10.218.652,57 TOTAL PATRIMONI NET l PASSIU 38.801.569,06 39.090.184(1-f r Liceu (J Òpera Barcelona FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU COMPTE DE RESULTATS EXERCICI EXERCICI EXERCICI 15-16 SfT'15-AGO'16 SET'14-AGO'15 1. Ingressos per les activitats 40.876.554,87 38.055.022,80 b) Prestacions de servei 15.653.173,45 13.312.347,42 d) Ingressos de promocions, patrocinadors i col.laboracions 5.929.206,76 5. 780.528,11 e) Subvencions oficials a les activitats 19.294.174,66 18.962.147,27 2. Ajuts concedits i altres despeses -56.049,73 -202.730,84 a) Ajuts concedits -56.049,73 -202. 730,84 3. Variació d'existències de productes acabats i en curs de fabricació 39.740,09 114.063,33 5. Aprovisionaments -56.913,48 -120.046,29 a) Consum de béns destinats a les activitats -56.913,48 -120.046,29 6. Altres ingressos de les activitats 3.030.055,91 2.943.509,16 a) Ingressos per arrendaments 1.297.016,05 1.318.266,83 c) Ingressos accessoris i altres de gestió corrent 1.733.039,86 1.625.242,33 7. Despeses de personal -21.743.779,96 -20.917.870,58 a) Sous, salaris i assimilats -17.020.870,48 -16.478.397,30 b) Càrregues socials -4. 722.909,48 -4.439.473,28 8. Altres depeses d'explotació -18.686.157,96 -16.833.814,82 a) Serveis exteriors -18.162.955,53 -16.785.451,53 al ) Despeses artístiques -8.268.492,18 -7.365.297,62 a2) Arrendaments i cànons -1.587.576,93 -1.705.340,28 a3) Reparacions i conservacio -851.544,13 -767.194,25 a4) Serveis professionals independents -2.136.944,39 -2.242.256,69 as) Transports -253.129,01 -235.662,79 a6) Primes d 'assegurances -85.07],85 -79.770,13 a7) Serveis bancaris -20.858,78 -83.399,11 a8) Publicitat, propaganda i relacions públiques -2. 784.385,66 -2.302.531,27 a9) Subminist raments -609.915,94 -676.221,66 al0) Altres serveis -1.565.036,66 -1.327.777,73 b) Tributs -3.354,40 -3.524,45 c) Pèrdues, deteriorament i variació de provisions per operacions de les activitats -517.655.44 -41.105,32 d) Altres despeses de gestió corrent -2.192,59 -3.733,52 (/1~$~,;) Dl:~"-9. Amortització de l'immobilitzat ~C:'. ~~ -1.435.995,19 -1.671.774,50 ~~~~ ·t~ 10. Subvencions, donacions i llegats traspassats al resultat 271.705,81 385.387,02 'u§ (.- -')~F J ~,; ( l :n , .. ,, ei : ~ 12. Deteriorament i resultat per alienacions d'immobilitzat -896.013,72 -374.994,01 · ~ s;¿ SOC/Eï.tJ N:i,,., 417 a: rn /, '(!._ )¡!\Jl) 6. -?-(h._ ,A.,~ ~'::.J/ 8.564,63 -11.873,91 ~ .. b) Deutors i altres comptes a cobrar(+/-) -6.048.219,14 -114.155,24 c) Altres actius corrents ( +/-) 405.291 ,92 -635.004,42 d) Creditors i altres comptes a pagar ( +/-) -143.940,47 -2.963.235,41 4 . ALTRES FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'EXPLOTACIÓ -984.434,48 -1 .019.682, 1O a) Pagament d'interessos (-) -987.564,99 -1 .027.592,84 c) Cobrament d'interessos(+) 3.130,51 7.910,74 5. FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'EXPLOTACIÓ (+/-1+/-2+/-3+/-4) -2.350.830,32 -1 .428.261,88 B) FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'INVERSIÓ 6. PAGAMENTS PER INVERSIONS(-) -551 .7 43,07 -950.164,41 b) Immobilitzat intangible -31 .275,00 -19.800,00 c) Immobilitzat material -520468,07 -930.364,41 7. COBRAMENTS PER DESINVERSIONS(+) 509.195,58 1.430.335,06 c ) Immobilitzat material 0,00 121.942,11 f} Altres actius financers 509.195,58 1.308.392,95 8. FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'INVERSIÓ (7-6) -42.547,49 480.170,65 C) FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS DE FINANÇAMENT 9. COBRAMENTS l PAGAMENTS PER INSTRUMENTS DE PATRIMONI 128.000,00 8.872.000,00 a) Variacions de fons(+/-) o 8.744.000,00 b) Subvencions, donacions i llegats rebuts(+) 128.000,00 128.000,00 10. COBRAMENTS l PAGAMENTS PER INSTRUMENTS DE PASSIU FINANCER -1.064.254,7 9 -972.334, 70 b) Devolució i amortitzacio de: -1 .064.254,79 -972.334, 70 1. Deutes amb entitats de crèdit(-) -1.064.254,79 -972.334,70 11 . FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS DE FINANÇAMENT (+/-9+/-1 O) -936.254, 79 7.899.665,30 E) AUGMENT/DISMINUCIO NETA DE L'EFECTIU O EQUIVALENTS (+/-5+/-8+/-11+/-D) -3.329.632,60 6.951.574,07 l. Efectiu o equivalents al començament de l'exercici 9.322.377 ,58 2.370.803,51 Efectiu o equivalents al final de l'exercici 5.992.744,98 9.322.377,58 /\f 6 L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona MEMÒRIA ECONÒMICA DE LA FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU A 31 D'AGOST DE 2016 L• ~ Òpera r }Cell ~ Barcelona l MEMÒRIA (En milers d' Euros) 1.- ACTIVITAT DE LA FUNDACIÓ LA FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU (Fundació), es constituí el 5 de setembre de 1994 i tal i com es defineix en els seus estatuts: "La seva finalitat és, en un sentit ampli, promoure i executar totes aquelles iniciatives que reverteixin en el foment i la potenciació de la cultura i, més específicament, de l'operística, el conreu de la qual és històricament, un dels trets distintius de Barcelona, i que ha acreditat el Gran Teatre del Liceu com un dels centres de més prestigi mundial. Més concretament són finalitats de la Fundació: organitzar i finançar les temporades estables del Teatre; promoure l'afecció a l'art de l'òpera en totes les manifestacions; contribuir a la composició d'obres operístiques i a la formació de professionals del sector; organitzar activitats i representacions d'òpera, dansa i concerts així com altres manifestacions culturals. 11 Els principals conceptes d'ingrés són els següents: Les transferències pressupostaries que les Administracions Públiques li atribueixin. - El producte de la venda de les localitats del Teatre i d'altres contractes relacionats amb l'explotació del Teatre i de la seva imatge. - Donacions dels mecenes, protectors, patrocinadors i particulars en general. La Fundació, és una entitat sense ànim de lucre subjecta a la normativa que sobre aquestes entitats emanada de la Generalitat de Catalunya i de l'Estat. El domicili social de la Fundació és a Barcelona, a la Rambla, 51- 59. La representació i el govern de la Fundació i l'administració i disposició dels béns que integren el seu patrimoni estan confiats a un Patronat. Cap de les persones que formen part del Patronat rep sou o assignació pels seus serveis. 7 L • ~ Òpera l Cell ~ Ba1·c~lona 2.- BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES ANUALS 2.1. Imatge fidel Els Comptes Anuals s'han obtingut dels registres comptables tancats a 31 d'agost de 2016, havent-ne aplicat, en general, les disposicions legals vigents en matèria comptable i els principis de comptabilitat de general acceptació, en concret el Decret 259/2008, de 23 de desembre, pel qual s'aprova el Pla de comptabilitat de les fundacions i associacions subjectes a la legislació de la Generalitat de Catalunya, amb l'objecte de mostrar la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera i dels resultats generats així com la veracitat dels fluxos d'efectiu incorporats en l'Estat de Fluxos d'Efectiu. 2.2. Aspectes crítics de la valoració i estimació de la incertesa La preparació del comptes anuals exigeix l' ús per part de l'Entitat de certes estimacions i judicis en relació al futur, que s'avaluen constantment i es basen en l'experiència històrica i altres factors, incloses les expectatives de futurs successos que raonablement es produiran. Les estimacions i judicis que poden impactar de manera significativa en els estats financers de l'Entitat, en l'actual situació de crisis econòmica, la incertesa ve per les possibles retallades de les subvencions atorgades per les Administracions i per les donacions dels nostres mecenes i protectors. Pel que fa a les Administracions hi ha la voluntat d'assolir els seus compromisos, en quant als mecenes també ens han manifestat la seva predisposició a continuar al nostre costat. L'Entitat a data de tancament es troba en una situació de que el seu patrimoni net és positiu per un import de 1540,8 milers d'euros. 2.3. Comparabilitat de la informació Els comptes anuals corresponents a l'exercici anual tancat el 31 d'agost de 2016 es presenten comparats amb els comptes anuals de l'exercici tancat a 31 d'agost de 2015. 8 L• ~ Òpera }Cell '-=-' Barc~lona 3.-APLICACIÓ DE RESULTATS Al tancar l'exercici amb resultats positius, proposem aplicar-ho a Romanent. 4.- NORMES DE REGISTRE l VALORACIÓ 4.1. Immobilitzat intangible. Els diferents conceptes inclosos en l' immobilitzat intangible es troben valorats al seu preu d'adquisició. La dotació anual a l'amortització es calcula pel mètode lineal en funció de la vida útil estimada dels diferents drets. 4.2. Béns integrants del patrimoni cultural No n'hi ha. 4.3. Immobilitzat material Els béns inclosos en aquest apartat es troben valorats al preu despeses addicionals produïdes fins a la posada en marxa del bé. Les reparacions que no representin una ampliació de la vida útil i les despeses de manteniment són carregades directament al compte de pèrdues i guanys. Els costos d'ampliació o millora que suposen una major durada del bé són comptabilitzats com major valor del mateix. La dotació anual de l'amortització es calcula pel mètode lineal en funció de la vida útil estimada dels diferents béns, i en el cas de correccions valoratives per pèrdues reversibles es dota una provisió per deteriorament. 4.4. Arrendaments Els arrenda·ments són de caire operatiu, els ingressos i les despeses són imputades directament al compte de resultats en el moment en que es meriten. 4.5. Instruments financers Es troben valorats pel seu cost amortitzat, excepte els crèdits per operacions comercials, amb venciment no superior a un any, que es troben valorats pel seu valor nominal. El g ~ L • ~ Òpe1.. 1 l Cell ~ Ba rc~lona criteri emprat per qualificar les diferents categories ha estat la pròpia naturalesa de les operacions i la seva finalitat. Actius financers. A) Classificació i valoració Els actius financers dels que la Fundació és propietària, a efectes de la seva valoració, es classifiquen en les següents categories: 1. Préstecs i partides a cobrar Els actius amb venciment inferior a 12 mesos, contats a partir de la data de balanç de situació, es classifiquen com a corrents, mentre que aquells amb venciment superior es classifiquen com a no corrents. La valoració inicial dels actius financers es realitza pel seu valor raonable. El valor raonable és, tret d'evidència en contra, el preu de la transacció, que és equivalent al valor raonable de la contraprestació lliurada més els costos de transacció que li siguin directament atribuïbles, amb l'excepció de que pels actius financers mantinguts per negociar i per altres actius financers a valor raonable amb canvi en el compte de resultats, els costos de transacció que li siguin directament atribuïbles són imputats directament al compte de pèrdues i guanys de l'exercici en el qual es produeix l'adquisició de l'actiu financer. Addicionalment pels actius financers mantinguts per negociar i pels disponibles per a la venda formaran part de la valoració inicial i import dels drets preferents de subscripció i similars que en el seu cas s'hagin adquirit. l .a. Préstecs i partides a cobrar Són aquells actius financers que s'originen per la venda de béns i la prestació de serveis per operacions de tràfic de l'empresa, a més s'inclouen en aquesta categoria els crèdits per operacions no comercials que són definits com aquells actius financers que, sense ser instruments de patrimoni derivats no tenen origen comercial, són cobraments que tenen una quantia determinada i que no es negocien en un mercat actiu. ~ Després del reconeixement inicial els actius financers inclosos en aquesta ~~:J~-'~ e ~\ . categoria es valoren pel seu cost amortitzat. Els interessos meritats es ,1 ~~ comptabilitzen en el compte de resultats aplicant el mètode de tipus de Ill~ ~t';;,1 1 ~ ·\ interès efectiu. •l i t5 -.. >, '<.¡; O \ Í. SOCIETAT liGm 417 a,, m l ,· 1_o-.1 ;.:ii : SARCt:LONA 0 I? jNo obstant, per aquells crèdits per operacions comercials amb venciment no 't~~- §:fí superior a un any i que no tinguin un tipus d'interès contractual, així com per -1-J:~ ~~ 0 ~s~ ~'l-' les bestretes i crèdits al personal, imports que s'espera rebre en un curt termini, es valoren pel seu valor nominal, tant en la valoració inicial com en la l 10 LI• ceu ~ Òpera ~ Barcelona valoració posterior, quan l'efecte de no actualitzar els tipus d'efectiu no sigui significatiu. 1.b. Interessos rebuts d'actius financers Els interessos d'actius financers meritats amb posterioritat al moment de l'adquisició es reconeixen com a ingrés al compte de pèrdues i guanys. Els interessos s'han de reconèixer utilitzant el mètode del tipus d'interès efectiu. A aquests efectes, en la valoració inicial dels actius financers s'enregistren de forma independent, atenent al seu venciment, el import dels interessos explícits meritats i no vençuts en el seu moment. A aquests efectes s'entén per interessos explícits aquells que s'obtenen d'aplicar el tipus d' interès contractual del instrument financer. l.e. Deteriorament dels actius financers la Fundació avalua periòdicament si els actius financers, o grup d'actius financers, estan deteriorats. l.e.l. Actius financers comptabilitzats al cost amortitzat (són partides a cobrar i inversions mantingudes fins el venciment) S'efectuen les correccions valoratives necessàries sempre que existeixi evidència objectiva de que el valor d' un actiu financer, o grup d'actius financers, comptabilitzats al cost amortitzat, s'ha deteriorat com a resultat de una o més situacions que hagin succeït desprès del seu reconeixement inicial i que ocasionin una reducció o retard en els fluxos d'efectiu estimats futurs. la pèrdua per deteriorament de valor d'aquests actius financers és la diferència entre el seu valor en llibres i el valor actual dels fluxos d'efectiu futurs que s'estima que es generaran, descomptats el tipus d'interès efectiu calculat en el moment del seu reconeixement inicial. les correccions valoratives per deteriorament, així com la seva reversió quan el import d'aquesta pèrdua disminuís per causes relacionades amb un fet posterior, es reconeixen com una despesa o com un ingrés, respectivament, en el compte de pèrdues i guanys. la reversió del deteriorament té com a límit el valor en llibres del crèdit que estaria reconegut a la data de reversió si no s'hagués registrat el deteriorament del valor. 11 A L• ~ Òpera }Cell ~ Barc~lona 1.d. Baixa per actius financers La Fundació dóna de baixa un actiu financer, o part del mateix, quan expiren o es cedeixen els drets contractuals sobre els fluxos d'efectiu de l'actiu financer, sent necessari que es transfereixin de manera substancial els riscos i beneficis inherents a la seva propietat, en circumstàncies que s'avaluen comparant l'exposició de la Fundació, abans i desprès de la cessió, a la variació en els imports i en el calendari dels fluxos d' efectiu nets de l'actiu transferit. Quan l'actiu financer es dóna de baixa, la diferència entre la contraprestació rebuda neta dels costos de transacció atribuïbles, considerant qualsevol nou actiu obtingut menys qualsevol passiu assumit i el valor en llibres de l'actiu financer, més qualsevol import acumulat que s'ha reconegut directament en el patrimoni net, determina el guany o la pèrdua produïda al donar-se de baixa el citat actiu i forma part del resultat de l'exercici en que aquest es produeix. La Fundació no dóna de baixa els actius financers i reconeix un passiu financer per un import igual a la contraprestació rebuda de les cessions d'actius financers en les que ha retingut substancialment els riscos i beneficis inherents a la seva propietat. Passius financers A) Classificació i valoració La valoració inicial dels passius financers es realitza pel seu valor raonable. El valor raonable és, tret d'evidència en contra, el preu de la transacció, que és equivalent al valor raonable de la contraprestació rebuda més els costos de transacció que li siguin directament atribuïbles, formant part de la valoració inicial pels passius financers inclosos en la partida de dèbits i partides a pagar, per a la resta de passius financers aquests costos s'imputen en el compte de pèrdues i guanys. Els passius amb venciment inferior a 12 mesos, comptats a partir de la data de balanç de situació, es classifiquen com a corrents, mentre que aquells amb venciment superior es classifiquen com a no corrent. l.a. Dèbits i partides a pagar. Són aquells passius financers que s'originen per la compra de béns i serveis per operacions de tràfic de l'empresa, a més s'inclouen en aquesta categoria els dèbits per operacions no comercials que són definits com aquells passius financers que, sense ser instruments de patrimoni derivats, no tenen origen comercial. ~"'- ;-s D~ 9:" ~ c>o, //o ~ ~~r;r;.._~ ¾., l~ ~~ " ~ · l ~ ~~~ ~ \ ! . ::O ,., or O J : ~ c., socrw.r Num. 417 o.; m , ' <5'' BARCtLONA -! o ' 1 12 0 .h , v,-..l.,. ~'t l J-, (~~ C'º'\ ,o Y~:~ :~\ li t~<~; t\ f :.J ;, s{: ,~ l; ½' ~ SOCIET,;¡ N,:.,, d17 a: m, ~- ('¡f'}fl BARCE!.0\ IV"', C-l.)i ,o ¡' • .A , i):.)> ~1 :>'t >. ~ J!-?' .'i!¡ r--.¡¡ '?-(h_ . ,_rf),'f' ~c::- v -'Tes p.;,-' -<>-r: L• ~ Òpera }Cell ~ Ba1:celo11a 4.8. Provisions i contingències La provisió per deteriorament del valor del crèdit per activitat correspon als deutes, principalment de mecenatge, de difícil cobrament per notificació dels propis deutors. Valoració individual. 4.9. Accions mediambientals. El Gran Teatre del Liceu va adherir-se de forma voluntària a la implantació d'un Sistema de Gestió Ambiental donant compliment a la Norma ISO14001 i obtenint el primer certificat el 29/12/2004 i al Reglament Europeu EMAS quedant certificat el 27/01/2005 El Reglament núm. 761/2001 del Parlament Europeu i del Consell pel que es permet que les organitzacions s'adhereixin amb caràcter voluntari a un sistema comunitari de gestió i auditoria mediambiental (EMAS) L' ISO 14001, com a norma internacional, certifica que la Fundació és una organització que disposa i compleix un sistema de gestió mediambiental. Els criteris i punts fonamentals de la Política ambiental de la Fundació són: • Controlar i millorar els impactes ambientals de l'edifici en el seu entorn • Prendre mesures per a reduir el consum de recursos naturals com són l'aigua i l'energia elèctrica • Minimitzar els residus generats i gestionar-los correctament • Proporcionar informació ambiental als seus treballadors amb el propòsit d'aconseguir la seva implicació en el projecte i l' acompliment dels seus objectius • Promoure la formació i conscienciació mediambiental de persones externes, implicades d'una manera o una altra amb el Liceu, com clients, pr aVe"idOfS empreses subcontractades, entre d'altres ~ r,_¡'S o;~" ~~ ~~('~'\ ? ~i~¼\rY~t ~~ U) ..¿;.__ fi'• l l 4.10. Despeses de personal. J u ~ ...~ (j) :} 1. • ~ - o , 5 2 SOCiFrJ..T Niim W o.; rn ; Í - W, BARCUONA è:;/ () ', Valorades segons normativa laboral i registrades segons normativa comptab %~~ #·} /1 1)v:>)-C¼~ ~~-t(;: l El regim d'externalització dels compromisos per pensions és, en principi, volu i r l administracions públiques i per les entitats i organismes que depenen d'elles, a no ser que es tracti d'entitats empresarials i societats mercantils en el sentit que abans hem al·ludit, ja que en aquest últim cas la instrumentació dels compromisos resultaria obligatòria. En la mida que siguin de dret públic, no cabria en la classificació d'entitats publiques empresarials ni de societats mercantils, per tant, per la Fundació no existeix l'obligació de externalitzar els compromisos. 14 /lf L• ~ Òpera }Cell ~ Bare~lona 4.11. Subvencions, donacions i llegats. Subvencions classificades segons la seva prop1a naturalesa i finalitat concedida. Les de capital es traspassen a resultats en funció de l'amortització dels béns. Les ordinàries, de funcionament, van directes a resultats. Totes les donacions s'imputen a Resultat de l'exercici 4.12. Criteris emprats entre parts vinculades Per compartir part dels membres dels òrgans de govern del CONSORCI DEL GRAN TEATRE DEL LICEU hi ha relació de vinculades. Les relacions entre ambdues estan valorades a preu de mercat. S.- IMMOBILITZAT MATERIAL 5.1. Moviments Correc. Saldo deterior. Dot Baixes Amort Saldo IMMOBILITZAT MATERIAL 31.08.14 Entrades Traspassos Sortides Acumul. amort amort. Ac. 31 .08.15 Construccions 2.701 ,7 10,4 -152,9 37,1 21,5 -385,9 2.543,6 Instal·lacions tècniques 260,1 25,8 -130,1 31 ,5 77,2 -246,4 201 ,5 Maquinaria 42,9 9,9 -321,7 33,0 Altres instal·lacions i utillatge 46,8 4,0 7,0 -137,5 43,9 Mobiliari i equips d'oficina 687,3 4,0 -0,8 91,4 0,3 -1.215,8 599,4 Equips processos d'informació 145,2 4, 1 54,9 -662,6 94,4 Altre immobilitzat 2.912.7 101 ,6 833,2 -562,2 -203,5 1.163,4 420,6 -18.556,6 • 2.853,2 Immobilitzat material en curs 1.083,2 816,6 -938,9 -481 ,3 0,0 0,0 479,6 TOTALS IMM. MATERIAL 7.879,9 930,4 -69,5 -1.327,3 -203,5 1.395,2 519,7 -21 .526,6 6.848,7 Correc. Saldo deterior. Dot Baixes Amort Saldo IMMOBILITZAT MATERIAL 31.08.15 Entrades Traspassos Sortides Acumul. amort amort. Ac. 31 .08.16 Construccions 2.543,6 -911 ,4 34,2 124,4 -295,8 1.722,3 Instal·lacions tècniques 201,5 0,5 26,0 -272,4 176,1 Maquinaria 33,0 9,6 -331,4 23,4 Altres instal·lacions i utillatge 43,9 -7,9 5,7 2,9 -140,3 33, 1 Mobiliari i equips d'oficina 599,4 38,8 -17, 1 87,8 4,7 -1.298,9 537,9 Equips processos d1nformació 94,4 7,2 43,0 -705,6 58,6 Altre immobilitzat 2.853,2 108,7 369,4 -266,5 -203,5 990,9 264,9 -19.282,6 2.338,9 Immobilitzat material en curs 479,6 365,2 -369,4 o.o o.o 475,5 TOTALS IMM. MATERIAL 6.848,7 520,5 0,0 -1 .203,0 -203,5 1.197,3 397,0 -22.326,9 5.365,8 Mobiliari i equips d'oficina: cadires i butaques sala Tenor Viñas, ampliació armari compacte arxiu musical. -~ ~ ,1S D1~: .• ~~~ C'o'- Equips processos d'informació: 15 PC de sobretaula l ~ i!'~"~~ ·~ ' . ϧ ~ ~_);fi ¿..' . u., \. r- ~ (/) _,., - ¿'~ C) ~ ~ SOCIET4T ,:.sn 417 a., m '--' ü-, º"ºC· ' ONA - .' 0 15 - ~ D,"V'\ ~L,., 0.)). ,) \ ~ "' fe,)' ~ ~~ B,..._ 1 :>, -()-?; ,.,..ò'?' ~ -;. 0o /l-( ~s ~ ~' t' / / L• ~ ÒpCl"I }Cell ~ Barc~lona Altre immobilitzat: altes de projectors vídeo i detectors incendis. Traspassos de producció "MARIA STUARDA", "NABUCCO", "ARIA KADABRA" i "vestuari "SIMON BOCCANEGRA". Immobilitzat en curs: produccions properes temporades Detall de les baixes : Construccions: les relacionades amb les instal·lacions de l'Espai Liceu". Actiu 210005 Mobiliari i equips d'oficina: venda armari compacte. Actiu 2500800 Altre immobilitzat: baixa producció "SIMON BOCCANEGRA" i venda trompeta. Actius: 2801427 i 2801375 5.2. Informació 5.2.a. Costos desmantellament No n'hi ha. 5.2.b. Vides útils i coeficients d'amortització anys % Construccions 50-100 1-2 Instal·lacions tècniques 10-25 4-10 Maquinària 5 - 8 12,5 - 20 Altres instal·lacions i utillatge 14 7 Mobiliari i equipaments oficina 10-20 S - 10 Equips processos d'informació 5-7 14 - 20 Produccions artístiques 4 25 Altre immobilitzat 5 - 20 5 - 20 La dotació anual a l'amortització es calcula pel mètode lineal en funció de la vida útil estimada dels diferents bens. 5.2.c. Immobilitzat material totalment amortitzat import totalment IMMOBILITZAT MATERIAL a 31.08.15 amortitzat Instal·lacions tèc niques 93,1 Maquinaria 277,7 Altres instal·lacions i utillatge 120,9 Mobiliari i equips d'oficina 250,1 Equips processos d'informació 396,9 Altre immobilitzat 14.387,9 TOTALS IMMOBILITZAT MATERIAL 15.526,6 16 l L• ~ Òper·1 ICeU ~ Barc¿lona import totalment IMMOBILITZAT MATERIAL a 31.08.16 amortitzat Instal·lacions tècniques 93,1 Maquinaria 277,7 Altres instal·lacions i utillatge 124,4 Mobiliari i equips d'oficina 262,6 Equips processos d'informació 555,5 Altre immobilitzat 15.475,3 TOTALS IMMOBILITZAT MATERIAL 16.788,6 Maquinària: diversos elements anteriors al 2003 Altres instal·lacions i utillatge: eines diferents tallers Mobiliari: elements vells però en ús. Equips processos d'informació: equips encara en funcionament. Altre immobilitzat: la major part, 8.034,4 milers d'euros, correspon a produccions susceptibles de ser reposades o llogades. Un altre capítol important, 1. 750,9 milers d'euros, correspon a DVD que encara generen royalties. També tenim 1.980 milers d'euros en concepte d'enregistraments (lligat amb els DVD). L'ultima partida important correspon a Projectors per valor de 839,2 milers d'euro. La resta són béns diversos en ús. 5.2.d. Subvencions, donacions i llegats rebuts relacionats amb l'immobilitzat material: Hem rebut subvencions de capital per un total de 128 milers d'euros, pel material i intangible. Ho traspassem a resultats en funció de l'amortització dels immobilitzats comprats durant la temporada 15-16. El valor d'aquests durant la temporada és el que es desprèn dels quadres de moviments, 271,7 milers d'euros. 6- INVERSIONS IMMOBILIARIES No n'hi ha. 7- BÉNS DEL PATRIMONI CULTURAL No n'hi ha. 17 A L• ~ Òpera l Cell ~ Barcelona 8.- IMMOBILITZAT INTANGIBLE 8.1. Moviments Saldo Baixes Saldo IMMOBILITZAT INTANGIBLE 14-15 31.08.14 Entrades Traspassos Sortides Dolamort. amort. Amort.AC. 31.08.15 Propietat industrial i inlel.leclual 7,0 4,3 -26,6 2,6 Aplicacions infomlàtiques 603,3 19,8 69,5 -225,6 272,3 225,6 -2.679,8 420,4 TOTALS IMMOBILITZA T INTANGIBLE 610,3 19,8 69,5 -225,6 276,6 225,6 -2.706,4 423,0 Saldo Baixes Saldo IMMOBILITZAT IITTANGIBLE 15•16 31.08.15 Entrades Traspassos Sortides Dot.amort. amort. Amort.Ac. 31.08.16 A-opietat industrial i intel.lectual 2,6 0,5 -27,1 2,1 ApUcacions informàtiques 420,4 31 ,3 -398,0 238,2 301 ,0 -2.617,1 116.4 TOTALS IMMOBILITZAT IITTANGIBLE 423,0 31,3 0,0 -398,0 238,7 301 ,0 •2,644,1 118,5 Nova WEB i baixa actius 1500190, 1500191, 1500209, 1500211, 1500212 (antiga WEB i Koobin). 8.2. Informació 8.2.a. Vides útils i coeficients d'amortització anys % Concessions administratives 5 20 Propietat industrial i intel·lectual 10 10 Aplicacions informàtiques 6 - 15 6,67 -16,67 8.2.b. Immobilitzat intangible no afecte a l' activitat Concessions administratives, drets sobre les marques "L", "Liceu", etc. 8.2.c. Immobilitzat intangible totalment amortitzat Import totalment IMMOBILITZAT INTANGIBLE A 31.08.15 amortitzat Propietat industrial i intel.lectual 24,0 Aplicacions informàtiques 1.263,9 TOTALS IMMOBILITZAT INTANGIBLE 1.287,9 18 /\{ L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona Import totalment IMMOBILITZAT INTANGIBLE A 31.08.16 amortitzat Propietat industrial i intel.lectual 24,0 Aplicacions informàtiques 2.221 ,0 TOTALS IMMOBILITZAT INTANGIBLE 2.245,0 Les aplicacions informàtiques totalment amortitzades corresponen a programes informàtics en ús. 8.2.d. Subvencions, donacions i llegats rebuts relacionats amb l'immobilitzat intangible. Hem rebut subvencions de capital per un total de 128 milers d'euros, pel intangible i material. Ho traspassarem a resultats en funció de l'amortització dels immobilitzats comprats durant la temporada 15-16. El valor d'aquests durant la temporada és el que es desprèn del quadre de moviments, 271,7 mile~ s Rrffe;D ._ '/0'(-l l '$ •, ~e,' $ ~~ CO~ ..a,, - -{;-t'_":..," f," ~"' ' ~< 'o\ " /i<:' (~t·( ~:.S":fl,. ,\,"-f\i \ l 14 \.•~ l (J) 1\ 'Ü ~ l, 9.- ARRENDAMENTS l ALTRES OPERACIONS DE NATURALESA SIMILAR " O •! W~ SOC:EWNúm 417 a, m/! O fi') BARCtlONA ;;j Q 1 (9 cl> r,,;,· :i;I : 9.1. Arrendaments operatius '~~ B"¡, ~v ~ A}~ ~<::::: '-fits p.:::t-' -<'. t' 9.1.1.a. ARRENDAMENTS OPERATIUS (ARRENDADORS) 14-15 TOTAL T'15-16 T'16-20 MES 5ANYS Lloguer Teatre 1.116,6 Concessió restauració 201 ,7 220,0 220,0 TOTAL 1.318,3 220,0 220,0 0,0 ARRENDAMENTS OPERATIUS (ARRENDADORS) 15-16 TOTAL r1s-17 T'17-21 MES 5 ANYS Lloguer Teatre 1.107,9 Concessió restauració 189,1 220,0 220,0 TOTAL 1.297,0 220,0 220,0 0,0 9.1.1.b. El lloguer del Teatre comprèn l'arrendament de diferents espais, i s'ha llogat a nombroses persones i entitats per a actes privats o per representacions artístiques promogudes per Tercers. La concessió de restauració és el lloguer per l'explotació dels espais de restauració del Teatre. L 19 l L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona 9.1.2.a. ARRENDAMENTS OPERATIUS (ARRENDAT ARIS} 14-15 TOTAL T'15-16 T'16-20 MES DE 5ANYS Lloguer Teatre 1.596,0 1.575,4 6.301 ,7 INDEFINIT Lloguers equips audiovisual 14,8 Lloguer llicencies informatiques 76,6 Lloguers diversos 17,2 TOTAL 1.705,3 1.575,4 6.301,7 o.o ARRENDAMENTS OPERATIUS (ARRENDATARIS) 15-16 TOTAL r1s-11 r11-21 MESDE5ANYS Lloguer Teatre 1.439,7 1. 425,4 5.701 ,7 INDEFINIT Lloguers equips audiovisual 57,5 Lloguer llicencies informatiques 41 ,2 Lloguers diversos 21 ,6 TOTAL 1.587,6 1.425,4 5.701 ,7 0,0 El lloguer Teatre correspon al edifici del Teatre, propietat del Consorci del Gran Teatre del Liceu, i té caire indefinit. El preu de lloguer s'actualitzarà anualment segons el IPC. Els lloguers d'equips audiovisual són puntuals segons les necessitats de la programació artística de la temporada. L'altre punt a ressaltar, lloguers diversos, comprèn l'arrendament de diversos béns, tant per les representacions com pels actes privats que s'hi porten a terme. 10.- INSTRUMENTS FINANCERS 10.1 Consideracions generals La informació requerida en els apartats següents serà d'aplicació als instruments financers inclosos en l'abast de la norma de registre i valoració que hem detallat en el punt 4. 10.2 Informació rellevància dels instruments financers en la situació financera i en els resultats de l'entitat 10.2.1 Informació relacionada amb el balanç 10.2.1.a. Categories d'actius financers i passius financers 20 L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona lnstrumenrts financers 11.t. Instruments financers a e.t. Valors \,rçullS , lnstrum. re pres. Crèdits, deriv. lnstrum. Valors repres. TOTAL deriv. ACTIUS FINANCERS 14-15 patrimoni deute i altres patrimoni deute i altres 31.08.15 31.08.15 31.08.15 31.08.15 31.08.15 31.08.15 31.08.15 Actius financers rrantinguts per a negociar o.o Inversions rrantingudes fins al vencirrent o.o Préstecs i partides a cobrar 5.885,4 15.752,0 21 .637,4 Actius disponibles per a la venda o.o Derivats de cobertura o.o TOTAL 0,0 0,0 5.885,4 0,0 0,0 15.752,0 21.637,4 Instruments financers a 11. l Instruments financers a e.T. Deutes amb Derivats Deutes amb Derivats TOTAL PASSIUS FINANCERS 14-15 entitats crèdit i altres entitats crèdit i altres 31.08.15 31.08.15 31.08.15 31 .08.15 31.08.15 Dèbits i partides a pagar 20.318,3 1.659,9 4.714.9 26.693, 1 Passius financers mantinguts per a negociar 0,0 Derivats de cobertura o.o TOTAL 20.318,3 o.o 1.659,9 4.714,9 26.693, 1 lnstrumenrts financers 11.t. Instruments financers a e.t. Valors vrea11s , lnstrum. re pres . Crèdits , deriv. lnstrum. Valors repres . deriv. TOTAL ACTIUS FINANCERS 15-16 patrimoni deute i altres patrimoni deute i altres 31.08.16 31.08.16 31.08.16 31.08.16 31.08.16 31.08.16 31.08.16 Actius financers mantinguts per a negociar 0,0 Inversions mantingudes fins al vencirrent o.o Préstecs i partides a cobrar 5.467,2 21.208,2 26.675,4 Actius disponibles per a la venda 0,0 Derivats de cobertura 0,0 TOTAL 0,0 º·º 5.467,2 º·º º·º 21.208,2 26.675,4 Instruments financers a 11. t . Instruments financers a e.T. Deutes amb Derivats Deutes amb Derivats TOTAL PASSIUS FINANCERS 15-16 entitats crèdit i altres entitats crèdit i altres 31.08.16 31.08.16 31.08.16 31.08.16 31.08.16 Dèbits i partides a pagar 17.769,1 2.863,2 4.546,8 25.179,1 Passius financers mantinguts per a negociar o.o Derivats de cobertura o.o TOTAL 17.769,1 º·º 2.863,2 4.546,8 25.179,1 10.2.1.d. Classificacions per venciments VENCIMENTS ACTIUS ANANCERS 14-15 T'15-16 T'16-17 T'17-18 T'18-19 T'19-20 RESTA TOTAL Actius financers mantinguts per a negociar o.o o.o hversions mantingudes fins al venciment O.O 0,0 Fl'éstecs i partides a cobrar _ '~, 15.752,0 247,6 247,6 247,6 247,6 4.895,1 21.637,4 247,6 247,6 247,6 247,6 4.895,1 21.637,4 21 l L• ~ Òpt.'l .. l }Cell ~ Barc;lona VENCIMENTS ACTIUS FINANCERS 15-16 T'16-17 T'17-18 T"18-19 T'19-20 T"20-21 RESTA TOTAL Actius fw,ancers m,nlllguts per a negociar 0,0 o.o hverstans rrenbngudes fins al venct1rent 0,0 o.o A-èstecs r partides a cobrar 21 .208,2 247,6 247,6 247,6 61 ,9 4.662,6 26.675,4 TOTALS 21.208,2 247,6 247,6 247,6 61,9 4.662,6 26.675,4 !PRESTECS l PARTIDES A COBRAR A LLARG TERMINI A 31.08.15 ENTITAT IMPORT o/o INTERES VENCIMENT Generalitat de Catalunya 1.052,2 0,301 25/10/2020 Consorci G. Teatre Liceu 4.797,6 Fiances diverses 35,6 TOTAL 5.885 4 !PRESTECS l PARTIDES A COBRAR A CURT TERMINI A 31.08.15 ENTITAT IMPORT ¾ INTERES VENCIMENT Generalitat de Catalunya 247,2 0,301 25/10/2020 Ajuntament de Barcelona 72,8 0.474 16/09/2015 Usuaris 4.142,2 Deutors llinculats 2.325,4 Deutors 4. 738,9 Instil.deutores per subvencions 4.194,5 Bestretes personal 31, 1 TOTAL 15.752,0 !PRESTECS l PARTIDES A COBRAR A LLARG TERMINI A 31.08.16 l ENTITAT IMPORT % INTERES VENCIMENT Generalitat de Catalunya 804,6 0,203 25/10/2020 Consorci G.Teatre Liceu 4.660,5 Fiances diverses 2, 1 TOTAL 5.467,2 !PRESTECS l PARTIDES A COBRAR A CURT TERMINI A 31 .08.16 ENTITAT IMPORT %INTERES VENCIMENT Generalitat de Catalunya 246,3 0,203 25/10/2020 Ajuntament de Barcelona -17,5 Usuaris 4.899,9 Deutors 1.1nculats 2.431, 1 Deutors 5.477,3 Instil.deutores per subvencions 8.086,6 Bestretes personal 84,3 TOTAL 21.208,2 Els actius financers que no tenen tipus d'interès és perquè el instrument financer no es va acordar amb tipus d'interès. A Deutors s'inclou bàsicament saldos a cobrar en concepte de mecenatge. 22 L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona VENCIMENTS PASSIUS FINANCERS T'14-15 T'15-16 T'16-17 T'17-18 T'18-19 T'19-20 RESTA TOTAL Dèbrts i partides a pagar 6.374,8 2.549,1 2.591,8 2.635,3 2.679.4 9.862,6 26.693,1 TOTALS 6.374,8 2.549, 1 2.591,8 2.635,3 2.679,4 9.862,6 26.693,1 lD EUTES AMB ENTITATS DE CREDIT A LLARG TERMINI A 31.08.15 ENTITAT IMPORT %INTERES VENCIMENT BBVA 1.052,2 0,528 25/10/2020 Caixafactoring 4.554,4 3,838 30/06/2023 "la Caixa" sindicat 15,711 M 14.711,7 4,866 30/09/2024 TOTAL 20.318 3 lD EUTES AMB ENTITATS DE CREDIT A CURT TERMINI 31 .08.15 ENTITAT IMPORT % INTERES VENCIMENT BCL 316,7 0,474 16/09/2015 BBVA 247,6 0,528 25/10/2020 Caixafactoring 475,9 3,838 30/06/2023 Arrendament financer 2,0 01/09/2015 "la Caixa" sindicat 15,711 M 617,8 4,866 30/09/2024 TOTAL 1.659 9 VENCIMENTS PASSIUS FINANCERS r15-16 T'16-17 T'17-18 T'18-19 T'19-20 T'20-21 RESTA TOTAL Dèbits i partides a pagar 7.409,9 2.591,8 2 .635.3 2 679,4 2.539,3 7.323,3 25.179,1 TOTALS 7.409,9 2.591,8 2.635,3 2.679,4 2.539,3 7.323,3 25.179,1 lD EUTES AMB ENTITATS DE CREDIT A LLARG TERMINI A 31.08.16 ENTITAT IMPORT %INTERES VENCIMENT BBVA 804,6 0,203 25/10/2020 Caixafactoring 4.036, 1 3,838 30/06/2023 "la Caixa" sindicat 15,711M 12.928,4 4,600 30/09/2024 TOTAL 17.769,1 lD EUTES AMB ENTITATS DE CREDIT A CURT TERMINI 31.08.16 ENTITAT IMPORT %INTERES VENCIMENT BBVA 247,6 0,203 25/10/2020 Caixafactoring 722,6 3,838 30/06/2023 "la Caixa" sindicat 15,711M 1.893,0 4,600 30/09/2024 TOTAL 2.863,2 10.2.2 Informació relacionada amb el compte de resultats i el patrimoni net. 10.2.2.a. Pèrdues i guanys nets procedents de les diferents categories d'instruments financers. 23 L• ~ Òpen r l C e u ~ Barc~lona l T'14-15 COMPTE RTATS Despeses prèstecs i partides a pagar -1.009,3 Ingressos prèstecs i partides a cobrar 7,1 TOTAL -1.002,1 T'15-16 COMPTE RTATS Despeses prèstecs i partides a pagar -902,3 Ingressos prèstecs i partides a cobrar 3,1 TOTAL -899,2 10.2.2.b Ingressos i despeses financeres calculats per aplicació del mètode del tipus d'interès efectiu. 11.- EXISTÈNCIES Corresponen a diferents tipus de recanvis i consumibles (expressats en euros): A 31.08.15 Consumibles generals 10.120,79 Consumibles edifici 3 .319,35 Consumibles Àudio Vídeo 4.488,06 Consumibles Elèctrics 50.766,46 Consumibles Maquinària 22.099,39 Consumibles Thyssen 363,41 Consumibles UTE 38.326,92 Eines generals 2.286,68 Eines Maquinària 6.738,34 Recanvis edifici 1.112,28 Recanvis Thyssen 20.835,25 Recanvis UTE 11 .158,80 171.615,73 24 L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona A 31.08.16 Consumibles generals 10.900,53 Consumibles edifici 3.146,81 Consumibles Àudio Vídeo 7.758,56 Consumibles Elèctrics 36.942,68 Consumibles Maquinària 24.281,73 Consumibles Thyssen 1.270,29 Consumibles UTE 37.180,76 Eines generals 2.309,65 Eines Maquinària 7.355,93 Recanvis edifici 932,28 Recanvis Thyssen 20.370,81 Recanvis UTE 10.601,07 163.051,10 12.-AJUSTAMENTS PER PERIODIFICACIÓ ACTIU Correspon a despeses de temporades futures comptabilitzades dins de la T'lS-16. PASSIU PERIODIFICACIONS A CURT TERMINI T'14-15 Ingressos per localitats avançades 9.308,5 Avançaments de royalties DVD 547,0 Ingressos institucions per projectes 97,2 Altres ingressos de temporades futures 265,9 TOTAL 10.218,7 PERIODIFICACIONS A CURT TERMINI T'15-16 Ingressos per localitats avançades 10.501,0 Avançaments de royalties DVD 546,6 Ingressos institucions per projectes 28,9 Altres ingressos de temporades futures 245,1 TOTAL 11.321 ,7 Són ingressos futurs cobrats per avançat en la temporada T'lS-16 13.- FONS PROPIS El moviment correspon al resultat de l'exercici anterior, per import de 26,4 milers d'euros traspassats a resultats negatius d'exercicis anteriors, més el resultat de l'exercici. 25 l l L• ~ Òpera l Cell ~ Barcelona El resultat de l'exercici ha estat de 223,2 milers d'euros positius. SALDO MOVIMENTS SALDO FONS PROPIS 31.08.14 EXERCICI 31.08.15 FONS DOTACIONAL 300,5 300,5 EXCEDENTS EXERCICIS ANTERIORS -14.256,9 -3.984,8 -18.241,7 EXCEDENT EXERCICI -3.984,8 3.958,3 -26,4 APORTACIONS PER COMPENSAR PERDUES 19.199,0 o.o 19.199,0 TOTAL 1.257,8 -26,4 1.231,4 SALDO MOVIMENTS SALDO FONS PROPIS 31 .08.15 EXERCICI 31.08.16 FONS DOTACIONAL. 300,5 300,5 EXCEDENTS EXERCICIS ANTERIORS -18.241,7 -26,4 -18.268, 1 EXCEDENT EXERCICI -26,4 249,6 223,2 APORTACIONS PER COMPENSAR PERDUES 19.199,0 0,0 19.199,0 TOTAL 1.231,4 223,2 1.454,6 14.- SUBVENCIONS, DONACIONS l LLEGATS 14.1. La Fundació rep subvencions ordinàries, imputades directament al compte de resultats, i de capital que s'imputen a resultats en funció del desgast i amortització dels béns corresponents. SUBVENCIONS SUBVENCIONS ALTRES SUBVENCIONS, DONAC. l LLEG. T'14-15 ORDINARIES CAPITAL SUBVENCIONS DONACIONS TOTAL Mnisterio de Cultura 6.870,6 6.870,6 Generalitat de Catalunya 8.019,3 4,0 8.023,3 Ajuntament de Barcelona 2.576,8 2.576,8 Diputacio de Barcelona 1.491,4 1.491,4 Donants varis 5.780,5 5.780,5 Suvencions traspassades 385,4 385,4 TOTAL 18.958,1 385,4 4,0 5.780,5 25.128,1 SUBVENCIONS SUBVENCIONS ALTRES SUBVENCIONS, DONAC. l LLEG. r15-16 ORDINARI ES CAPITAL SUBVENCIONS DONACIONS TOTAL Ministerio de Cultura 7.111 ,1 7.111 ,1 Generalitat de Catalunya 8.017,3 4,0 8.021 ,3 Ajuntament de Barcelona 2.573,1 2.573,1 Diputacio de Barcelona 1.588,6 1.588,6 Donants varis 5.929,2 5.929,2 Subvencions traspassades 271 ,7 271,7 TOTAL 271 ,7 4,0 5.929,2 25.495,1 26 L _r{ L• ~ Òpera l Cell ~ Barcelona 14.2. Moviment partides de balanç corresponents. Saldo Saldo SUBVENCIONS l DONACIONS DE CAPITA J.. 31.08.14 auments disminucions 31 .08.15 Subvencions oficials de capital 487,3 128,0 385,4 229,9 Mnisterio de Cultura Generalitat de Barcelona ,Ajuntament de Barcelona 101,0 Dieutació de Barcelona 27,0 TOTAL 487,3 128,0 385,4 229,9 Saldo Saldo SUBVENCIONS l DONACIONS DE CAPITAL 31 .08.15 auments disminucions 31 .08.16 Subvencions oficials de capital 229,9 128,0 271,7 86,2 Ministerio de Cultura Generalitat de Barcelona ,Ajuntament de Barcelona 101,0 Diputació de Barcelona 27,0 TOTAL 229,9 128,0 271 ,7 86,2 14.3. Informació sobre el compliment de les condicions associades amb les subvencions, donacions i llegats S'han complert totalment ja que han anat destinades a complementar els ingressos propis per fer front a la temporada artística, que és la finalitat per la que han estat atorgades. T'14-15 COMPTE RTATS. PATRIMONI TOTAL INGRESSOS TOTALS 41 .859.64 -257,39 41 .602,3 ~ 1;.JS ú(:.-. DESPESES NECESARIES 10.287,7 10.287,7 ~e~, Q::' ¡.¡t.i';:¡;·' . RENDES NETES 31.572,0 -257,4 31 .314.6 t/CO'J ~,-r :,·~. ~. , ../_,. ' l f < ·· · rJc r · DESPESES FUNDACIONALS 31.598,4 31 .598,4 ..'.... <.¡;_.;i /fi ºe~' .: ! ~ Gs oc1EiAf nJ1i' ( "? C: rr ·; VARIACIO PATRIMONI NET -26,4 -257,4 -283,8 \;- .~ t3A"R.;'c' _ON f. V_ ), ir~-· , é.J f,/) - - , ,. ,\~u..,l.,, ~t :~,,; ~,- ,!!: ~ <~¾:-s ·"-s f,/'~~¡· ~ -ersió del deteriorament de crèdits per les acti\'Ítats 37.0 Exces de provisió per les acti\'Ítats 0,0 TOTALS -517,7 16.3. Altres resultats ALTRES RESULTATS T'14-15 IMPORT Despeses excepcionals de l'exercici -63, 19 Ingressos excepcionals de l'exercici 15,3 TOTAL -47,9 ALTRES RESULTATS T15-16 IMPORT Despeses excepcionals de l'exercici -1,67 Ingres sos excepcionals de l'exercici 86,4 TOTAL 84,7 16.4. Informació sobre ingressos de promocions, patrocinadors i col·laboracions El ingrés total, per patrocinadors, ha estat de 5.929,2 milers d'euros i s'ha destinat a la seva fina litat, col·laborar al sosteniment de la temporada. 30 L• ~ Òpera lCeU ~ Barcelona r 17.- PROVISIONS l CONTINGÈNCIES Saldo Saldo PROVISIONS l CONTINGENCIE~ 31 .08.14 dotacions aplicacions 31 .08.15 Deteriorament valor crèdits 152,8 49,1 13,7 188,2 Provisió altres dotacions 0,0 o.o o.o o.o TOTAL 152,8 49,1 13,7 188,2 Saldo Saldo PROVISIONS l CONTINGENCIES 31.08.15 dotacions aplicacions 31.08.16 Deteriorament valor crèd its 188,2 575,0 38,0 725,2 Provisió altres dotacions 0 ,0 0 ,0 0,0 0 ,0 TOTAL 188,2 575,0 38,0 725,2 Aquest any hi ha hagut un increment de 537 milers d' euros, degut a l'augment de 575 milers d'euros de la dotació de la provisió menys els saldos donats de baixa per 38 milers d' euros. 18.-APLICACIÓ D'ELEMENTS PATRIMONIALS l D'INGRESSOS A FINALITATS ESTATUTÀRIES 18.1. No hi ha cap bé que formi part del fons social ni que estigui vinculat directament al -:--,;:: compliment de les finalitats pròpies. ~~"I\TS D.L:-"" 'S ·~ C~~ ~ ~~,;-} ~~ \ No hi ha hagut alienació de béns. ;~t ~·; ;v,,t;~ ~\ .) (,,''>if,{*u ! rt• \ ( ~•! W 9;A,; <..:,~ 1-r.1-~.T C D ",w~ ¿17 a.; m :; 19.- INFORMACIÓ SOBRE MEDIAMBIENT \~<9~ 1 ~AACtlCNA è;; fjº_' :::b> ~ ~f~/ ~èh.. .,N''?:' f:/ Les accions que la Fundació porta a terme pel seu compliment són: ~~~ • Avaluació sistemàtica, objectiva i periòdica del funcionament del sistema (auditories) • Difusió de la Política Mediambiental • Implicació activa del personal de l'organització així com la formació professional i permanent • Punt fonamental és la PREVENCIÓ EN MATÈRIA MEDIAMBIENTAL • Control exhaustiu del impacte ambiental més important de la Fundació, el consum de recursos, com són aigua, gas i electricitat • Estudis per tal de millorar de manera continuada, tant amb equipaments més eficients energèticament com el compliment de manera sistemàtica dels protocols establerts en el Sistema de Gestió Ambiental 31 L Els objectius que s'assoleixen són: • Racionalització dels residus, reutilització i reciclatge • Consciència ambiental en el desenvolupament habitual de la feina, revertint en un millor confort ambiental, compres, residus • Racionalització i control dels consums i subministraments • Racionalització de l'ús dels espais, i per tant dels consums associats • Disminució i control dels possibles accidents o incidents ambientals • Obtenció d'un segell de qualitat, tant de producte com organitzatiu • Homologació a nivell europeu, el que millora la imatge de l'empresa davant de clients, proveïdors, entre d'a ltres • Augment de l'ordre i neteja 20.- RETRIBUCIONS A LLARG TERMINI AL PERSONAL No n'hi ha. 21.- NEGOCIS CONJUNTS No n'hi ha. 22.- ACTIUS NO CORRENTS MANTINGUTS PER A LA VENDA No n'hi ha. 23.- FETS POSTERIORS AL TANCAMENT No n' hi ha. 24.- OPERACIONS AMB PARTS VINCULADES 24.1. Entitats amb control conjunt o influència significativa sobre l'entitat 32 L L• ~ Òpera lCeU ~ Barcelona Relacions amb el Consorci del Gran Teatre del Liceu: TRANSACCIONS EFECTUADES AMB ENTITATS VINCULADES r14-15 IMPORT Compres efectuades , devolucions compresi ràpels Vendes realitzades , devolucions venda i altres descomptes efectuats Serveis rebuts i prestats -1.409,2 Dividends i altres beneficis rebuts TOTAL -1.409,2 TRANSACCIONS EFECTUADES AMB ENTITATS VINCULADES r15-16 IMPORT Compres efectuades, devolucions compres i ràpels Vendes realitzades , devolucions venda i altres descomptes efectuats Serveis rebuts i prestats -1.235,2 Dividends i a ltres beneficis rebuts TOTAL -1.235,2 El Consorci, propietari del edifici, li lloga el Teatre a la Fundació per un total de 1.425,4 milers d'euros. La Fundació li factura al Consorci pels següents serveis i imports: Personal manteniment edifici 196 Pel personal: costos laborals que suporta la Fundació. 24.2. ACTIUS l PASSIUS FINANCERS ENTRE ENTITATS VINCULADES lnstrumenrts financers 11.T. Instruments financers a curt termini Instruments Crèdits, deriv. Instruments Valors repres. Crèdits, deriv. ACTIUS/ PASIUS ANANCERS patrimoni i altres patrimoni deute i altres TOTAL 31.08.15 31 .08.15 31 .08.15 31 .08.15 31 .08.15 31.08.15 Près tecs i partides a cobrar 4.797,6 2.325,4 7.123,0 TOTAL 0,0 4.797,6 o.o o.o 2.325,4 7.123,0 lnstrumenrts financers 11.T. Instruments financers a curt termini Instruments Crèdits, deriv. Instruments Valors repres. Crèdits, deriv. ACTIUS/ PASIUS ANANCERS patrimoni i altres patrimoni deute i altres TOTAL 31 .08.16 31 .08.16 31.08.16 31 .08.16 31.08.16 31.08.16 Préstecs i partides a cobrar 4.660,5 2.431 ,1 7.091 ,6 TOTAL º·º 4.660,5 0,0 º·º 2.431 ,1 7 .091 ,6 33 A L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona r L'origen del préstec a llarg termini, 4.660,5 milers d'euros, és la reclassificació, per canvi de la normativa comptable de les despeses a distribuir, de la donació, de l'any 1997 i per 18.000 milers d'euros, al Consorci del Gran Teatre del Liceu per la reconstrucció del Teatre. La part pendent de reclassificar a despeses figura com un deute del Consorci, ja que es va prendre l'acord de retornar en cas de greus dificultats econòmiques per part de la Fundació, per afrontar el préstec que va demanar per fer l'aportació. 24.3 Retribució alta direcció Està formada per 9 persones. La retribució total anual ha estat de 962,6 milers d'euros. Aquest import inclou el sou brut més el cost de la Seguretat Social per l'empresa. 25.- ALTRA INFORMACIÓ. 25.1.Plantilla 34 r L•l C e U 0 Òpera Ba rce lona l PLANTILLA PER CATEGORIES PROFESSIONALS ANY 2014 2014 2015 2015 MES 11 2 5 8 M it jana Homes Dones Alta Direcció l l l l l l o ADMINISTRACIÓ Cap de departament 6 7 8 8 7,25 6 2 Cap de servei adm. 17 14 12 13 14 5 8 Cap de secció adm. 9 6 6 6 6,75 l 5 Tècnic especialitzat 13 13 13 13 13 7 6 Oficial l! adm. 31 30 26 24 27,75 2 22 Oficial 2! adm. 3 4 4 5 4 - 5 Auxiliar adm. 4 3 3 3 3,25 2 l Serveis varis: Telefonista l Recepcionista 2 2 2 2 2 - 2 2!! part 2 2 2 2 2 2 o Cap 2 2 2 2 2 2 o Cap d 'equip 5 5 5 5 5 5 o Dui l l l l l - l O[jc. 2!! o[jcis varis l l l l l l o l ORQUESTRA Concertino o o o o o - o Concerti no a soc. 2 2 2 2 2 2 o Solista 25 25 25 25 25 18 7 Ajudant de solista 6 6 6 6 6 4 2 Assistencia de vent 10 10 10 10 10 8 2 Tutti 24 24 23 23 23,S 13 10 l COR Veus cor 57 55 55 54 55,25 24 30 MESTRES Mestres assistents musicals 8 8 8 6 7,5 l 5 l ESCENARI Cap 5 5 5 4 4,75 2 2 Sots cap 8 7 7 7 7,25 6 l Cap d 'equip 12 12 13 13 12,5 11 2 Ofi ei a l l! esc. 72 71 71 72 71,5 53 19 326 316 311 308 315,25 176 132 F.D. Oficial l!! esc. 5 5 5 4 4,75 4 35 A L• ~ Òpera ICeU ~ Barcelona PLANTILLA PER CATEGORIES PROFESSIONALS any 2015 2016 2016 2016 15-16 mes 11 2 5 8 Mitiana HOM ES DONES AL TA DIRECCIÓ l l l l l l o ADMINISTRACIÓ Cap de departament 8 8 8 8 8,0 5 3 Cap de servei administratiu 15 15 15 15 15,0 7 8 Cap de secció administratiu 7 7 7 7 7,0 2 5 Tècnic especialitzat 15 16 16 15 15,5 5 10 Oficial lª administratiu 29 29 29 29 29,0 2 27 Oficial 2ª administratiu 4 4 4 4 4,0 2 2 Auxiliar administratiu l l l l 1,0 l - Telefonista l Recepcionista l l l l 1,0 - l Cap d'equip 2 2 2 2 2,0 2 - Dui l l l l 1,0 - l ORQUESTRA 0 ,0 Concertino o o o o 0,0 - - Concerti no a soc. 2 2 2 2 2,0 2 - Solista 23 23 23 23 23,0 16 7 Ajudant de solista 5 5 5 5 5,0 3 2 Assistencia de vent 10 10 10 10 10,0 8 2 Tutti 25 25 25 25 25,0 15 10 COR 0,0 Cantants 54 54 53 53 53,5 24 29 MESTRES 0 ,0 Mestres assistents musicals 6 6 6 6 6,0 l 5 ESCENARI 0,0 Cap 5 5 5 5 5,0 3 2 Sots cap 6 6 6 6 6,0 5 l Cap d'equip 15 15 15 15 15,0 15 - Oficial lª escenari 70 70 69 69 69,5 52 17 Ofici a l 2ª escenari 2 2 2 2 2,0 2 - Oficial 3ª escenari o o o o 0,0 - - 307 308 306 305 306,5 173 132 F. D. Oficial lª escenari 4 4 4 4 4,0 4 36 L• ~ Òpera lCeU ~ Barcelona PLANTILLA PER CATEGORIES PROFESSIONALS 31 D'AGOST DE 2.015 TOTAL HOMES DONES AL TA DIRECCIÓ l l ADMINISTRACIÓ Cap de departament 8 6 2 Cap de servei adm. 13 5 8 Cap de secció adm. 6 l 5 Tècnic especia l itzat 13 7 6 Oficial lª adm. 24 2 22 Oficial 2ª adm. 5 5 Auxiliar adm. 3 2 l Serveis varis: Telefonista l Recepcionista 2 2 2º part 2 2 Cap 2 2 Cap d'equip 5 5 Dui l l O[jc. 2º o[jcis varis l l l ORQUESTRA Concertino o Concerti no a soc. 2 2 Solista 25 18 7 Ajudant de solista 6 4 2 Assistencia de vent 10 8 2 Tutti 23 13 10 l COR Veus cor 54 24 30 l MESTRES Mestres assistents musicals 6 l s ESCENARI Cap 4 2 2 Sots cap 7 6 l Cap d'equip 13 11 2 Oficial lª esc. 72 53 19 (j".~'¡?, l;,;~_r;i,~1S::i' J ~,D.c~b, . ~ 308 176 132 ~ ~ ;,• ' ....... «i.~ F.D. Oficial l!! esc. ~ \\ u ....,~ o ' .. 4 4 \!iu .J ::e, &OC:ET/:J'.!:nn m a; m P Cl Í'- BARCt..:.0;-;A. ¡;j _Q , .f : r:) ·¡ -~V~:" /}~ § '~!.-~~~1 37 L• ~ Òpera lCeU ~ Bareelona PLANTILLA PER CATEGORIES PROFESSIONALS 31 AGOST 2016 TOTAL HOMES DONES ALTA DIRECCIÓ 1 1 o ADMINISTRACIÓ Cap de departament 8 5 3 Cap de servei administratiu 15 7 8 Cap de secció administratiu 7 2 5 Tècnic especialitzat 15 5 10 Oficial lª administratiu 29 2 27 Oficial 2ª administratiu 4 2 2 Auxiliar administratiu 1 1 Telefonista l Recepcionista l 1 Cap d'equip 2 2 Oui 1 1 ORQUESTRA Concertino o Concerti no a soc. 2 2 Sol i sta 23 16 7 Ajudant de solista 5 3 2 Assistencia de vent 10 8 2 Tutti 25 15 10 l COR Cantants 53 24 29 MESTRES Mestres assistents musica Is 6 1 5 l ESCENARI Cap 5 3 2 Sots cap 6 5 1 Cap d'equip 15 15 -~~ Oficial lª escenari ¡,JSo~-~ 69 52 17 Oficial 2ª escenari $'~C0"\ 2 2 Oficial 3ª escenari ~<: ;j~J,c;_/ ":~,\ o l i.J ~ l cJ) , -. ' (.) ...,._ C l~ l W ¡g SOCIEï/..i Ni;m 417 c.; m :r-. ----------------. \ ,oi BARCELONA 0}:yl1· 305 173 132 ;~ #-~/ ---------------- 0-0 ~ ~F.D. Oficial 1 !! esc. q-lFS ~J..; ,,~Y;/,j,l -l --4 ------------ 4 - ~~_ ;;::7;;;,; ...- --------------~ 38 L• ~ Òpera l Cell ~ Barcelona 25.2. Import dels honoraris d'auditoria. Els honoraris que els auditors han percebut per a tots els conceptes és de 21 milers d'Euros. 26.- INFORMACIÓ SEGMENTADA Activitat T'14-15 Ingressos Despeses Marge Sala principal 12.928 9.598 3.330 Petit Liceu 364 247 117 Visites 239 163 76 Estructura 26.145 29.694 -3.549 !TOTALS 39.676 39.702 -261 Activitat T'15-16 Ingressos Despeses Marge Sala principal (*) 15.335 11 .596 3.739 Petit Liceu 498 336 162 Visites 225 135 90 Estructura 27.668 31.436 -3.768 lrorALS 43.726 43.503 2231 27.- INFORMACIÓ SOBRE EL PERIODE MIG DE PAGAMENT A PROVEÏDORS. SEGONS LA "DISPOSICIÓN ADICIONAL TERCERA "DEBER DE INFORMACIÓN" DE LA LEY 15/2010, de 5 de julio". En compliment del disposat en la Resolució del ICAC de 29 de gener de 2016, a continuació es detalla la informació del període mig de pagament a proveïdors en operacions comercials: Concepte Dies Període mig de pagament 57,05 Rati operacions pagades 58,20 Rati operacions pendents pagament 44,70 Total pagaments realitzats 11.353.632,88 euros Total pagaments pendents 1.053.044,41 euros 39 L• ~ Òpera lCeU ~ Barc·clona Durant l'exercici l'Entitat ha complert, en els seus aspectes més significatius, amb el RDL 4/2013, de 22 de febrer, de mesures de suport a l'emprenedor i d'estímul al creixement i de la creació d'ocupació (que modifica la Llei 3/2004, de 29 de desembre, per la que s'estableixen mesures de lluita contra la morositat en les operacions comercials, que estableix un termini legal màxim de 30 dies, ampliable, si es pacta amb el proveïdor, a 60 dies. -- - 40 L}•C ell ~~ Òpera Barcelona INFORME DE GESTIÓ DE LA LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE LA FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU A 31 D'AGOST DE 2016 t L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona INFORME SOBRE EL TANCAMENT DE L'EXERCICI 2015/2016 El tancament econòmic de l'exercici 2015/2016 en la Fundació del Gran Teatre del Liceu (FGTL), ha generat un benefici ordinari de 223 milers d'euros. En aquesta temporada, el Pla Estratègic i de Viabilitat encara està vigent. Resumim quins són el seus eixos principals: a) Salvaguardar l'esperit del Liceu amb l'objectiu de tornar a situar-lo en l' escena internacional per ser un referent artístic. b) Salvaguardar la sostenibilitat econòmica del Liceu a curt, mig i llarg termini En data 27 de febrer del 2015 es va aprovar el Pla d'activitat i pressupost de la temporada 2015/2016 que va ser ratificat pel Patronat del la Fundació en data 25 de març del 2015. La reunió del Patronat de 25 de març aprova la revisió del pla estratègic, aprovant un pressupost final de 123 milers d'euros. A començaments de la temporada 15-16, en la reunió del Patronat del dia 16 de setembre del 2015, es va fer una segona actualització del PEV i de les accions que s'havien realitzat i també de les desviacions en les que s'havia incorregut i que havien afectat a les temporades anteriors, i també afectaven a la present i a futures. Accions realitzades: l . Determinació de la necessitat de tresoreria mínima necessària 2. Necessitat de compromís de les administracions públiques 3. Rehabilitació dels fons propis i tresoreria 4. Reestructuració del deute bancari 5. Potenciació del mecenatge 6. Optimització dels costos salarials 7. Revisió del projecte musical 8. Implantació d'un projecte de millora d'eficiència a l'àrea tècnica 9. Optimització de la despesa general 10. Model de programació sostenible 11. Implantació del pla estratègic, comercial i màrqueting 41 ./'{ L• ~ Òp<'ra }Cell ~ Barcelona Les principals desviacions respecte al Pla: 1. Endarreriment en la rehabilitació de fons propis, que va repercutir en la falta de tresoreria per desenvolupar les accions previstes i que va condicionar la optimització de l' estructura en el termini proposat així com el desenvolupament d'inversions previstes. Això va implicar pagament de salaris i increment d' indemnitzacions. 2. Endarreriment en la implantació del Pla Musical (publicació de places) degut a la conflictivitat laboral del segon trimestre 2014. 3. Acord de contenció salarial 2013/2017. L'acord que es va signar amb el Comitè d' Empresa va ser de contenció salarial durant el període 2013/2017, no de reducció salarial. 4. Pacte audiovisual. Es va signar un acord el 18 de juliol de 2014 amb els col·lectius artístics estables per la cessió dels drets d' imatge i de propietat intel·lectual. És un dret adquirit segons els jutges, i encara que ha suposat un estalvi molt important, les condicions no ere_n les previstes en el PEV. 5. Mecenatge. Impossibilitat d'assolir les xifres inicials previstes en el PEV. Aquesta nova actualització i revisió per la temporada 2015/2016 es va fer tenint en compte els resultats reals de la temporada 2014/2015 : • En referència als ingressos, es van incrementar a l'alça com a resposta de la evolució positiva de la renovació d'abonaments i vendes de localitats. • Increment de l' aportació del Ministerio de Cultura, del 3,5% respecte a la previsió inicial. • En referència a les despeses, revisió general de les despeses estructurals tenint en compte la realitat. Amb aquesta revisió es preveu un resultat per la temporada de 38 milers d'euros. Durant la temporada 2015/2016 encara succeeixen dos fets que tornen a incidir en el pressupost de la temporada i obliguen novament a la seva revisió: PERSONAL. En data 3 de juliol del 2014, només sis mesos després de l' aprovació del PEV es pacta amb el comitè d'empresa la suspensió de les pagues extraordinàries. L'acord va ser ratificat pel 79,2% de la plantilla del Liceu reunida en assemblea. Direcció i Comitè d'Empresa van fer un comunicat conjunt. En l'apartat 5è de l'acord, s'acorda: p§/iso~"" '/c..,~~ Cq'} La suspensió d'una de les dues pagues extraordinàries anuals entre 2014 i 2017, /f (~J! 1\, mesura que es fa extensible a un paga de 2013 ja suspesa. Per tant, queden (3 iêt..,.~ _ ~ ·, suspeses cinc pagues extres: 2013, 2014, 2015, 2016 i 2017 . r. \ w 25 SOCIETAT N. m 417 ~ :,¡ • l \ O U>. 8ARCt.L0i',A e,; 3; 42 -~- 18,z §-~!,/· 1t>,?; ,.t{)-'('~ o~ .r-f L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona o La suspensió queda condicionada a l' evolució del PEV i en concret a l'assoliment d'un determinat nivell d' ingressos. El retorn de les pagues està, per tant, condicionat als ingressos no a la millora dels resultats. Malauradament, a finals de la temporada 2014/2015 el Teatre no va assolir el nivell mínim d'ingressos. El Comitè d'Empresa va convocar una vaga durant les dues darreres funcions de La Traviata, a la temporada 14-15 que també afectava a la representació del dia que es feia el "Liceu a la fresca". Finalment, es va signar un acord pel qual l' empresa s'obligava a avançar el 50% de la paga de desembre al juliol. Ambdues parts, es van emplaçar a negociar després de l'estiu per a abordar alternatives al pagament de les pagues extres pendents. Finalment, en data 6 de novembre es va signar un acord amb el Comitè de Vaga, on es modificava el punt 5 de l'acord subscrit en data 3 de juliol del 2014 en els següents termes: o Pel que respectava a l'import suspès, es procedirà a la seva unificació. o El total unificat, es liquidaria de forma proporcional cada trimestre a partir del 2016 i en un termini màxim de 6 anys o La empresa entregaria un document de compromís individualitzat de les quantitats. Aquests imports s'abonarien per l'empresa sota el concepte de "Retribució compensatòria" o A conseqüència d'aquest compromís, no es procedirà a l'abonament de les pagues extres de juny dels anys 2013, 2014, 2015, 2016 i 2017 o Si durant els anys 2016 i 2017 hi ha un increment de les aportacions de les AAPP superiors als actuals, l'empresa dedicarà el 50% d'aquest increment a la millora en la liquidació Aquest acord va comportar de manera automàtica la desconvocatòria de totes les vagues i també el desistiment per part de l' empresa de totes les demandes interposades en conseqüència de les vagues convocades. Es va preveure que el cost econòmic d'aquest acord era: J0S~~ ~~7•:-=~~C ~ \.,A'' o Temporada 15-16, 528 milers d'euros '/ o ~"~~~ ~;.-..-\ o Temporada 16-17, 792 milers d'euros t] tt~ rv, '. \ 1 / 0 -~ C l o Temporada 17-18, 792 milers d'euros \l u.. ~ SOCIET,-T 1/Jr m a, m · o w., BARCELONA ;;J S; ·/ .o-,_ ,n - ,.; Vº Bf./ )• ,.:.J._.: ._•/ ~~ /l \ ' :>;>,-'l?; ~ */l 43 ~~o~s#~/ '~~ L• ~ Òpera }Cell '-=-' Barcelona o Temporada 18-19, 792 milers d'euros o Temporada 19-20, 792 milers d'euros o Temporada 20-21, 792 milers d'euros o Temporada 21-22, 264 milers d'euros Per tant, per la temporada 2015-2016 l' afectació a pressupost de més cost va ser de 528 milers d'euros. ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES. La Diputació de Barcelona va incrementar la seva aportació ordinària a favor de la FGTL, passant d' una xifra inicialment prevista de 1.492 milers d'euros, a 1.589 milers d'euros. En data 27 de gener del 2016 es presenta la nova previsió de pressupost per la temporada 2015-16, que situa el tancament final amb unes pèrdues estimades de -393. És sobre aquesta xifra final que farem els comparatius de pressupost amb el tancament real. 44 -~ L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona l. ACTIVITAT ARTÍSTICA (en milers d'euros) Rev. PEV Press. Tancament Variació Variació% 2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016 Ingressos d'activitat artística 15.154 15.833 679 4,48% Activitat artística ~ .l5..ll5. 6ll.. ~ Venda de localitats i ticketing 14.438 15.057 619 4 ,29% Programes de ma 120 125 s 4 ,17% Explotació produccions pròpies 100 153 53 53,00% o Petit liceu !1..2.6. !1..9..8. 2. ~ Petit Liceu 496 498 2 0,40% Deseeses de l'activitat artística -12.792 -11.933 859 -6,72% Activitat artística - Directes :.l.Q.fil..B. ::!l...31U l..2.3..i ~ Caxets artistes -5.250 -4 .762 488 -9,30% Caxets directors musicals -871 -821 so -5 ,74 % Altres despeses artístiques (viatge i hotels) -435 -289 146 -33,56% Artístiques: -6.5561 l -5.8721 Musicals (sense assistències) -55 -46 9 -16,36% Musiclas: -551 l -461 Caxets equip creatiu -1.100 -1.066 34 -3,09% Sous figurants -350 -335 15 -4,29% Altres despeses de producció (lloguers, desplaça -500 -527 -27 5,40% Producció: l -1.9501 - 1.9281 Tècniques (despeses de muntatge escènic) -283 -125 158 -55,83% Tècniques: -2831 -1251 Logística (transports producció i càrrega i descàr -400 -326 74 -18,50% Logístiques l -4ool -3261 Comercials i Dramatúrgia (marqueting, program, -1.100 -970 130 -11,82% Comercials: l -1.1001 -9701 Drets d'autor -172 -89 83 -48,26% Drets autor: l -1721 -891 Altres despeses (comissions servicaixa i audiovis - 102 -27 75 -73,53% Altres: l -1021 -271 Activitat artística - Semidirectes :l.2.li :.Ull ::1.3..9. ~ Assistències musicals -1.000 -1 .009 -9 0,90% Baixes personal estructutra - musicals -324 Assistències tècniques -460 -541 -81 17,61% Personal sala i vigilància -314 -339 -25 7,96% Total activitat artística :1Z.HZ ::J.J...5.fili l.!lii. ::.UZJí Total Petit Liceu :Mlll ::lll. il :li2.5.Jg_ Petit Liceu -400 -337 63 -15,75% Marge de l'activitat artística 2 .362 3.900 1.538 65,11% De l'activitat artística excepte Petit Liceu 2.266 3.739 1.473 65,00 % Del Petit Liceu 96 161 65 67,71% • Costos SEMI DIRECTES del personal del Teatre està incorporat en l'apartat de VII. DESPESES PERSONAL A continuació s'adjunta la temporada. MARGE DE L'ACTIVITAT EXCEPTE PETIT LICEU- TEMPORADA 2015-2016 ~ t,,,,,,,I • MARGE NET MENSUAL SETEMBRE OCTUBR( NovtMRAE DCSEMIJRC GENER í E'BREA MAAC ABRIL MAIG JUNY JULIOi. AGOST lEMP, "'·in.l lOTAl INGMSSOS (Vendes loaltat1 l ,,ocnmes dti ml) 471.JS4 1.12'.0st 1'6..iJJ 2.nusz UtAIJ lAll.6'5 1.211.0SZ 1.SOUK S 51 .S71 l.S76.tt2 J.6'UJ2 lSJ.111 15.224.406 ~ TOTAL OfSPfSfS (Artlstk, Mutbt, Proclucdó,.~) ]91.571 1.501.511 1,144.910 U1S.U2 102.561 1,19',0tl 1,621.274 1.244,,06 100.760 1.171.1'9 1 .921.SM 1,.111 11,54JA75 ~ MARGE NETT(MPORAOA :ZOJ.S..16 79.756 52U70 2. . 34 1.026.740 17.115 294.597 131.lll 256.157 199.793 1.m .111 133.923 3.680-932 24% MARGE NET PER OBRA OTtllOROSSINI VC S[RSEVC ESCRtTSOBREPELI NAIUCCO BOIVENUTO O LUOA Ot I..AMME OTEllO El CAPVCSP. SIMON 8. l CAPULETI •. lAIOHEME I.AFl.AUTA H.GRANADOS CONC./RTALS TOTAL INGllfSSOS (V1~u loceRtsts l ProanmH d1 m•J 171.Zl7 111,695 71.517 1.776.JSO I H .63.S 2.25Uil0 U16.JSI 106.115 1.271.SH 1.JU,2l7 2.259SS7 U36,77S SU.117 00.217 14.599,960 = TOTAL OfSPESfS IArtbtk,. Muskef, P,oduc:do,....J 110.012 147.SJt 170.364 1.l.40ACM 1.144.tlO 1.lJJ.274 1.0JJ.OJ6 U 7',7H 1.00,Hl 1.1H.l7J 1.110.-1• 740,'20 21S.506 SU.005 11.171.S14 MARGE NET TEMPORADA 2015-16 11-275 34.156 U.147 535.947 241 14· 1.021.336 283.322 '•it.931 221.661 176.964 1.079.413 695.155 133.311 ~7): 3.421.446 LOCAlrTATS PROGRAMA INGR!S TOTAL DRETS DESPESES s ARTÍSTIC MUSICAL D'AUTOR PRODUC00 T!OIIC LOGÍSTICA COMUNIC. MARKET. RRHH MARGE NET % duv MÀ TOTALS i::oo- 68 ÒPERES 13.639.406 121.470 13.760.876 5.lU.503 1.196.492 55.303 L927.16l 651.257 297.024 1.011.036 137.714 22.444 10.411.004 3.342.873 24% .:,: '"O ~ 2 OTUlO ROSSl~I ve 169.694 1.S92 171.217 lCM.277 22.389 15.318 JO 598 13.602 3.4U 405 160.012 11.27'S '°) ., l SE~E ve 180.507 1.188 1SU95 120.326 717 2S.OJJ 1.087 396 147.539 34 lS& 19" ~:., o 1 ESCRIT SOBRE PELL VC 70.944 573 71.517 140.217 616 9.COO 19.643 727 160 170.364 ....., :, 10 NABUCCO 1.763.612 12.738 1,n6.3SO 691.147 190.681 132.217 76.070 18.678 119.799 9.610 2.203 1,240.404 535.947 30% :: 6 8ENVENUTO C[lllNI 886.560 10.073 1196.633 376.516 124.369 30.985 31&764 134.828 41.579 98.632 17.740 1.568 1.144.980 241.l41 ,,,.. 14 WOA 01 LAMMERMOOR 2,241.310 17.299 2.258.610 718.851 111.274 152.415 69.272 37.810 lJ0.171 14.088 3.393 L2J7.274 LOl1.3J6 45" 9 Olt.LLO 1.3C!i.238 Jl.120 1.316.358 484.605 174.539 165.597 56.179 52.213 88.672 9.093 2.138 1.033.036 213.322 6 El CAPVESPRE DElS DEUS 796.956 9.909 806.865 612.068 165,801 196.224 68.650 56 634 68..9'52 6..413 2.0Sl 1.176.796 ...t ll "" " l SIMON BOCANEGRA 1.248.452 23.140 1.Z7L59J 61&.923 14&030 89.717 72.945 21.146 84.826 12.328 2.018 UM9.93l W.661 17" 10 l CAPULETI E l MONTECCHI l .303.874 9.363 1.313.237 576.708 104.815 214.811 57.838 23.SOI 136.317 19.559 2.721 1.136-Z73 176.964 13" 14 LA80HCME 2.246.570 13.388 2.259.957 667.564 llS.S26 151.4U 69,417 34,431 119.769 19.164 3.191 l .llC>.474 1..079.W 9 lAllAUTAMÀGICA 1.425.689 11.086 1.06..775 1.302 37.732 505.994 4S.460 11.030 112.639 24.562 2.200 740.920 695.155 -48% . ~..-.,:· -=-~ 9 BALLETS 816.816 3.335 820.150 417.609 41.924 16.112 455 11-126 29.102 51.350 11.067 1.722 580.466 239.684 29% b ·x•·J ,' , S o,,•._<, -,•... ._ 5 ElllAGOElSCIGNESEN0 469.784 1.550 47L334 281.263 15.071 412 9.412 23.646 27.806 6.422 926 -960 106..173 )\) •'1~<,; r,'- . ,.,. ,,,, 1..: ·~ 4 l·lOMENAlGEAGRANADOSCNO 347.032 ).785 341.817 136346 26.853 16.112 43 ) .71J S.456 23.543 4.645 796 215.506 133.311 ~ -{:i··--; ~ .\ 13 CONCERTS/ REOTALS 410.267 0 410.267 239.618 101.889 17.649 11 2.954 0 80.277 8.752 2.118 453.269 26.999 / C) j~,J~,':_ ~ \ l C0NCERTM0ZART/GERHAHCR 46.708 46.708 53.000 6.799 1.239 146 6Ll84 lU ¡ <" t f~Y: / ~ CONaRT MUTl. ANUt.. •.S11 747 12. 793 1.139 19.119 ..t.-!... ., ~ t.r¿~, (/) • CONCERTSIMFÒNIC· El PESSEBRE· S2.S30 S2.S30 2Ll SO 23.94S 4.457 598 6.749 S27 173 57.600 •S.070 l IC? f , :;o • ....~ 2 C0.CERTllENADAL 40.792 40.792 13.018 3.467 925 11.405 LOSS 449 ,o.na 10.474 26'i ':'..: Íf, $~~[-N¡jm 417 ~ r7l 2 C0SOJRS ' · Vl~AS 31.767 3L767 3.008 5.609 L') u 386 9.521 1055 482 20.2'5 11.SOl ~0~ t.LONA 0 -? . l CONCERT J. MAlKOVITCH 87.716 87.716 74.706 285 299 6.063 S27 203 82.103 S.613 ' 6% ~ ~ ,Íf-~tl .\ l CO'llaRTSIMF. -WAGNER l ElC INEMA- 60.854 60.ISC u .cm 34..n6 3.SS2 6.554 527 159 51.608 2.246 4" ~ -Q ~~ ~ l l C0NC[RTSIM<.VISI0NSRDMEOIJUUETA 47.775 47.775 13.000 Zl.670 2.051 6.873 L629 172 47.435 340 l" ºo¾s ~' <;;;s-~ l RECITALJOYCE Ot OONATO 48.372 U.3n 24,692 159 3.047 7.(54 527 163 JS.641 12.731 1& ~ - /: l CO"ICERTCMANADAMRAU 63.754 63.~ 32.S52 427 802 6.447 S27 171 40.925 22.119 361' ~ 2 CONCERTS ALTRES SEUS 10.000 10.000 49.000 39.511 0 0 766 0 2.452 0 O 91.736 -11.736 -817'.4 l CONCERT DHA MERct 10.000 13.848 318 2.4S2 26.617 -26.617 100, l CO>lllaRT A L'AUDITORI 10.CXX> 10.IDJ 39.0IXI 25.670 448 6S.UI ·T• .1 11 TICXETING 110.803 110,803 0 0 D 0 0 0 0 0 0 0 110.803 100% Ticketlnc 110.803 110.80] U0.803 lCICM GIRES l LLOGUERS DE PRODUCCIONS 153.lU 53.523 0 0 0 O 0 O 0 0 53.523 H .589 65% Giru l lloguers de produccions 153.lll 1S3.lll lfl:'.J% Preml Vlñas 53.523 53.523 ~:1.UJ -l~ ,2 TOTAL ACTMTAT EXCEPTE P.uau l S-16 15.057.292 U4.805 15.335.209 5.872.25• 1.379.122 19.064 1.927.627 666.103 326.U6 1.152.115 157.603 26.284 11.596.998 3.738.211 24% l 46 MARGE DE L'ACTIVITAT DEL PETIT LICEU - TEMPORADA 2015-2016 r~ - ~ Ingressos Despeses Marge ~ Resultat Temp. lS-16 498.3n€ 336.760€ 161.617( = INGRESSOS DESPESES s Gires i lngrès Drets Despeses Familiars Escolars Artístic Musical Producció Tècnic Logística Comercial Altres Marge o::: o, lloguers Total d'Autor Tota ls ~., "'O ~ F. OBRES i:2 8 Ariakadabra • Liceu 27.762 32.045 59.807( 17.440 2.644 3.043 1.098 896 707 11.143 1.300 38271( 21.536 C ~ C 8 El Superbarber de Sevilla - Liceu 19.987 23.329 43.316( 9.224 4.796 4 .379 1.370 964 1.318 9.409 790 32.249( 11.067 C z= 7 La Casa Flotant • Sant Cugat 5.533 14.083 19.616( 15.757 160 l .S86 1 .240 2.134 4.791 25.668( ~-052 C 8 IT Oann - Liceu 18.545 34.585 53.130( 23.081 5.625 300 2.755 2.285 13.074 1.089 48210( 4.920 C La Petita Flauta Màgica • Liceu 33.548 33.548( 3.335 1.169 3.355 794 306 871 3.847 291 13.967( 19.581 C La Petita Fla uta Màgica • Sant Cugat 6.956 14.585 21.541( 8 .223 3.129 1.458 3.109 4.174 647 3.077 23.818( ·2277 C 7 Guillem Tell - Sant Cugat 5.653 16.471 22.124( 5.988 4.657 1.101 4 .053 2.382 199 5,003 23.382( 1.258( 10 Els Músics de Bremen - Uceu 42.278 41.000 83278( 2.551 4,177 15.513 1.016 864 13,385 1.832 39.338( 43.940 C 8 Oh! L'Amor-Sant Cugat 12,295 1.366 13.661( 12.559 3.914 14 .261 4.937 667 5.863 42202( -21.541 ( 8 l'Ocell Prodigiós • Liceu 20.691 33.628 S4.319C 25.100 171 2.710 4.435 553 2.020 6.844 1.260 43.093( 11.226 C Visites Guiades 10.863 10.863( 3.860 3.860( 7.004 C L'Òpera una Emoció - Liceu 10.709 10.709( 831 1.651 221 2.702( 8.007 C Altres activitots Mucativ~: Gires Produccions Petit Liceu 68.465 68A65C 68.465 ( Aportació Oep. Educació 4.000 4.000( 4.000 ( 71 TOTAL PEm LICEU 15-16 193.248 2,uo1 83.328 498.377 C 120.706 23.192 27 .435 46.173 17 .983 12.542 78.087 10.642 336.760 C 161.617 ( ·ivJ\TSò~. ~ ~~~ ~~ ~& ~~i~~~~l~f ~'3\1 l •/ §:'. o t~ o~ !, j ~ ~ SCctéTAr M'im 417 O, fll / -(_..' .) m(/) 8AACELONA è:/ S} ,, ' \ .µ, ?- _1?-__.l-...",; l .- "'e, ~,- ~ ...._ /~- ~t.v? '?~- S #'~~ ~ ~·-~ ~ 47 L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona INGRESSOS DE L'ACTIVITAT ARTÍSTICA Activitat artística (excepte petit liceu) • Venda de localitats. Cal destacar que l'ocupació mitja de la sala ha estat del 74% {un 79% en òpera) i el preu mig de 58,6€ {òpera 90,1€). Va ser Lucia Di Lammermoor i la Boheme, els dos títols de la temporada amb més funcions i que més ingressos van reportar al teatre. La desviació en vendes negativa més important de la temporada va estar en la òpera Capuleti i Montecchi. • Venda de programes de mà. Gràcies als canvis de format i continguts fets en les darreres temporades, s'ha aconseguit dinamitzar les vendes i assolir la xifra que estava prevista en pressupost. • Explotació produccions pròpies i altres. Aquesta partida engloba tant el marge dels lloguers de produccions, com el de gires del Cor i l'Orquestra (a excepció del Petit Liceu), i els enregistraments de bandes sonores. El detall dels lloguers i gires realitzats durant la temporada han estat: ✓ Concert del Cor a Tarragona ✓ Concert del Cor a Ponts ✓ Concert a Peralada ✓ El lloguer del Giratori Petit Liceu • Ingressos. S'han assolit els ingressos previstos. DESPESES DE L'ACTIVITAT ARTÍSTICA Un any més l'esforç de contenció durant tota la temporada ha produït un estalvi respecte a les xifres aprovades. S'han fet revisions constants de pressupost i ajustaments en totes les partides. El resultat ha estat l'estalvi per part de tots els Departaments. En el cas de les despeses directes de l'activitat artística excepte Petit Liceu, l'estalvi generat ha estat de 1.235 milers d'euros, que representa un 12% del previst. En el cas de 48 L• ~ Òpera ICeU ~ Ba r<'elona les depeses semidirectes, no hi ha hagut estalvi. El motiu del desajust en les despeses semidirectes bàsicament es producte de la imputació dintre de la partida d'assistències musicals del cost per les substitucions de les baixes del personal d'estructura de Cor i Orquestra. L'import final en aquest concepte ha estat de 324 milers d'euros. En el cas del Petit Liceu, l'estalvi generat ha estat de 63 milers d'euros, que representa pràcticament un 16% del previst Cal destacar que aquest esforç de contenció ha provocat que el marge econòmic en global de l'activitat sigui millor que el previst en el pressupost en un 65%. 11. MECENATGE (en milers d 'euros) Rev. PEV Press. Tancament Variació Variació % 2015/2016 2015/2016 2015/2016 2015/2016 Ingressos per Mecenatge 5.800 5.930 130 2,24% Despeses per Mecenatge -1 .025 -1.384 -359 35,02% Marge Mecenatge 4.775 4.546 -229 -4,80% Es molt important ressaltar que aquesta temporada, s'han superat els objectius marcats, assolint una xifra final de mecenatge propera als 6M€, que consolida la recuperació i per segon any consecutiu incrementa respecte els objectius marcats. Amb l' objectiu de reflectir el mecenatge en espècie en una partida, hem incorporat la despesa que suposa aquests contractes dins de l' anàlisi de les despeses per mecenatge. La partida que recull aquesta despesa s'anomena "Contractes mecenatge en espècie". Ill. PROJECTE AUDIOVISUAL Des de la temporada 2007/2008 fins la temporada 2009/2010 part del projecte audiovisual s' havia finançat amb les provisions que va constituir la Fundació amb la recuperació dels imports retinguts per l'Agència Tributària en funció de la variació normativa en l'aplicació de les subvencions en el càlcul de la regla de la prorrata per IVA. Fins la temporada 2008/2009 els drets dels col·lectius artístics s'havien considerat inversió, ja que aquests tenien com objectiu principal disposar dels drets d' aquests col·lectius per poder realitzar gravacions de DVD que en l' actualitat són pràcticament inexistents. Adequant-se a les exigències del públic, el mercat audiovisual ha canviat, i actualment la 49 -~ L• ~ Òp<'ra lCeU ~ Barcelona FGTL ha hagut de focalitzar els seus objectius principalment en fer retransmissions en cinema. A partir de la temporada 2009/2010 aquests drets s'han considerat més cost de la temporada. A la temporada 2009/2010 es va contemplar com més cost de sous i salaris. A partir de la temporada 2010/2011, i tenint en compte que el projecte audiovisual no té ja finançament específic a través de les provisions exposades anteriorment, s' ha obert en el pressupost les respectives partides d'ingressos i despeses per a la seva anàlisi. A la temporada 2011/2012 va finalitzar el contracte de cessió de transmissió de drets de propietat intel·lectual que tenia el Liceu amb els col·lectius artístics del teatre. Es va començar a negociar ja a finals de la temporada 2011/2012 per assolir una renovació del mateixos a un cost inferior. Va ser durant la temporada 2013/14 que es va arribar a un acord amb els col·lectius artístics estables per la cessió dels drets d'imatge i de propietat intel·lectual. Aquest acord tenia efectes retroactius des de la temporada 2012/2013 atès que hi va haver alguna activitat audiovisual, i te vigència fins la temporada 2022/2023. La cessió comprèn totes les obres en les quals els membres del Cor i/o de l'Orquestra participin com a treballadors del Liceu, sense excepció, i inclourà totes les actuacions, assajos o qualsevol altra activitat professional per compte del Liceu que realitzin com a treballadors durant la vigència del contracte. Es va estipular com a retribució una part fixa, i una variable. La part fixa es percep de manera mensual per tots els membres del cor i orquestra, i la part variable es un percentatge sobre els ingressos nets de taquilla d'aquelles obres en que els col·lectius hagin participat. L'import fix per la temporada 15/16 és de 180€/ mensuals per persona. L'import variable per aquesta temporada és de O, 70% dels ingressos nets de taquilla d' aquelles obres en les que els col·lectius hagin participat. Aquest cost, atès la seva naturalesa, s'imputa com més cost salarial dels col·lectius. Per tant, al anàlisi, està dins del capítol VII. DESPESES DE PERSONAL DIRECTES d'aquest informe. A més de les clàssiques retransmissions per ràdio cal destacar la retransmissió per televisió, Canal Mezzo de Lucia di Lammermoor, Simon Boccanegra i Capuleti i Montecchi. També es va retransmetre per TV3 la Boheme i es va projectar per tot el territori, amb el Liceu a la fresca. . _ ·~ ~•,JS D~- --~\ També es va emetre en directe la òpera "Lucia di Lammermmor" i ':i {I:...,,.,.,_s,~ c~i\ l fi ~//l}!\,1'' "í{, \ !.U ~- ~ (fJ . u . C' ·i !u .J ~ SOCIETATN:im 417 a; m j · \ ':_ ~,, BAi'iC[lONA ;;j f} .' SQ l(!) (l> C?º s;, . ,)~~ B"I ~ :.>. . ÀJ~ ~<:::-1. OJ ~"S ¡.;:t"' ..J;.'r// ~/. ~ L• ~ Òpera r }Cell ~ Barcelona l (en milers d'euros) Rev. PEV Press. Tancament Variació Variació % 2015 2016 2015/2016 2015 2016 2015 2016 Ingressos Audiovisuals o 99 99 100,00% Despeses Audiovisuals -200 -284 -84 42,00% Marge Audiovisual -200 -185 15 -7,50% IV. ALTRES INGRESSOS Rev. PEV Press. Tancament Variació Variació % 2015/2016 2015/2016 2015/2016 2015/2016 Altres ingressos 1.960 1.648 -312 -15,92% Visites 350 225 -125 -35, 71% Lloguer d'espais i explotació publicitària 700 664 -36 -5,14% Contracte de restauració i oficina de turisme 350 214 -136 -38,86% Altres 560 545 -15 -2,68% • Visites. Des del mes de maig del 2014 es van ampl iar horaris i es van començar a desenvolupar accions comercials amb promotores i agències amb la final itat d'obtenir un major número de visitants i incrementar la facturació. No s'han pogut assolir els objectius de pressupost, però cal destacar que respecte a la temporada anterior, es manté la xifra, que representa pràcticament el doble de la temporada 2013/2014. • Lloguer d'espais. Correspon als ingressos nets obt inguts per la comercial ització dels espais del Teatre (aquesta xifra és l'import net corresponent als ingressos facturats i les despeses necessàries per l' activitat) i l'explotació publicitària del depliant. Aquest any, no s'han pogut assolir els objectius marcats. • Contracte de restauració. Correspon als ingressos generats pel contracte amb l'empresa que s'encarrega del càtering en el teatre i de l'empresa que gestiona un punt de venda de Oficina de Turisme de Barcelona en la botiga situada davant els porxos del teatre. S' havia previst l' ingrés corresponent al lloguer de l'espai liceu, però les obres de condicionament de l' espai (que han estat a càrrec del llogater) han demorat l'obertura, i per tant, també la previsió d' in ;és_q_!!e es va fer. ~ ,, S D,;:"', '.i" <'_.·:g::--I>, c.\ ~~ iJ: • .."_Q- q, . 0o ~-"1·1,r' ::- ~_,..\ -l < . 'c.'' .¡ et'• ftJ:J t. ?fi..' (/) '\ !, 5 ;o o i! ~ SOCIETAl .~rn 417 a; m , 51 \ m BAACL, Ol·lA ;;j n \ t5 (/) .h \'0-r-- .l/~ \\~:>v~~ S~~-Ft~'J ~~ L• ~ Òpt'ra }Cell ~ Ban·clona V. INGRESSOS SUBVENCIONS ORDINÀRIES Rev. PEV Press. Tancament Variació Tancament 2015/2016 2015/2016 2015/2016 2014/ 2015 Ingressos subv. ordinàries 19.287 19.287 100% -338 18.949 Ministerio de Cultura 7.111 7.111 37% o 6.870 Generalitat de Catalunya 8.013 8.013 42% o 8.013 Ajuntament de Barcelona 2.573 2.573 13% o 2.573 Diputació de Barcelona 1.589 1.589 8% o 1.492 El Patronat de la FGTL del 18 de gener de 2006 va ratificar l'aprovació efectuada per la Comissió Executiva de la Fundació en relació a les aportacions de les administracions pel pressupost ordinari de la Fundació del Gran Teatre del Liceu pels exercicis 2006/2007, 2007/2008 i 2008/2009, establint uns percentatges variables per cada una de les Administracions Públiques fins la temporada 2008/2009, temporada a partir de la qual quedaven establerts de manera fixa la següent distribució: Ministeri de Cultura 45%, Generalitat de Catalunya 40%, Ajuntament de Barcelona 10% i Diputació de Barcelona 5%. La realitat d'aquests anys atesa la crisi econòmica i la conjuntura del país, ha estat que des de la temporada 2008/2009 les aportacions de les administracions han anat variant a la baixa fins la temporada 2012/2013. En aquesta temporada, s'ha incrementat l'aportació del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte, que ha passat de 6.870 milers d'euros a la temporada 14/15 a 7.111 milers d'euros a la 15/16, un increment del 3,5%. També s'ha incrementat l'aportació de la Diputació de Barcelona, que ha passat de 1.492 milers d'euros a una consignació final de 1.589 milers d'euros, un increment del 6,5% % Aport %A port % Aport %Aport % Aport % Aport % Aport % Aport s/ 08/09 09/10 10/11 11/12 12/13 13/14 i 14/ 15 15/16 estatuts Ingressos subv. ordinàries Ministeri de Cultura 45% 49% 47% 46% 45% 35% 36% 37% Generalitat de Catalunya 40% 36% 38% 38% 37% 43% 42% 42% Ajuntament de Barcelona 10% 10% 10% 11% 13% 15% 14% 13% Diputació de Barcelona 5% 5% 5% 4% 5% 8% 8% 8% 52 L• ~ Òpera lCeU ~ Bar<'dona VI. INGRESSOS SUBVENCIONS DE CAPITAL Subvencions de capital per a inversions: Aquesta partida recull els ingressos traspassats a l'exercici en concepte de les aportacions de capital concedides per les administracions públiques, d'acord amb l'amortització anual comptabilitzada dels béns adquirits en cadascun dels anys que es rep aquesta subvenció. En el pressupost aprovat i en la liquidació aquesta xifra apareix compensada del total d' amortitzacions de produccions de gran format i de les amortitzacions ordinàries. (en milers d'euros) Import Import Import 2015/2016 2015/2016 2015/2016 Produccions Ordinàries Total Trapàs a ingrés sub. De capital 250 22 272 Inversions temporada 2013-2014 172 13 185 Inversions temporada 2014-2015 21 2 23 Inversions temporada 2015-2016 57 7 64 Amortització cost net 470 694 1.164 Amortització cost brut 720 716 1.436 Les subvencions de capital cobrades durant la temporada per part de les diferents administracions han estat: (en milers d'euros) Import cobrat 2015/2016 Cobrament subvencions capital 128 Ministeri de Cultura o Generalitat de Catalunya o Ajuntament de Barcelona 101 Diputació de Barcelona 27 53 l L• ~ Òpera }Cell ~ Barct'lona r VII. DESPESES PERSONAL El comparatiu entre l'import pressupostat i el real ha estat: (en milers d'euros) Rev. PEV Press. Tancament Variació Variació % 2015/2016 2015/2016 2015/2016 2015/2016 Despesa de personal -19.107 -19.146 -39 0,20% e.e.a.QaQl 5.e.mid.ire.ct.e. -11.717 -11.8.1~ ::9..8. 1..%. Orquestra -4.337 -4.350 -13 0,30% Cor -3.012 -3.207 -195 6,47% Tècnic Escenari Di recte -3.678 -3.657 21 -0,57% Reposicions Places Orquestra -690 -601 89 -1 2,90% e.e.a.e1.ao.l lad.ile.cre ~ ::.U..3..1. 5..9. :l.%. Sa l ari s -7.180 -7.220 -40 0,56% Jubilacions/indemnitzacions -100 o 100 -100,00% Formació -27 -25 2 -7,41% Fons social -25 -36 -11 44,00% Altres despeses socials -58 -50 8 -13,79% S'ha dotat una provisió de 425 milers d'euros en concepte de reestructuració i s'ha aplicat per import de 224 milers d'euros un excés de provisió pel mateix concepte realitzada a finals de la temporada passada. Explicat en l'apartat XII. ALTRES INGRESSOS/ DESPESES DE REORGANITZACIÓ d'aquest informe. En relació al pacte de retribució compensatòria explicat en la introducció d'aquest informe i també en l'apartat XIII. PACTE DE RETRIBUCIÓ COMPENSATORIA, inclou: Import anual retribució compensatòria d'acord amb el pacte vigent: 580 milers d'euros Atès l'increment de les aportacions de les administracions durant l'any 2016, d'acord amb el pacte vigent, s'ha destinat el 50% d'aquest increment a avançar el retorn. Afectació ha estat de 169 milers d'euros. El total pagat a la temporada 2015/2016 relatiu al concepte de "retribució compensatòria" ha estat de 749 milers d'euros. 54 L• ~ Òp<.'ra r lCeU ~ Barcelona D'acord amb la distribució del pressupost, l'anàlisi de les despeses de personal estan repartides de la següent manera: Personal semidirecte: que engloba el cost dels col·lectius artístics estables i dels de personal tècnic directe. Incorpora el cost de la cessió dels drets d' imatge i de propietat intel·lectual dels membres del cor i de l'orquestra de la temporada. Veure l'apartat Ill Projecte audiovisual on s'ha detallat l'acord. Personal indirecte: que engloba el cost del col·lectiu d'administració, tècnics no directes, mestres assistents musicals, i director del cor, orquestra i concertino. VIII. DESPESES GENERALS S'ha produït una millora respecte a la xifra prevista de 334 milers d'euros, millora que s'acumula a les aconseguides durant les temporades anteriors. (en milers d'euros) Rev. PEV Press. Tancament Variació Variació% 2015/2016 2015/2016 2015/2016 2015/2016 Despeses generals -5.000 -4.666 334 -6,68% Lloguer/ llicències informàtiques -75 -62 13 -17,33% Reparacions i conservació -784 -781 3 -0 ,38% Subministres -713 -612 101 -14,17% Neteja -437 -467 -30 6,86% Professionals i vigilància -898 -794 104 -11,58% Transports -8 -9 -1 12,50% Assegurances -83 -85 -2 2,41% Serveis bancaris -48 -1 47 -97,92% Publicitat i comunicació -270 -195 75 -27,78% Tributs i donacions -67 -82 -15 22,39% Altres despeses generals -314 -349 -35 11,15% Lloguer Teatre -1.425 -1.425 o 0,00% Facturació al Consorci (personal) 122 196 74 60,66% IX. DOTACIONS Dins d'aquest epígraf s'incorpora tant les dotacions a l' immobilitzat ordinari com les dotacions a l'immobilitzat de produccions. Abans aquesta últi!J)..a~ nalitzava dins de la partida de Despeses Artístiques. ~ '-·: D~.,. 1/,'? '$ g~-~ '-O,,, \ Q:' y~ •-::-~ ~.\ \ /;r k~.0 -'~i6\~1J <(i/·) \...\. 55 ü O l LI.l ~ SOCIETJ..¡ Nüm rn a.; m i. Cl 'A BAACe.O"'-" ¡;J .i: (9 U) ~. . ~,,' ~~- ,o,-...,Í :.>/, "4?; #;¡,,, ~ 0o~s '% -f L• ~ Òpera ICCU ~ Bar('elona La dotació per amortització es calcula pel mètode lineal en funció de la vida útil estimada dels diferents béns. Veure explicació punt VI. INGRESSOS SUBVENCIONS DE CAPITAL En el pressupost aprovat i en la liquidació aquesta xifra apareix compensada del total de amortitzacions de produccions de gran format i de les amortitzacions ordinàries • Dotacions a l'immobilitzat ordinari, per import total net de 694 milers d'euros. Cal destacar que d' aquests, s'han recuperat 68 milers d'euros dels projectes que es van finançar amb l'IVA. Veure punt XIV. SITUACIO IVA d'aquest informe. • Dotacions a l'immobilitzat de produccions, per import net de 470 milers d'euros. • Baixa de l' immobilitzat per import de 896 milers d'euros, relatius a la baixa de les instal·lacions corresponents a l'espai nomenat "Espai Liceu" • Dotacions contractes mecenatge espècie part deutora, per import de 505 milers d'euros. • Altres provisions netes , per import de 265 milers d'euros. X. DESPESES FINANCERES S'havia previst una partida important de despesa financera a curt termini per poder minimitzar problemes de tresoreria. Finalment, i atès el bon comportament en el cobrament de les partides de les administracions públiques ens els terminis requerits, no ha fet falta disposar d' aquest finançament. El cost real ha estat de 984 milers d'euros. XI. ALTRES INGRESSOS/ DESPESES NO RECURRENTS En aquest epígraf s'ha incorporat tot allò que és extraordinari donada la seva naturalesa i que no és recurrent en el temps. Despeses financeres diferides pel contracte de cessió de crèdits amb Caixalesing i Factoring pels drets de cobrament d'un contracte. L'import de la temporada 15/16 ha estat de 233 milers d'euros. El contracte està vigent fins l'any 2023. ~~ ~l\, S D1:--~ r~':)"~~ ºi~-. "ê" § • .r-Ç L~'"I'<>-' ,~ ?.o'. .½~ ([~, ,r.;A'ii. 1·~ (_.) ...,-!(! c..· 56 i l u., ~ SOCIET,..TNum. m ei, rr. ¡; \ O (l)_ BARCELONA ;;j O ,• - t;?. .h. 1~(9u i ,t¡·~Í 1)~ A}~~;/ v '-1-rts ~ ~/1 ~~ L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona XII. ALTRES INGRESSOS/ DESPESES DE REORGANITZACIÓ • Despeses relatives a personal. S'ha inclòs una provisió de 425 milers d'euros en concepte de reestructuració i s'ha aplicat l'excés de la provisió de l'any anterior per aquest mateix concepte per import de 224 milers d'euros. Explicat en l' apartat VII. DESPESES DE PERSONAL d'aquest informe. • Despeses relatives al projecte pel 20 Aniversari de la Reobertura del Gran Teatre del Liceu de Barcelona i el Bicentenari de la Creació de la Societat d'Accionistes. XIII . PACTE DE RETRIBUCIÓ COMPENSATORIA. Explicat en l'apartat VII. DESPESES DE PERSONAL XIV. SITUACIÓ DE L'IVA Durant l' exercici 2006-2007 la Fundació del Gran Teatre del Liceu va recuperar els imports retinguts per l' Agència Tributària en funció de la variació normativa en l'aplicació de les subvencions en el càlcul de la regla de la prorrata per IVA. Aquest canvi de criteri normatiu, i litigat per la Fundació, afectava als exercici fiscals 2000, 2001, i 2002. L'import recuperat per aquest concepte és de 5,2 Milions. La Comissió Executiva de la Fundació del Gran Teatre del Liceu reunida el 19 de gener de 2007, va acordar que destinaria aquest ingrés extraordinari a les necessitats del Teatre. En data 18 de maig de 2007, la Comissió Executiva de la Fundació del Gran Teatre del Liceu va aprovar onze projectes que desenvolupaven l'acord anterior. Dins del passiu, la Fundació va constituir les provisions necessàries per portar a terme els projectes especificats i esmentats i en el temps requerit. 57 L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona Pressupost assignat PROJECTES (en milers euros) l ) Xarxa de Teatres - Universitats 312,09 2) Implantació al territori i internacionalització 865,00 3) Concurs Viñas 400,00 4) Informatització de gestió documental SAP 100,00 5) Centre de Documentació 50,00 6) Informatització de venda d'entrades SAP 475,00 7) Compra de partitures, drets musicals i inversions audiovisuals en HO 836,54 8) Web del Teatre 250,00 9) Pla de l'edifici 427,00 10) Compensació Impost d'Obres i construccions 1.010,79 11) Activitat a les escoles 505,40 5.231,81 {EN EUROS) Temporada 2015/2016 Acumulat fins Real 31/08/2016 PROJECTES Despesa! Inversió! Despesa! Inversió! l) Xarxa de Teatres - Universitats 6.720,07 0,00 172.547,27 74.835,00 2) Implantació al territori i internacionalització 0,00 0,00 107.486,92 34.673,73 3) Concurs Viñas 0,00 º·ºº 345.079,15 0,00 4) Informatització de gestió documenta l SAP 26.060,22 º·ºº 166.088,22 163.014,45 5) Centre de Documentació 0,00 º·ºº 0,00 0,00 6) Informatització de venda d'entrades SAP 0,00 0,00 º·ºº 0,00 7)Compra de partitures, drets musicals, hd audio. o 0,00 662.302,93 0,00 8) Web del Teatre 34.589,03 0,00 257.077,64 250.000,00 9) Pla de l'edifici 924,12 0,00 409.196,52 16.634,21 10) Compensació Impost d'Obres i Construccions 0,00 o 1.010.790,48 0,00 11) Activitat a les escoles º·ºº 0,00 505.395,24 0,00 Total 68.293,441 o,ooj 3.635.964,371 539.157,39! Amortització diferents Inversions -68.293,44 o -526.7 79, 42 o o,ooj o,oo! 3.109.184,951 539.157,39! Total gastat+ inversió fins 31/ 08/ 2013 3.641.264,70 Ingrés aplicat al pressupost temporada 2009/2010 883.000,00 Ingrés aplicat al pressupost temporada 2011/ 2012 350.000,00 Ingrés e){traord. Aplicat al pressupost temporada 2011/2012 341.000,00 TOTAL REALITZAT 5.215.264,70 58 L• ~ Òpera }Cell ~ Barcelona r RESUM DELS IMPORTS REALITZATS l PREVISIO A CURT TERMINI DELS PROJECTES PENDENTS: TOTAL REALITZAT 5.215.264,70 TOTAL 5.231.811,86 SALDO PENDENT DER EALITZAR 16.547,161 Previsió desti: Projectes varis (saldo restant a destinar projectes varis) 16.547,16 SALDO PENDENT DE REALITZAR 16.547,161 Ja durant la temporada anterior es va fer pràcticament tota l' aplicació dels projectes d' IVA per haver arribat a la finalització prevista d'acord amb els pactes establerts, a excepció de e les . ersz acti~ es a càrrec d'aquests projectes. L 59 LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST TEMPORADA 2015-2016 - FUNDACIÓ GRAN TEATRE DEL LICEU I. Ingressos de l'activitat artística 15.154 36% 15.833 37% 679 4% Venda de localitats temporada 14.438 15.057 619 Petit Liceu 496 498 2 Programes de ma 120 125 5 Explotació produccions pròpies i gires 100 153 53 II. Ingressos per Mecenatge 5.800 14% 5.930 14% 130 22% Ill. Altres ingressos 1.960 S% 1.648 4% -312 -16% Visites 350 225 -125 Lloguer d'espais i explotació publicitària 700 664 -36 Contracte de restauració i botiga 350 214 -136 Altres i Espai Liceu 560 545 -15 IV. Ingressos audiovisuals o 0% 99 0% 99 100% V. Ingressos per subvencions ordinaries 19.286 46% 19.286 45% o 0% Ministerio de Cultura 7.111 37% 7.111 37% o 0% Generalitat de Catalunya 8.013 42% 8.013 42% o 0% Ajuntament de Barcelona 2.573 13% 2.573 13% o 0% Diputació de Barcelona 1.589 8% 1.589 8% o 0% TOTAL INGRESSOS 42.200 1000/o 42.796 1000/o 596 10/o I. Despeses de l'activitat art. Excep. Petit Liceu -10.617 -25% -9.382 -22% 1.234 -12% Caxets artistes -5.250 -4.762 488 Caxets directors musicals -871 -821 49 Altres despeses artístiques (viatges i hotels) -435 -289 146 Musicals (sense assistències) -55 -46 9 Musicals (projecte especific musica cambra +projecte social) o o o Caxets equip creatiu -1.100 -1.066 34 Sous figurants -350 -335 15 Altres despeses de producció (lloguers, desplaçaments .. .) -500 -527 -27 Tècniques (despeses de muntatge escènic) -283 -125 158 Logística (transports producció i càrrega i descàrrega) -400 -326 74 Comercials i Dramatúrgia (marquèting, progr.de mà, subtitolat) -1.100 -970 130 Drets d'autor -172 -89 83 Altres despeses (servicaixa i pantalletes) -102 -27 75 11. Despeses de personal - SEMIDIRECTES -13.491 -32% -14.029 -33% -537 4% Sous i salaris DIRECTE {Assistències musicals) -1.000 -1.009 -9 Baixes, excedències i altres estructura - Musicals -324 -324 Sous i salaris DIRECTE (Assistències tècniques) -460 -541 -81 Personal extern DIRECTE (Personal sala i vigilancia) -314 -339 -25 Sous i salaris INDIRECTE/ DIRECTE (Cost orquestra) -4.337 -4.350 -13 Sous i salaris INDIRECTE/ DIRECTE (Cost COR) -3.012 -3.207 ·. -195 Sous i salaris INDIRECTE (Tècnic Escenari) -3.678 -3.657 21 Reposicions places Orquestra i cor (segons Pla Musical) -690 -601 89 Ill. Despeses del Petit Liceu i visites -540 -1% -472 -1% 68 -13% Petit Liceu -400 -337 63 Visites -140 -135 5 IV. Despeses audiovisuals -200 0% -284 -1% -84 42% TOTAL DESPESES DIRECTES -24.848 -590/o -24.167 -560/o 681 -30/o TOTAL MARGE CONTRIBUCIÓ 17.352 41",fo 18.629 440/o 1.277 V. Altres Despeses d'Estructura (Personal) -7.390 -18% -7.331 -17% 59 -1% Sous i salaris INDIRECTE -6.859 -6.874 -15 Direcció Musical -160 -163 -3 Direcció Cor -84 -102 -18 Concertino -77 -81 -4 Jubilacions/indemnitzacions -100 o 100 Despeses socials (fons social, formació i varis) -110 -111 -1 Fons social -25 -36 -11 Formació -27 -25 2 Altres despeses socials -58 -50 8 VI. Despeses generals d'Estructura -5.000 -12% -4.666 -11% 334 -7% Lloguer / llicències informàtiques -75 -62 13 Reparacions i conservacions -784 -781 3 Subministraments -713 -612 101 Neteja -437 -467 -30 Professionals i vigilància -898 -794 104 Transports -8 -9 -1 Assegurances -83 -85 -2 Serveis bancaris -48 -1 47 Publicitat i comunicació -270 -195 75 Tributs i donacions -67 -82 -15 Altres despeses generals -314 -349 -35 Lloguer teatro -1.425 -1.425 o Facturació personal Consorci 122 196 74 VII. Despeses per Mecenatge (Contractes Espècie} -1.025 -2% -1.384 -3% -359 35% TOTAL ALT RES DESPESES -13.415 - 320/o -13.381 ·310/o TOTAL EBITDA RECURRENT 5.248 12% VIII. Dotacions -1.509 -40/o -2.762 -60/o -1.253 830/o RESULTAT EXPLOTACIÓ 2.428 60/o 2.486 6°"' l 58 2'Yo IX. Despeses Financeres (inclou reestructuració deute) -1.276 -3% -984 -2% 292 -23% RESULTAT EXERCICI ORDINARI 1.152 3'Yo 1.502 40/o X. Altres ingressos / despeses no recurrents -233 -1% -233 -1% o 0% XI. Altres ingressos subvencions no recurrents o 0% o 0% o 0% XII. Altres ingressos/despeses reorganització -784 -2% -297 -1% 487 -62% XIII. Pacte Retribució compensatoria -528 -1% -749 -2% -221 42% RESULTAT EXERCICI RESULTAT EXERCICI ABANS D'IMPOSTOS ~ 60 LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST TEMPORADA 2015-2016 - FUNDACIÓ GRAN TEATRE DEL LICEU r (en milers d'euros) 2014/2015 2013/2014 i,,,... % sobre % sobre ~ Tancament ingressos Tancament ingressos ~ I. In_g_ressos de l'activitat artística 15.833 37% 13.292 34% 11.811 32% 11. Ingressos per Mecenatge 5.930 14% 5.757 15% 5.062 14% = ÏII. Altres ingressos 1.648 4% 1.637 4% 1.583 4% IV. Ingressos audiovisuals 99 0% 42 0% 4 0% V. Ingressos per subvencions ordinaries 19.286 s 45% 18.948 48% 18.612 50% Ministerio de Cultura 7.111 37% 6.870 36% 6.533 35% 0::0- ~ "'0 Generalitat de catalunya 8.013 42% 8.013 42% 8.013 43% ,., ~ Ajuntament de Barcelona ~ ~ 2.573 13% 2.573 14% 2.573 14% 2,.:l- Diputació de Barcelona 1.589 8% 1.492 8% 1.492 8% 0 :l TOTAL INGRESSOS 42.796 100% 39.676 Q:, 100% 37.072 100% I. Despeses de l'activitat art. Excep. Petit Liceu -9.382 -22% -8.131 -20% -9.705 -26% ~-:---. 11. Despeses de personal - SEMIDIRECTES -14.029 -33% -12.668 -32% -13.159 -35% Ill. Deseeses del Petit Liceu i visites ~v-1,~·s o;~ -472 -1% -410 -1% -419 -1% IV. Despeses audiovisuals -284 -1% -127 0% -22 0% gC;: ,' •&,:•·,-c~e-l-i.'".."..:º.: c o%~ ' , TOTAL DESPESES DIRECTES , l -:-n~i-.1--6·7 -56% -21.336 -54% = -23.305 -63% - ; ~~) 1;\ t.u ' · ..,- :: . TOTAL MARGE CONTRIBUCIO 18.629 44% 18.340 46% 13.766 37% o '.l'-= -;:J l - - - \ \ uJ ;o SOClr.TAI liúm 417 a; rn :f V. Altres Despeses d'Estructura {Personal) -7.331 -17% -7.333 -18% -7.233 -20% ':. ~ BARCELONA 0 _i: :¡ VI. Despeses generals d'Estructura -4.666 -11% -5.132 -5.169 L') (/) 0 " _-,,_( l ' -13% -14% ~0 B,...-, VII. Despeses l)E!~M ecenatge (Contractes Espècie) -1.384 -3% -1.469 -4% -1.137 -3% ºo~ '4 ïts ~~~"~ TOTAL ALT RES DESPESES 3.381 -31% -13.934 -35% -13.539 -37% TOTAL EBITDA RECURRENT - .248 12% 4.406 11% 229 1% - - - -- - VIII. Dotacions -2.762 -6% -1.840 -5% -1.643 -4% RESULTAT EXPLOTACIÓ 2.486 6% 2.566 6% -1.414 -4% IX. Despeses Financeres (inclou reestructuració deute) -984 -2% -1.107 -3% -1.185 -3% -- RESULTAT EXERCICI ORDINARI 1.502 4% 1.459 4% -2.599 -7% -- X. Altres ingressos / despeses no recurrents -233 -1% -236 -1% -892 -2% XI. Altres in9ressos subvencions no recurrents o 0% o 0% 3.828 10% XII. Altres in_gressos/despeses reor_g_anització -297 -1% -1.249 -3% -4.322 -12% XIII. Pacte Retribució com.e_ensatoria -749 -2% RESULTAT EXERCICI -26 0%; -3.985 -11% ~ RESULTAT EXERCICI ABANS D'IMPOSTOS -26 0% -3.985 -11% 61 L• ~ Òpera lCeU ~ Barc;lona (en milers euros) Tancament li 2015/2016 Total ingressos 42.796 Fo tal ingressos 42.796! Total despeses -42.573 Fo tal despeses -42.573! Total dèficit 223 !Resultat 223! CONCILIACIÓ (partides que en el pressupost apareixen per l'import net) TICKETING 9 EXPLOTACIÓ PRODUCCIO 94 ALT RES DESPESES ACT.ARTÍSTICA 7 PETIT LICEU 249 LLOGUER ESPAIS 327 -":'.'~ ~,:.;\.TS Ò/·,. AL TRES INGRESSOS 10 C:> ':, ~,- --.r -,-;,;_-,,- ~ Ce/ . SOUS RECUPERACIÓ CONSORCI 196 ~ 'f -~,-.. -.t-'~ ~ ' , ;5,C•l:?¡ ~ PROJECTE IVA AMORTITZACIONS 68 ;' ut -.' \ i DESPESES GENERALS 78 ¡ • LI.J 8S CCIETAT Ni:,m 417 a.; m¡' RECUPERACIÓ SUBVENCIONS CAPIT AL 272 ':, m BAACELONA ;;j f: h ~(/) ~ - RECUPERACIÓ PROVISIONS ANY ANTERIOR 64 ~~ g·~¡ PROVISIONS VARIES 37 1v>~. ~·S ~~'%~ DESPESES FINANCERES 16 RESULTAT EXTRAORDINARI 64 ESPAI LICEU 29 DAKOTA BOX 18 VARIOS 18 Total ingressos 44.353 Total despeses -44.130 !Resultat 223 Total ingressos balanç comprovació 44.353 Total despeses balanç comprovació -44.130 Resultat 223 /L{ 62 INFORME DE L’AUDITOR \l\~ ROSÉS A=UD ITORES & asociados FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU INFORME D'AUDITORIA INDEPENDENT DELS COMPTES ANUALS A 31 D'AGOST DE 2016 ROSÉS AUDITORES ASOCIADOS, S.L. Johann Sebastian Bach 8, entresc! 2' -08021 BARCELONA m,== ROSÉS A=UD ITORES a. asoclados INFORME D'AUDITORIA INDEPENDENT DE COMPTES ANUALS Als Patrons de la Fundació del Gran Teatre del Liceu, Informe sobre els comptes anuals Hem auditat els comptes anuals adjunts de la FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU que comprenen el balanç a 31 d'agost de 2016, el compte de pèrdues i guanys, l'estat de canvis en el patrimoni net, l'estat de fluxos d'efectiu i la memòria corresponents a l'exercici anual finalitzat en aquesta data. Responsabilitat dels Patrons en relació amb els comptes anuals Els Patrons son responsables de formular els comptes anuals adjunts, de forma que expressin la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera i dels resultats de la FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU, de conformitat amb el marc normatiu d'informació financera aplicable a l'Entitat a Espanya, que s'identifica a la Nota 2.1 . de la memòria adjunta, i del control intern que considerin necessari per a permetre la preparació de comptes anuals lliures d'incorrecció material, deguda a frau o error. Responsabilitat de l'auditor La nostra responsabilitat és expressar una opinió sobre els comptes anuals adjunts basada en la nostra auditoria. Hem dut la nostra auditoria de conformitat amb la normativa reguladora de l'activitat d'auditoria de comptes vigent a Espanya. Aquesta normativa exigeix que complim els requeriments d'ètica, així com que planifiquem i executem l'auditoria a fi d'obtenir una seguretat raonable que els comptes anuals estan lliures d'incorreccions materials. Una auditoria requereix l'aplicació de procediments per a obtenir evidència d'auditoria sobre els imports i la informació revelada en els comptes anuals. Els procediments seleccionats depenen del judici de l'auditor, inclosa la valoració dels riscos d'incorrecció material en els comptes anuals, deguda a frau o error. En efectuar aquestes valoracions del risc, l'auditor té en compte el control intern rellevant per a la formulació per part de l'Entitat dels comptes anuals, a fi de dissenyar els procediments d'auditoria que siguin adequats en funció de les circumstàncies, i no amb la finalitat d'expressar una opinió sobre l'eficàcia del control intern de l'Entitat. Una auditoria també inclou l'avaluació de l'adequació de les polítiques comptables realitzades per la direcció, així com l'avaluació de la presentació dels comptes anuals presos en el seu conjunt. Considerem que l'evidència d'auditoria que hem obtingut proporciona una base suficient adequada per a la nostra opinió d'auditoria. Opinió Segons la nostra opinió, els comptes anuals adjunts expressen, en tots els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera de la FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU a 31 d'agost de 2016, així com dels seus resultats i fluxos d'efectiu corresponents a l'exercici anual finalitzat en aquesta data, de conformitat amb el marc normatiu d'informació financera que resulta d'aplicació i, en particular, amb els principis i criteri -~----, comptables que hi estiguin continguts. ~«J..__:.!;_é::' ~ ,.t:> $~~·~i ~ -~ ÍÒ-" ' ,)t¡,. .~: ~ ¡,-,_ <.o.A t,D; t t."u -¾,;:..•, . ~.. ~., l ~' l· (,./.l.. ,'' .• l LJJ ~ SOCIEW N0"1 417 a; rn !l 1° W! aARc.dONA v1 r; t9 '-º ç,,~~.·' ~~ B ,.._¡ . ~ ROSÉS AUDITORES ASOCIADOS, S.L. Johann Sebastian Bach 8, entresol 2ª -0802 1 BARCEL AO) ~S -4~ m,~ ROSÉS A=UD ITORES & asoclados Informe sobre altres requeriments legals i reglamentaris L'informe de gestió i la liquidació pressupostària adjunts de l'exercici tancat a 31 d'agost de 2016 contenen les explicacions que els Patrons consideren oportunes sobre la situació de l'Entitat, l'evolució de la seva activitat, i sobre altres assumptes i no forma part integrant dels comptes anuals. Hem verificat que la informació comptable que contenen els esmentats informe de gestió i liquidació pressupostària concorden amb la dels comptes anuals de l'exercici tancat a 31 d'agost de 2016. El nostre treball com a auditors es limita a la verificació de l'informe de gestió i la liquidació pressupostària amb l'abast esmentat en aquest mateix paràgraf i no inclou la revisió d'informació diferent de l'obtinguda a partir dels registres comptables de l'Entitat. Barcelona, 8 de febrer de 2017 ROSES AUDITORES ASOCIADOS S.L.P. R.O.A.C.: SO395 Col·legi de Censors Jurats de Comptes de Catalunya ROSES AUDITORES ASOCIA0OS, S.L.P. Any 2017 Núm. 20/17/03430 IMPORT COL•LEGIAL: g&,OO EUR Informe d'auditoria de comptes subjecte a la normativa d'auditoria de comptes espanyola o internacional ROSÉS AUDITORES ASOC!ADOS, SL Johann Sebastian Bach 8, entresol 2' -08021 BARCELONA