Mercats de Barcelona Abril 2017 I I J Compte General 2016 Institut Municipal de Mercats de Barcelona Ajuntament de Barcelona Compte General 2016 íNDEX 1 Comptes anuals 2016 amb opinió d'auditoria Informe d'auditoria ......... .. ............... .. ..................... ............ ... ......... ................... .. .. .. 1 Comptes anuals 2016 ..... .. .... ... ..... .. ................... .. ... ... ....... .......... ......................... ... 4 Balany .. ....... .... ..... ..... .......... ............. ...... .... ...... .. .......... .. ............... ... ... ...... ...5 Compte de resultat económic- patrimonial.. ............................................. .. .. 6 Estat total de canvis en el patrimoni net... ....... ....................... .. .. .. ............. .. 7 Estat de Fluxos d'efectiu ................. ....... ... ... ... ..... ... .. ... .... .......................... . 10 Estat de Liquidaci6 del Pressupost... ... .... ........... ................ .. ...... .... .. ..... .... . 11 Memória ......... ........ .... ...... .. ....... .. ...... ..... .... ..... ...... ............. .... ...... ................ 14 2 Liquidació del pressupost 2016 Decret ............. .. ..... ........ .............................. .......... ... ... ............ ...... .... ... ... .. .......... . 59 Informe intervenci6 ......... .. ....... .. .. .... .... .... .. ........ ....... ...... ..... ......... .. ... .... .............. . 60 Estat de desp eses - Pressupost corrent ........ .. ............... .. .. .. .. .. ........ .. ................. 68 Estat d'ingressos - Pressupost correnL ..... .... ... .. .. .... .......................... .. ............ .. 78 Estat de despeses - Pressupostos tancats ................ ............................. ... .. .. .... .. 83 Estat d'ingressos - Pressupostos tancats ..... .... ... .... .. ....................... .. .... ........... ... 90 Resultat Pressupostari. ..................... .. .. ....... ... ............................. .. ... ... ... ..... ...... ... 94 Romanent de Tresoreria .............. ... .. ..... ........... ........... .. ........ .......... ........ ........... ..9 6 Estat d'existéncies de caixa ...... ... .. .. ... ........ ..... .... ..... .. ........ .......... ... .. ...... ............ 98 Estat del Romanent de Crédit... ........... .... .... .... .. ...... .. .. ........................................ 100 Estat deis compromisos de des pesa amb carrec a pressupostos futurs ............. 10 3 Estat de Modificacions de crédit.. .......... .... .. ........ ........... .. ............... .......... ......... .. 10 5 Estat de Despeses amb Finanyament afectat... ... .......... .. ..................... ... ......... ... 11 O Compte General 2016/ 1 ~ LJniauditOliverCamps AUDITORIA' CONSULTORIA INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE BARCELONA Informe d'auditoria financera deis comptes anuals Comptes anuals de I'exercici 2016 AUREN AUDITORES SP, SlP UNIAUDlT OL/VER CAMPS, SL Ct.faIOII:e, 260, 06008, BImMma C'Tuset, 20-24, 1" 08006 BBn:e/ona ClF: 887352357 CIF:8~2725 InSCtiIB en el R.M. de MadrId, tom.33.829, S8CCItJ 8. foil 89, fula M-8OIIl99 Inscrita en el R.M. de Barcelona, tom4J.819, fo/I191, full8 8-433800 InsctftB en el R. O.A. e aníJ el númem S2341 Inscrita en el R.O.A.C emb el número S2213 Compte General 2016/ 2 UniauditOliverCamps AUDITORIA· CONSULTORIA INFORME D' AUDITORIA FINANCERA DELS COMPrES ANUALS DE L"NSTITUT MUNICIPAL DE MERCA TS DE BARCELONA CORRESPONENTS A L'EXERCICI 2016 l. Introduccl6 Hem realitzat I'auditorla financera deis comptes anuals adjunts de l'lnstitut Munrdpal de Mercats de Barcelona (en endavant l'lnstitut), que comprenen el balan~ a 31 de desembre de 2016, el compte del resultat economlc-patrlmonial, I'estat de canvls en el patrimonl net, I'estat de fluxos d'efectiu, I'estat de liquldacló del pressupost i la memoria corresponents a I'exereicl anual acabat en aquesta data. Aquesta audltoria financera s'ha reaJitzat per encrmec de l' Ajuntament de Barcelona, dins del marc que preveuen els articles 58.e) I 74 de la Llei 1/2006, de 13 de mar~, per la qual es regula el regim especial del municipi de Barcelona, I els Plecs de Cltlusules Administratives Particulars i Tecniques del contracte formalitzat de servels d'auditoria deis comptes anuals de l'A juntament de Barcelona i del seu grup municipal. Conforme als Estatuts de l'lnstltut els comptes anuals són sotmesos al Cansell Rector per a la seva aprovaeió i elevació a J'Ajuntament.la Presidencia de l'lnstltut és la responsable de la seva formulacló i rendlcló d'acord amb el mare cl'informació financera establert per l'Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre. per la qual s'aprova la Instruccló del Model Normal de Comptabilitat Local; I en particular, amb el marc conceptual de la comptabmtat pública I les normes de reconeixement i valoracló incloses al Pla General de Comptabilitat Pública adaptat a l'Adminlstració Local que s'informa a la Nota 3.1 de la memoria del comptes anuals adjunts. Aixr mateix la Presidencia de l'lnstitut és la responsable del control intern que conslderi necessari per permetre que la preparacló deis esmentats comptes anuals estigui lliure d'incorreccions materials. Els comptes anuals a que es refereix aquest informe han estat formulats per la Presidencia de l'lnstitut el 28 de mar~ de 2017. 11. Objectlu I abast del treball: responsabilitat de Yaudltor la nostra responsabilitat és emetre una opinió, basada en el treball realitzat d'acord amb les Normes d' Auditorla del Sector Públíc, sobre si els comptes anuals adjunts de l'lnstitut expressen, en tots els seus aspectes significatius, la imatge fidel del seu patrimoni i de la seva sltuaci6 financera, aixi com deis resultats de les seves operacions reflectldes en el compte del resultat economic-patrimonial i en la Jiquidaci6 del pressupost, I deis recursos obtinguts i aplicats durant I'exercici. Aquestes normes exigeixen que planifiquem i executem I'auditoria per tal d'obtenlr una seguretat raonable, tot i que no absoluta, que els comptes anuals estan lIiures d'incorreccions materials. Amb car~cter supletori I en tot allo no regulat explicitament per les Normes d'A uditoria del Sector Públlc, s6n aplicables els principis I normes d'auditoria generalment acceptades per l'lnstituto de Contabilidad y Auditorla de Cuentas. AUREN AUDITORES SP, SLP UNlAUDlTOUVERCAMP5, SL 0MsI0tc:a, 260, 08008, BM:eIona ClT'uset, 20-24, 1r, 08006 BatceIona CJF: 887352357 C/F: 8-65932725 JnsaIa en si R.M. de M9dtid, iom.33.B29, S8CCIó B, fbI 89, fuJIfJ M-tJa1799 InSCIftfJ en el R.M. de Barcelona, tom.43.619, fDfí 191, fulfa B-433800 Jnsara en el R.OAC amb si número 52347 Inscrita en el R.O.A.C amb el número 52213 Compte General 2016/ 3 UniauditOliverCamps AUDITORIA' CONSULTORIA Una auditoria financera comporta I'aplicació de procediments per obtenir evidencia adequada i suftcient sobre els Imports i la informació recollida en els comptes anuals. Els procediments selecclonats depenen del judici de I'auditor, inclosa la valoració deis riscos d'incorrecció material en els comptes anuals. En efectuar aquestes valoraclons del risc, I'auditor té en compte el control intern rellevant per a la preparació i presentació raoriable per part del gestor de comptes anuals, a fi de dissenyar els procedlments d'auditoria que siguin adequats en funció de les circumst¿lncies, i no amb la finalitat d'expressar una opinió sobre I'eficacia del control intern de I'entitat. Una auditoria flnancera també inelou I'avaluació de I'adequació deIs criteris comptables i de la raonabilitat de les estlmacions comptables realitzades pel gestor, aixi com I'avaluació de la presentació global deis comptes anuals. Considere m que I'evidencia d'auditoria que hem obtingut proporciona una base suftcient i adequada per emetre la nostra opinió d'audltorla. 111. Opinl6 d'audltorfa Segons la nostra opinió, els comptes anuals adJunts expressen, en tots els aspectes slgniftcatius, la imatge fidel del patrlmoni i de la situacló financera de 1'lnstItut Munldpal de Mercats de Barcelona a 31 de desembre de 2016, alxi com del seu resultat economic-patrimonial, deis fluxos d'efectiu i de la Jiquidació pressupostfnia corresponents a I'exerclcl anual acabat en aquesta data, de conformitat amb el marc normatiu d'ínformació financera I amb la normativa pressup05taria que resulta d'aplicacló 1, en particular, amb el mare conceptual de la comptabilitat pública i les normes de reconeixement i valoració contlngudes en el mateix. IV. A1tres qüestions que no afecten a I'oplnló Els comptes anuals de rexerclci 2015, les xifres deis quals es presenten a efectes comparatius amb les de I'exerclci 2016, van ser auditats per altres auditors, els quals varen emetre una oplnló favorable. Montserrat Mestre Vidal Jordi Vicente Palau AUREN AUDITORES SP, SLP UNIAUDIT OLIVER CAMPS, SL CoHegl Barcelona, 4 d'abril de 2017 de Censors Jurats de Comptes de Catalunya AUReN AUDITORES 8P, S L Any 2017 NIlm. 2OI17/lM1'3 IMPORT COl·LEGIAL, lO,DO EUR Informe .obre treball. dlferents a I·. ..d itoria de comptl!S AUREN AUDITORES SP. SLP UNlAUDlT O/../VER CAMPS, SL CMaYan:a. 260, 0800B, EI8t!:8!bn8 C/Tuset, 20-24, 1r, 08006 Barcelona ClF: 887352357 C/F: 8-65932725 lnsaIIs en el R.M. de MBdrkI, /om.33.829, secdó 8, foil 89, fu//8 M«J8799 Inscrita en el R.M. de BBrcelons, tom.43.619, fol/191, fullB 8-433800 lnscriIII en el R. DA. Ca mb el númem 52347 IlIScrita en el R.O.A.C 8mb el número S2213 Compte General 2016/ 4 COMP S ANUALS 2016 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE BARCELONA 28 de mar~ del 2017 Ajuntament de Barcelor~'a Compte General 2016/ 5 BALANt Natllsen AC11U mem«1a Al AC1IU NO COARENT 1.lmmobllltat intanllble 3. Aplicadons InfomUrtiques 8 11. Immabllitzat materlal 5. Altre Immobilit21t material 5 VII. Deutors I altres comptes a albrar a tlq terminl 10.1 ') ACTlU COIIRENT 111. Deutors I altres comptes a cobrara curttermini L Deutors peroperadons de gestló ro.l 2. Altres eomptes a cobr.IT ro. 1 IV. Invel'Slons Tlnanceres a curt termlnl en entltats cel FUP, mumllfUp I assoc:iades 2. eredlts I valors representatius de deute Ajuntarnlnt de Barcelona deutor per operadons d1nversió ro.l V.lnversionsflnanceres a curtterminl 2. Cri:dlts I valors representatlus de deute 1O.112L 4. Altres inverslons financeres 10.1 I 2L VIt. Efectiu I altrls actius Hqulds equlvalents 2. Tresorerla 10.2 11lTAl. ACTlU A: les notes 1 a 29 de la memoria formen part integrant del balan~ a 31.12.16 Natas en PA11IIMONI NETI PASSIU memilrla Al PATRlMONI NEI' 11. Patrfmoni generat L Resultats d'exerdds anteriors 2. Resultat de I'exerdd C) PASSIU CORRENT l. Pravislons a curt termlnl 16 n. Deütes a curt tennlnl 4. Altres deutes Credltors per operadons d'rnversl6 111.1 Altres credltors {Dlpbsits) 11.1 r 2L~ 111. Deutes amb entitats dellNp, multigNp I assodades a curttermlni. 11.1 I IV. Credltors I altres comptes a papr a curt termini ] L Credltors per operaclons de sestió ¡ 11.1 I 2. Altres comptes a pilsar 3. Admlnlstradons públlques ~::, V. Ajustaments per erioditicació a curt termini 1l.4 , TOTALPATRlMONINETI PASSIU A-f8+C) Les notes 1 a 29 de la memoria formen part Integrant del balanc a 31.12.2016 Ajuntament de Barcelona 2 Compte General 2016/ 6 COMPTE DEL RESULTAT ECONQMIC PATRIMONIAL COMPTE DEL RESULTAT ECONOMIC PATRIMONIAL Notes en m.milri. Z01I 2015 L IIItN!SI01 tribumrts 1u rUniltia 15.1.2 b)Taxes 11.907.075,25 13.1!I9.958,4 2. Transferindes i subotencl_ nlbudes 15.1.1 al Del exerdd a.l) Transferl!ndes 2.294.6Sl,61 l.lB6.552,99 e) Imllutadó de subvendons per actius corrents 1a ltres 65.908,17 6. AI~s lnuessos de Jesti6 ordlniri. 15.1.3 1A6.S94~ 270. l62. 06 .... __ H:• ..., Al TOTAL INGRESSOS DE GEST1Ó ORDINARIA (1+2""1 14..7ZZ.SlLIi/J 8. o.speSIlS de personal a) Sous, salaris/ asslmllats 15.2.2 -3.271.67S,lE -2.860.889,19 b) Ckn!gues sodals 15.2.2 -747.278,44 -724.575, 63 9. Tnu!5I'erindes I subwendons canalllides 15.2.1 -387.475,02 -282.155,94 1L AItnIs delllftR de pItió 0IdIn-" aJ SUbministramentl servelsexterfors 15.2.3 -9.782.lO'.i,98 -10.066.113,14 bJTrfbuts 15.2.3 -1.316,11 -850,31 12. ArnottItDcI6 del Immoblll1211: 518 -31.S4O,9O -39.181,19 BI TOTAL DESPESfS DE GESl1Ó ORDINAAIA (~11.121 -JA.2Z1AII:I.U -u. !J13.IiIi501Ai 1. Ruu/tat (emlvl o da.sestalvl) de laa ltSti6 cmll~ IA.a1 '"K"''''' 741.91&,47 K AItnIs pMldIts no onIlrWllI5 alln¡reSS05 15.1..4 54.955,13 4.427,73 11. Resultat de 11. opeNdons na fln.xeres 0+24) ,lit .,41;'1 -.o.u. .." 15. 1,..,.S505 tlnlllmlS b) De valors representatius de deute, de aidits 1d 'altres Invl!rsíons financeres b.2)Allres 15.1.5 78.906,8Il 68.967,OE 20. DRtrl_nt de \/lIlor, baaes r allenKlons d'ac:l:lua J pass!us tlnanCIIIS b)Altres 10.1 -46.ISO,64 -279.372,28 111. RAlsultatde les operaclons fi_res (1S+1~1'+184-19+:zo¡.211 3Z.I1&,16 ·l1O.405,22 IV. RasultaUesbIlvl o desestalvJtnet del ...r eld (11 + UJ} 2lA..~~ SoIU38.!IIII les notes 1 a 29 fonnen part integrant del compte del resurtat economlc patrimonial de rexerdci 2016 Ajuntamen:t de Barcelona 3 ..m ,~ ,.....---..;; Merc:ats de Barcelona 1, ESTAT TOTAl DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET EXERCICI201 , EXERCJCl2018 Notes en IL Patrlmonl 11, Patrfmonl memOria general TOTAL general TOTAL PA~ONI NET A 'NCI DEL'EXERCICI (C+D) 4.553.569,32 4.553.569,32 5.122.339,52 5.122.339,52 AJUSTOS PER CANVIS DE CRITERI5 COMPTABLES I CORRECCIONS D'ERRORS 0,00 0,00 0,00 0,00 PAlRIIION NET INCIAL AJUSTAT DEL EXERCIa 2016 (A+B) 4.553.569,32 4.553.569,32 5.122.339,52 5.122.339,52 VARlActONS DEL PATRlIION fET EXERCICl2011 1.lngressos i des peses reconeguts en I'e>ercici 568.770,20 568.770,20 381.832,61 381.832,61 2. Operacions patrlmonials 8mb I'entitat o entitats propietarles 0,00 0,00 0,00 0,00 3. A1tres variacions del patrimoni nel 0,00 O,OC 0,00 0,00 PATRa10N NET AL RNAL DE L'EXERCICI (C+D) 5.122.339,52 5.122.339,52 5.504.172,13 5.504.172,13 les notes 1 a 29 de la memOrIa formen part integrant de restat total de canvis en el patrimoni net 2016 S 3 'Onr G) ro Ajuntament ------- ~ - ___. ...¿ /[o;...--v '<=== ro de Barcelona @ .......... 4 N -- =:0 .... o... . ~ '-..1 Compte General 2016/ 8 .--m-....4; Mercats de Barc:alona 2. ESTAT D'INGRESSOS I DESPESES RECONEGUTS NOtaSen mem6rla 2016 2015 l. Resultat econimlic patrimonial 214. 690, 6B 542.938,98 11. In.,essos I despeses recone&uts dlractament en el patñmoni net L Immobllitzat no flnaneer 1.1lngressos 0,00 1.2 Despeses 0,00 2. ActIus i passlus flnancers 2.1lngressos 152.787,67 -946,04 2.2 Des peses 14.354,26 26.m,26 3. Coberturas comptables 3.1lngressos 0,00 3.2 Despeses 0,00 4. Subvendons rabudes 0,00 Total (1+2+3+4) 167.141,93 25.831,22 111. Transferiná.s al compte del NSUltat econ6mlc patrhnan'lI o al valor Inldal de la partida coberta L Immobllftzat no fln.,cer 0,00 2. Actfus I passlus flnancers 0,00 3. Cobertures comptables 3.1lmports transfeñts al compte de resultats econilmic 0,00 3.2lmports transferits al valor inióal de la partida coberta 0,00 4. SUbvendons rebudes 0,00 Total (1+2+3+4) 0,00 0,00 IV. TOTAL ingrassos i despeses recone¡uts (I+Ulfll) 381.832,61 568.770,20 les notes 1 a 29 fonnen part Intesrant de I'estat d'ingressos i despeses reconeguts de I'exercici 2016 Ajuntament de Barcelona 5 Compte General 2016/ 9 m Merc:a-ts -d.- hJ aa­rcelona 3. ESTAT D'OPERACIONS AMB l'ENTITAT O ENTlTATS PROPIETAAIES a) OPERACIONS PATRIMONIALS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES No aplica. b) ALTRES OPERACIONS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES Notes en 2016 2015 m.m6rla L Ingre8Sos I des.,..e. raconeguts dJrectlment.1 compla del r&8ultat econamle patrimonial (1+2+3) 1. Tranaferincl&s I aubvanclons 1.11ngreNOS 28 1.20.• .,.. .. 2. Prastlc'ó de serve. l1I8nda de berw 2.11ng,...os o, 2.2 o..pe• •• 28 1.nl.741, TOTAL (1+ 495.440, les notes 1 a 28 de la memoria formen part integrant de restat d'operacions amb I'entitat o entitats propiet~r1es de Fexerdci 2016 AJuntament de Barcelona 6 Compte General 2016/ 10 ESTAT DE FLUXOS D'EFECTIU 2016 2018 L FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTMTATS DE GESTIO A) Cobramant.: 14.478.521,31 14.29U9l,12 1. ~ressos lributaris i urbanlstics 12.110.766,9.1 13.020.113,19 2. Transferéncies i subvenciona rebudes 2.343.542,00 1.264.597,00 3. Vendes I prestacions de serveis 4. Gestió de recursos recaptats per compte d'a1tres ens 5. Interessos i dMdends cobrats 796,28 192,97 6. AItres cobraments 23.416, 17 7.488,9E B) Pagarnlnts: U3IZ.9ZU:I 12.77U.I76,~ 7. Despases de per80nal 4.088.1.89,05 3.682.091,2E 8. Transferencias i subvenciona concedides 292.916,4<1 120.795,4 9. Aprovisionaments 41.807,25 10. AIIres despeses de gestió 8.874.844,15 8.923.020,2~ 11 . GestIó de recursos recaptats par compta d'altres ens 12.lnteressos pagats 13. AIt1es pagaments 106.971,67 3.161,!Il Fluxas ne1:& d'.lectlu per actlvltats de gedeS (+A.B) LllS.~ 1.521.~ U, FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTMTATS D'IN\lERS~ C) Cobraments: 20.444.549,7! 25.31M.701,3Ii 1. Venta d'fnvenlions raa/s · 20.224.907,9.1! 24.192.498.70 1 2. Venia d'actlus flnancers l 3. Unitat d'activitat 4. AItres cobramenta de les actMtats d'inversió 219.641,n L192.202,6E IID ) PagllllWnts: 19.5&O.CM9,1D 27.7Il10 7U MI 5. Compra d'inversÍClns reals 19.560.049,03 27.206.236,4S 6. Compra d'actius mancera I 7. Unltat d'activltat i 8. Altres pagaments de les activItats d'inven;ió Fluxos neis d'efeellu per actlvftats d'lnversió (+C-O) 8M.5CII,n -1.8Z1.535,13 111. FlUXOS D'EFECTIU DE LES ACTMTATS DE FlNANCAMENT E) Augnwnts en el patrirnonl: 1. Cobramenls per aportacions de rentitat o enlitats propietaries F) PaglUMnts a I'entltat o entibd.s prop/eUlrles: 2. Devolucí6 d'aportacions i repartiment de resultats a rentitat o entitats propietéries G) Cobramants per emiuló de paaius finanee ...: 3. Obligacions i a!tres valon; negociables 4. Préstecs rebuta 5. AItres deutes 8.445,65 ¡H) Pagamtnts per reerrOorument de paulus financera: 6. Obligacions I altres valora negociables 7. Préstecs rebuls 8. Altres deutes 25.650.54 !FluxoS neta d'efeeUu per .etivltats de ftnanGBment (+E-F+O-H) 1 -17.2OI,89t--~ IV. FLUXOS D'EFECTIU PENDENTS DE CLASSIFICACI6 j ~ Cobraments pendents di8piTc·~;":~;;;;";;;;;';;;';;;";';;':"';:;;':;;;;'------- ---~-Tj-_':"2~24~.:6-8:3-:'-6:-:6~1¡-----f !J) Pagaments p.endents d'apHcació _ -1.836.811 -122.371,33 Auxoa neta d'etecti'!,P.endents de claulflcació (+I-J) ~846,8S -122.371,33 V. EFECTE DE LES VARJACIONS OELS TIPUS DE CNtlVl 1 --1 \1.INCREME~!!IMINUClO NETA DE L'EFECTIU I ACTIUS ÚQUIDS EQUIVALENTS J 1.760.0C9~cMl'--4~:zz-.3!IO,-J,-46I:'1 ~~u.! IfIJuid8 equlvalents a I'!,fectlu allnlel de !exerclei ~ _ = I 1.015.5#.!~ 1A38.D07,~ ~.~.!!'!!.!..~~t!.~Uld. equiva.!!nt& a refectiu al final de rex.~............,..--=,.,... j 2.775.646,~1.015.S97,17i Ajuntament de Barcelona 7 ~m k Merc:ats de Barcelona ESTAT DE lIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 1. LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES ~ CM:DtlS PRESSUPOSTARlS OBUGAaONS OBLIGACIONS APUCACIÓ I DESPESES RECONEGUDES PAGAMENTS PENDENT5" IRD MANENTS DESCRlPCÓ INICIALS MODIFICACIONS DEFINITIUS COMPROMESES NmS PAGAMENT A JI DE DE CM:DlT PRESSUPoSTARiAI 6 (1) (2) (3=1+2) (4) (5' DESEMBRE (8=3-5) (7=5-6' 1 ID espeses de personal 1 3.909.s99,~ 481.744,141 4.391.343,141 4.102.564,741 4.102.564,741 4.102.197,24 367,501 288.778,4C Despeses de bens corrents 1 2 serveis 9.038.112,j -230.594,1~ B.807.S17'J B.rn'~J B.rn'~1 8.024. 6n, 931 714.788,881 68.056,DS 4 Transferimdes corrents 287.370, 100.105,02 387.475,02 387.475,02 387.475,02 110.118,401 2n.356,621 O,a:: 6 tnverslons reals 1 1.804.167,001 24.013.612,64125.817.779,641 23.826.123,871 23.613.552,311 16.1n.809,371 7.435.742,941 2.204.227,3:' i L ~n _ _ _ _ __ _ _ __ _ _ C~ _wTOTAL -r __ ___ _ U _ _ JJj.~·()39~248~~ _~4.364.867!7O[39:404.115,~ __ 37.055.625,4:~L. _~~·_~!.~L_A!·414.797,!4I 8.428.255,941 2.561.061,82 g 3 ~ ~ :::1 (1) AJuntament él de Barcelona 8 oN ~- .... . ~ .......... m, 4J .....---.;; Mercats de a.ceIona 11. UQUIDACJÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS I DRETS PREVI5IONS PRESSUPOSTARlES c~~ PENDENTS DRlTS DRf15 DRE1S DltETS IR ECAUDAClÓ DE ExctSjDEFEClI DESCRlPClÓ RECONE6U15 ANUL'LATS CANCll·LATS RlCONEGUlSNa5 NETA COBRAMENT !PRESSUPOST PREVISIÓ I INICIALS (1) I MODIFICACIQNS ID EFINrnYES (4) 15) (6) 17=4-5-6) (8) AnDE (10.1-3) I 12) (3=1+2) DESEMME 3 Taxes i altres ingressos U928.784, 441.215,32 4 Transfer~ndes corrents 5 Ingressos Patrimonlals 6 Venda d'lnversions Reals O, 22.475.954. 7 Transferimcles de Capital 877.368, 8 Actius Financers TOTAL 15.D39.243, 322.144,75 g 3 ~ Gro' l :l Ajuntament ro .-~ de Barcelona ~ ---------~- ~ 9 N o... . ~.... N m k Merca-ts- d-e- B-a-rcelona 111. RESULTAT PRESSUPOSTARI C DRETS IRECONEGUTS OBUGACIONS RESULTAT AJUSTAMENlS NETS RECONEGUDES NETES PRESSUPSOTARI CONCEPTES , t+rt ' - -- _. .. ....... :z::e:" ¡ a) Opera"c" ions corrents 14.673.441,77 13.229.501,57 b) Operacions de capital 22.701.829,04 23.613.552,31 !1 . Total operacions no financeres (a+b) 37.375.270,81 36.843.053,88 I e) Actius financers 0,00 0,00 I d) Passius financers 0,00 0,00 ¡2. Total operacions financeres (c+d) 0,00 0,00 -- ,. I ~ RES"y!TAT P.RESSU~OSTA,RI DE l'EXERCIc,t (1=1+2) ._- 37.3,75.2.10,81 -.. . 36.a,3.'5.3¡!B 532.216,9~ ~ Ajustaments: I 3. Credits gastats flnan~ts amb romanent de tresoreria per despeses generals 481.744,14 4. Desviaclons de finan~ment negatlves de I'exerclcl 66.682,25 5. Desvladons de finan~mentpositives de I'exerclci 220.215,98 11. TOTAL AJUSTAMENTS (11=3+4-5) 328.210,4lJ RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT (1+11' 860.427,34 b> 3 'Wr G) (1) :J (1) Ajuntament iiJ de Barcelona <== r' -~ ~ N 10 .o ... . ~ ..... w Compte General 2016/ 14 -..- :roMarcacs d-a B- -.k arcelona fNDEX MEMORIA 1. Orpnltzadól Adivltat. 12 2. Gestió Indirecta de seNeis públlcs. convenls I altres formes de col·l.boradó. 16 3. Bases d. presentadó deis camptes. 16 4. Nonnes de reconeixement I valoradó. 17 5. Immobilitzat material. 25 6. Patrimoni públlc del sOl. 27 \ 7. Inverslons irnmoblll~ries. 27 8. Irnmobilltzat intanaible. 28 9. Arrendaments financers I altres operacions de natul1lll!S11 similar. 28 10. ActIus financers. 28 11. Passlus flnancen. 31 12. Cobertures comptables. 35 13. Adlus construits o adquirlts per a altres entltats I altres exlstencies. 35 14. Monea estranpra. 35 15. TrMlsferencies. subvencions i altres InIf8SS05 i despases. 35 16. Provisions I continsendes. 39 17. Infonnadó sobre medl ambiento 39 18. Actius en estat de venta. 40 19. Presentad6 per ac:tivitats del compte de resultat economic patrimonial. 40 20. Operadons per administrad6 de recursos a compte d'altres ens públics. 40 21. Operadons no pressupasdries de tresareria. 40 22. Contraeblció administrativa. Procedlments d'adJudlcadó. 42 23. Valors rebuts en dipOsit. 42 24. Informadó pressupastirla. 43 25. Indicadors financers, patrimonlals I pressupostarls. 48 26. Infonnad6 sobre el cost de les activitats. 52 27. Indlcadors de sestió. 52 2B. Fets posteriors al tancament 52 29. Altra informaci6. 53 Ajuntament de Barcelona 11 Compte General 2016/ 15 1. ORGANITZACIÓ I ACTIVITAT 1.1.Norma de crDció de rentitat l' Instltut Municipal de Mercats de Barcelona, en endavant IMMB o J' Institut, 11mb domlclll social a fAvinguda Icaria 145-147 pi. 41 de Barcelona, es va constituir com a organisme autbnom de caracter comercial i de serveis el 26 d'abril de 1991 peracord del Cansel! Plenarl de l'Ajuntament de Barcelona. L"IMMB, es regeix pels seus Estatuts, I en tot cas, pel que dlsposen les Llels de reglm Local I els seus reglaments. A partir de fu de gener de 2006, l' Institut Municipal de Mercats de Barcelona es configura com orsanisme autonom local de l' Ajuntament de Barcelona. Els seus estatuts van ser aprovats pel Plenari del Consell Municipal de l'Ajuntament de Barcelona, en sessió del 23 de desembre de 2005, I de confonnitat amb I'artlcle 201.1.d del Reglament d'Obres, Activltats I Servels deIs ens locals. 1.2. Activlmt principal de I'entitat, el seu riIIm jurídlc, econ6mie -flnaneer I de cuntractaci6. En el sUpOslt de serveis púbncs pstIonats de forma Indirecta. s'indleari la forma ele sestió. L' Institut es regeix pel dret admlnlstratiu, corresponent al matelx segons els seus estatuts la realltzacló de les segQents funcions: a) Administrar i gestionar els Mercats Munlcipals Zonals ¡ Especials de Barcelona, la qual cosa compren: • Formulació i gestió deis plans de modernització i remodelatge tísic i comercial. • Construcció i manteniment deis edlficis I instal·laclons deis mercats municipals. • Gestió del manteniment deis servels i instal·laclons generals i auxlliars deis mercats. • Atorgaments de les lIicEmcies I permisos de tates classes en relació a les parades de venda i altres serveis vinculats als mercats municipals. • Emissió i cobrament de liquidaeions i rebuts pels eonceptes que escalguin d'acord amb les Ordenances Flscals. • Proposar I gestionar I'ordenació, planificació I desenvolupament de ractivltat del comer~ deis mercats municipals a la ciutat de Barcelona. b) Elaborar ¡gestionar els plans de reconversló comercial i partlclpar-hi. e) Tenlr cura del compliment de les Ordenanees Municlpals. d) Elabaració d'estudis tecnics - eomerclals. e) Promoure plans de modemitzacló 1f ormació de la gestió comerciaL f) Altres Ajuntament de Barcelona 12 Compte General 2016/ 16 --m--..i.s M.ats da Barcelona l' Instltut rep de l'Ajuntament de Barcelona el flnancament necessarl per dur a terme la seva actlvltat. La durada de rorganlsme autonom és Indefinida. Ara bé, I'organisme autonom podri ésser extin¡it, en qualsevol moment, per acord del Consell Plenari de l'Ajuntament de Barcelona. En aquest cas aquest el succeira universalment. El regim economic i f1nancer s'adequa a l' establert a la normativa vigent pel sector públlc de I'amblt local en materia pressupostaria, financera, de control 1d e comptabilltat. EIs presents c:omptes anuals han estat elaborats d'ac:ord amb l'Ordre HAP/1781/2013 de 20 de setembre, d'aprovació de la Instrucció del model normal de comptabllltat local. Addlcionalment s'ha considerat la següent leglslació vigent: • tlei 7/1985, de 2 d'abrll, reguladora de les bases de reglm local. • RO tlei 781/1986, de 18 d'abril, pel qual s'aprova el text refós de disposicions vigents en materia de regim locar. • Oecret Leglslatiu 2/2003 de 28 d'abril pel qual s'aprova el Text Refós de la Uei Municipal de Reglm Local de Catalunya. • Reial Oecret lesislatlu 2/2004, de 5 de ma~, pel qual s'aprova el Text Refós de la tlei reguladora de les Hlsendes Locals (Llel 39/1988, de 28 de desembre). • RO 500/1990, que desenvolupa la tleI39/1988. • Oocuments sobre principis comptables emesos per la Comissió de Principis I Normes Comptables Públiques, creada per Resolució de la Secretaria d'Estat d'Hisenda de 28 de desembre de 1990. • Uei 15/2010, S de juliol, per la que s'estableixen mesures de lIuita contra la morosltat en operacions c:omercials. • Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria 1s ostenibílitatflnancera. • Uei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització i sostenibilltat de radministració local. • Llei Organica 9/2013, de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. • R.O. leglslatlu 3/2011, de 14 de novembre, pel qual s'aprova el Text Refós de la Uei de Contractes del Sector públic. 1.3. Descripcl6 de les principals {onts cfingressos 1, si escau, taxes I preus públics percebuts. Tol segult s'acompanya un quadre amb els imports corresponents als drets reconeguts de I'exercicl per caprtols, amb Indlcació de la seva Importancia relativa sobre el total. Drets Importanda Conce.,tes recone2UtS relativa Taxes i altres Ingressos (CapítoI3) 12.369.999,32 33,10% Transferencies Corrents (CapItal 4) 2.302.646,17 6,16% Ingressos patrlmonials (Capítol 5) 796,28 0,00% Venda d'lnversions reals (Capítol 6) 22.475.954,59 60,14% Transferencies de capital (CapítoI7) 225.874,45 0,60% Total 37.375.270,81 100,00% Ajuntament de Barcelona 13 Compte General 2016/17 1.4. Conslderad6 fiscal de rentitat a I'efecte de l' impost de societats 1, si escau, operacJons subJectes a 'VA I percentat¡e de prorrata. a) Impost de societats En aplicacló de la Llei 27/2014, de 27 de nevembre, de r Impost sobre Societats, rOrganisme es troba exempt de r impost i no esta subjecte a retencions a compte sobre els rendiments f1nancers que rep. b) Impost sobre el Valor Afeglt (IVA) La gran majorla deis ingressos que rep r Instltut per a f1nan~ar les seves operaclons tenen la consideració d'operaclons no subjectes d' IVA. Conseqüentment, les quotes suportades de l' impost es tracten com a des pesa o formen part del cest d'adquisició deis béns i drets de I'immobilitzat. 1.S.Estructura organltzatlva basita, en el5 seus nivells polrtlc i Idministratiu. Els organs de gevern de r Institut són el Consell Rector, el President, el Vicepresldent ¡ el Gerent. La plantilla de personal d'lnlci d'activltat de r Institut va ser de 85 membres . Durant I'any 2016 la plantilla mitjana ha estat de 66,99 persones (33,08 homes ¡ 33,91 dones). El personal funcionari i laboral de l' Instltut esta adscrlt a les direcclons I departaments que figuren en el següent organigrama: ORGANIGRAMA DIRECCIONS I DEPARTAMENT DE L'IMMB ~ IlS'MI"AIIIlJIIT l1li ~I QUALlTAT I DIRI&CCIÓ D'~Ó_-' DlR5Caó DEIllaCAB I PROJET'I!I DlRIICCIÓ 0'0_1 EllTRATiIiIcs 1IIAN1BIIII&NT I DlPARTAMiNT _ART--.. DlPART~DI! D'~~ JUlllDIC MERl:ATII 1.6. Nombre mltja d'empleats durant I'exerdcl i a 31 de desembre, tan! de funclonans com de personal laboral, distinglnt per categerleslgi!nere. Ajuntamen~ de Barcelona 14 Compte General 2016/ 18 m /§) ---..;; Mercab de Barcelona INsnTUT MUNICIPAL DE MERCAlS DE BARCELONA Homes Dones Any2016 núm. MITJA I 31/U['lIJ16 nl1m. MlrJA1 31/12/2016 DIREcnU$ 4 I 4 I PERSONAL FUNCIONARI i INTERf Escala d'admlnlstradó general 7icnk/o superior 2,25 1 2 1,5 I O Tl!cnic/o mltjiJ/na 2 I 2 3 I 3 Administmtfu/lva 3,83 I 4 7,58 J 10 ~':I!,dl1lÍfl~!9.{N.~ 2 I 2 7,&3 I 6 'Escllad'admlnlstr.a d6 es... pe.... daa_l" .... _. .. fltuht/ifii ,fUpertol 1 I 1 I TiaJiqo degrflu,mitjiJ I 3 J 3 PERSON.A.. .L. -lABORAL ESlRUauRAL _ ,. - ncn1i:/ti¡;;Peri/;;' 1 I 1 I 1kn1c/o mftjll/ no 1 I 1 1 I 1 Admlnfstrattu/lva 15 I 15 10 I 10 AuxJlJor IldmfnJstmtIuj"wo 1 I 1 J total 33,08 I 33 33,91 J 33 Respecte als membres deis organs de govern, la distribució per genere a final de I'exercici és com seguelx: Exercici 2016 Dones Homes Consell Rector 5 13 TOTAL 5 13 1.7. Identiflcació, si escau, de I'entltat o entitats propietltrles I percentatge de partic:lpació d'aquestes en el patrlmonl de rentitat comptable. L' Institut Municipal de Mercats de Barcelona es configura com organlsme autonom local de l'Ajuntament de Barcelona. Els seus estatuts van ser aprovats pel Plenari del Consel! Municipal de "Ajuntament de Barcelona, en sessió del 23 de desembre de 2005, I de conformltat amb I'article 201.1.d del Reglament d'Obres, Activitats i Serveis deis ens locals. Ajuntament de Barcelona 15 Compte General 2016/ 19 Merca--ro­&; ts da &an:efon. 2. GESTIÓ INDIRECTA DE SERVEIS PÚBLlCS, CONVENIS 1A LTRES FORMES DE COL·LABORACIÓ 2.1. L' Ens no presta cap servei públic (d'lmport signfficatlu) sota cap de les formes de gestl6 Indirecta prevlstes a la normativa. 2.2. L' Ens no ha signat cap conven; de coHaboració (d'import signlflcatiu) per a la realitzaci6 de les seves activitats en rexercld. 2.3. L' Ens no participa en cap activitat, la gesti6 del qual s'efectuT de forma conjunta amb altres organitzacions. 2.4. L' Ens no ha utllftzat cap a/tra forma de coJ.laboracl6 públic- privada (d'import slgnlflcatlu) en la prestació deis seus serveis durant rexercici. 3. BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES 3.1. Imatge fldel EIs comptes anuals s'han obtlngut deis registres comptables tancats a 31 de desembre de 2016, i es presenten d'acord amb les dlsposicions legals vigents en materia comptable, amb I'objecte de mostrar la imatge fldel del patrlmonl i de la situació financera a la data esmentada, del resultat econbmic - patrimonial, deis canvis en el patrimoni net, deIs fluxos d'efectiu, i del resultat de I'execució del pressupost de l'Entitatcorresponents a rexercici anual acabat a la matelxa data. ta liquidació del pressupost de I'exercici 2016 ha estat aprovada el 28 de febrer de 2017. El regim de comptabilitat és el previst en la Uei reguladora de les Hisendes Locals per a les entitats locals I els seus organlsmes aut6noms. Els comptes anuals de I'exercici 2016 han estat elaborats d'acord amb rOrdre HAP/1781/2013, de 20 de setembre, d'aprovació de la Instrucció del model normal de comptabilitat local (endavant, la IMNCL), aixf com amb el que preveu el Pla General de Comptabilitat Pública adaptat a l'A dministracló Local (PGCPAL) que acompanya la IMNCL. l'aplicacl6 deis principis i criteris comptables esta presidida per la consideració de la importancia en termes relatius que aquests I els seus efectes poden presentar. Per consegüent, és admissible la no apllcació estricta d'algun d'aquests, sempre que la importancia relativa en termes quantitatius a qualitatius de la variaci6 constatada sigui escassament significativa i no alten, per tant, la imatge fidel de la sftuaci6 patrimonial i deis res uI tats. Les partides o els imports la Importancia relativa deis quals sigui escassament significativa poden apareixer agrupats amb a/tres de similar naturalesa o funció. No existeixen raans excepcionals per les quals, per assolir els objectlus anteriors, no s'hagln aplicat disposicions legals en materia camptable. Ajuntament de Barcelona 16 Compte General 2016/ 20 Nota 3.2 Comparadó de la informadó. No hf ha cap motiu que fmpedelxl la comparacl6 de la informaci6 de rexercicl amb la de rexerclcl anterior. 4. NORMES DE RECONEIXEMENT I VALORACJÓ 4.1. Immobllitzat material. (rneos d'aetivació S6n actius tangibles, mobles j immobles que: a) Posseelx l'Entitat per al seu ús en la producció o subministrament de béns I serveis o per als seus pro pis proposits adminlstratius. b) S'espera que tlnguín una vida útil majar a un any. Valaració inicial les inversions en béns de l'lmmobilitzat material es valoren al seu costo Aixo és el ·preu d'adquisiclóH , Inclosos els impostas Indirectes no recuperables assodats a la compra, els costos d'adquisicl6 dlrectament relacionats amb la compra i els de posada en funclonament, si escau, o el "cost de producció" en aquells que han estat resultat de treballs propls. Capítafit2acló de despeses financeres No s'lncorporen des peses flnanceres en el cost deis béns de rimmobilitzat material. Valoració posterior Amb caraeter general, els elements de rimmobll/tzat material es valoren al seu cost, més els desemborsaments posteriors, menys l'amortitzacl6 acumulada ¡les correccions valoratlves per deterlorament. Els costos d'ampliació, modernitzacl6 o millora s'incorporen a I'actiu com a major valor del bé quan suposen un augment de la seva capacitat, productivitat o allargament de la seva vida útil. L'Entitat no sol portar a terme treballs amb personal propi que siguin susceptibles d'activaci6. Amortitzacl6 Els elements que integren I'immobilltzat material, s6n objecte d'amortització sistematica pel metode lineal en fundó de la vida útil estimada de cadascun d'ells. Per defecte, la base amortltzable de cada element coincldeix amb el seu valor comptable, donat que es consideren nuls els valors residuals. El procés d'amortltzació s'inlcia en el moment de la posada en funcionament del bé, essent els anys de vida útil estlmats eJs segilents: Ajuntament de Barcelona 17 Compte General 2016/ 21 Anys de vida útil Coeficient estimada d'am ortitzacló(%) Instal·lacions tl1!cnlques 1m aquinaria 8 12,50 Equips per al processament d'informac;ó 4 25,00 Mobiliari 10 10,00 4.2. ImmobilJtzat en curs I Avan~ments rebuts de r Ajuntament de Barcefona. Segons s'establelx en els Estatuts de f IMMB, fobjecte social de f IMMB compren entre d'altres, la realltzatió per compte de fAjuntament de Barcelona deis projectes Inversors en els edlficis adscrits al servei públlc, els Mercats Municipals de la ciutat de Barcelona. l' Institut com a ens gestor de les remodelacions deis MercalS per compte de l' Ajuntament de Barcelona i d'acord amb el Decret d'Alcaldia de data 30 de ¡ener de 2012, pel quall'Ajuntament de Barcelona va apravar el procediment aplicable a les Inversions realitzades per organismes públlcs per enarrec de l'Ajuntament, rep les factures i certificacions corresponents a les obres realltzades en el transcurs de fexercici. Aquestes actuacions es consideren inverslons transltories fins el IIIurament de les mateixes a l' Ajuntament de Barcelona a fj i efecte de la seva activació en f Inventari Municipal. D'acord amb la normativa aplicable, r IMMB registra comptablement aquestes transacclons utilitzant comptes de balan~, sense afectar els seus movlments al compte del resultat economic- patrimonial. Al tancament de fexercici 2016, l' IMMB ha lliurat a l'AJuntament de Barcelona la totalitat de les factures o certificacions rebudes per aquest concepte i la totalitat del finanr;ament rebut de l'Ajuntament de Barcelona I d'ens externs, per fexecucló deis projectes lIiurats. 4.3. Immobilitzat intanlible. Crlterls d' actlvació Es tracta de béns intangibles i drets susceptibles de valoració economica de caracter no monetari i sense aparen~a física que complint les característiques de permanencia en el temps I utilitzacló en la produccló de béns í serveis. o constltuint una font de recursos de I'entitat, són identificables. ~s a dir: a) 56n separables i susceptibles de ser alienats, cedits, arrendats, intercanviats o lIIurats per a la seva explotacló. b) Sorgeixen de drets contractuals o d'altres drets legals, amb Independencia que aquests drets siguin transferibles o separables d'altres drets o obligacions. Ajuntament de Barcelolla 18 Compte General 2016/ 22 Valoració inicial Les inversions en béns de rimmobllitzat intangible es valoren al seu costo Aixo és el "preu d'adquisicló", Inclosos els Impostos Indlrectes no recuperables assoclats a la compra, els costos d'adquisició dlrectament relaclonats amb la compra i els de posada en funcionament, si estau, o el "cost de produccló" en aquells que han estat resultat de treballs propls. ValoradÓ posterior Amb car.}cter general, es valoren al seu cost, més els desemborsaments posteriors, menys I'amortitzacló acumulada i les correcclons valoratives per deteriorament. Els costos d'ampllació, modernització o millora s'incorporen a ractiu com a majar valor del bé quan suposen un augment de la seva capacitat, productivltat o allargament de la seva vida útil. Amortització Els elements que Integren l'lmmobilitzat intangible són abJecte d'amortitzacló slstematica pel metade lineal en funciÓ de la vida útil estimada de cadascun d'ells. Per defecte, la base amortitzable de cada element coincideix amb el seu valor comptable, donat que es consideren nuls els valors reslduals. El procés d'amortització s'inicia en el moment de la seva posada en servei, essent els anys de vida útil estimats els següents: Anys de vida útil Coeflcient estimada d'amortib:ació(%1 Aplicacions informirtlques 4 25 4.4. Ac:tlus i passius flnancers Els actius I passius flnancers deriven deis instruments financers, que són contractes que estableixen un dret per una de les parts (actiu financer) j una obllgacl6 (passiu flnancer) o un component del patrimoni net (Instrument de patrimoni) per I'altra. La seva classlflcació, valoració i comptabllltzació es realitza, basicament, segons la finalitat per la qua! es mantenen a s'han emes. a) Actiu5 flnancers S6n actius financers els diners en efectiu, els instruments de capital a de patrimoni net d'una altra entltat i el5 drets de rebre efectlu o a!tre actiu flnancer d'un tercer a d'intercanvlar amb un tercer actius o passius financers en condicions potencialment favorables per I'entltat. Ajuntament de Barceloma 19 Compte General 2016/ 23 .J;m,j Mercats de Barcelona La totalitat deis actius financers es classlfiquen, iI efectes de la seva valora ció, en la categorla de credits I partides a cobrar. Inclouen: • Els credlts per operacions derivades de ractlvltat habitual. • Altres actius flnancers que generen fluxos d'efectlu d'lmport determlnat i respecte deis quals s'espera recuperartot el desemborsament, excepte per motlus Imputables al deteriorament crediticio Com a norma general, els credits I partldes a cobrar amb venclment a curt termini es valoren, tant en el moment de reconelxement inicial com posterlorment, pel seu valor nominal. La mateixa valoració es realitza amb els de venclment a lIarg tenninl qua n refecte d'actualltzar els fluxos no és significatiu. En cas contrari, es valoren pel seu valor raonable i posterlorment a cost amortitzat, reconeixent els interessos merltats en fundó del seu tipus d'lnteres efectiu com a ingressos de I'exercicl. En tot cas, les flances I dipOsits constltults es valoren sempre per l' import lIIurat. Reconeixement El reconeixement comptable deis actius f1nancers es realltza a la data establerta en el contracte o acord a partir de la qual rentltat adquireix el dret. Com a norma general, els costos de les transacclons s'lmputen al resultat de I'exercicl, excepte quan la seva masnitud aconsella incorporar-los en el valor de I'actiu flnancer. Es registra a I'actiu no corrent qua n el seu venciment és superior a un anv. Deteriorament En el cas deis credits I altres partldes a cobrar, almenvs al tancament de I'exercici, s'efectuen les revislons oportunes per detectar la necessltat de practicar carreccions valoratives per deteriorament de valor, en cas d'evidencla objectiva que no es cobraran els imports comptabllltzats en la seva integrltat, aixr com la conveniencia de revertir-les en aquells casos que ja no siguin procedents. Tant les correcclons de valor com les reverslons es reconeflcen en el compte de resultat economic- patrimonial. Els crlteris per a calcular l' import deis drets de dubtás cobrament són: Més de S anVs el 100% del valor, entre 215 anys el 100% del valor i Inferior a ranv el 2,03 % del valor del canon emes el 2016. Antlguitat respecte al venclment Vida útil Inferior a l'any 2,03% Entre 2 i 5 anys 100% Més de 5 anys 100% Com a regla general, no són objecte de deteriorament els credits a cobrar per subvencions atorgades per organlsmes públics, aixi com els garantlts en els percentatges corresponents. Ajuntament de Barcelona 20 Compte General 2016/ 24 Balxa cfactius flnancers Es regIstra la balxa d'un actiu flnancer o d'una part del mateix quan ha expirat o s'han transmes els drets sobre els fluxos d'efectlu que genera I els riscos j avantatges Inherents a la seva propietat de fonna substancial. b) Passlus flnancers la totalltat deis passius financers es classlflquen, a efectes de la seva valoradó, en la categorla de passius financers a cost amortitzat. Inclouen els: • Debits I partid es a pagar per operadons derivades de I'actlvltat habitual. • Altres deblts i partides a pagar. Com a norma general, els deblts i les partldes a pagar amb venciment a curt termini sense Interes contractual es valoren, tant en el moment del reconetxement Inicial com posteriorment, pel seu valor nominal. la matelxa valoracló es realitza amb els de venciment a liara terminll els préstecs rebuts a llar¡ termlnl amb interessos subvencionats quan refecte global de no actualltzar els f1uxos no és signiflcatiu. En cas que sigui significatiu, es valoren inicialment pel valor actual deis fluxos d'efectiu a pagar, sobre una taxa equivalent a I'aplicable als pagaments aJomats i, posteriorment, a cost amortltzat, reconeixent els Interessos merltats en funció del seu tip us d'lnteres efectiu com a Ingressos de f exereiei. En tot cas, les fianees i els dipOslts rebuts es valoren sempre per l' import rebuto Reconeixement El reconeixement comptable deis passius financers es realitza a [a data estab[erta en el contracte o acord a partir de la qual fentltat contrau robllgaeió. Babra de passlus flnancers Com a norma general, es registra [a balxa d'un passlu flnancer o d'una part del matelx quan I'obligacló contreta s'ha complert o canceHat. En ClS de produir-se una diferencia entre el valor comptable i la contraprestaci611iurada, es reconeixeri\ en el resultat de rexercici que tingui Iloc. 4.5. In¡ressos i despeses. Els Ingressos i les des peses es registren pel principi de meritaci6, i en els casos Que sigui pertlnent, pel de correlació entre ambdós. í a) Ingressos ( ~ Com a norma general, els ingressos es registren pel valor raonable de la contraprestaci6 i representen els imports a cobrar pels béns lIiurats i els serveis prestats en el curs ordinari de les activitats de Ajuntament de Barcelona 21 Compte General 2016{ 25 rEntltat, deduides les devoluclons, boniflcac/ons, els descomptes I l' Impost sobre el Valor Afegit, si escau. L'Entltat reconeix els ingressos tributaris per l'autorltzació de rús deis espais comercials deis mercaa munlc/pals d'acord amb la ordenanca fiscal 3.6. de rAjuntament de Barcelona vigent durant Fexercld 2016, tant pe! que fa a robjecte fiscal, el per(ode a cobrar I les tarifes aplicables. Els ingressos per vendes són registrats quan rEntitat ha transferit al comprador els riscos i els avantatges derivats de la propletat deis béns, amb independencia de la propietat; no conserva per a si cap Impllcacló en la gestió corrent deis béns venuts, ni reté el control efectlu sobre ells; I les des peses assoclades amb la transacció poden ser mesurades amb flabilitat. Els ingressos per a la prestació de serveis es reconeixen quan el resultat de la transactió pot ser estimat amb flabilitat, conslderant el grau d'avan~ o realitzacló de la prestacló a la data deis comptes anuals, o de forma lineal quan el servei es presta durant un perlode determinat. Quan no pot ser estlmat de fonna fiable, els ingressos són reconeguts en la quantla de les despeses reconegudes que es consideren recuperables. Pressupostariament, els ingressos i despeses s'incorporen a la liquldació pressupostaria en el moment en que es produeix I'acte administratiu de reconeixement deis respectlus drets i obllgacions. b) Despeses les des peses es reconeixen en el compte del resultat en el moment que merita I'obligació, amb independencia del moment en que es produeixi el corrent monetari que se'n deriva. 4.6. Provisions I contingincles. Es reconeix una provisló quan I'entitat té una obligatló present (legal, contractual o implrclta) resultat d'un succés passat que, probablement, implicara el IIlurament d'uns recursos que es poden estimar de forma fiable. Les provisions es troben valorades pel valor actual deis desemborsaments que s'espera que seran necessaris per liquidar robligació, actualittats a una taxa de descompte equivalent al tipus de deute públic per un venciment anilleg. EJs ajustaments en la provisló amb motiu de la seva actualització es reconeixen com una des pesa financera a mesura que es van reportant. Quan el seu venciment és inferior o igual a un any i I'efecte flnancer no és signiflcatiu, no es descompten. Al tancament de fexercici, les provisions s6n objecte de revisl6 I aJustades, 51 escau, per a reflectir la millor estimació existent en aquest momento Quan no s6n ja pertinents o probables, es procedeix a la seva reversió amb contrapartida al corresponent compte d'ingrés de fexerclci. Ajuntament de Barcelona 22 Compte General 2016/ 26 -.m...4. Marcats de B.reaton. Per a la quantíficació de les provisions, es recorre a informes intems i. 51 escau, d'experts extems, i a I'experfimcla de I'entitat en successos slmllars, que permetin establlr la base de les estlmadons de cadascun deis desenlla~os posslbles, aixj com del seu efeete flnancer. 4.7. Transferencias ¡subvenciona. a) Transferencles j subvenclons rebudes Les subvencions que tinguin carieter reintegrable es registren com a passius fins que compleixin les condlcions per a considerar- se no reintegrables, mentre que les subvenclons no reintegrables es registren coma ingressos direetament imputats al patrimoni net i es reconeixen com a ingressos sobre una base sistematica i racional de forma correlacionada amb les des peses derivad es de la subvenció. A aquests efeetes, una subvencl6 es considera no reintegrable quan existelx un acord individualltzat de concessl6 de la subvenci6 i s'han complert totes les condicions establertes per a la seva concessi6 i no existeixen dubtes raonables de que es cobrara. Les aetivitlts desenvolupades per rentitlt corresponen, fonamentalment, a la prestacl6 de serveis públics en rambit competencial de l'A juntament de Barcelona, d'acord amb al/O previst per la legislad6 vlgent (Ley Reguladora de las Bases de Régimen Local i Reglament d'Obres, Aetlvltats i Serveis deis Ens Locals). Per la prestació de serveis públlcs, en rambit de les competeneies de rAjuntament de Barcelona, i'entitat rep d'aquest, el finan!;ament pressupostari, el qual es refleetelx a I'epígraf d'lngressos "Transferencies i subvencions rebudes" del resultat economic- patrimonial. Aquesta transferencia corrent pressupostaria esta flXada tenlnt en compte els suposits d'equilibri pressupostari previstos al Text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals. Les subventions de caraeter monetari es valoren pel valor raonable de l' Import coneedit referlt al moment del seu reconeixement. L'entitat rep transfereneles de capital de dlferents adminlstracions públlques, de les associacions de venedors i d'altres tercers, pel flnancament de les operaclons de remodelació previstes en el P.I.M (nota 4.2). El enteri comptabre deflnit per l' Instltut és periodlfiear en els epfgrafs d'ajustaments per perlodlficacions les transferencies de capital atorgades a l' Instltut eom a ingressos diferits o anticipats en funci6 del seu meritament, d'acord amb l'execucl6 de I'obra deis projectes amb f1nan~ament afeetat. O'altra banda, les subvencions no reintegrables relacianades amb despeses especifiques es recaneixen en el compte de perdues I guanys en el mateix exereici en que es meriten les corresponents des peses. Ajuntament de Barceloraa 23 Compte General 2016/ 27 b) Transferencies I subvencions atorgades Les transferenc1es I subvenclons concedides es comptabllltzen com a des peses en el moment que es tlnlUi constancia que s'han complert les condlclons establertes per a la seva percepdó. En cas que al tancament de rexerclcl estigui pendent el compllment d'alguna de les condicions establertes per a la seva percepcló, pero no exlstelxin dubtes raonables sobre el seu futur compliment, es dota una provlsló pels corresponents Imports, amb la finalitat de reflectir la despesa. 4..8. Medi ambient Les despeses derivad es de les aduacions de r Institut que tenen per objecte la protecció i mlllora del medl ambient es comptabllltzen, si escau, COm a despeses de I'exercici en que s'lncorren. No obstant aixo, si suposen Inversions com a conseqOéncia d'aduaclons per minimitzar r impacte med/amblental i la proteccló i millora del medí ambient, es comptabilitzen com a majar valor de rlmmobilitzat. Ajuntament de Barcelona 24 .--m--'..k; MercatB de BaceIona 5.IMMOBIUTlAT MATERIAL (-) Dobd6 per Partida saldo a J1.12.1S (+) Entrades (-) Sortides Saldo. J1.12.16 I amortltzaclons 1. Instal·laclons 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 • Cost 1.027.852,27 1.027.852,27 • Amortització acumulada -1.027.852,27 -1.027.852,27 • Correccions del valor 0,00 2. Mobillarll estris 65.220,90 8.078,27 0,00 -10.442,31 62.856,8& • Cost 287.700,63 8.078,27 295.n8,90 • Amortitzadó acumulada -222.479,73 -10.442,31 -232.922,04 • Correccions del valor 0,00 3. Equl~s ~rocés Informaci6 12.322,a 6.506,67 0.00 -&.172,65 11.956,90 ·Cost 276.766,08 6.506,67 283.2n,75 • Amortltzació acumulada -264.443,20 -6.872,65 -271.315,85 • Correccions del valor 0,00 4. Equips de comunlcaci6 -92,26 0,00 92,26 0,00 0,00 ·Cost 13.222,87 13.222,87 1 • Amortització acumulada -13.315,13 92,26 -13.222,87 • Correccions del valor 0,00 6. Immobllltzat en curs I 0,00 22.55&.264,23 -22.556.264,23 0,00 0,00 acomptes • Cost 22.556.264,23 -22.556.264,23 0,00 TOTAL 77.~1,52 22.570.",17 -22.556.171.97 -17.314,96 74.813,76 9 3 ~ G) ro ::l Ajuntament ro de Barcelona ~)-------- ª- 25 No ... . ~ N 00 Compte General 2016/29 -.- r-o. .h.> Mercats _ Barcelona Els moviments prodults durant I'exercici 2016 en els dlferents comptes d'lmmobilitzat material s6n els que aparelxen en el quadre anterior. A 31 de desembre de 2016 I 'import de rlmmobilitzat material totalment amortitzat i en ús ascendeix a 1.488.430,57 euros amb el segGent detall: ID ETAll SALDO InstaJ.laclons 1.027.852,27 Mobiliari i estris 189.446,96 Equips de comunleació 13.222,87 Equips pe! tractament d1nbmació 257.908,47 Ilmmobilitzat material 11.488.430,571 ts polkica de r Institut contractar totes les palisses d'assegurances que s'estimen necessarles per donar cobertura als posslbles rIscos que posuessin afectar els elements de rimmobilitzat material i intangible. Els moviments produils durant I'exercici 2016 en els diferents comptes de rimmobilltzat material en curs, corresponents a I'execucíó de les remodelacions de mercats que gestiona r Institut per compte de l'A juntament de Barcelona han estat els següents: ID ETAll ¡SALDO INICIAL 1 Artes Baixes IS ALDO FINAL I Remoderació Mercat Guinardó 0,00 22.803,10 - 22.803,10 0,00 Remodelaci6 Mercat Sant Antoni 0,00 13.671.584,64 -13.671.584.64 0,00 Mercat Bon Pastor 0,00 280.060,07 - 280.060,07 0,00 Trasllat Seu IMMB 0,00 28.692,97 - 28.692,97 0,00 Mercat Vall d'Hebron 0,00 1.038.115,41 - 1.038.115,41 0,00 Mercat Baquería/PI. gardunya 0,00 1.261.043,86 - 1.261.043,86 0,00 Cambres liigorilques mercats 0,00 17.733,60 - 17.733,60 0,00 Remode/ació coberta Mercat Tres 0,00 386.956,30 - 386.956,30 0,00 Mercat Abacería Central 0,00 1.496.408,08 - 1.496.408,08 0,00 Mercat Sant Andreu 0,00 755.285,64 - 755.285,64 0.00 PI. Duran I Reynals 0,00 806.644,30 - 806.644,30 0,00 Pla General d'Obres 0,00 2.790.936,26 - 2.790.936,26 0,00 0,00 I 22.656.264,23 1-22.556.264,23 0,00 I Les altes corresponen a les obligacions reconegudes durant I'exercici en concepte de dlreccró de projecte, certlflcacions d'obres I amortilzaclons de parades en funció de I'estat d'execució de les actuacions de cadascuna de les remodelacions. Ajuntament de Barcelona 26 Compte General 2016/ 30 .;.amk Men:a1s de Barcelona La totalitat de les balxes corresponen a inversions lliurades a l'A juntament de Barcelona per import de 22.556.264,23 euros amb carrec a I'epísraf de Subvencions de capital per Import de 22.475.954,59 euros amb carree a I'epígraf Ajustaments per periodiflcacl6 de passlu per import de 80.309,64 euros. El movlment produl't durant aquest exerclcJ en el compte de subvenclons de capital ha estat el següent: ¡SALDO INICIAL 0,00 1 22.556.264,23 / -22.556.264.23 ISALDO FINAL 0,00 1 Les altes corresponen al financament per remodelacions de mercats rebut de l'A juntament de Barcelona i d'altres tercers. IAlTES SUBVENCIONS CAPITAL Import en euros I 22.475.954,59 80.309,64 1T OTAL 22.556.264,231 Les balxes corresponen a Inverslons lliurades a l'A juntament de Barcelona i els imports traspassats al compte de periodiflcadó. 6. PATRIMONI PÚBUC DEL SOL No aplica 7.INVERSIONS IMMOBlLlÁRIES No aplica Ajuntament de Barcelona 27 Compte General 2016/ 31 .:. ..m---S '"I Marcats de BarcelONl 8. IMMOBILrTlAT INTANGIBLE Saldo a (+) (-) (-) Dotació per Saldo a Partida 31.12.15 Entrades Sortides amortitzacions 31.12.16 3.}~plicadons InformMJques lA.399,78 59.974,15 -59.974,15 -14.225.94 10.173,84 • Cost 478.145,75 59.974,15 -59.974,15 478.145,75 • Amortltzació acumulada -453.745,97 -14.225,94 -467.971,91 • Correcclons del valor 0,00 TOTAL lA.399,?! 59.974,15 -59.974,15 -14.225,94 10.173,84 Els moviments produits durant I'exercici 2016 en els dlferents comptes d'immobllitzat Intangible són els que apareixen en el quadre anterior. A 31 de desembre de 2016 l' Import de rimmobllltzat intangible totalment amortitzat i en ús ascendeix a 442.210,56 euros amb el següent detall: 1D ETAll. SALDO hmmobilitzat intangible 442.210,561 9. ARRENDAMENTS RNANaRS I ALTRES OPERAOONS DE NATURALESA SIMILAR L' Institut Municipal de Mercats no té arrendaments financers ni altres operacions de naturalesa similar. 10. ACTlUS FINANCERS 10.1. Informaci6 relacionada amb el balan~. Estat resum de la concilia ció entre la classiflcacló deis actius financers del balan~ i les categories establertes en la norma de reconeixement i valoració Sa d'actius financers. CI._. Actius finance. . a curt tennlni Valors Total Inverelons en re pre.ntatius Altres inve"'¡oM ( patrlmoni Categori.,. de deute 2015 2015 2015 2015 Crédits i partides a cobrar 10.842.790,34 10.842.790,34 Total 2015 10.8<12.790,34 10.842. 790,34 2016 2016 2016 2016 Crédits i partides a cobrar 13.089.245,24 13.089.245,24 Total 2016 13.089.245,24 13.089.245,24 Ajuntament de Barcelona 28 Compte General 2016/ 32 .. .-r o, I§ ~ Mercats de BIIn=eIon. O'acord amb el previst el la Instrucció Comptable en el quadre anterior, no es consideren els crédlts derlvats d'operacions habituals, I'efectlu i altres actius rrquids equlvalents. Els saldos pendents de cobrament a 31/12/2016 de rA juntament de Barcelona ascendeixen a 13.089.635,99 euros, deis quals 3.067,08 euros es troben reSistrats a reprgraf de Deutors per operacions de gestió i 13.086.568,91 euros a I'epígraf de Credits i valors representatius de deutes, al tractar-se d'operacions d'inversió. Al tancament de rexercici els saldos pendents de cobrament corresponents a les operadons habitllals de I 'Institut, són: ,De,utors I a~s cumples a cobrar a "ara 1a at telJlÜnl E. u-rd..á 2.I.D 15 ~rcid~ Deutors I altres comptes a cobrar a lIarg terrnrni 11.360,24 41.601,13 Deutors per operadons de gestió 3.358.060,63 3.518. 932, 8(J Altres camptes a cobrar 76.418,31 54.972,671 Total 3.505.839,18 3.615.506,6C A 31/12/16 dlns de rapartat de "Deutors per operacions de gestión hl ha cobraments pendents d'aplicació per import de 2.274.285,30 euros corresponents basicament als cobraments de rebuts domiciliats i no domiclliats pendents de rebaixar deis saldos de Deutors per operacions de gestió fins a la recepció de la Informació que facilita la entitat financera una vegada finalitzat el perfode de IIquidació. El moviment en l'exerclcl de les carrecelons de valor per deteriorament de les diferents cJasses d'actius financers ha estat: I a.n1ÍlUCt6 .valbrl*' ~del d. ...m ent~1fI detatlaRm. ..t s.Ido. SñIo.1G1tm1S l'aen:lct crecIIIicI.n rexen:tcf t1JtZlZO'l' DeutOnl I aRres comptes a cobrar n5.304,60 48.03064 17.761 ,3S 803.57385 L'any 2016 s'han dotat 46.030,64 euros en concepte de deterlorament de deutors de dubtós cobrament, amb el que la dotacló acumulada ascendeix a 803.573,85 euros al tancament de I'exerclcl. 10.2. Informad6 relacionada amb el compte del resultat economic-patrimonlal Els resultats nets obtinguts en I'exercici de les diverses categories d'actius financers han estat de 32.876,16 euros. Ingressos Financers 78.906,80€ Dotació de deteriorament -46.030,64 ( Resultat de les operacions financeres de 32.876,16 € Ajuntament de Barcelona 29 Compte General 2016/ 33 10.3 Altra infonnacl6. L' Instltutté tres comptes bancarls actius amb Calxabank a 31 de desembre de 2016. Contracte 1824-0200006174. Compte restringit de recaptació per la gestló deis tributs domlclliats i no domlciliats, amb un saldo a 31 de desembre de 2016 de 7.708,12 euros, donat d'alta el 22/06/199S. Centracte 1824-0200006287. Compte operatlu d'ingressos I pagaments amb un saldo a 31 de desembre de 2016 de 2.759.829,75 euros, donat d'alta el 22/06/1995. Centracte 1824-0200042962. Compte operatiu d'lngressos I pagaments per els proJectes de la Unl6 Europea amb un saldo a 31 de desembre de 2016 de 7.862,32 euros, donat d'alta el 17/07/2009. Ajuntament de Barcelona L 30 L. mJ$ ....---..:; Mercats de Barcelona 11. PASSIUS flNANCERS 11.1lnformació relacionada amb el balan~ a) El detall deis deute5 mantinguts per l'Entltat al tancament de rexerclcl valorats a C05t amortltzat 56n: IntereDos a: Deute 1'1 de lener Creadons merltltS set0ns DlfeÑnclel de canvl ID D1smlnudons Deme a 31 de de.s.embre :::1 I:t. Cost :::!I i Interess Interessos amortitzat Interessos o- 05 canceHat Del cost D'lnteresso Valor (12)= (1)+(3) Expl(dts ca. ID Cost explfcíts Despeses Explrdts Resta sP) amortltza s explicits comptable Resultat (4)+(6)+(8)- (13)=(2)+(5) S•o ~ in amortitzat(l} ,. (2) Efectiu (31 (4) (5) (6) t(8) -9 (lO) (U) (10) (7)+(9) Creditors exercid corrent Inversions 0,00 0,00 23.612.866,03 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 16.1n.123.09 0,00 7.435.742,94 0,00 Creditors exerdd tancats Inversions 3.543.745,29 0,00 0.00 0,00 0.00 0,00 0.00 0.00 0,00 3.456.426.93 0,00 87. 31B,36 0,00 Credltors exercicis corrent Inversions Empreses grup 26.469,32 o~oo 686,28 O!~ blla 'De seNeiS UIIUl7.l5 1.288;31725 791.<50U6 maS'-85 U91.41S.911 2.971.1l1li.07 ,DllmncüSl6 d'ob .. pdbIla ·00 ""·'obormó tn. ... oI .. f.rtndes corren" Romanents de credit ESTAT ROMANENTDE cUDlT2016 CONCEPTE I Import detall I Import total 1. Pressupost definitiu despesa 39.404.115,70 2. Obligadons reconegudes netes 36.843.053,88 Detall del romanent de credlt Saldos de disposidons 212.571,56 Saldos d'autorltzacions 0,00 Saldos de credlt 2.348.490,26 3. Romanent de cr6dit (1· 2) 2.561.061,82 2. 561.()61, 82 PROPOSIA P"NCQRflORAQÓDE ROMANEN! I I 14. Clidlts d'Incorporaci6 obllutbrla finmCits arob compmmCs d'lnmssas m·570.24 \ I Remodelaci6 mercatSantAntoni 65.541,27 Remodelaci6 mercat Bon Pastor 93.300,00 Mercat Boqueria 5.868,50 Pla General d'Obres 47.860,47 15. Crtdlts d'lnc:orporaci6 obllsatbrla flnan~ amb romanent de tresoreria afectat 16. Crtdlts d'Incorporacl6 no obll¡atorla f1nan~ amb Pressupost 20171MMB Ajuntament de Barcelona 43 Compte General 2016/ 47 2) Pressupost d'ingressos Drets anuHats Aplicacl6 Anul·ladons de Ajornaments I Total drets Descrlpci6 pressupostaria liquidaclons fracdonament anul·lau 3 Taxes i Altres ingressos 142.099,15 178.914,80 32L013,95 4 Transferimcies Corrents 0,00 O 0,00 7 TransferE!ncies de capital 0,00 O 0,00 Total 142.099,15 178.914.80 321.013,95 Devolucions d'ingressos Apllcadó Recone¡uten Total hc.Idesen Descr!pdó Pendental1.1.1& Pendent actual pressupostiria I'exerdd devoludans I'exerc:id 3 Taxes i Altres ingressos 0,00 1.130,80 L13O,SO L13O,80 o,OC 4 Tr.Illsferimdes Corrents 0,00 0,00 0,00 0,00 o,oe 7 Transferi!ndes de Capital 0,00 0,00 000 0,01) 0.00 TataI 0.00 1.130,80 1.130,10 1.130,80 0,00 \ 24.2. Exercicls tancats. 1) Pressupost de despeses. Obligacions de pressupostos tancats. OIIUIiACIONS 08U~ _UDES l'E-NDENlS DE CR!Dns PlII!S$\JIIOnoWs D!SPI:SI3 PA8AMEN1S lIDI'oIANIHB API1CA(IÓ PA.~.1JiT A3l DE DI5CIIPCIÓ COM1ROMI!SB PRf$$UPOiITAAlA JlEIU DEcIIklIT (41 (M-SI lIotODFJCACIOII DUlNI1IUS '"'QAI5(1) -5 r-t-ZI -1 U\ 17*11 1 Despes.s de personal J15,1I: 0,00 315,00 US,OO J15'1 315,0: 0.00 0.00 Desp.11J d. benJ aH78ntJ I l ......1 ' &U57l.4' 0,00 lI33.S7l,4I 833.571M BnS71.~ o,aJ 0,0( 4 TI"inIf,rinde, COrTents 197.ClIIII,!l2 -12.571,26 lIII.Sl7.61 1I4.S17M ~lM517. 182.798.04 1.719.6:1 o,lX 6 ImershMs MIls l.579.l1A.61 0,00 l.S19.llA,6l l.S79.114,61 3579·l1II.li1 3.482.1!l6,25 96.318,36 0,111 'RITAI. 4.6111.1119,99 -12.-.rn.~ -4.597.6111.73 4.SIJ7.618,73 4.SIJ7 .618"~ 4.499~7S !lB.m 98 ~ - Ajuntament de Barcelona 44 Compte General 2016/ 48 2) Pressupost d'lngressos. Drets a cobrar de pressupostos tancats ApI'-Ió _ ......n tsde _ts~ MDdlflaclOIII IlNts llecapbdá p .... OUCllpc:l6 u poodrt. .........nt.ld11_ _Ioldol - de aobrwnent. 0"11101'" ..n cel-lots 31d.de. .. m .... 3 Tues i AttNs In81'1!'ss05 3.6B.II23,a:l 11,00 ~:u a,1IO 2.1I1S.7ll6,4!i m.143,61 4 Transfen",des mnvnlS 71.~1 0.00 a,o: 0,0: 71.4Q,9l 0.00 6 Venda d~nveBlons r.als 1O.1B5.S22.311 0.00 0,0: 0,0: 10.835.522,311 7 Tnmsreoionc:les de Marcats de Barcelona 24.6. Romanentde tresoreria. Components 2016 2Q15 1. (+) Fons'(qulds 2.775.646,21 1.015.597,17 2. H Drats pendents de cobramant 17.249.695,40 14.672.238,18 (+) del Pr essu post corrent 16.235.820,99 13.996.241,96 (+) de Pressupoststancats 1.006.183,42 652.069,lS (+) d'operadons no pressupostaries 7.690,99 23.927,03 3. H Obllgadons pandents da pagament 8.779.589,87 4.898.288,13 t+) del Pressupost corrent 8.428.255,94 4.534.871,63 (+) de Pressupoststancats 98.037,98 75.318,36 (+) d'opercldons nopressupost~rie5 253.295,95 288.0!I8,14 4. (+) Partidas pendents d'apllcadó -2.274.285,3C ·2.497.132,15 H cobraments realitzats pendents d'apllcació definitiva 2.274.285,30 2.497.132.15 (+) pagamants realitzats pendents d'aplicadó definitiVil ,. Romanent de tresorerfa total (1+2-3+4) 8.971A66.4m j Merats de Ban:elona 4) INVERSIÓ PER HABITANT: Per a les entltats terrltorials I els seus organismes autonoms, aquest rndex distribueix la totalltat de la despesa pressupostaria per operacions de capital efectuada en I'exerclcl entre el nombre d'habltants de I'entitat. Obllgaclons reconegudes netes (Cap!tols 6\ 7) =2 3.613.552,31 =1 4 68 Nombre d'habltants 1.608.746 ' S) ESFORI; INVERSOR: Mostra la proporció que representen les operacions de capital efectuades en I'exercicl en relació amb la totalitat de les despeses pressupostaries efectuades en I'exerclcl esmentat. Obligactons reconegudes netes (Capftols 6 i 7) _ 23.613.552..31 =O 64 Total obligadons reconegudes netes 36.843.053,88' b) Del pressupost d'ingressos corrent: 1) EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS: reflecte ix la proporció que sobre els ingressos pressupostaris previstos suposen els ingressos pressupostañs nets, aixo és, els drets reconeguts nets. Drets rec:oneguts nets = 37.375.270,81 = O 95 Previslons deflDltives 39.41)4.115.70 ' 2) REAUTZACIÓ DE COBRAMENTS: reflecte ix la proporció que suposen els cobraments obtinguts en I'exercici sobre els drets reconeguts nets. Recaptad6 neta =2 1.139.449,82 = O 56 Drets reconeguts nets 37.375.270,81 • 3) AUTONOMIA: mostra la proporció que representen els ingressos pressupostaris efectuats en I'exerclcl (excepte els derivats de subvencions i de passius flnancers) en relaci6 amb la totalitat deIs ingressos pressupostaris efectuats en I'exercici esmentat. Drets rec:oneguts nets (Capítols 1 a 3.5.6,8+transrer~ncles rebudes) =3 7.149.396,35_ 99 0 Total drets reconeguts nets 37.375.270.81 I 4) AUTONOMIA FISCAL: reflecte ix la proporció que representen els Ingressos pressupostarls de naturalesa tributaria efectuats en I'exercici en relacló amb la totalitat deIs ingressos pressupostaris efectuats en I'exercicl esmentat. Orets rec:oneguts nets (d' lngressosde naturalesa tributaria) = 12.369.999,32 = O 33 Total drets reconeguts nets 37.375.270,81 ' Ajuntament de Barcelona 51 Compte General 2016/ 55 5) SUPERÁVIT (O D~FICIT) PER HABITANT a les entltats terñtortals I els seus organismes autonoms: Resu]tat pressupostarl afustat =8 60.427,34=0 S3 Nombred'habltants 1.608.746' e) De pressupostos tancats: 1) REALIlZACIÓ DE PAGAMENTS: posa de manifest la proporció de pagaments que s'han efectuat en I'exercici de les obligacions pendents de pagament de pressupostos ja tancats. Pagarnents = 4.499.580,75 - 0,98 Saldo Inicial d'obligaclaDs(+modiflcadoos I anuHacians) 4.610.189,99-1 .571,26 2) REALIlZACIÓ DE COBRAMENTS: posa de manifest la proporció de cobraments que s'han efectuat en rexerclci relatius a drets pendents de cobrament de pressupostos ja tancats. Cobraments = 13.176.390.89 =0,94 Saldo Inicial d rets(-i=modiflcadons i anuHadons) 14.648.311,15-8 .345,40 26. INFORMACIÓ SOBRE EL COST DE U:S ACTIVlTATS D'acord amb el que estableix la Disposició Transitoria Tercera de l' Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre, per la que s' aprova la Instrucció del model normal de comptabllltat local, en els comptes anuals d'aquest exerclcl no figura la informadó sobre el cost de les activitats, que tindri la conslderacló d'obllgatoria a partir deis comples anuals de rexercicl2011. 27. INDICAOORS DE GESnÓ D'acord amb el que estableix la Dlsposició Transitoria Tercera de r Ordre HAP/1181/2013, de 20 de setembre, per la que s' aprava la Instrucció del model normal de comptabilitat local, en els comptes anuals d'aquest exercici no figuren la informacló sobre els indicadors de gestió, que tindri la consideració d'abligatoria a partir deis comples anuals de rexercici 2011. l8. FETS POSTERIORS No hl han fets posteriors que posin de manifest circumstimcies que ja existien en la data del tancament I que, per raplicació de les narmes de registre i valoracló, o d'acord amb la seva naturalesa, hagln representat la inclusi6 d'un ajust en les xlfres contingudes en els documents que integren els comptes anuals. No hi han fets posterlors que mostrln condiclons que no existien al tancament de I'exercici i que slguin de tal Importancia que, si no es subministra informació al respecte, podria afectar a la capacitat d'avaluació deis usuaris deis comptes anuals. Ajuntament de Barcelona 52 Compte General 2016/ 56 29. ALTRA INFORMACIÓ 1. EIs honoraris de rauditoria són facturats iI l' Ajuntament de Barcelona per a tot el grup economic municipal en virtut de Yexpedient d'adjudicacló del concurs d'auditorla, raó per la qual no s'expliciten en la present memoria. 2. ESTAT D'OPERACIONS AMB ENTITATS DEL GRUP 2016 2015 INGRESSOS INORESSOS Tranaferincles Servels Transferincre. Serva" ~un1ament de Barcelona 2.267.181.67 1.159.052,99 Barcelona SeMis Mlnicipals. SA 178.845,44 0,00 Mercabama 0,00 TOTAL 2.267.181,67 178.84~ 1.159.052.99 0,00 Addicionalment, r Institut ha rebut de rAJuntament de Barcelona transferencles per la realltzació d'obres per Import de 22.475.954,59 euros (19.244.485,57 euros en I'exerdci anterior). 2016 2015 DESPESES DESPESES Transferencias Servels Transferencie. Serveis ~untamentde Barcelona 1. n1. 741,19 1.805.945,00 BSM 20.687,41 21.176,~ I.M. d1nformatica 19.793,00 19.793~ TOTAL 19.793,00 L792.428,6C1 19.793,00 L827.U1,U 2016 Pl... __ JI . 2015 _.--_ .. • ___ ,11 - .- COBRAMENT PAGAMENT COBRAMENT PAGAMENT ,44untament de Barcelona 13.089.635,99 1.097,28 10.879.485,21 26.469,32 BSM 3.674,20 4.930,79 EMPRESES DEL GRUP 13.089.635,99 4.771,48 10.879.485,21 31.400,11 3. 5ón susceptibles d'inspecció flscal tots els trlbuts a qu~ es troba subJecte l' Instltut per a tots els exercicis que no hagi transcorregut el terminl de prescripció previst a la normativa vigent. No s'espera que es meritin passius addlcionals per l'Entitat com a conseqü~ncia d'una eventual inspecció. Ajuntament de Barcelona 53 Compte General 2016/ 57 4. Quan a ravaluació del compliment de robjectlu d'estabilitat pressupostar1a, en el punt 6 de l'lnfonne de la Intervencló Delegada sobre la Iiquidacl6 del Pressupost de I'exerclcl 2016 de I'IMMB es diu: .. Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat, de la rella de despesa i del Irmlt de la des pesa no financera previstos als articles 11, U i 30 de la Uel Organlca 2/20U, d'estabilltat pressupostaria i sostenibilitat finaneera, seran objecte d'anallsl a I'informe de la Intervencló General de l'Ajuntament de Barcelona relatiu a raprovació de la liquida ció del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els crlteris SEC de comptabllltat nacional." 5. El Plenarl del Conse" Municipal de r Ajuntament de Barcelona en data S de maig de 2016 va aprovar un suplement de credlt per fer front al pagament de les despeses de personal corresponents a I'execucló de la sentencia 1001/2015 del Tribunal Superior de Justícia de Catalunya, que obUgava al pagament consolidat de 1'1% de Ja massa salarial del 2007 i 2008 al personal adserit a les condlcions de treball deis empleats públics de l'A juntament de Barcelona. En aquest acord s'autorítzava als Presidents deis Instituts Municipals a utilftzar com a fons de finan~ment pel pagament d'aquestes des peses el romanent de tresorerla disponible per a despeses generals de cada Institut, sempre que hl hagués disponlbllitat pressupostaria. En base a aquest autorftzació, la Presidenta de l'lnstitut ha aprovat el flnancament d'un suplement de eredit al pressupost necessarl per a fer efectiva I'obligació amb carrec al romanent de tresoreria de lliure disposició, per Import de 481.744,14 euros. Per a cobrlr aquest passiu l'A juntament de Barcelona mantenia al seu balanc, al tancament de I'exercici 2015, una provlsló que cobrla restimació economica del cost que pogués derivar-se de rexecució de la sentencia, tant per a la plantilla propia com de la d'aitres entltats dependents del grup al que fossin aplicables les condicions de treball deis empleats públics de l'A juntament. LA PRESIDENTA ELGERENT Ajuntamen1: de Barcelona 54 Compte General 2016/ 58 Ajuntament --IDde Barcelona ---=i§ Mercats de Barcelona , LIQUIDACIO DEL PRESSUPOST 2016 Mercats de Barcelona Liquidació Pressupost 2016 Compte General 20161 59 Ajuntament de Barcelona DECRET Vistes les liquidacions deis Pressupostos deis Organismes Autonoms Municipals de I'any 2016 fiscalitzades per la interven ció delegada de cada entitat i en ús de les facultats conferides a aquesta Alcaldia per I'article 13 de la Carta de Barcelona, DISPOSO PRIMER.- APROVAR les liquidacions deis Pressupostos de 2016 corresponents a: - Institut Municipal de Persones amb Discapacita.t - Institut Municipal d'lnformatica Institut Municipal d'Urbanisme Institut Municipal d'Hisenda - Institut Municipal de Mercats - Institut Municipal d'Educació - Institut Barcelona Esports - Institut Municipal de Serveis Socials - Institut Municipal del Paisatge Urbil i la Qualitat de Vida SEGON.- DONAR COMPTE al Plenari del Consell Municipal. Barcelona, 28 de febrer del 2017 AJUNTAMENT DE BARCELONA Secrelaria General L'ALCALDESSA PLE~,ARI DEL CO~1R~1.~NICIPAL Sesslo de: ...... 3.. 1. ................................ . ES COPIA de I'original signat per J'Excm. Sr. Alcalde el dia de ES COMUNICA. la data He certifico. , Barcelona, 2 8 FEB. 2017 El Secretari General El Sccrotari General, Ada COLAU i BALLANO I Paliares Compte General 2016/ 60 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ Institut Municipal de Mercats de Barcelona Informe de la liquidació del pressupost de I'exercici 2016 l. NORMATIVA D'APLlCACIÓ Es troba recollida en els següents textos legals i reglamentaris: Reial Oecret Legislatiu 2/2004, de 5 de marc;, que aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (articles 191 a 193). Reglament Pressupostari, aprovat pel Reial Decret 500/90 de 20 d'abril (articles 89 a 105). Instrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, aprovada per Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre. Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, amb les modificacions introdu"ldes per la Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Rejal Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria en la seva aplicació a les entitats locals. L'article 192.2 del TRLRHL i I'article 90 del RP disposen que la liquidació deis pressupostos deis Organismes Autónoms, informada per la Intervenció, sera remesa a l'Ajuntament per a la seva aprovació per l'Alcalde. Així mateix, I'article 193.4 del TRLRHL preveu que de la liquidació deis pressupostos que integren el Pressupost General, un cop aprovats, se'n donara compte al Consell Plenari Municipal en la primera sessió que celebri. 2. MODIFICACIONS DE PRESSUPOST Durant I'exercici 2016, l'lnstitut Municipal de Mercats de Barcelona ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01/01/16 Pressupost Inicial 15.039.248,00 € Incorporació de romanents de eradit fjnan~ament afectat 100.166,57 € Incorporació de romanents de eredit finan~ats amb el 73.238.14 € Suplement de crédit financ;:at amb romanents de tresoreria per a des peses generals 481.744,14 € Generació de cradit per malors ingressos 23.709.718,85 € Transferencia de crédit{alta1 230.594,10 € Transferencia de crédit(baixa) -230.594,10€ 31/12/16 Pressupost final 39.404.115,70 € Segons I'article 37.3 del RO 500/1990, els suplements de crédit s'aprovaran pel Consell Plenari de la Corporació a proposta del President de I'lnstitut. hllorlllC tMMn liq 2¡) I 6- 1 doc.'( 1 1 26 Compte General 2016/ 61 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ El Plenari del consell Municipal de l'Ajuntament de Barcelona en data 05/05/2016 va aprovar un suplement de credit per fer front al pagament de les despeses de personal corresponents a I'execució de la sentencia 1001/2015 del TSJC que obligava al pagament consolidat de l' 1% de la massa salarial del 2007 i 2008. En aquest acord s'autoritzava als Presidents deis Organismes Autónoms Municipals a utilitzar com a fons de finan<;ament pel pagament d'aquests despeses el romanent de tresoreria per a des peses generals de cada organisme, sempre que hi hagi disponibilitat pressupostaria. S'ha comprovat que, en base a aquesta autorització, el President de l'lnstitut ha aprovat el finan<;ament del suplement de credit amb carrec al seu romanent de tresoreria. Segons els articles 40.2, 43.2 i 47.3 del RO 500/1990, en les bases d'execució del pressupost es regulara la tramitació deis expedients de transferencies, generacions de credit i d'incorporació de romanents de credit. Les modificacions de pressupost realitzades per I'lnstitut durant I'exercici 2016 s'han aprovat pel Gerent de I'lnstitut, d'acord amb la regulació establerta en la base quarta de les bases d'execució del pressupost. Respecte a I'expedient 513/16 d'incorporació de romanents de crédit de la liquidació del pressupost de 2015, eorresponents a credits del pressupost de despeses finam;ats amb compromisos d'ingressos coneertats per un import de 73.238,14 €, ens remetem a les consideracions fetes per la interventora delegada en el seu informe de data 12 d'abril de 2016. S'observa que s'ha comptabilitzat com una generació de credit, quan d'acord amb el text de la resolució és una incorporació de romanent, cal efectuar la regularització corresponent. Respecte a les generacions de credit ens remetem a les observacions realitzades per la Intervenció delegada en I'informe de fiscalització previa. 3. ESTAT D'EXECUCló DEL PRESSUPOST El grau de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent: Ingressos Previsió Previsió % Drets % Recaptat % Pendent % inicial (1) definitiva (2) 2/1 liquidats (3) 3/2 líquid (4) 4/3 cobrament (5) 5/3 Operacions corrents 3. Taxes i altres ingressos 11.928.784,00 11.928.784,00 100,0 12.369.999,32 103,7 9.309.788,20 75,3 3.060.211,12 24,7 4. Transf. corrents 2.233.090,00 2.233.090,00 100.0 2.302.646,17 103,1 2.272.079,09 98,7 30.567,08 1,3 5. Ingressos patrimonials 6,00 6,00 100,0 796,28 13271,3 796,28 100,0 0,00 0,0 Operacions de capital 6. Alienació d'inv. reals 23.782.956,99 22.475.954,59 94,5 9.389.385,68 41,8 13.086.568,91 58,2 7. Transf. de capital 877.368,00 877.368,00 100,0 225.874,45 25,7 167.400,57 74,1 58.473,88 25,9 8. Actlus financers 581.910,71 0,00 0,0 0,00 0,00 TOTAL INGRESSOS 15.039.248,00 39.404.115,70 262,0 37.375.270,81 94,9 21.139.449,82 56,6 16.235.820,99 43,4 Jnfonnc ItvfMB liy 2016-1 doc:< 2 Compte General 2016/ 62 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ Despeses Credits Crédits % Obligacions % Pagaments % Pendent % inicials (1) definitius (2) 2/1 reconegudes (3) 3/2 liquids (4) 4/3 pagament (5) 5/3 Operacions corrents 1. Desp. de personal 3.909.599,00 4.391.343,14 112,3 4.102.564,74 93,4 4.102.197,24 100,0 367,50 0,0 2. Despeses béns i serv 9.038.112,00 8.807.517,90 97,4 8.739.461,81 99,2 8.024.672,93 91,8 714.788,88 8,2 4. Transf. corrents 287.370,00 387.475,02 134,8 387,475,02 100,0 110.118,40 28,4 277.356,62 71,6 Operacions de capital 6. Inversions reals 1.804.167,00 25.817.779,64 1.431,0 23.613.552,31 91,5 16.177.809,37 68,S 7.435.742,94 31,5 7. Transf. de capital TOTAL DESPESES 15.039.248,00 39.404.115,70 262,0 36.843.053,88 93,5 28.414.797,94 77,1 8.428.255,94 22,9 Destaca !'important diferencia entre el pressupost inicial i el definitiu deis capítols 6 d'ingressos (alienació d'inversions reals) i 6 de des peses (inversions reals), degut a que les inversions es troben inicialment recollides en el pressupost de l'Ajuntament de Barcelona. Durant I'exercici 2016 s'han liquidat drets per un 94,9% de la previsió definitiva, deis que se n'ha recaptat un 56,6%. La diferencia entre els drets liquidats i els recaptats és deguda, principalment, al capítol d'ingressos per alienació d'inversions, on s'han recaptat nornés un 41,8% deis drets liquidats durant I'any. Pel que fa al pressupost de despeses, s'han reconegut obligacions per un 93,5% deis credits definitius, i se n'ha pagat un 77,1%. 4. RESULTAT PRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superavit o deficit de finanyament, és a dir, la capacitat o necessitat de finanyament de I'ens generada per les operacions pressupostaries de I'exercici. Drets IIquidats 2016 2015 Import % Import % Diferencia % 3. Taxes i altres ingressos 12.369.999,32 33,1 13.419.220,79 39,3 -1 .049.221,47 -7,8 4. Transf. corrents 2.302.646,17 6,2 1.258.620,65 3,7 1.044.025,52 82,9 5. Ingressos patrimonials 796,28 0,0 192,97 0,0 603,31 312,6 Operacions corrents 14.673,441,77 39,3 14.678.034,41 43,0 -4.592,64 0,0 6. Alienació d'inv. reals 22.475.954,59 60,1 19.244.485,57 56,3 3.231.469,02 16,8 7. Transf. de capital 225.874,45 0,6 248.834,18 0,7 -22.959,73 -9,2 8. Actius financers 0,00 0,0 0,00 0,0 Operacions de capital 22.701.829,04 60,7 19.493.319,75 57,0 3.208.509,29 16,5 TOTAL INGRESSOS 37.375.270,81 100,0 34.171.354,16 100,0 3.203.916,65 9,4 rnforI11~ lMMB liq 2016·J doc.:x 3 1 27 Compte General 2016/ 63 Ajuntament de Barcelona INTERVENCI Obligacions reconegudes 2016 2015 Import % Import % Diferencia % 1. Despeses de personal 4.102.564,74 11,1 3.681.543,76 10,9 421.020,98 11,4 2. Despeses béns i selVeis 8.739.461,81 23,7 9.015.536,42 26,6 -276.074,61 -3,1 4. Transf. corrents 387.475,02 1,1 282.155,94 0,8 105.319,08 37,3 Operacions corrents 13.229.501,57 35,9 12.979.236,12 38,4 250.265,45 1,9 6. Inversions reals 23.613.552,31 64,1 20.852.731,73 61,6 2.760.820,58 13,2 7. Transf. de capital 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 Operacions de capital 23.613.552,31 64,1 20.852.731,73 61,6 2.760.820,58 13,2 TOTAL DESPESES 36.843.053,88 100,0 33.831.967,85 100,0 3.011.086,03 8,9 Descripcló Drets Obligacions RP RP Diferencfa J liquidats reconegudes 2016 2015 % Operacions corrents 14.673.441,77 13.229.501,57 1.443.940,20 1.698.798,29 -15,00% Operacions de capital 22.701.829,04 23.613.552,31 - 911.723,27 - 1.359.411,98 -32,93% Total operacions no financ 37.375.270,81 36.843.053,88 532.216,93 339.386,31 56,82% Acitus financers - - Passius financers - Total operacions financeres - - Resultat pressupostari 532.216,93 339.386,31 56,82% Ajustaments: Crédits gastats finanr,;ats amb romanent de tresoreria per a despeses generals 481.744,14 - Desviacions de finanr,;ament negatives 66.682,25 406.543,35 -83,60% Desviacions de finanr,;ament positives 220.215,98 131.656,91 67,27% Total ajustaments 328.210,41 274.886,44 19,40% Resultat pressupostari ajustat 860.427,34 614.272,75 40,07% Les aportacions de capitol 6 per realitzar inversions per compte de I'Ajuntament han suposat el 60,1 % deis ingressos. També són importants els ingressos derivats de les taxes i altres ingressos (33,1 %). La resta d';ngressos de l'lnstitut provenen de les transferencies (6,8%), de les quals les corrents suposen un 6,2% i les de capital un 0,6%. Els ingressos es destinen, principalment, a inversions (64,1 %), des peses de béns i serveis (23,7%) i des peses de personal (11,1 %). En relació a I'exercici anterior, es comprova que els drets liquidats han augmentat un 9,4% mentre que les obligacions reconegudes ho han fet en un 8,9%, donant un resultat positiu abans d'ajustos de 532.216,93 € i un resultat pressupostari ajustat positiu de 860.427,34 €. S'observa que la variació del capítol 1 de des peses de personal de I'exercici 2016 en relació a I'exercici 2015 ha estat d'un augment de 1'11,4%. Segons informe del Director d'administració general de !'Institut de data 8 de febrer de 2016, aquesta variació es deu principalment a que I'any 2016 es fan efectius als treballadors de l'lnstitut els pagaments següents: recuperació del 49,73% de la paga de Nadal de 2012, augment del 1% previst a la Llei de Pressupostos Generals de I'Estat per a I'any 2016, compliment de la sentencia 1001/2015 del Tribunal Superior de Justicia IIdormc rMMB liq 2016-1 docx 4 Compte General 2016/ 64 Ajuntament de Barcelona INTERVENCI de Catalunya que determina I'increment consolidat del 1% de la massa salarial del 2007 i 2008, i I'abonament deis endarreriments corresponents. Al respecte cal tenir en compte alió previst a I'article 19 dos de la Llei 48/2015, de 29 d'octubre, de Pressupostos Generals de I'Estat per a I'any 2016, segons el qual durant I'exercici 2016 les retribucions del personal al servei del sector públic no podran experimentar un increment global superior a 1'1 % respecte a les vigents el 31 de desembre de 2015, en termes d'homogene'itat per als dos períodes de la comparació, tant pel que fa a efectius de personal com a la seva antiguitat. L'import de les obligacions finan9ades amb el romanent de tresoreria per a despeses generals ha estat facilitat pel departament d'administració de I'lnstitut, si bé aquesta Intervenció no té constancia que s'hagi portat un seguiment comptable individualitzat tal i com es determina en les regla 21 de la ICAL-2013. L'Administració de l'lnstitut ha aportat les fitxes deis projectes amb finan9ament afectat en les que es recullla informació indicada en la regla 27.1 de la Instrucció del model normal de comptabilitat local (IMNCL), aprovada per I'ordre HAP/1781/2013 de 20 de setembre, si bé cal indicar que no consta que !'Institut realitzi el seguiment i control deis projectes amb finan9ament afectat a través del sistema comptable, tal i com determina la regla 22.1 d'aquesta Ordre. Aquesta circumstancia no hauria de suposar diferencies significatives en I'import del resultat pressupostari, no és menys cert que aquestes no es poden precisar exactament, amb les dades de que disposem, a la data d'emissió d'aquest informe. S'observa que es produeixen desviacions positives en obres de remodelació de mercats que ja han finalitzat. Caldria indicar els terminis en que esta previst destinar aquests recursos a les des peses que financen. 5. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que mostra la liquiditat finaneera de I'entitat, amb .1 una transcendencia legal i financera. ROMANENT DE TRESORERIA ANY2016 ANY 2015 % Fons líquids 2.775.646,21 1.015.597,17 173,30% Drets pendents de cobrament 17.249.695,40 14.672.238,18 17,57% (+) del pressupost corrent 16.235.820,99 13.996.241,96 16,00% (+) de pressupostos tancats 1.006.183,42 652.069,19 54,31% (+) d'operacions no pressupostaries 7.690,99 23.927,03 -67,86% Obligacions pendents de pagament 8.779.589,87 4.898.288,13 79,24% (+) del pressupost corrent 8.428.255,94 4.534.871,63 85,85% (+) de pressupostos tancats 98.037,98 75.318,36 30,16% (+) d'operacions no pressupostaries 253.295,95 288.098,14 -12,08% Partides pendents d'aplicació -2.274.285,30 -2.497.132,15 -8,92% (-) cobraments fets pendents d'aplicació definitiva 2.274.285,30 2.498.968,96 -8,99% (+) pago realitzats pendents d'aplicació definitiva 0,00 1.836,81 Romanent de tresoreria total 8.971.466,44 8.292.415,07 8,19% (-) Saldos de dubtós cobrament 803.573,85 775.304,60 3,65% (-) Excés de finan¡;ament afectat 2.586.534,64 2.588.744,11 -0,09% Romanent de tresoreria per a despeses generals 5.581.357,95 4.928.368,36 13,25% Informe IMMU liq 2016-1 dol,;x 5 1 28 Compte General 2016/ 65 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ L'import de I'excés de financ;ament afectat s'ha obtingut a partir de les dades facilitades pel departament d'administració de l'lnstitut. El Romanent de tresoreria afectat s'ha de destinar exclusivament a finan9ar els romanents de crédit afectats. En aquest sentit, s'hauria de portar el seguiment i control comptable de les despeses amb finan9ament afectat previst a la regla 27 de la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat Local aprovada per ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre. D'acord amb la Llei organica 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per I'import de la capacitat de finan9ament del conjunt de les entitats que consoliden amb l'Ajuntament de Barcelona a efectes del compliment del principi d'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta Intervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sen se que previament s'hagi determinat la capacitat financera de tot el grup municipal i I'órgan competent de l'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. Segons dades facilitades per I'lnstitut, I'excés de financ;ament afectat s'ha produ'it en els projectes següents: Projectes Import Projectes anteriors a 2007 600.150,48 Mercat de Bellcaire 1.501 .550,84 Mercat de la L1ibertat 37.493,81 Mercat de Sant Martí 4.193,33 Mercat del Ninot 301.498.11 Marcat de Sants 76.753,21 Mercat del Guinardó 33.484,32 Mercat de la Guineueta 28.894,25 Mercat de Provencals 2.516.29 Excés de financament 2.586.534,64 S'observa que molts d'aquests projectes ja han finalitzat, amb un escreix de finan9ament que caldra determinar si s'aplica a altres obres en els exercicís següents o bé es retorna a l'Ajuntament de Barcelona. Es recomana implantar el seguiment de les desviacions de financ;ament a la totalitat deis projectes amb financ;ament afectat per tal d'assegurar el control de la seva correcta aplicació. 5.1. e reditors pressupostaris pendents de pagament Els imports pendents de pagament a final d'exercici són els següents: Compte Import€ (400) Creditors per oblgs. reconegudes ex. corrent 8.428.255,94 (401 ) Creditors per oblgs. reconegudes ex. tancats 98.037.98 (418) Creditors per devolució d'ingressos 0,00 Total 8.526.293,92 Inronne rMMB liq 20 16- 1 doc)( 6 Compte General 2016/ 66 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ Aquest import coincideix amb el que figura en el llistat obtingut del sistema d'informació comptable de I'lnstitut. El detall del pendent de pagament d'exercicis tancats de l'lnstitut en data 31 de desembre de 2016 és el següent: Any Codl Assent. Descripció Import 2004 62211 831 Amortització Mercat Sta. Caterina p. 663 124,06 2011 62241 varis Amortitzacions Mercat de Sant Antoni 8.000,00 2012 62241 varis Amortitzacions Mercat de Sant Antoni 15.000,00 2013 62241 varis Amortitzacions Mercat de Sant Antoni 13.192,29 2013 64001 12835 Extinció parada Fira Bellcaire 11 .002,01 2014 62249 243 Indemnització parada Mercat Bellcaire 24.000,00 2015 48965 varis Subvencions 1.719,62 2015 62241 varis Amortitzacions Mercat de Sant Antoni 25.000,00 TOTAL 98.037,98 Segons va informar l'lnstitut, la situació del deute més antic, relatiu al Mereat de Santa Caterina, correspon a un concessionari que mantenia un contenciós administratiu contra I'lnstitut, impugnant les liquidaeions trimestrals de canon amb motiu del trasllat al mereat provisional, condicionant el seu pagament a les resolucions del jutjat. Cal revisar la resta de saldos de pressupostos tancats i tramitar i aprovar els corresponents expedients de regularitzaeió deis pendents de pagament, d'aeord amb la normativa vigent. En qualsevol eas cal analitzar si procedeix determinar la seva prescripció d'aeord amb el previst a I'article 25 de la Llei 47/2003, de 26 de novembre, General Pressupostaria. 5.2. Deutors pressupostaris pendents de cobrament L'import pendent de cobrament a final de I'exerciei, amb IVA ineles, és de 17.247.019,07 €, segons el detall següent facilitat per l'Institut: Descripció Import deute € % Ajuntament de Barcelona per inversions 13.089.635,99 75,90% Rebuts FICOR 3.984.336,92 23,10% Remodelacions Mercats 114.294,80 0,66% Convenis amb Ajuntaments 11.779,36 0,07% Conveni amb la Diputació de Barcelona 27.500,00 0.16% Convenis amb empreses privades 19.472,00 0,11% Tota' 17.247.019,07 100,00% Es eomprova que aquest import eoineideix amb el total pendent de eobrament que consta a la relaci6 de deutors obtinguda del sistema comptable. D'aquest import, s'ha provisionat per dubtós eobrament un total de 803.573,85 €. L'lnstitut de Mercats només efectua la provisi6 sobre el pendent de cobrament del capitol 3 del pressupost d'ingressos. Aquesta dotació, en import global respecte al capitol 3, és superior a la que resultaria d'aplicar els límits mínims establerts en '129 Inrorme fMMB liq 2016-1 docx. 7 Compte General 2016/ 67 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ I'article 193 bis del RDL2/2004, de 5 de mar9, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les Hisendes Locals. 6. AVALUACIÓ DEL COMPLlMENT DE L'OBJECTlU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTÁRIA Pel que fa al compliment de I'objectiu d'estabilitat i de la regla de despesa previstos als articles 11 i 12 de la Llei Organica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, seran objecte d'analisi a I'informe de la Intervenció General de l'Ajuntament de Barcelona relatiu a I'aprovació de la liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC de comptabilitat nacional. 7. ROMANENTS DE CREDIT Els romanents de crédit de I'exercici que es liquida són els saldos deis crédits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes. Els composen: - Els saldos de disposicions 212.571,56 € - Els saldos d'autoritzacions O,OO€ - Els saldos de crédit 2.348.490,26 € Total 2.561.061,82 € L'lnstitut proposa la incorporació deis romanents de cradit de despeses amb finan9ament afectat següents: FINAN<;AMENT DISPOSICIONS Compromisos d'ingrés 212.570,24 Remodelació Mercal de Sant Antoni 65.541,27 Remodelació Mercat de Bon Pastor 93.300,00 Mercat de la BOQueria 5.868,50 Pla general d'obres 47.860,47 Total incorporació de romanents 212.570,24 S'observa que hi ha una diferéncia molt notable entre I'import de I'excés del finan9ament afectat del romanent de tresoreria i la incorporació del romanent afectat. S'ha de tenir en compte que d'acord amb I'article 182.3 del TRLRHL, els romanents de cradits que emparin projectes finan9ats amb ingressos afectats hauran d'incorporar-se obligatóriament, excepte si es desisteix total o parcialment d'iniciar o continuar I'execució de la despesa. Barcelo a, 28 de febrer de 2017 Concepció Franco i Poblet Interventora Delegada [nfonne IMMB liq 2016·I,docx 8 Compte General 2016/ 68 Ajuntament --I-\J-fb--b=4 de Barcelona Mercats de Barcelona ESTAT DE LIQUIbACIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES DE L'EXERCICI CORRENT Liqui(iació Pressupost 2016 Institut Municipal de Mercats Estat de liquidació Pressupost de despesa Data: 08.02.2017 Classificació: EOE Exercici pressupostari: 2016 Full:1 De: 01.01.2016 a 31.12.2016 Usuari: ANY0216 Economic Text Economic Orgimic (redit inicial Autoritzat Oisposat Obligat Pago Efectuat Programa Text Programa Modif. (redit (redit definitiu O-O Pendent pago (redit disponible 1 DESPESES DE PERSONAL 0100 3.909.599,00 4.102.564,74 4.102.564,74 4.102.564,74 4.102.197,2~1 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONÓMIC 481.744,14 4.391.343,14 0,00 367,50 288.778,40 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 0100 9.038.112,00 8.739.461,81 8.739.461,81 8.739.461,81 8.024.672,93 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONÓMIC -230.594,10 8.807.517,90 0,00 714.788,88 68.056,09 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 0100 287.370,00 387.475,02 387.475,02 387.475,02 110.118,40 4 ACTUAClONS DE CARACTER ECONÓMIC 100.105,02 387.475,02 0,00 277.356,62 0,00 6 INVERSIONS REALS 0100 1.804.167,00 23.826.123,87 23.826.123,87 23.613.552,31 16.177.809,37 4 ACTUAClONS DE CARACTER ECONÓMIC 24.013.612,64 25.817.779,64 212.571,56 7.435.742,94 1.991.655,77 TOTAL 15.039.248,00 37.055.625,44 37.055.625,44 36.843.053,88 28.414.797,94 24.364.867,70 39.404.115,70 212.571,56 8.428.255,94 2.348.490,26 ~ ~--=+--- EL GERENT L'INTERVENTOR EL PRESIDENT g 3 ~ G) ro :r:o1 ª- N '-O -.o... . 0'\ 0'1 0'1 1.0 ~~~:~~.~;.-~,:~ ~. . . . ' '. 10100 Personal directiu. . 0100 306.175,00 394.&66,59 394.866,59 394.866,59 394.866,59 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 39.673,28 345.848,28 0,00 0,00 49.018',31- 10~1.2 ' p'ag~exu:a 201W2"'AE' .C ...,fcilI1R.r e:;:tiu .r:s 0100 ~, _ .... _, 0 , 00 T ..- '- )..102,97.. .*'~':::. r ~1.1Q~n-:". ~' 1:102,17.. 1.102 '7 .. A. CTU'ACIONS De ECóNGHtC -:- - <. . ".~ ,- '. q( _00 'l..' _'o - . p. .!lI!..~~- .'. 0",0 0 o. 0ólO ...: 1.102;' 97 12000 Retribució person~l funcionari sou Al 0100 92.490,00 57.086,78 57.086,78 57.086,78 57 .086,78 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 11.984,59 104.47'4,59 0,00 0,00 47.387 ,81 1.2001 Reb::ibll!~i:6 ~so"~l fun~iona,ei SOll .,u. 01'00 :-:::::: 81.."',00 t=: ~.'708,56 t5.708,56'- """"" 95' .708,56 .. ~17M:leNS DE: CAR.Al:nR 2CONOOC ':,." llbiS' ,~2 ~ !12. 9.36,8~ . iJOL .....:..... 0,,00 12003 Retribució pefsona1 funcionari sou C1 0100 82.286,00 115.167,67 115.167,67 115.167,67 4 ACTUACIONS bE CARÁCTER ECONOMIC 10.662,39 92.948,39 0,00 0,00 12004 'Ratrib~ci6 per~óDil~úñcionari 80U G2 01ÓO .. 'AC'l'I;ÍAcIOlf's D2 eAMéuR EÍCONOOC __ _ 12006 Retribució personal funcion~ri trienis 0100 77.713,00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 10.069,83 "..2 100 12101 Retribució complementaries funcionaris es 0100 678.433,00 715.555,49 715.555,49 715.555,49 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 87.909,42 766.342,42 0,00' 0,00 12-112 Paga extra 2012 Fw\(:ló~ti 0100 0,00 '-t.87,52 .. AC'iuicIÓÑs D2 CJ\1u\e.r~:i\' EeONQtaC - - - ,. --': ~ .;:: ~ C!. 00 ~__ °I 00 12900 EXECUCIÓ SENTENCIA PERSONAL FUNCIONAR! 0100 0,00 2.003,96- 2.003,96- 2.003,96- 2.003,96- 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 0,00 O:lOO 0,00 2.003,96 13000 R.tribuei6 ~~~nal ~~~ral . ti~ .. ~CTO'ACIONS DE ECONOtaC n 13002 Retribució complementaries láborals fix 0100 865.799,'00 938'.660 , 96 938.660,96 938.660,96 938.660,96 O 4 ACTUACtONS DE CARÁCTER ECONOMIC 112.187,77 977.986,77 0,00 0,00 39.325,81 -5 13012 pa.ga. . ~,tra 2012 " . 1~1:'~ . ::r.": ,.... 01110 -:-",",,:"",0-- _ o,;\)Q . -----..:¡":""~0.r..'7,87 ;~'~ __ ..f ··&'P'. ..' 1',?;::·--o-- 4~~4"';8., -~, ... . , •.• .,'~., I ~ .. ACTDl\C,I,ON,P D2 ~ E~ÓMX.s. -"'--" r 0,00 ' J!.d! '.' - O¡'!!..,;... __' _ ·_ .:..::- ~&CL-- .§....!!48 '7 ."1 ro ::::1 ro Q!. N O -1--' C1I -....J O 13100 4 C'l.. .... .l. VC'l."-.LVL~v u.c..a \."n.t\.l'l.. .... ~c..[\. J:.o\.....Ul."VLvJ..LL. L. ~uu, ',j I , ¿ :>. ¿I$I$, ~ I 0,00 0, 00 1... 5(JOO t ncentaus al t;'a[lct1J!len~ 01.00 .........- 165, 7'18 . 00 1"18. tao, l cf' , _~ 1711,980,10 1151 :'98"0 , \lI AcWACIQNS: D2 eARl.C'l'ER ECON~º -::~.~-i ~ °rOO l B. " .LJUL '---- ...:...-!!.t 00 , I ~ -~ 15001 Gratificacions 0100 2.715,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0, 00 2. 715,00 0,00 0,00 2. 715,0 0 l.. ~lOO'";" .:, G~tlfi.ca.Qion5 ~,~ 0100 0,00 ~, - !.183,36~ .-..- --,- ACrtJACJ:ONS DE_ eARAcTER. EceNOMIC -- -,-' -- ""-:. ,}', - _. '0,00 __ o..!!.!!.. --'- --: 5 .183; 36' 5 . 183';36 '5 . 1.Ít3.36 .. -¡--- 21a~ OLOO _ --2~1!!,36- 16000 Aportacions Seguretat Social laboral 0100 458.863 ,00 377.904, 2 4 377.904,24 4 • 377 . 904, 2 4 377. 904,24 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMic 59.45 8 ,16 518.321 , 16 0,00 0,00 140. 416,92 .1. 6001 Ap.ort~c1ons Segw:,etai Sod.al. Funclonazia 0100 ~ 103 . 3'78,00 ~ , ... f O,9:l' ~}JI . l41,ta ...........-. 16.141 , '2 l\O'l'1JACIONS DE ~ EG9NÓf1.IC; ------ ~:-=:''''' 13.!?S,43 114i:..n.~ ,ft-----=": _ __ 0,00. ' r:: ~ 0,00 1600 2 Aportac i ons Seguretat Socia l Func i ana r i N 0100 237 .. 8 65,00 236 .105 , 16 23 6.105,16 236 .105 ,16 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONÓMI C 3 0. 821,87 26 8 .68 6 , 8 7 0,00 0,00 1... 6005 ~r~cJ.oD>SSE!~J:et.le Soéla~ E'uncionaris 0100 ACTUACIONS' Da: EQ)J!Ora~ 1600 8 Assistencia sanitaria (Pamem) , 0 1 00 4 ACTUACIONS Di CARÁCTER ECONÓMIC 0, 00 1.6200 Foana<:iQ de personal. r.y.. r- 010'0 :':;:::-""1 AC'I'tW:IOtfB DE CAaiaTER r:CONaeac ~-- 16204 Acció Social 0100 0,00 1.833, 32 1.833,32 1.833,32 1. 833,32 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0, 00 0 ,00 0,00 0, 00 1. 833 , 32 - • SOBTOTAL Capital 1 OESPESES DE PERSONAL ~.9Q9.5~1l;ºO ~ . 102 , 564,,1 4 .4 , 102. 564,14 '4. ~.o2. . 5~4 , 7-1 41.1.(12.19'1"24 481,.144,,111 4 . ~~L 3 43 , lA 0, 00 367 150 288.""18,40 (') .2. 0200 ArJ:endamen,ts Ofj.ei n.s Centrá.1s" ~ 0100' 24'3 . 632 , 00 .- - 20t:310,:U .. '- 10J ~39~!'~ na. 3'JO , 1-' 209 . 390 ;16 o p~ ~CT&R J:CON~C J~ ~ ACT.UACXONS ............... 2. 00 - ! 4S . 6-1L!!L ~ __ 0,.u.":""-_.....9 (..00 -Uái·~c .!!. 3 20500 Arrendament mobiliari i equipament 0100 16.5 86,00 17.964,16 17.964,16 17.964,1 6 16. 43 8,71 ~ 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC . 0,00 16.58 6,00 0,00 1.525, 45 1. 378;1 6- G'l ro ~ ro ª- N -o ~ 0\ -...J ~ 21200 ~teniment edifioill i altre-s eOQstz:ucc.io • tt'l!OACIOtfS DE: ~~GNJ(qC 21201 Manteniment Pl~9a Gardunya 0100 6.000,00 40.318, ;31 40.318,3i 40.318,31 28.508,96 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 6.000,00 0,00 11.809,35 34,318,31- 21300 Hant., reparació i eons~.IIiáq:, 1 Uúit¡il. 0100 ~ '305-: 16'4,00 ,,-. .21."723,21 ~ -427.721,21 ....--.- ~ "- _.-..L. -_-. d"7.72~.. . 21- 364.195,38 4 AOTOACl.ONS DE ~ 2~~~e .~ 2,00 ~.~ ~~[.-,-ClQ. ___, r_ __ O,Ctct _ 63.527,83 "T-:: 122.559.21.- 21301 Manteniments Fira Bellcaire 010.0 50.000,00 136.267,21 136.267,21 136.267,21 105.278,39 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 50.000,00 0,00 30.988,82 86.2,67,21- 21600 H. 23020 Oietes ae~ peredna1 n~ ~rectiu 4 AC~c.rO_N~ DE ~ IiiCONQtaC 23110 Locomoció del per~onal dire7tiu 0100 8.273,00 4.730,85 4.730,85 4.730,85 4.615,77 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 8,273,00 0,00 115,08 3.542,15 .;:~cr:; LGcomoci.ó del ~sonaJ. no ét~c~u _ 0100 ~- ''11.273,00 1..988 ,52 :-"""""~~ ",988';)2,' ~ '7.988,52 ---- 7 . '9852 -4 " AC'rm\CI:G$S DE E~C- "!'" '~¡ ~, ';- !l..t.00 :"':':": ---'L.113,OO rl'~ .~- • OJ OO :':"='" .L~O· ~ 29.~~ 26611 Altres indernnitza~ions. 0100 ' 8.000,00 OiOO 0',00 0,00 0,00 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 8.000,00 0,00 0,00 8.000,00 • SUBTOTAL Capitol 2 DESPESES EN BENS CORRENTS 1 SE;IW~IS 9.038.11.2,00 8.'739. ~61 ,81 8 .739 ::,.461,81 8,139.46~.8l 1!. • O~4.6'12.93 230 .594 , 10- 8.807.517.90 0 ,00 714.78&,88 68.056,09 48109 Ajuts per '~studj,~ ! Ü!V~sti~~Cl6 ~-::;T 0100 -=--:-:-:'...:.~: 0 :'0'0 ;¿,7 2 .1150,4'0 --- 2 . fSO,CO ~=~ 2~.950,"O • AC'!'W.CIONS DE CAAAC'fER ECONotaC ~ ... ~ ...: ~. - _ 0.l!O ~ 0,00 H 0,00 48901 altres transferencies 0100 35.895,00 96 . 793,00 96.793,00 96.Q93,OO 46.793,00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 50.000,00 85.895,00 0,00 50.000,00 10.898,00- 48965 r;:nnsfer~ci.~8 9ó~en~ a l::~ AÁw OlÓO _. ~ .~ 251 . 4'75,00 4 'Ae.T~S ot EeQNOOC - .:..::..: ~2... 1~,02 * SUBTOTAL Capitol 4 TRANSFERENCIES CORREWl'S ~~7.~'.O •. QO !l.l"~,4~,"Q? 387. 475 , 02 -",. 387 .4'15,02 UO.U8,40 100, W~. • º~ ~ l~"'t.'Ái 02 0 , 00 27 7 . 3,56, 6~ 0,00 62234 Obres de rnillora als Mercats 0100 726.620,00 767.872,74 767.872,74 767.872,74 639.626,23 4 ACTUACIONS DE CAAACTER ECONÓMIC Ü.252,74 767.872,74 0,00 128.246,51 0,00 62-239 ~de1i1cl.6 Merca~ Gu.Utamd6 ~ ~ 0100 .-ó.. 0,00 -- 2'2:1103,rO ~ Ú . JJ03"lO __ '. - 22 . 803,10 _ ~ 22.80:),1,.0 t ACTUACI.ONS DJ!l ~ ~t~Qta...s. ~_ •. ~=. ,U,..§iQ,93 .' ----JLW.Ü· •. ~ •.O O 0.00 ' lt.85.6 • .é3 62241 Remodelació Mercat Sant Antoni 0100 0,00 13.737.126,92 13.737.126,92 13.671.584,64 11.439.572,72 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 14.435.713,54 14.435 . 713,54 65.542,28 2.232.011,92 698.586,62 () O 62242 1l.emadelaci.6 Herc~F N1not . = _.-" O~OO ¡;:- ~ 0,00 ;:-_"': 0,00 _ _ ~ O.OO ~~ ~ O,OO ~:; O,jO 3 • ACTtJM:I.ONS DS CARAC'l'ER EI::\'lNOOC 2..0t!l,6~ fI.~ 2 •.0 tO,,62 -º.~IL _,0,00 ~ .' 2.090.62 ~ 62244 Mercat Bon Pastor 0100 0,00 373.360,07 373.360,07 280.060,07 27.164,50 ~ 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 373:36.0,07 373.360,07 93.300,00 252 .895 ,57 0,00 iil ª- IV O ~ ~ -....J U1 622'4'6 '1'r;asl~e Seu .. ~ 4 Ae.roAeleNS 02 CARA~ ECONÓlac 62252 Mercat Vall d'Hebron 4 ACTUAC IONS DE CARÁCTER ECONÓMIC '62254 M~= .~ , 1rI'" "O''N'' I'!JCIO ·"CINO. \OCIO PI .... "' .'\O" NI.'. 11)", ~a l' PI Compte General 2016/ 78 Ajuntament \ de Barcelona ;.-J --n..b¡4;; Mercats de Barcelona ES;TAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOSt D' INGRESSOS DE L'EXERCICI CORRENT Liquidació Pressupost 2016 Institut Municipal de Mercats Estat de liquidació Pressupost d'ingressos Data: 08.02.2017 Classificacíó: EOE Exercíci pressupostari: 2016 Fu": 1 De: 01.01.2016 a 31.12.2016 Usuari : ANY0216 Economic Text Economic Orgfmlc Previsió inicial Previsió definitiva Drets reconeguts Drets cancel.lats Recaptat Uquidat Pendo Cobrament Programa Text Programa Modif. Previsló Drets anul.lats Drets liquidats Recaptat Ex/Def. Previsió 3 TAXES I AlTRES INGRESSOS 0100 11.928.784,00 11.928.784,00 12.692.144,07 0,00 9.309.788,20 3.060.211,121 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 322.144,75 12.369.999,32 9.310.919,00 441.215,32 4 TRANSFERENClES CORRENTS 0100 2.233.090,00 2.233.090,00 2.302.646,17 0,00 2.272.079,09 30.567,08 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 0,00 2.302.646,17 2.272.079,09 69.556,17 5 INGRESSOS PATRtMONtALS 0100 6,00 6,00 796,28 0,00 796,28 0,00 4 ACTUACtONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 0,00 796,28 796,28 790,28 6 VENDA D'INVERSIONS REALS 0100 0,00 23.782.956,99 22.475.954,59 0,00 9 .389.385,68 13.086.568,91 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 23.782.956,99 0,00 22.475.954,59 9.389.385,68 -1.307.002,40 7 TRANSFERENClES DE CAPITAL 0100 877.368,00 877.368,00 225.874,45 0,00 167.400,57 58.473,88 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 0,00 225.874,45 167.400,57 -651.493,55 8 ACTIUS FINANCERS 0100 0,00 581.910,71 0,00 0,00 0,00 0,00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 581.910,71 0,00 0,00 0,00 -581.910,71 ITOTAL 15.039.248,00 39.404.115,70 37.697.415,56 0,00 21.139.449,82 16.235.820,99 24.364.867,70 322.144,75 37.375.270,81 21.140.580,62 -2.028.844,89 ~ ---==== =::> ~ L'INTERVENTOR El PRESIDENT 3 "Wr G) ro :J ro Ql IV o \.O 1-" .....;J ~ -...J ~ 32908 Subhastes i Adjudicacions 0100 693.557,00 693.557,00 887.771,23 0,00 612.959,16 205.776,44 4 ACTUACIONS DE CARAcTER ECONÓMIC 0,00 69 . 035,63 818.735,60 612.959,16 125.178,60 32909 Tr~spassos i altres 0100 ~. .k'-..r-~ o4?!I,JJO,!}<' 4¡!.~ ~3 1(1,00 -'-.. ~9.'~2,3lio 4 AC'l'llACIONS D& CARÁCTER ECONÓmC ~... ....... , \1;00 ... 20~.816,0'7 32910 Canon 0100 5.183.076,00 5.183.076,00 5.340.718,02 0,00 4.031.755,80 1.302.844,60 ACTUACIONS DE CARAcTER ECONÓMIC 0,00 6.117,62 5.334.600,40 4.031.755,80 151. 524,40 32911 C~res frigor~iques 0100 4i17.81~ ,DO "" 6'11, ~;l4. ¡.(l0 ~!i7 , 0'2,31 ~ ~ :;- o'.' " ..~ ~/,," .~~., ...< -; .~B.,.!lO/'lI _-!.~. 9..?!.~~ 4 AC'l'llACIONS DE CARACTlLR ECONOOC ~-. 0,0.0 . 1191.,9.9 ·<~~!' .. 4~0 i~";·~:.:: ~~. 4~1I.~BO;"9 Si .313, 61l~ 32912 tira Bellcaire 0100 424.506,00 424.506,00 446 . 101,08 0,00 446.101,08 0,00 ACTUACIONS DE CARACTER ECONÓMIC 0,00 0,00 446.101,08 446.101,08 21.595,08 32913 Servel." vig.lmant. Diversos ll!erca~ 0100 I ,21l. . 000 , 0.0 ., ~n,I!!10i..QJl .. 3~_'lJ]., 01 ,-: .., ;:' ;,"'j !r~IIIl_;;,." t.:,.· o_~!,-035,..~4 ---. !L962 , 72 AC'l'llACIONS DI: ~R I:CONÓmC 0.,00 c:13.,9~ ~i4 • 9111! jO"'·~ ~.:. 223.935 ,34 r-::i~ 33. 998 ,010 32914 Aparcament diversos mercats 0100 739.725,00 '739.725,00 820,500,93 0,00 4J.6. 4 94, 23 373.811,98 ACTUACIONS DE CARACTER ECONÓMIC 0,00 30.194.72 790.306.21 416.494,23 50.581,21 32915 SUbm.iniliuament d' aiguil OUlO _.,..-. ,282 . 313.00 .- 282~,0] ...< o3~ .. 9S9,!l9 . ' ,. .r- ~ o·;O.~%,,:. . ~~~ <.!!.'1,~e --'- 9F-.!i!1'. ...~ 9 ACTUACIONS DE ~ ECONOOC "" ~ , O() ~ ~,..lf¡.~'9¡ • ,.:,;.,:,3Ci;¡";:@.Cl4.&L' > ~·.~i::: ·, ',' .~I¡!! ·i\l7.~~B 79: ... n , S7 32916 S ubministrament d'electricitat 0100 2.020 .4 06,00 2.020 . 406,00 1. 809 . 032,09 0,00 1.288.343,59 518.902,72 4 ACTUACIONS DE cARACTER ECONÓMIC 0.00 1.785,78 1.807.246,31 1. 288.343,59 213.159,69- 32917 R.ecaptaci6 recol11da bros"a 0190 """"" 96'2.020 , 00 JI~.04!O,.OOo .. , . ,.~~lQ .470,42' "-J.o,.¡' ,', .., '. > "'. ~ ¡.:. .. .<.I{,)~!lC!'.;;~:\, ·.':...;.'f6JJ. • Ii.?6,·16 .::!- ~º .. ,~.C!~ 4 ACTIlACIONS DIí: CARÍ\CTER ECONÓMIC ~-.,. O ••Q il 2-:15.2.17 . .. .l¡16;-ª~,~~~,'.;;;;·!;?:·.,"'1i66.!i96 .• 16 45, '101,15- 32921 Remodelació i obres mercats 0100 110.000,00 110.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ACTUACIONS DE CARAcTER ECONOMIC 0,00 0,00 0,00 0,00 110.000,00- 32922 PrcmocioQS 0100 loS'. ,ºO,! ¡1!2 -r- ~9. ...: ::': "",24,BI!:1,3~ " .: ........... :{!?,ql!0 .. '.- " .;;:'9~,~:;¡';' •.: : .. "'. ~3.6'1~~$J: . 0JOI! • ACTlllICIONS Illí: CARACTlLR lí:CONÓMIC L (1.00_ L~ ' 0 '.1o.l30.BO . ::i.;. '.: '~3 .trI~ í.!¡J;'0-:"'7:"~..: ,. o ··~4,8D~ .. ~1 ~~,. 1 . 32'1 , C!J- 38908 REINTEGRAMENT ~XERCICIS TANCATS 0100 0,00 0,00 54.955,13 0,00 54.955,13 0, .00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓ~IC 0,00 0,00 54.955,13 54.955,13 54.955,13 39190 Sancione 0100 ----,~_. 1,545,00 - 1 . S.4',OJl ~ '7 . 4!9 i.. 1t ~ ~'.Jhll.c.r:i~~,· -~ . :. : :1 ,.~!li" ~ ::c- --- n 11,90 O 4 ACTOACIONS DE ~ ECONÓMI.C . 0,00 0,0' 0 -.-~ '1 ';'4~9~~'ú-5:'" «,L '7:U'• . "C¡ :!::1 .5.81\4,'6 3 'O 39210 Recarrec d1apressament 0100 6,00 6,00 8.871,63 0,00 8.871,63 0,00 @' 4 ACTUACIONS DE CARAcTER ECONÓMIC 0,00 0,0.0 8.871,63 8.871,63 8.865,63 G) ro :::J 39300 In~erea$os da demora 0100 S.OOO.!)O ~~ !!,'!'/II.OI! :ro- ~.. ~ .. gaU,!! ......... _n ·E8. .. 8!,' ro O. ." ~ ..;: !! .-º() ., P.cTUACHJNS DP: CARÁCTER ECONaMtC 0,00 """-t'!"o---' 'r,. 0,00 ~61;~38;~' ~ 6' . 23',89 3: 6'i. 23J1i89 QJ N -.O... . en (Xl O 39912 INCAUTACIÓ DE DIPÓSITS 0100 0,00 0,00 210,00 0,00 210,00 0,00 ACTOACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 0,00 210,00 210,00 210,00 39920 Fira Me~cat da me~c&ts ACl'lJACIONS DE CARÁCTER ECONÓIUC 39935 Assessorament externs i altres 0100 ;JO.OOO,OO 30.000,00 18.100,00 0,00 18.100,00 0,00 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 0,00 18.100,00 1 8.100,00 11.900,00- ]9990 Sinist:.res ~i-'- OlOO ~-. lS~p·6J OA. ioiioI'.";i --1L.I!O~.Q9 ,. :1§.i56"! d1. ~lI,L '35_ S'IP ,~1 ACTUACrONS DE CARÁC'l'ER ECONÓMIC O~ OO ~ '"i;;T" .. - -"- 0,00 -- ~..áU.~1 ;-. ,».ª'T,§1 39999 Altres ingressos diverssos 0100 . 4.500,00 4.500,00 10.286,75 0,00 10.286,75 0,00 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 0,00 10.286,75 10.286,75 5.786,75 (0000 Transferencia cor~rent Aj~tament . 0100 ~ . ~63,..Q g.e2.,AO ). , g.Ji~\I,,:OO 2 . O!,S . l§.;, O ' _ O"O..!:. ~ L 012 .1.1!~.5~ 4 ACl'OACIONS DE ECONÓMIC ~ 0 , 00 .. _ OJtO 2.!I~.5 : UL.fi1 .2.01,2.1U,59 40017 Compensació taxes Mercabarna . 0100 252.000,.00 252.000,00 252.000,00 0,00 252.000,00 0,00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 0,00 252.000,00 252.000,00 0,00 40101 Transferencia corrent Diputad.o de Barcel 0100 18 ;'QOO , '~ '" ~,8. 000,00 --.;; '27 .SOO ii>0 p¿ql,l 0, 00 4 ACTUACrONS DE CARACTER ECONOMIC ....".-~ ~ 0 . 02 ""'" 0 , 00 -u; 27.500,.°11 -~ 0 , 00 49115 PROJECTE URBACT 0100 0,00 0,00 7.964,50 0,00 7.964,50 0,00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 0,00 7.964,50 7.964,50 7.964,50 5201)0 InteresSQS de ~posits entitats t~cere 0100 ~ ____' l .I,r-- 6,00 ".'!JI _"'T.~'- ., ~ 796,28 w ¡;;¡¡; 0.&.0. !?~l!' <---......,..- 0 ', 00 4 ACl'UACIONS OS CARAC'f..S R SCONOOC ~~ 0,00 ~~-~ -'- ;3:!--~ 0,00, ...... ·.ít "1t~~, =..-..............' .': ª.~ _ W,.~ 61900 Transferencies capital Ajuntarnent 0100 0,00 23.782.956,99 22.475.954,59 0,00 9.389.385,68 13.086.568,91 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 23.782.956,99 0,00 22.475.954,59 9'.389.385,68 1.307.002,40- 78000 Transfe%encia de capital Mercats e 0100 817.368,00 ",.." .. ...!J7. H.II ,jL 1'Y 0 . 00 ' "~;]9 ~ 0,00 AC'l'lJACrONS DI;: CARicTER I;:CONOOC ',:j; ~~ 0,00 "" _q.l'cr~. ~ I.D......o ~f-O.O- _ "i:;.L... )-~~ 0,00 78042 Transf. Cap. AA.VV, Ninot 0100 0,00 0,00 104.643;51 0,00 69.593,93 35.049,58 ACTOACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 0,00 104. ,643,51 69.593,93 104.643,51 78043 Transf. Cap AA.W. Sants _.. ..... O~OO '-~1 0,00 a........:; ....~ Ih.Q.O.- _ 79~'L9/~ 2--_~ ~ Ii!. 555 ,91, _ 1 §..263".58 • 1ICTIlACrONS OS CARkcrER ECONÓMIC - -J' -=&:';~¡I ... ".¡ 0,00 _:::::~ =.: ,9.0.0. -.: 7., . ni.,4i~~~. j ¡3.SliS,9_1 _ .=... , n - . , 79.819,49 O 3 78045 Transf. Cap. AA. W. Proven~als 0100 0,00 0,00 3.176,34 0,00 3.176,34 0,00 ',O..... 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 0,00 3.176,34 3.176,34 3.176,34 ro Gl 78046 Transf. Cap. AA. VV. Gui.neueta J:'': 0100 ..........".~ O ,,ojl ~ 0,00 :¡, _tL.!.Ii! ..I iii' ~ Ó• • O.¡), _ ~ . p . lq.§6' --~ - ~ ..:.r:: IL~ ro - .... "f" :J 4 ACTUACIONS ~ CARACTER ~CONÓMIC .~ 0,00 ~H'T.~ ' 0,00" 2·1.162,51" .• ': U . 162'. -56" ~~ n , U12,56 ro al 78047 Transi. Cap. AA.VV. Bellcaire 0100 0,00 0,00 3.445,16 0,00 1.697,58 1.747,58 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 N 0,00 3.445,16 1.697,58 3.445,16 -O 1-'- 0'1 ex> 1-'- nll f'IJf'\N~ asoo • Am'UlIeIONS DEl ~l\ ~~c: "TOTAL GEN 15.039.248,00 39.404 . 115¡'10 'l.7,G9'7.415,51i 0,00 ·2J:,U9.449,8Z 16.235.820,99 24.36• . 116'1,'70 322,14.,75 37.37S.:Z10,B1 21.~.O.5BO,G2 2.028.8• • ,B9- S 3 ~ Gl ro ~ ro ª- N O.... . ~ 00 N Compte General 2016/ 83 Ajuntament ,rJ f7.b4 de Barcelona ....---...:: Merca:ts de Barcelona ESTAT DE.LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES D'EXERCICIS TANCATS Liquidació Pressupost 2016 ------------------------------------------------------------------ Institut Municipal de Mercats Estat de liquidació Pressupost de despesa -Ex. Tancats Data: 08.02.2017 Classificació: EOE Exercici pressupostari: 2005 al 2015 Full: 1 De: 01.01.2016 a 31.12.2016 Usuari: ANY0216 Economic Text Economic Organic Credit inicial Autoritzat Oisposat Obligat Pago Efectuat Programa Text Programa Modif. Credit Credit definitiu o-o Pendent pago Credit disponible 1 DESPESES DE PERSONAL 0100 315,00 315,00 315,00 315,00 315,00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 315,00 0,00 0,00 0,00 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 0100 833.571,46 833.571,46 833.571,46 833.571,46 833.571,46 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 833.571,46 0,00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 0100 197.088,92 184.517,66 184.517,66 184.517,66 182.798,04 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC -12.571,26 184.517,66 0,00 1.719,62 0,00 6 INVERSIONS REAlS 0100 3.579.214,61 3.579.214,61 3.579.214,61 3.579.214,61 3.482.896,25 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 0,00 3.579.214,61 0,00 96.318,36 0,00 TOTAL 4.610.189,99 4.597.618,73 4.597.618,73 4.597.618,73 4.499.580,75 -12.571,26 4.597.618,73 0,00 98.037,98 0,00 +r= ) -----==== ::::::::::::=- ELGERENT L'INTERVENTOR EL PRESIDENT g 3 'G) r :*o r:oJ el N o \O t-" 00 ~ 00 ~ 16200 Formació de personal ·0100 315,00 . 315,00 315,00 315 ,00 315,00 4 0,00 315,00 0,00 0,00 0,00 • SUBTOTAL Capital 1 3,!.S,00 315,00 315,00 3l;!),6.0 315,00 0 , 00 315,00 0 ,00 0,90 0,00 20200 A:r;,ret\~tB ofrd.n~'6 ee.Qtrd.s " 20500 Arrendament mobiliar i i equipament 0100 2.853,66 2.853,66 2.853 ,66 2.853,66 2.853,66 4 0,00 2.853,66 0,00 0,00 0,00 21.2'00 ~tenl.u!eot ~di(ieiCl i. .a::lties cOnsU.ntoni =...~-:¡o-= 0100 ~ _ ! .543.718,91 .-----:- ' - 1.543.118,91 ::.:~1·.541J: '7J'~tr ~ 1.SC3.118,91 -- 1.482.526,68 4 ....:.....:...- _' ~_ 0,00_,.; 1.5n.l!..8 .2.1 _~ AJlIL' -=- ~,!21~~9_ 0,00 62242 Remodelació Mercat Ninot 0100 49.658,14 49.658,14 49.658,14 49.658,14 49.658,14 4 O,OÓ 49.658,14 0,00 0,00 0,00 62244 Mercat Son Putee ~..:= ::_~ "..f.~ 0100 ::-~ 42.241,00 ~_; 42.241,00 ',~' 4~.24J;OO:" •. ':-.: 42.241,00 ~ 42.241,00 4 ~. .. ............. ,~,. ~... O,OQ 4~A~1..,Q9 _ ·....;.. 0,00 r ... _ _ 0,00 _ 0,00 62 249 MERCAT BELLCAIRE 0100 102.300,00 102.300 , 00 102 .300 ,00 102.300,00 78.300,00 4 0 ,00 102.300,00 0,00 24.000,00 0,00 62252 Mercat Vall d'Hebron ~ ...........~ _ ;&!- 0100 84.300,00 - 84.300,00 .~. ·_~ ,moC/;"OO··· .... 84.300,00 84.300,00 4 "7~- ~" ._.- Ot '!9 ....!.L12P~0 .............:~~.Jt;.oo .~~.~.~ .o _. _ 0,00 ._. . - 0.00 62254 Mercat Boqueria/Pl. gardunya 0100 58.660,76 58.660,76 58.66 0,76 58.660,76 58.660 ,76 4 0,00 58.6 60 ,76 0,00 0,00 0,00 62259 Cambres fri~orifiques mereata .~ _. 0100 _ .•• ~ 291i~464 ',86 """! .' _ J".464,86". . ::'::t:t~8.~_'i" ··~" .~~ '. 216.4&4':86':"""" - 216.464,86 4 . ----- .0&2... :...:.::....;2.-1.:40.» .r# :",~.~ ,'0,;00', . " __O ,!!!! 0,00 62290 ' pla General d'Obres 0100 1.029.724,57 1 ."0 29.724,57 1.029.724,57 l.029.7 24 ,5-7 1.029.724,57 0 , 00 1.029.724,57 0,00 0 , 00 0,00 62500 Mobiliari i equips d'oficina :~~.'". 0100 .. ' 0' r '.~ 9°5, 59 q..... 95,511 •. .;:... " ',59 __ ._0_0 95;5' - ___ ~ _ 95,59 4 ,'--~ _,_ _.._ ,.. =.~ 00 -,.. 95 59 .. .,...:=- ,. O .i2.:. ' <~. -~:. ° 00 '- -_.~. O 00 ~ '- ! _ ~ , _ I , ~ ' 64001 Amortitzacions de parades 0100 92 . 944,44 92.944,44 92.944,44 92.944,44 81 .942 ,4 3 4 0 ,0 0 92.944,44 0,00 11.002,01 0,00 64100 Aplicaciens informatiques .• !~ _ 0100 1'. 53f, 15' ::-. '7 . 53',U" :::~=. ",5",'J5":' -4- ;.:. 7.Sn,lS 7.539,15 (") 4 .,.. ._. - -• .. .. ~'" - O 00 - '7 539 1& ' .., "O" . ' . O 00 O 00 O r' ------. , ._- ' ~ -~~ - _0_' , .,.:... 3 • SUE'I'OTi'\l. Cap~tCt.l. ~ 3.57 9. 214,01 3.57 9 .214,61 3.579.71 4,61 3.579.214,61 3.482 .A 96,2~ -g. ú,UO 3 .5 '7 9.214,61 O,UO 96.3J8,36 0, % (1) G) (1) ::J (1) Q1 N O -1-' 0"1 ro ro Compte General 2016/ 89 Compte General 2016/ 90 Ajuntament \·;m l§ de Barcelona ..---..;; Mercats de Barcelo~a ESTAT DE LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPO~T D' INGRESSOS D'EXERCICIS TANCATS Liquidació Pressupost 2016 Institut Municipal de Mercats Estat de liquida ció Pressupost d'ingressos - Ex. Tancats Data: 08.02.2017 Classificació: EOE Exercici pressupostari: 2005 al 2015 Full:1 De: 01.01.2016 a 31.12.2016 Usuari: ANY0216 Economic Text Economic Orgimic Previsió inicial Previsió definitiva Drets reconeguts Drets cancel.lats Recaptat Uquidat Pendo Cobrament Programa Text Programa Modif. Previsió Drets anuUats Drets Iiquldats Recaptat Ex/Def. Previsió 3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 0100 3.633.823,82 3.633.823,82 3.851.432,38 0,00 2.815.706,49 953.143,61 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 82.582,28 3.768.850,10 2.815.706,49 135.026,28 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 0100 71.462,91 71.462,91 71.462,91 0,00 71.462,91 0,00 4 ACTUAClONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 0,00 71.462,91 71.462,91 0,00 6 VENDA D'INVERSIONS REALS 0100 10.835.522,30 10.835.522,30 10.835.522,30 0,00 10.835.522,30 0,00 4 ACTUAClONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 0,00 10.835.522,30 10.835.522,30 0,00 7,00 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 0100 107.502,12 107.502,12 107.502,12 0,00 53.699,19 53.039,81 4,00 ACTUAClONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 763,12 106.739,00 53.699,19 -763,12 ITOTAL 14.648.311,15 14.648.311,15 14.865.919,71 0,00 13.776.390,89 1.006.183,42 0,00 83.345,40 14.782.574,31 13.776.390,89 134.263/16 tp ~-=+- ---- L'INTERVENTOR EL PRESIDENT ti 3 -o ro" G) ro :J ro el oN \.O -~ \D 0'1 \D ~ 32908 SUBHASTES 1 ADJUDICACIONS 0100 160.151,90 160.151,90 238.451,90 0,00 238.449,41 2,49 4 ACTUACIONS DE CARAcTER ECONÓMIC 0,00 0,00 238.451,90 238.449,41 78.300,00 32909 TRASP~SOS 1 ALTRES O!OO ..- 3!l. 0.83., 114 ~(J.O~3,Oi ACTU~CIONS DE CARAcTER ECONÓMIC -, 0,90 32910 CANON 0100 1.469.742,69 1.489.742,69 1.489.742,69 0,00 1.208.636,43 270.544,34 4. ACTUACIONS DE CAR~CTER ECONÓMIC 0,00 10.561,92 1.479.160,77 1.208.636,43 10.561,92- 329tl CAMBRES FRIGORrF1QUES 0100 ~ _ 2.1:6 . 91.!.~ .@!t,!!.!'l. ....3 0 ~·JP.~~ ,..... ~ ~i3!9-:.. ~@6.12, ",,-<:;1 61..2.31,~ ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMrC '7'~' 0.00 -~ - --- q..!.Q. L ~~6 .?"11@ - ..2l ~686:a2~ .... r 0,00 32913 SERVEIS VIG/MANT DIVERSOS MERCATS 0100 88.088,70 88.088,70 88.088,70 0,00 76.015,60 12.072,90 4 ACTUACIONS DE CARAcTER ECONÓMIC 0,00 0,00 88.086,70 76.015,60 0,00 32914 APARCAMENTS DIVERSOS MERCA'l'S - 0100 ª7~4~q "'"" ~~1...~Ir~ 43'3 ..2 89 . 91! --.... """"'O'_._~, •. ::...........I4.!.. ~.91.'!!!. -24T.n~.9! ACTIJACIONS DE CARi.cTER ECONÓMl:C :¿::: O"O!! - "'-;, ~ 'VO: --fi~..L!1 3J2.;166'18 = !24.4!j~,84 1~tA-1I9 ,84- 32915 SUBMINISTRAMENT D' AIGUA 0100 119.592,11 119.592,11 119.592,11 0,00 90.729,27 27 :944, 51 4 ACTUACIONS DE CARAcTER ECONÓMIC 0,00 918,33 116.673,7,8 90.729,27 918,33- 32916 SllllMINISTRMlENT D' EUlCTRICITA!l' I.·~- 0100 :r:. 746.5~S..~!I - 14~1~;'¿l! -... !~~1}. .. ~0 :;: O.l!CL AC'l'1Jl'.C1ONS DE CARACn:R ECONOM1C ¡,..." 0,00 "-..... . 7~2~,.22 ~.- 138.594 •.! I,8 , 32917 RECAPTACIÓ RECOLLIDA BROSSA 0100 307.927,64 307.927,64 307 . 927,64 0,00 235.551,21 70.257,79 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 2.118,64 305.809,00 235.551,21 2.118,64- 32918 CAKPANYE5 v-o, 0100 2,0(J8,4J, _ ""'or- ~ .1'!'Cl. •. !!.. 'S~ ¡:.QI?M!. .2 ..q p 36,06- "vP'"'" ~ ---'- -""- ,2.005.41 4 ACTUACIONS DE ~ ECONÓMIC 0,00 l~. . rr ~ 39 , 00 l ~~69LU ~ 3Ij,.OS- =::¡: 39,00- 32921 RENODELACrÓ I OBRES MERCATS 0100 3.124,61 3.124,61 3.124,61 0,00 343;50 2.781,11 ACTUAC IONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 0,00 3.124 ,61 343; 50 0,00 39190 SANCIONS 0100 " O,2j5 --.~ "- 0,25 ~ 0.25 4 ;'=1005 DE CAJ.<ÁCTER ECONÓMIC 0,00 ~ .... - &ri.~:--- 0,00 39920 FIRA MERCATS DE MERCATS 0100 41.D25,42 41. 025, 42 41.025,42 0,00 37.500,00 3.525,42 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 0,00 41.025,42 37.500,00 0,00 () 39935 AS5ESSORlIMENTS t:Xn:RNS 1 ALTRES (I\SSESSOR 0100 ~: 4,O .,9!.O,~ .40 : 9101-'5 _ '-l. (0 .'910,4.5 ~ 0-,00 t1J!.9.. .-. ~ ~ ID '-J Compte General 2016/ 98 Ajuntament (\ .Jf7.b4 de Barcelona ~ Mercats ~e Barcelona ESTAT D'EXISTENCIES DECAIXA Liquidació Pressupost 2Q16 INST.MPkL . DE Mi:R'CATS 'ESTATDE S! de Barcelona :..-----.;; Mercats de Barcelona ESTAT DEL ROMANENT DE CREDIT Liquidació Pressupost 20 ¡ 6 Compte General 2016/101 INSTfTUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA ESTAT ROMANENT DE CREDIT 2016 ICONCEPTE Ilmport detall I Import total 1. Pressupost definitiu des pesa 39.404.115,70 2. Obligacions reconegudes netes 36.843.053,88 Detall del romanent de credit Saldos de disposicions 212.571,56 Saldos d'autoritzacions 0,00 Saldos de crédit 2.348.490,26 3. Romanent de c redit (1 - 2) 2.561.061,82 2.561.061 ,821 PROPOSTA D'INCORPORACIO DE ROMANENT 4. Credits d'incorporació obligatoria finan~ats amb compromís d'ingressos 212.510,24 Remodelació mercat Sant Antoni 65.541,27 Crédits compromesos 65.541,27 Remodelació mercat Son Pastor 93.300,00 Crédits compromesos 93.300,00 Mercat Soqueria 5.868,50 Crédits compromesos 5.868,50 Pla General d'Obres 47.860,47 Crédits compromesos 47.860,47 5. Romanent de Crédit no incorporat 2.348.491,58 ELGEREN 1 03 1/1 Compte General 2016/ 102 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA Pag. 1 de 1 INCORPORACIÓ DE ROMANENTS DE CREDIT 2016 CREDITS D'INCORPORACI6 OeLIGATÓRIA FINANCATS AMe COMPROMfs O'INGRÉS FINANCAMENT MUNICIPAL CONCEPTE PROVE~DOR 1 EXP. 1 Ass. 1 IMPORT 62241 S.ANTONI REMOD. M.S.ANTONI. ARQUIT, I ACABATS UTE ARQUITECTURA NOU SANT ANTONI 17034 312,21 62241 S.ANTONI PROJ.MODIF.M.S,ANTONI. INSTAL.LACIONS UTE INSTAL.LACIONS SANT ANTONI 17037 8061 ,23 62241 S,ANTONI TRANSPORT VERTICAL M.S,ANTONI ASCENSORES ERSCE, S,A 24471 39,76 62241 S,ANTONI PROJ, 10,0, ANELL ENERG~TIC GEOT~RMIC rv ARQUITECTURA & INSTAL.LACIONS AA25 26397 7,260,00 62241 S,ANTONI INTERV. ARQUEOL. M.S ANTONI HINOJO GARCIA 28302 13,046,83 62241 S.ANTONI RESTAURACIO ELEMENTS ARQUEOL. M,S,ANl GAMARRA & GARCIA SL 29353 21.780,00 62241 5.ANTONI PROSPECCIO ARQUEOLOGICA VIA ROMANA MCATARQUEOLEGS SL 29925 15.041,24 1r OTAL PARTIDA 62241 65,541 ,271 62244 BON PASTOR PROJECTE M,BON PASTOR ARQUITECTURA & INSTAL LACIONS M25 22106 43.300,00 62244 BON PASTOR OBRES REMOO. M,BON PASTOR DRAGADOS S,A y EXNOVO REHABILlTACIÓ 28106 50,000,00 ITOTAL PARTIDA 62244 93,300,00 1 62254 BOQUERIA PLA AUTOPROTECCIO M.BOQUERIA UNIVERSAL PREVENCION y SALUD SL 15266 5.668,50 ITOTAL PARTIDA 62254 5.868,501 PLAGRAL. 62290 OBRES ASCENSORS M.CANYELLES GRUPMAS EDIFICACIO SL 25448 19.210,70 PLA GRAL. 62290 OBRES REPAR. VOLADls COSERTA M,STA.CATERINA IMPERMEABILIZACIONES FERLAVAL SL 26925 18.522,07 PLAGRAL. 62290 OBRES PROJ, EXEC. EXTRACCIONS FUMS M.SOQUER GRUPO DE ING, CAÑAS Y ASOCIADOS SLP 28728 10.127,70 ITOTAL PARTIDA 62290 47.860,471 TOTAL MUNICIPAL (C.I.) 212.570,241 EL GERENT 1 04 Compte General 2016/ 103 Ajuntament r~ de Barcelona ;...m-----h..4;; Mercats c:(e Barcelona ESTAT DELS COMPROMISOS DE DESPESA AMB CARREC A PRESSUPOSTOS FUTURS Líquidació Pressupost 2016 Compte General 2016/ 104 Institut Municipal de Mercats Estat d'execucló d'exercicis futurs Data: 08.02.2017 Classifrcació: EOF Exercici pressupostari: 2017 Full: 1 De: 01.01.2016 a 31.12.2016 Usuari: ANV0216 Economic Text Economic Orgilnlc Autoritzat Disposat Programa Text Programa 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 0100 3.135.638,22 2.252.879,75 4 ACTUAClONS DE CARACTER ECONOMIC 4 TRANSFER~NCIES CORRENT5 0100 10.728,25 10.728,25 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 6 INVER510NS REALS 0100 26.537.925,20 26.217.275,20 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC TOTAL 29.684.291,67 28.480.883,20 Institut Municipal de Mercats Estat d'execuci6 d'exercicis futurs Data: 08.02.2017 Classiflcaci6: EOF Exercicl pressupostari: 2018 Full: 1 De: 01.01.2016 a 31.12.2016 Usuari: ANV0216 Econbmlc Text Econbmic Orgilnic Autoritzat Disposat Programa Text Programa 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 0100 1.124.667,39 323.202,25 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 6 INVERSIONS REALS 0100 6.738.706,99 6.738.706,99 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC TOTAL 7.863.374,38 7.061.909,24 Institut Municipal de Mercats Estat d'execuci6 d'exercicis futurs Data: 08.02.2017 Classificació: EOF Exercici pressupostarl: 2019 Full:1 De: 01.01.2016 a 31.12.2016 Usuari: ANV0216 Econbmic Text Econbmic Orgilnic Autoritzat Dlsposat Programa Text Programa 2 DESPESES EN BENS CORRENT5 I SERVEIS 0100 126.006,90 65.421,22 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 6 INVERSIONS REALS 0100 46.984,97 46.984,97 4 ACTUAClONS DE CARACTER ECONOMIC TOTAL 172.991,87 112.406,19 Institut Municipal de Mercats Estat d'execuci6 d'exercicis futurs Data: 08.02.2017 Classificaci6: EOF Exercicl pressupostarl: 2020 Full:1 De: 01.Q1.2016 a 31.12.2016 Usuari: ANV0216 Economlc Text Economic Orgilnlc Autorltzat Disposat Programa Text Programa 2 DESPESE5 EN BENS CORRENTS I SERVEIS 0100 76.781,81 65.421,23 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC TOTAL 76.781,81 65.421,23 7 'NERM ELGERE1 ~ ~ - - -------- '-J \ 105 C/ v Compte General 2016/ 105 Ajuntament l ,lnb!§ de Barcelona -----..: Mercats de Etarcelona ESTA T DE MODIFICACIONS DE ~REDIT Liquidació Pressupost 2016 Institut Municipal de Mercats Modificacions de Credit Pressupostari Data: 08.02.2017 Classificació: EOF Exercici pressupostari: 2016 FuI!: 1 De: 01.01.2016 a 31.12.2016 Usuari: ANY0216 Economic Text Economic Organic Credits Extraor. Transferencies (+) Incorp. Romanents Gener. Ingressos Total Modif. Programa Text Programa Suplement Credo Transferimcies (-) Ajustos Prorroga Pendent pago 1 DESPESES DE PERSONAL 0100 0,00 0,00 0,00 0,00 481.744,14 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 481.744,14 0,00 0,00 0,00 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 0100 0,00 0,00 0,00 0,00 -230.594,10 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 230.594,10 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 0100 0,00 100.105,02 0,00 0,00 100.105,02 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 0,00 0,00 0,00 6 INVERSIONS REALS 0100 0,00 130.489,08 100.166,57 23.782.956,99 24.013.612,64 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 0,00 0,00 0,00 ¡rOTAL 0,00 230.594,10 100.166,57 23.782.956,99 24.364.867,70 481.744,14 230.594,10 0,00 0,00 0,00 EL GERENT g 3 ~ rGo' l :roJ iil N .o~ ... . o ~ 0\ ..... o ~ 221,00 ~~~t;ñ~,,,;~.~ ;;"f:~",,:'~';lrr;f: ~QJiS 1IiJ}~;~C:" """"t • SUBTOTAL Capi~ol 2 DES PESES EN BENS COaRENTS 1 SERVEIs 0.00 0.00 0,00 0.00 0.00 230.594,10- 0,00 0,00 230.594,10 0,00 0,00 48901 altres transferencies 0100 0,00 0,00 50.000,00 0,00 0,00 50 . 000,00 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 . ,8965 'kaAScf..rin.~ S!>E'r'!n9l.... ltj,!f u,vv 4 ~~SD,~~ SUBTOTAL Cap i Lol 4 TRANsFERENCIES CORRENTS 0,00 0,00 100.105,02 0,00 0,00 100.105,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 62234 Obres de mi llora a1s Me'rcats 0100 0,00 0,00 15.489,08 0,00 0,00 41.252,74 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONÓMIC 0,00 25.763,66 0,00 0,00 0,00 ~9 ~!tc:!é M¡!.:,c:a~ . =:: «n-!!l!. ACTIJl;Cl~S' D~ 1Cot!~~ . ::=. _ _ 62241 Rernodelació Mercat Sant Antoni 0100 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 62~.4~ Bem9C!~. .. ,t~ '~~k~t . ;.,r,,:::", 01:00 • PCl'Ul\C.1:OlIS W OIAA~ ScqN~7n!' 62244 Mercat Bon Pastor 0100 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 6.2246 'lluaLlat seD IMM8 ",;-=- 0.100 4 AC'J'IJACI'OBS 1'11:. ~R ECOlIOM1C 62252 Meccat Vall d'Hebron 0100 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 62254 ""'=at Bo~,,/P~. ~y~ ~;~v -1-",,- ___ .~ _ ---------------- -- 4 IIC'J\lAC(W~ I,li! ~ ECQ.N0tu:!= :,:,~ ~.z--'~ .o ,QRj ~¡¡09.pe -~.,.. 0 , 00 ::::;::z:: .9400 _ MO g 3 62259 Cambces frigorífiques mercats 0100 0,00 0,00 ', 0,00 0 , 0'0 17.733,61 17 . 733,61 "O ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ni G) 62,2" ~'!!"l;t~ c:~~~cit: ~a ~a roL J;" r O~ ~ _ .....id2. ~-'~ . Il!-uu ·,u ,!fl!f.d~ ~f'!.!W'.J!' 1 ro 4 /rm~,~e.(1#t: ..,~~ 0,90 '230. '18L U- -;;<:1·· ..· '- 0.00: ~ _O-,~ ~ n _ 0,00 - ..... --- __ ! ¡;jl al 62281 Mercat Abaceria Central 0100 0,00 0,00 0,00 o,qo 0,00 1 .6 65.195,28 -- ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 1.665.19~,28 0,00 0,00 0,00 ~ 1-" ~ 1-" O CO 62283 ~"8'1: '!!;;m-E ' ••" f. ....! ! 4 AC'I'UAOON'S DE CIIlti.C'l'E9. ' ECONG!a:a 62288 PI. Duran i Reynals 0100 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC Q, 2iO I!~ G'eIIeRl~~QIml" ;:, ~'~::!1¡~'···" .""';"'!;'~;;"""·',nOO AeNACIO!'lJq¡¡¡¡, ~,~ ':i:: '~· ;~,,:, .. t. ..., 62500 Mobiliari i equips d'oficina 0100 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 1>2600 E'Jl!i~ P!'Í1';~*~""4~"~""" '~;"~1!l~_O t ACTUl\Cl~"JlElI'~' ~!J'~~" ':,3 . ....." ,,-,;'''fIl, 64001 Amortitzacions de parades 0100 0,00 0,00 115.000,00 0,00 0,00 114.856,25 ACTUACIONS DE CARAcTER ECONÓMIC 0,00 143,75- 0,00 0,00 6410.0 4~~>I~IyIt, ª~Já'¡I"• '~\""e:lf/;.' I<,<~f'~,"<"'.·.~."»"""~,fi,;l, OJjOO . . • SUBTOTAL Capitol 6 INVERSIONS REALS 0,00 0,00 1JO . 489.08 100.166.57 23.782.956.99 24 .013.612,64 0,00 Q,OO 0,00 0,00 0.00 **TOTAL GENERAL o"O() 0,00 230.594 , 10 100.166,57 23.782.956,99 24.3&4.867,70 481.'4',1. 0,00 230.594,10 0,00 0,00 g 3 ~ G) ro ::J ro el N -O ¡....o 0'1 ¡....o O \O Compte General 2016/ 110 Ajuntament ....J..t.z.-.b--.4.; de Barcelona Mércats de Barcelona ESTATDEOESPESES AMB FINAN(;AMENT AFECTAT Liquidació Pressupost 20 16 Compte General 2016/ 111 INSTIT\JT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA OESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2016 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Mercat d. l'Abacerla Cenlral A Dedos 90"'(815 IdontlflcaUvos Dala Inici: 2015 Data de tancament: Siluacl6 aclual Actlu PLANIFICACI6 ECON6MICA DE L'OBRA el Go.1I6 do la dospo," Despesa Obligacíons Despesa Any prevlstalreconeguda reconegudes pendenl 2015 60.000.00 80.000.00 0,00 2016 1.496.408.08 1.496.408.08 0.00 Total 1.556.408.08 1.556.408.08 0.00 Cl G05!!6 dol. Ingrn,os gfoetals Ingressos Drets Ingressos Desv. Fin. Any prevlsloslreconeguls Reconeguts pendenls De I'exercici 2015 60.000.00 60.000.00 0.00 0,00 2016 1.496.408,08 1.496.408,08 0.00 0.00 Totel 1.556.408.08 1.556.408.08 a.oo 0.00 DI Flnanc:,1monl por ago"'tI Ingressoa Drels Coencient Desv. Fin. Desv. Fin. AlIant Anv previstos Reconeguls financamenl Da I'exercicl Acumuladas Ajuntament de Barcelona Antariors 0,00 0,00 2015 60.000,00 60.000,00 2016 1.496.406,08 1.496.408,08 Total 1.556.408.08 1.558.408,08 Operadars Antenors 0.00 0,00 2016 Pasteriaes 0.00 0,00 Tolal 0.00 0.00 Generalitat Anteriors 0,00 0,00 2016 Posleriors 0.00 0.00 Tolal 0.00 0.00 Total Total 1.556.408,08 1.556.408.08 0.00% 0.00 0.00 U U Resullat Romanlnt pr• ••u poetort freSDrerla 1 07 Compte General 2016/112 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINAN<;AMENT AFECTAT 2016 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Ramodelocl6 d.1 Marcal da Ballcalra A Oodo.' g.nQr~l. IdontllleoUv08 Datainlel: 2009 Data da tancamant: Situacló actual Actlu PLAtjlFICACI6 ECON6MlCA OE L'OBRA 81 GtI. tló el. lo dospo$O De.p• •a ODffgacions Despesa A~ Drevlstalracon.quda rltCQllSQudes Denden! 2009 368.000 00 368-000.00 0.00 2010 660.050.00 660.050.00 0 .00 2011 309250.00 309~25D.00 0.00 2012 611.0n.64 611.077.64 0.00 2013 1.211.829.00 1.211.829.00 a.QO 2014 703.813.86 703.813.68 0 00 2015 133.286.76 133.286.16 0.00 2016 0.00 Tolal 3.997.307.08 3.997.307.08 0.00 91 YO' lló clolslngrouos O"'cl.l, IngrQ'so~ Droto !ngros""" OOSY. Fin, Anv PIBv!sloO/rf)COOOllldS RIlCOS~o poodon18 Oor"""",'d 2000 '6.276.479.38 6.276A79.38 0 ,00 5.!Ml6.479.38 2010 358.229.00 358:229.00 0.00 ·301.82 1.00 20'11 3TO.197.39 310.197.39 0.00 60.94739 .2012 818,837.75 8 16.837.75 0.00 205.760.\\ 2013 -10.366.901 ·10.366.94 0.00 -1.222.195.9<1' 2014 IJO.087.61 130.087.5\ 000 ·573,728. 17 201 5 122.634.62 122.634.62 0.00 ·10.652.14 2016 3.445.1 6 3.445.16 0.00 3.44.!>, 16 Tolal 8.067.543.87 8.067:543.87 0 .00 4 ,070.236.79 pi FfnQncamOn l pgr :lOonls Ingre.sos Orels Coeficienl Desv. Fin. Desv, Fin. Aoent Anv Drevj s.tos Reron'!9.uts financament De I'e.xercicl Acumulades Ajunlamenl de Barcelona Anteriors 0.00 0.00 2009 2010 351.179,00 351.179,00 2015 31.056,34 31.058,34 Total 362.237,34 382.237.34 Operadors Anlerior. 0,00 0.00 2009 6.276.479,36 6.276.479.38 2010 7.050.00 7.050,00 2011 370.197.39 370.197,39 2012 816.837,75 616.837.75 2013 -10.366,94 -10.366,94 2014 130.087,51 130.067,51 2015 91.576,26 91.576.28 2016 3.445,16 3.445,16 Total 7.685.306.53 7.685.306.53 Generalita! Anterior. 0.00 0,00 2009 0.00 0.00 2010 0.00 0.00 Total 0.00. 0.00 Tolal Total 8.067.543.67 8.087.543.67 0.00% 3.445.18 4.070.236.79 IJ Reaultlllt pr88supoatarl Oesv. Fin. Ausl An Aus! I\'ust Acumulades Finan/;amen! altres projecles 2009 -914.678,69 -914.678,69 (compte 485.50,003) 2012 -1.305.511,48 -1.305.511,48 2013 -11.151,08 -11.151,08 2014 -337.344.7Q -337.344.70 -U6S.8S5.95 -2.568.685,95 1.501.550.84 Ramanenl tra80reria ELGERENT 1 08 Compte General 2016/ 113 INsnTUTMUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2016 IDENTIFICACIO DE LA DES PESA Remodelacl6 del Mercal del Bon Pastor A 00"0. gonoral. Idontlflc:oUwo! Dala Iniel: 2009 Dala de tancament SlIuaclO actual AcHu PLANIF!CACIÓ ECONÓWCA DE L'OBBA BI GdMls Da 'axercid 2006 29.70000 29-100.00 0 00 0.00 2007 21 .750.00 21.750.00 0.00 0.00 2008 723.719.44 723.7fl1.44 0_00 0.00 2009 2.513.546 99 2.513_546.99 000 689.781.77 2010 461.820 79 481.820.7i 000 -338.727.1 0 2011 2. 112,329 60 2.112-329 60 0.00 329.310.19 2012 1 1_034.078 1 I 1.1134.07611 0.00 . 119.290. 1B 2013 2.806.496 25 2.808A98Z5 000 ·~6D245 2014 W 1 '-987_888_49 11.887.866 49 0 00 -139.708.39 2015 3.9811-755_001 3_98e-166.o.t 0.00 1409074 2016 104.843.51 104_843.51 000 104.643.51 TolAI 25.562.716_22 25.582-718,22 0.00 301.488. 11 (1) Anutl.clon. 2013 (Ex.2012) (864.12 eur. ) (2) Anutlaclon. 2015 (Ex.201.) (219,07 eur.) (3) AnuUaclon. 2016 (Ex.2014) (763.12 eur_) OJ fln'DgmtDI R9r lUDa lngressos 0r0l0 ComlCiant OGev. Fin. O. .v _FIn. A<¡enl Arly- prevlslas Roconeguls fiJant;ament Ce 10Jns Despasa Any prilvlsta/roCOlUJjluda reconeg\lde·. flGndan! 2015 52.272.00 52.272,00 0.00 2016 755.2B5,64 755.285.64 0.00 TOlal 807.557.84 807.557,64 0.00 CI GOIUó doltlnaressos groCIO!! Ingrassos Orels Ingressos Desv. Fin. Any ll/'ov!sloslrecooaguls Recootlllul& pendents De I'exerdc! 2015 52.272.00 52.272.00 0.00 0,00 2016 755.285.64 755.285.64 0.00 0.00 Total 607.557,64 807.557.64 0.00 0.00 01 Ffnancamonl per agol1ls Ingras90s Drals Coaficient Oa9v. Fin. Oasv. Fin. AQan! Any previstos Reconaguts ftnan~aman! Da I'axercici Acumuladas Ajuntamenl da Barcelona Anleriors 0,00 0,00 2015 52.272,00 52.272,00 2016 755.285,64 755.285,64 Totol 807.557,64 807,557,84 Operador. Antarlors 0,00 0,00 2015 Poslerionl 0.00 0,00 Total 0,00 0,00 Generalltal Anteriors 0,00 0.00 2015 Postariors 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Total Tolal 807.557,64 807.557,64 0,00% 0.00 0,00 n U. R. .u llol Romanent pres&upolltarl Intaor.rla 11 9 Compte General 2016/ 124 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DES PESES AMB FINAN4;AMENT AFECTAT 2018 IDENTiFICACI6 DE LA DESPESA Rfmodohtdó dot M'tu. <10 6fnCI A DAd •• Aon9(.l. IttgolHluUvu Dala inici: 2008 Dala de lancamenl: SlIuadó actual AcUu PLANIFIC"CIO eCONÓMICA pe L'OBRA pI ORilló di f. dUO!Iil "" OCllg6cíons Deap8s9 I .,o.blal,."""_"" "ud. uloon&gudes Jl8ndenl 2"0'"0 8 7lS9.52000 709.52000 000 2C09 1.481 .571.2:S 1.481.~1l.25 0.00 7010 48&581.'8 _1\8148 000 2011 Ul38.213.7' 1.D38.213.1I 0.00 2012 1.60178960 1.1101161160 0.00 2013 5.27759702 5.rr7S91.02 0.00 201. 3.019.1115.71 3.919.111577 000 2015 38761 30 38.181 3D 0.00 2018 000 Tolol 14.696.200.18 14.61lG.2OO.18 0.00 el gllfE. d.,. 109""91 mogat. IngreS805 Orela I0ngr0ess_os Desv. Fin. Atw 10I0V1.1o.~_ul. ReconeouIs O., rexerdcl 2008 769.52000 18952000 (100 0.00 2009 1 5().j 50<2.48 1 5().j 542.48 000 22.97123 2010 ti17007~ 817.00752 000 148,426.04 2011 1.207. 148 15 1207.1014 75 0.00 170.835,01 20 12 1.710.269.99 1.710.269.99 0.00 185.5DO,:l!l 2013 3.6!12.1g3 •• g 3.6112./93,49 0.00 · 1.684;803,53 2014 3.799.34 116 3. D.OO . 119.815.11 2015 8U91.93 81.191.93 0.00 22.'Ja.53 2016 19.819.'9 7.1L819"'0 0.00 70,619.'9 raW '3.401 G34.J 1 13.401.8304,3' 0.00 · 1.1!145115,as DJ fln.ncampnl po! BAone. A_' Ingn'BIIOS Ora!5 Coeflcumt OaBv. FIIl, Oesv Fín Any ",- RaanK¡ulo fil\8l'M;am8nl 0.01·6IIIlIticl ~. I\jiIr1Iamon1 do Borcolon. AlU"""'" 0,00 0,00 2008 189.520,00 769520,00 2009 1.461 .571,25 1.481.571,25 2010 445610,25 445610,25 2011 1.1r.l6213.74 1.036213,7. 2012 1 804.769,60 1,604 769,60 2013 3281.660,65 3281 .860.65 201. 345.662,34 345.862,34 2015 6,758,91 6.758,91 ToIAI 8.971.964 74 8.1111._74 Operaa0f'8 Ant8l1om 0 ,00 0,00 2010 171.397.21 171.397,27 2011 170.935.01 110935,01 2012 165 500,38 165.500,39 2013 149.761,76 149.161,76 2014 419571,28 479.571,29 2015 54.435,02 54.435,02 2016 19619,49 79.819,49 Total 1.270._j~ 1.270."023 GeneraUlat Anterklra 0,00 0,00 Total 000 0.00 Super Anterior! 0,00 0,00 2013 150.000,00 150.000,00 201. 2650 DOO,OO 2,650000,00 Tolol 3.000.000.00 3.000.000,00 Supl8mant de crédU Anlaña" 0,00 0,00 2009 22130,00 22.130,00 TolaJ 22.130.00 22.13000 Flfa Ballcarra Antet10re 0.00 0.00 2009 841.23 841,23 2013 11.151,08 11.151,08 2014 125.107,03 125.101,03 Tot81 137.09934 137.("1934 940 16.78041 Tolal 13.401 634.31 13401634.31 OJlD% 7i.819.4i ·1.194.585.85 1) Ru ... ltll prnaupoat4lr1 Oesv FIn Aual A si Acumuladas i\¡)riCOCi6 d. .