, (~ 
I . 
( . CIIMU 
inslitu( d'ínfancia. Pressupost 2010 
¡m6n urbá 
r 
( 
PRESSUPOST 2010 
1 
CIIMU 
íl3slítut.d'.'nfancio Pressupost 2010 
'm6nlllb¡j 
íNDEX Pagina 
1. PRESSUPOST D'INGRESSOS I DESPESES .................................................................. 3 
2. MEMORIA EXPLICATIVA: 
A) RELACIÓ D'OBJECTIUS A ASSOLlR .............................. ..................... . ... 9 
B) RELACIÓ D' ACTIVITATS A REALlTZAR ............................ ....................... 10 
C) BASES UTILlTZADES PER AVALUAR INGRESSOS I DESPESES ......................... 14 
D) PROGRAMA D'INVERSIONS .............................................. ........................... 20 
3. ANNEX DE PERSONAL: 
A) PLANTILLA PRESSUPOSTARIA 2010 I PLANTILLA PREVISTA PEL 2009 ............ 22 
4. l!auIDAcIÓ DEL PRESSUPOST 2008 I AVENe;: DELS 8 PRIMERS MESOS DEL 2009 ..... 23 
5. BASES D'EXECUCIÓ ............. ... ..... ......... .......... . ..... . .... ................. .......... ......... ..... ... 41 
6. INFORME INTERVENCIÓ ..................................... ....................................................... 49 
2 
· c 
0-
r eCIIMU i"'litutd'in(oncia 
ro, • im6nwbO PreSSUDost 2010 
c' 
(' 
( 
( , 
( 
¡' • 
1. PRESSUPOST D'INGRESSOS 
I DESPESES 2010 
3 
CIIMU 3an g..:;.. = 
1iIn."tl. . 'td'inFanOQ PressuDOst 2010 
jmán~rM I ~~5 
o.~C 
g 
6' 
PRESSUPOST RESUM 2010 
INGRESSOS ...!!!!eQ..rt % 
Cap. 111 Altres ingressos 16.500,00 4,82"10 
Departament de Cultura. Generalitat. 16.500,00 
Cap. IV Transferencies corrents 325.960,00 95.18% 
Ajuntament de Barcelona. Transferencia ordinaria 240.800,00 
Diputació de Barcelona. Transferencia ordinaña 31.000,00 
Ministeño de Ciencia e Innovación. Juan de la Cierva 33.660,00 
Ministerio de Ciencia e Innovación. I+D 20.500,00 
Cap. V Ingressos patrirnonials 6,01 % 
Total Ingressos 342.466,01 100% 
DESPESES Import % 
Cap, I Despeses de,l personal 202.724,91 59,20% 
Cap, 11 Despeses corrents béns i serveis ! 109.333;07 31 ,93% 
Cap. mD espeses financeres 663,38 0,19% 
Cap~ IV Transferencies Corrents 27.000,00 7,88% .".'.t, i 
Cap. VI Inversions reals 2.744,65 0,80% ro 
Total Despeses 342.466,01 100% VI VI 
e 
o 
o 
V,...I..  
I'J 
~ .o... . 
o 
""" -.., 
...... -... -. .) 
¡.~:1l; ell M U 3 ¡;¡.() 
~~. ... _'- institutd'Wóncia PreSSUDost 2010 "'~.­
.:h ,~ imónuroa E::te--S-  
g: ~c: 
Detall Despeses 2010 ~¡¡o  
I Cae. I Progr. CE 2010 CE 2009 DescrlDCió P2010 
453 12000 12000 Retribucions basi<¡ues personal funcionari 19.724,82 
453 12006 12000 Triennis funcionaris 7.580,61 
463 12100 12100 ReWbucions comolementaries clestlnació funciOnans 14.881.97 
463 12101 12100 Retribucions comolementaries especffic funcionaris 13.662.10 
463 12103 Retnbucions complementaries. Altres com~lements 14.150.50 
463 13000 13000 Relrlbucions baslques personal laboral fix 29.835,09 
463 13002 13001 Relnbucions complementaries personal laboral fix 21.245.61 
463 13100 13100 RelrTbucions personal laboral ternooral 25.250,00 
463 15000 Produclivitat 7.750,00 
453 16000 16000 seQuretat Social 47.532.00 
453 1600B 16007 Pamem 1.11221 
TOTAL 202.n491 
I Cap. 11 Progr. CE 2010 CE 2009 Descñpeió P2010 
463 20200 20200 Lloguer Edificis 24.018.46 
453 21300 21300 Manleniment Maquinaria 24.613.60 
463 21600 21600 Manlenlment equips informatícs 10.143,90 
463 22000 22000 Material d'oficina no invenlariable 2.490.00 
463 22001 22001 Premsa. revistes. lIibres·i altres pubrtcadons 300.00 
463 22002 22002 Mateñal infonnatic no invenlariable 23600 
463 22100 22100 Energia eléctrica 2 .064.00 
463 22101 22101 Subministre d'algua 1.177,86 
463 22102 22102 Gas 800,00 
463 22199 22109 A1tres suministraments no lnventariables 200.00 
463 22200 22200 Comunicacions telefoniques 14.000,00 
463 22201 22201 Comunicaclons postals. 300,00 
463 22300 22300 TransPOrts 1.000,00 
463 22400 22400 ¡Assegumnces 3.318.00 
463 22606 22606 Reunlons. con.ferendes I cursos 1.000.00 
463 22699 22609 Altres despeses no detallades 300,00 
463 22700 22700 Neteia Edfficis 2.600.00 
463 22701 22701 SegUre1at 1.500.00 
463 22706 22706 Estudis i lreballs técnics 13.263.25 
463 23010 23000 Diales personal directiu 800,00 
463 23020 23000 Dieles personal no dirediu 1.008,00 
463 23110 23100 Locomociópersonal direcliu 1.000.00 
463 23120 23100 Locmoció~ rsonal no diredJu 3.000.00 
463 24000 Despases dedici6 i distribucló 200.00 .'1.J  
TOTAL 109.333,07 ro Ul 
Ul 
e 
o 
o 
Ul 
rt' 
N 
()1 .o... . 
o 
CIIMU 3~n g-- :;.= 
instiart d'infimcia PressuDost 2010 ~~5 
imÓllurOO C's'c 
~ 
S' 
lCap.nr Progr. CE 2010 CE 2009 DescriQdó : P2010 
463 35901 22109 Altres despeses financeres 318,03 
463 35800 Interesaos par op. arrendarnent financer 345.35 
TOTAL 663,38 
l Cap. IV Progr. CE 2010 CE 2009 Descñ'RCió P2010 
463 48100 48100 Becaris 27.000.00 
TOTAL 27.000,00 
I Cap. VI Progr. CE 2010 CE 2009 Desc~ció P2010 
463 64800 62200 Inversió fotocopiadora leasing 1.266,61 
463 62600 62600 Equips per a processos de la informació 1.478,04 
TOTAL 2.744,65 
¡ TOTAL DESPESES 342A66,01 
."'.O  
ro 
VI 
VI 
e 
o 
o 
,V...I. . 
O> N o 
....... 
o 
.' ........ " 
...... '\ 
.,0í,1.~,: e II M U ") 
f¡/;'n ~ .. " instItutd'inflJllcio 
ImonurbD PressuDost 2010 :.I,, !\ D~I~ ~ 
. Detall Ingressos 2010 
e.E.2010 e. E. 2009 Descripció 
39999 30700 Vendes de serveis 
T OTAL 
I Cap. IV e.E.2010 e. E. 2009 Descripció Import2009 
46200 46200 Ajuntament de Barcelona. TransferenCia ordinaña 240.800,00 
46100 46100 Transferencias Oiputació de Barcelona 31.000,00 
42090 42002 Ministerio de Ciencia e Innovación (Juan Cierva) 33.660 .00 
42091 42003 Ministerio de Ciencia e Innovación (1+0) 2 0 .500 00 
TOTAL 325.960,00 
C.E. 2010 C. E. 2009 
52000 52000 
TOTAL 
[ T OTAL INGRESSOS 342.466,01 
r 1" " • 
.r·¿:•_ ---':l1..- •_. _H..j..I~ -"C  ~{'" -l " , 1l ' - --:.. .-~ --~ ..... 
"- _." - O'-'¡ : 
v 
Sra. Canne Gómez Granell 
Directora 
....... IV o 
...... 
o 
( . 
( 
CIIMU (' 
insti'Iutd'Ínfancia 
¡mdnwbó PreSSUDost 2010 
(. 
2. MEMORIA EXPLICATIVA DE L'EXERCICI 
2010 
A) RELACIÓ D'OBJECTIUS A ASSOLIR 
B) ACTIVITATS A REALITZAR 
C) BASES UTILITZADES PER AVALUAR 
INGRESSOS I DESPESES 
O) PROGRAMA D'INVERSIONS 
8 
r 
r 
r eCllMU i".tiMd'in{dnci. Pressupost 2010 
• jm6n~lb,; 
r 
(" 
r' A) RELACIÓ D'OBJECTIUS A ASSOLlR 
r 
í 
(:--, Els objectius del CIIMU per a I'any 2010 són portar endavant el projectes programats en les 
(" tres arees següents: 
( 
• Projectes de recerca 
• Projectes de formació 
• Projectes de difusió del coneixement 
9 
CIIMU ( 
insll tut ti'infa.ncia Pressupost 2010 
ImMwbd 
( 
Bl RELACIÓ D' ACTIVITA TS A REALlTZAR 
1. PROJECTES DE RECERCA 
EXCLUSIÓ SOCIAL I BENESTAR OELS INFANTS A ESPANYA. 
Direcció de I'estudi: Marga Mari Klose 
Durada del projecte: 3 anys: des de gener de 2009 fins a desembre de 2011 
Projecte realitzat en el marc del Programa Juan de la Cierva, Ministerio de Ciencia e 
Innovación. 
GENOER, MIGRATION ANO INTERCULTURAL RELATIONS IN LOCAL ANO TRANSNATIONAL 
PERSPECTIVE: AN INTERSECTIONAL ApPROACH 
Durada del projecte: 3 anys (2008-2010) 
Investigadora principal: Claudia Pedone 
Projecte del 7é programa marc de la Unió Europea 
IV INFORME SOBRE LA SITUACIÓ OE LA NFANCIA I LA FAMILIA 
Coordinació general de I'estudi: Carme Gómez-Granell 
Durada del projecte: 2 anys 
Informe periodic realitzat pel CIIMU. 
10 
( 
( 
( CIIMU 
jnstftu/ d'ínfancia 
,mónurbó PressuDost 2010 
r. . 
( 
( 
FAMíLlES D'AVUI. UN ESTUDI SOBRE LES NOVES FAMíLIES A L'ÁREA DE BARCELONA 
Coordinació general de I'estudi: Xavier Roigé i Joan Bestard Camps 
Durada del projecte: 3 any: 2009-2012 
Projecte subvencionat pel Departament de Cultura i Mitjans de Comunicació de la 
Generalitat de Catalunya. 
FILLS CONTRA ELS PARES? 
Coordinació general de I'estudi: Carme Gómez-Granell 
Durada del projecte: 1 any: 2009-2010 
Estudi encarregat per I'Area de Benestar Social de la Diputació de Barcelona. 
LA FUNCIÓ DEL TERCER SECTOR EN ELS SERVEIS ALS INFANTS I ADOLESCENTS 
Coordinació general de I'estudi: Carme Gómez-Granell i M. Teresa Montagut 
Durada del projecte: 1 any: 2009-2010 
En el marc del IV Informe del CIIMU 
POLíTICAS MIGRATORIAS, TRANSNACIONALlSMO FAMILIAR y ESTRATIFICACiÓN CíVICA. 
Investigadora principal: Claudia Pedone 
Durada del projecte: 3 anys: 2009-2012 
Projecte subvencionat pel Plan Nacional de I+D+I (2008-2011) del Ministerio de Ciencia e 
Innovación. 
11 
( 
ClIMU 
insliM J'infancia 
món PressuDost 2010 I vlbó r . 
2. PROJECTES DE FORMACIÓ 
A més de les conferencies i presentacions en jornades i congressos que les i els diferents 
investigadors del CIIMU realitzen alllarg de I'any, estan previstes les següents actuacions: 
Presentacions de I'estudi sobre exclusió social polítiques d'inclusió a Espanya 
encarregat per la Fundació Caixa Catalunya. 
Curs sobre polítiques migratóries. Repercussió en la infancia i les famílies. 
Seminari del projecte europeu "Gender, migration and intercultural relations in local and 
transnational perspective: an intersectional approach" que es realitzara a Barcelona. 
"Cercle Obert": Conjunt de conferencies que ja es van iniciar al 2009 per difondre els 
resultats del 3r informe del CIIMU sobre infancia i famílies i també per a la divulgació i 
disseminació deis resultats d'altres recerques del CIIMU o d'altres instituts universitaris i 
a més estimular la reflexió i el debat deis mateixos des de diferents estaments i 
perspectives. 
12 
CIIMU 
instittJt d'infanc;a 
Imónurbó PressuDost 2010 
( . 
l . 3. PROJECTES DE DIFUSIÓ DEL CONEIXEMENT 
( 
PAGINA WEB DEL CIIMU 
Alllarg de I'any 2010 es continuaran realitzaran feines d'actualització de la web. 
PUBLlCACIONS 
• Publicació a la pagina WEB deis estudis que el CIIMU preveu finalitzar durant el 2010: 
• "Adolescents de Barcelona: una explotació de les dades del panel d'infancia i 
famílies" . Encarregat per !'Area de 
• "L'acompanyament a I'escolaritat". Encarregat per !'Area d'Educació de la 
Diputació 
• Informe final del projecte 'La integración familiar y social de menores 
adoptados internacionalmente. Perspectivas interdisciplinares y 
comparativas' (SEJ2006-15286/S0CI) finan9at pel Ministerio de Ciencia y 
Tecnologra. 
• Analisi del perfil de I'alumnat i les famflies en ensenyaments post-obligatoris. 
Encarregat per l'Ajuntament de Sabadell. 
• Els serveis públics d'atenció a la petita infancia de Sabadell: perfils i valoracions 
de les famflies. Encarregat per l'Ajuntament de Sabadell. 
• FiIIs contra el pares? Encarregat per I'area de Benestar Social de la Diputació 
de Barcelona. 
• Publicació de les ponéncies presentades en els seminaris nacionals i internacionals 
organitzats pel CIIMU. 
• Working papers: publicació de tota la documenta ció generada a partir de les recerques 
que desenvolupa el CIIMU per tal de donar projecció internacional a la institució 
• Newsletter mensual del CIIMU en Catala i Castella 
13 
( 
CIIMU ( 
jnslitutd'jn fancja PressuDost 2010 
¡m6""lbó 
(. 
( 
el BASES UTILlTZADES PERAVALUAR ELS INGRESSOS I LES DESPESES 
Introducció 
La present memoria es realitza d'acord amb el previst a I'article 18.1 lIetra a) del RO 
500/1990 de 20 d'abril, segons el qual ha d'explicar el contingut del pressupost i les 
principals modificacions en relació al de I'any 2009. 
El pressupost del Consorci Institut d'lnfancia i Món Urba per a I'any 2010 es fixa en 
342.466,01 €. 
El projecte de pressupost es presenta equilibrat entre ingressos i despeses, per tant sense 
déficit, conforme el que disposa I'article 165.4 del TRLRHL, i acompleix I'objectiu d'estabilitat 
pressupostaria d'acord amb el que regula la Llei General d'Estabilitat Pressupostaria. 
En la confecció del pressupost s'ha tingut en compte els drets que durant I'exercici 2010 es 
preveu liquidar i les des peses que, en funció d'aquest drets, es podran reconéixer per portar 
a terme les activitats i objectius previstos per aquest any. 
El pressupost del Consorci per a 2010 esta integrat per: 
a) Estat d'ingressos, en el que figuren les estimacions deis diferents recursos economics 
del Consorci durant I'exercici del 2010. 
b) Estat de despesa, en els que s'inclou, els crédits necessaris per atendre les obligacions 
del Consorci per al desenvolupament de les activitats i objectius que li són encarregades 
per les administracions consorciades. 
ESTAT O'INGRESSOS 
A nivell de capítol, les previsions d'ingressos del projecte de pressupost per a I'any 2010 
són les següents: 
14 
(. 
( . 
( CIIMU 
ins[1["r d'ínfdnda 
im6llUlbd PressuDost 2010 
( 
Pressupost 
Ingressos 2003 % 
Cap. 3 Taxes i €lItres ingressos 16.930,00 @ 4,82% 
Cap.4 Transterencies corrents 325.960,00 € 95,18% 
Cap. 5 Ingressos patrimonials 6,01 € 0,00% 
T atal ingressos 342.466,01 € 100,00% 
L'estat d'ingressos del pressupost inicial del Consorci s'ha calculat tenint en compte les 
aportacions de dues administracions consorciades, més les subvencions per a projectes 
d'investigació, més els encarrecs rebuts per a la realització de treballs de recerca. 
El pressupost d'ingressos s'ha redu"it en un 24,10%, respecte al pressupost inicial de I'any 
2009. Aquesta reducció s'explica per la reducció deis d'encarrecs de treballs diversos i per 
la reducció de I'aportació de l'Ajuntament de Barcelona. 
Taxes i altres ingressos 
En el capitol 3, s'inclouen els ingressos per presta ció de serveis, corresponents al 
finanyament deis estudis següents: 
• Estudi del Departament de Cultura i Mitjans de Comunicació de la Generalitat sobre 
families d'avui. 
Al lIarg de I'any 2010 no esta previst, en el moment d'elaborar aquesta memoria, la 
realització de convenis i la recepció d'encarrecs per a la elaboració de més estudis per part 
del Consorcio Si es formalitzessin aquests encarrecs, i a través de la generació de credit 
corresponen, s'ampliara el pressupost del Consorcio 
D'acord amb el principi de prudencia no es vol pressupostar en I'estat d'ingressos cap 
quantitat que no estigui emparada en documents fefaents o amb encarrecs ja aparaulats 
que avalin la seva previsió. 
15 
CIIMU 
jnstilu r d'infancia 
jm6t1u/bcl PressuDost 2010 
( .. 
Transferimcies corrents ( , 
l .. 
L'import total de les transferencies corrents previstes en I'estat d'ingressos del projecte de 
pressupost és de 325.960,00 €, Aquest import es correspon amb les aportacions següents: ( 
Pr-evisió EXef'cici 
In g resso s 2010 % 2009 
,l!.portació adm ini stracions 271,800,00 83,38% 283.144,00 -4,04% 
Subvend ons públ ique s 54.160,00 16,62% 74.160,00 -26,97% 
Fundadó Caixa de 0,00 0,00% 73.730,00 
Catalunya 
325.960,00 100,00% 431.034,00 -24,38% 
O'acord amb les informacions que té en aquest moment el Consorci respecte de les 
aportacions de les administracions consorciades, no es coneix I'aportació de la Oiputació, 
per la qual cosa s'ha posat la mateixa que per a I'any 2009, i la de l'Ajuntament de 
Barcelona es redueix en un 4,50 %. 
Les subvencions públiques atorgades per a projectes de recerca i investigació a realitzar 
durant I'any 2010 són les següents: 
• Subvenció del Ministerio de Ciencia e Innovación dins del projecte d'investigació de 
Juan de la Cierva. 
• Subvenció del Ministerio de Ciencia e Innovación dins del projecte d'investigació 1+0 
(2009-2012). 
Ingressos patrimonials 
Els ingressos previstos en aquest concepte es corresponen totalment amb els interessos 
deis comptes corrents del Consorci. 
Ates que aquests ingressos són d'escassa importancia i que la seva previsió és difícil de 
realitzar, ja que els f1uxes de cobrament depenen de les administracions que realitzen les 
seves aportacions al Consorci, es considera convenient pressupostar una quantitat 
simbólica de 6 €. 
16 
(. 
r · 
( CIIMU 
insrjw, d','nfancia 
,m6nu,bá PreSSUDost 2010 
ESlA l DE DES PESES 
( . 
Les previsions de I'estat de despeses del projecte de pressupost per a I'any 2010 s'ha 
realitzat tenint en compte els costos fixes d'estructura (sobre tot de personal) necessaris per 
donar el servei a les administracions que van crear el Consorci i els costos previstos per a la 
realització deis informes i estudis que es troben actualment en fase d'elaboració. 
A mesura que es vagin rebent encarrecs per part de les administracions i altres entitats, 
s'anira incrementant el pressupost de depeses d'acord amb I'avaluació económica deis 
encarrecs i la previsió deis ingressos previstos en els documents que els formalitzin. 
L'estat de des peses a nivel! de capítol és el següent: 
DeSl)eses P revisió 201O % 
D espeses de personal 202.724,91 ~ 59,20% 
Despeses de béns corrents i serveis 109.333,07 @ 31,93% 
Despeses 1inanceres 663,38 ~ 0,19% 
Transferencies corrents 27 .000,00 @ 7,88% 
Inversions reals 2 .744,65@ 0,80% 
T 0181 despeses 342.46 6,01 :E 100,00°1'0 
Despeses de personal 
En el caprtol primer del pressupost inicial de I'any 2010, s'ha tingut en compte el cost del 
personal fix, així com el personal temporal que actualment esta realitzant un projecte que 
esta previst que finalitzi I'any 2011. 
Per a la realització d'estudis i projectes que puguin ser encarregats al Consorci durant I'any 
2010, es contractara personal laboral temporal amb contractes per obra o servei que seran 
donats de baixa en el moment de finalitzar I'encarrec. La seva contractació quedara 
supeditada a I'existencia de credit suficient en el capitol primer del pressupost del Consorcio 
El projecte de pressupost per a I'any 2010 preveu una reducció del 14,00% respecte al 
capitol 1 del pressupost inicial de I'any 2009. Aquesta reducció és deguda principalment a la 
17 
( 
CIIMU (" 
jnst'~t(l( d'infancia 
rm6ll urbó PressuDost 2010 
( 
reducció deis lIocs de treball de personal laboral que eren necessaris per a la realització 
d'estudis i projectes que han estat tancats i no s'han encarregat de nou . 
Compra de béns corrents I serveis 
En el capítol 2 s'ha previst la despesa necessaria per poder fer front a les demandes de les 
administracions que formen part del Consorci i als projectes que continuaran vigents al lIarg 
de I'any 2010. 
La reducció del capítol 2 del pressupost de I'any 2010 respecte al projecte de pressupost de 
I'any 2009, és d'un 19,63 %. Aquesta reducció també és conseqüéncia de la reducció de 
projectes en marxa en el Consorci. Al 2009 també es van incloure, apart de la despesa 
estructural, les despeses variables en funció deis treballs que s'estaven executant. 
Les despeses d'estructura (manteniment d'equips, neteja, aigua, lIum, lIoguers, 
assegurances, comunicacions, etc) s'han pressupostat per un import similar a la previsió de 
tancament de I'exercici 2009. 
Les despeses variables afecten principalment a la partida d'estudis i treballs técnics que 
s'ha pressupostat en 13.263,25 €, és a dir s'han redu'ft en un 78,50 % respecte al 
pressupost inicial de I'any 2009, aixo és degut a que, tal com ja s'ha explicat reiteradament, 
en el present pressupost no s'ha tingut en compte la mateixa quantitat d'estudis i informes 
que estaven previstos a I'exercici anterior. 
Despeses financeres 
D'acord amb la nova estructura pressupostaria aprovada per I'ordre EHA3565/2008 de 3 de 
desembre, ara els interessos de I'arrendament financer es comptabiltzen com a despeses 
financeres, pel que s'obre una partida especialment destinada a la des pesa deis interessos 
que representa I'únic leasing firmat pel Consorcio 
El Capítol 3 de despeses representa únicament el 0,19% del pressupost total de despeses. 
18 
( 
( CIIMU insrlwcd'infancia 
imoou,bá PressuDost 2010 
( . 
( -
Transferimcies corrents 
( . 
El Consorci Institut d'lnfancia i Món Urba, juntament amb les Universitats que en formen 
part, col, labora amb activitats de formació (postgraus, masters, etc.), així com facilita les 
practiques de I'alumnat d'aquestes universitats. 
En el capítol de transferencies corrents es preveu un import de 27.000,00 € en concepte 
d'ajut a I'estudi per als estudiants que realitzin les practiques en el Consorci o estiguin 
realitzant un treball de doctorat o masters que es consideri interessant, dins deis objectius 
{ 
del Consorci. 
El projecte de pressupost per a I'any 2010 preveu una reducció del 63,64%. respecte al 
capítol 4 del pressupost inicial de I'any 2009. 
19 
/ 
{ ', ' 
(, 
CIIMU ( 
jnsritut d'ín fancia 
im6nurb6 PreSSUDost 2010 
Dl PROGRAMA D'INVERSIONS r. 
( 
, . 
Les inversions previstes per a I'any 2010 són les següents: 
Leasing fotocopiadora 1.266,61 
Equips informatics 1.478,04 
TOTAL 2.744,65 
La reducció del capítol 6, respecte al previst al pressupost inicial de I'any 2009 ha 
estat d'un 46,71 %, conseqüéncia de la no reposició de mobiliari, així com la 
reposició mínima d'equips informatics obsolets. 
20 
t'lCIIMU 
..... Ins/¡IU! d'/nróncia 
I!!I' ímónwbó PreSSUDost 2010 
( 
( 3. ANNEX DE PERSONAL: 
( . 
( 
A) PLANTILLA PROPOSTA PEL 2010 
B) PLANTILLA PREVISTA 2009 
21 
( . 
( 
CIIMU 
inscitut.d1infoflcia. 
.m6nulbO PreSSUDost 2010 
A) DOTACIONS DE LLOCS DE TREBALL QUE ES PROPOSA PER A L'EXERCICI2.010 
( 
DENOMINACIO TIPUS N° de persones 
Direcci6 Personal funcionari 1 
Responsable Secretaria Personal laboral Fix 1 
Auxiliar Administrativa Personal laboral Fix 1 
Investigadora Personal laboral eventual 1 
PLANTILLA 
COOI CATEGORIA PROPOSTA 
ESCALA D'ADMINISTRACIO GRAL. 
1010 Tecnics 1 
1020 Gestors 1 
1030 Administratius 2 
1040 Auxiliars 
1050 Subalterns 
B) DOTACIONS DE LLOCS DE TREBALL PREVISTOS PERA L'EXERCICI DE 2.009 
DENOMINACIO TIPUS N° de persones 
Direcció Personal funcionari 1 
Responsable Secretaria Personal laboral Fix 1 
Auxiliar Administrativa Personal laboral Fix 1 
Oficial Administrativa Personal laboral eventual 1 
Investigadora Personal laboral eventual 2 
PLANTILLA 
CODI CATEGORIA PROPOSTA 
ESCALA D'ADMINISTRACIO GRAL. 
1010 Técnics 2 
1020 Gestors 1 
1030 Administratius 3 
1040 Auxiliars 
1050 Subalterns 
22 
· C 
'. r. 
r eCIIMU A ¡'n511,u! d'infoncia 
." ¡mMu/ba PreSSUDost 2010 
.( 
. ( 
r.' 
. (. 
o 
r 
( 
( 
( 
( 
( 4. LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2008 I 
AVANC DELS 8 PRIMERS MESOS DEL 2009 
23 
3 a () 
~~.~ 
CONSORCI INSTITUT D'INFANCIA 1 MÓN URSA g"~C 
fs " 
Estat de Liquidació del Pressupost d'Ingressos (Ex. Corrent) a 31-12-2008 
Previsions (:!ressu~ostarjes 
Drets 
Definitives Drets Drets Recaptació 
Drets Excés 
Concepte Inicials Modificacions Reconeguts anul-lats Reconeguts Neta Pendents de defecte Nets Cobrament prevo 
cap. m Taxes i artres ingressos 6,01 192.810,05 192.816,06 194.418,90 9.015,62 185.403,28 37.693,28 147.710,00 -7.412,78 
cap. IV Transferenáes Corrents 274.851,00 214.035,52 488.886,52 499.576,02 26.586,32 472.989,70 439.329,70 33.660,00 -15.896,82 
cap. V Ingressos patrimonials 6,01 o 6,01 3.174,91 o 3.174,91 3.174,91 o 3.168,90 
cap. vm Actius financers o 202.200,14 202.200,14 o o o o o -202.200,14 
TOTAL 274.863,02 609.045,71 883.908,73 697.169,83 35.601,94 661.567,89 480.197,89 181.370,00 -222.340,84 
"-
J/\. 
Sra. Carme Gómez i Granell Im. Sr. Ricard Goma i Carmona 
Directora President del Consell de Govern "O 
(ti 
Ul 
Ul 
e 
o 
o 
U,...l..  
N 
o
N ... . 
~ o 
7" ~ " -" --, "'") 
~, --..-. .-.. ---.., ""',.  ~ .' 
CONSORCI INSTITUT DrINFANCIA 1 MÓN URBA ¡~:Q ~~~ 
Q.~c 
;¡ 
¡S' 
Exercicis Tancats. Drets a cobrar de pressupostos tancats a 31-12-2008 
Drets anuHats 
Pdt. Ajomament i 
Concepte Cobrament a Modificacions Anul·lacions de Total Drets 
l-gener saldo inicial uQuidacions 
fraccionament 
Anul·lats 
Cap. nI Taxes i altres íngressos 28.930,00 O 3.000,00 O 3.000,00 
Cap. IV Transferencíes Corrents 60.130,00 O 750,00 O 750,00 
TOTAL 89.060,00 O 3.750,00 O 3.750,00 
( 
"-,,i 
l~'" ~1/ /:\;,   ."n   .'J /¡ /-~ ~\ - t(lW> 1 ~  -~~.~.  
Sra. Carme Gómez i Granell US,.J oa 1m ;vkpes i Mir 1m. Sr. Ricard Goma i Carmona 
Directora 1n~erventor'b~legat President del Consell de Govern "'tI 
~ 
VI 
VI 
e 
oo  
VI 
rt 
~ N 
01 .o.... . 
o 
•3~"•n  
g" ;i<.= 
CONSORCI INSTITUT D'INFANCIA 1 MÓN URBA ~~~ "';¡' C 
~ 
6" 
Exercicis Tancats. Drets a cobrar de pressupostos tancats a 31-12-2008 
Drets C3nceHats 
Concepte CObraments en TotalDrets Pendents de esoecie Insolvencies Pre5cri~don5 Altres causes canc:el·lats Recaptacíó Cobrament 
cap. m Taxes i altres ingresstlS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.930,00 12.000,00 
cap. IV Tnlnsferencies Corrents 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56.380,00 3.000,00 
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.310,00 15.000,00 
,; ' Ií ' ;--r. ··" ¡ • ~ 
~J .. ~, .' / ..! / l ..'  , ,/ ;¡ . ..~ l H~ 
'--- 1_~" 
Sra. Carme Gómez j Granel! Sr.JOa'tl{jím Yepes i Mir Im.- Sr. Ricard Goma í Carmona 
Directora rn.tervento~~el egat President del Censell de Gevem 
."..t. i 
ro 
Ul 
Ul 
e 
tJ 
o 
~ 
N N 
O) o... . 
o 
--:"-. ) -.",  '} '] ~l ') 
~ .~. '" ~ ~ '"""'\ 
3~n 
CONSORCI INSTITUT D"INFANCIA 1 MÓN URBA g-e. -~[~ 
"'S' C 
~ 
E-
Estat de Liquidació del Pressupost de despeses (Ex. Corrent) a 31-12-2008 
Credits Pressupostaris 
Despeses Obligacions Obligacions 
Concepte Inieials Moditicacions Definitius Compromeses reeonegudes Pagaments Pendent de 
Romanents 
Netes Pagament de credit 
Cap. 1 Despeses personal 139.545,68 265.943,20 405.488,88 317.269,04 316.745,00 309.628,45 7.116,55 88.743,88 
Cap. II Béns corrents i servels 70.899,31 322.112,32 393.011,63 286.767,60 283.938,99 238.805,61 45.133,38 109.072,64 
Cap. III Despeses fínanceres 18,03 O 18,03 0,00 O O 0,00 18,03 
Cap. N Transferencies corrents 59.400,00 8.794,90 68.194,90 44.487,00 44.487,00 44.487,00 0,00 23.707,90 
Cap. VI Inversions Reals 5.000,00 12.195,29 17.195,29 17.194,25 17.194,25 17.194,25 0,00 1,04 
TOTAL 274.863,02 609.045,71 883.908,73 665.717,89 662. •3 65,24 610.115,31 52.249,93 221.543,49 
t /rr~ 
'~,;~ N.J. ~ QJ~~ 
Sra. Carme Gómez ¡Granel! 's ";-].QJ;l: I Mir 1m. Sr. Ricard Goma i Carmona 
Directora Irlfervenf~legat President del Consell de Govern "U (ti 
\ \j V UI UI e 
o 
o,U... I.  
I'J 
o.... tu .. 
-....J O 
3.ian 
~:;:.= 
CONSOReI INSTlTUT D'INFANCIA I MÓN URSA Q~-~s,~c:  
~ 
Exercicis tancats. Obligacions de pressupostos tancats a 31-12-2008 6' 
Oblig. Pdt. Moditicacions Total Pagaments Obligacions 
Concepte Pagament 1 saldo ini~ial i obligacions Prescripcions realitzats pendents de 
gener anul·laclons Pagament 
cap. 1 Despeses de personal 4.930,52 0,00 4.930,52 0,00 4.930,52 0,00 
cap. Ir Béns i serveis corrents 23.780,92 0,00 23.780,92 0,00 23.780,92 0,00 
TOTAL 28.711,44 0,00 0,00 0,00 28.711,44 0,00 
:f  Vr{'.;- --
8bWT\--\-~--- - l J./'-..\ ~ ""O 
Sra. Carme Gómez i Granell ~r. JO~I\ír;n Yepes j Mir 1m. Sr. Ricard Goma i Carmona ~ Ul 
Directora I~tervent~rI Delegat President del Consell de Govern Ul e o 
o 
Ul 
rT 
N N 
ex> .o.... . 
o 
~, :-:--., 
--.. ,....... """" ,-\ 
CONSORCI INSTITUT D'INFANCIA 1 MÓN URBA 3a-n g-¡¡;.= 
~~5 
D.o3"J C:: 
~ 
6 -
Resultat pressupostari Drets Recon. Nets Oblig. Reco. Netes Ajustaments Resultat 
31-12-2008 Pressupostari 
a. Operacions corrents 661.567,89 645.170,99 16.396,90 
b. Altres operacions no financeres 0,00 17.194,25 -17.194,25 
1. Total Operacions no financeres (a+b) 661.567,89 662.365,24 -797,35 
2. Actius financers 0,00 0,00 0,00 
3. Passius financers 0,00 0,00 0,00 
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 661.567,89 662.365,24 -797,35 
AJUSTaS: 
4. Credits gastats financ;ats amb RT per a despeses grals. 0,00 
5. Desviacions de finan9ament negatiu de "exercici 162.105,33 
6. Desviacions de financ;ament positiu de I'exercici -229.034,27 
áRE:SU/LITA4T PR=ESS UPOSTARI AJUSTAT I .-._-LJJ -67.726,29 v,-Q~ \ ! , 
~ - ./{lQ;-Y.-i~ ~J~ 
'; "-L ('.--: \ t 
Sra. carme Gómez i Granel! ~- ,,- ., ,,_L 1m. Sr. Ricard Goma i Carmona 
Directora ""ti President del Consell de Govern ñl 
Ul 
Ul 
e 
tJ 
o 
Ul 
rt 
'" I\J (O o.... . 
o 
CONSORCI INSTITUT D"INFANCIA I MÓN URBA 3~' () 8';;, = 
a-~~ 
Romanent de Tresoreria c's' c ~ 
31-12-2008 g, 2.008 2.007 
1. (+) Fons líquids de tresoreria 94.829,70 161.194,95 
2. (+) Drets Pendents de Cobrament 209.170,97 91.918,80 
(+) del Pressupost corrent 181.370,00 86.060,00 
( +) de Pressupostos tancats 15.000,00 3.000,00 
( +) d'operacions no pressupostaries 12.800,97 2.758,80 
(-) cobraments Realitzats pendents d'aplícació definitiva 0,00 0,00 
3. (-) Obligacions pendents de pagament 99.604,32 47.801,99 
( +) del Pressupost corrent 52.249,93 25.103,44 
( +) de Pressupostos tancats 0,00 3.608,00 
( +) d'operacions no pressupostaries 47.354,39 19.090,55 
(-) cobraments Realitzats pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00 
1. Romanent de Tresoreria Total (1+2-3) 204.396,35 
n. 205.211,76 Saldos de Dubtós Cobrament 0,00 0,00 
JII. Excés de finan~ment afectat I 183.404,49 202.200,14 
IV. Romanent de tresoreria per a despe;ses generaCúCn-llI) 
"V 20.991,86 'fj 3.011,62 I 
~.  :ltm. ·· ··· ,I~.·· - 1r  Li  --1. ~ 1, ~' ; ~~\ 
.,/, . \ . -- 1 
<s.cDoaguí~ ':veáes ¡ Mjr~·· 
lnt'e~tor~'áJe~at 1m. Sr. Ricard Goma i Carmona Directora . 
~ President del Consell de Govern - \j \ .".O.,  
ro 
Ul 
Ul 
e 
o 
o 
Ul 
rt' 
N 
(¡.) o
o ... . o 
. """' 
" " -" -----, 
CONSORCIINSTITUT INFANCIA I MON URSA Página: 3g-.i:!:.:-'n 
Fecha: 1010312009 ~t~ 
Q.S' C: 
Ejercicio Contable: 2008 1¡s.  
SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST O'EXERCICl CORRENT 
Situació deis credi1s pressupostañs (Per Partida: Organica + Funcional + Economica) 
0.9. Fune. &on. sp. DOSaIpei6 óeCItS"¡n.eiala ~6 
"26 '2000 01 R. s.\StCQ'!.S ~:O~~IS n.946.es 0.00 0.00 0.00 0,00 376.78 23.510,10 ~ 
rn ~ ¡2100 01 9r.'RUl.c:mr.:.D(. . 1'UWct~.s 042.194.20 0.00 0.00 0.00 O.OC 1.1'24,15 .'.'70,05 
.:16 '3000 01 ~ t.."IBOP.J\L 'F'tX: '!(E':lUBO:ICJo::S ~rou ~ 4G.569.~5 e.oo 0.00 0.00 O,C<) '7.7T2.65 215.1'$.80 
426 '30<)1 01 PE'R!C!<{W,L :"'\l!.OAAL YIX: A!.TRES R~Oi'E~"C:ICl')t S.554~ 0.00 0,00 0.00 0,00 ~ -'7.9ro.as Zl.525.10 
m <26 13100 &1 :ABaAAL !:VEIC'111.I. O.X 199,984.78 0,00 000 0.00 67.674.9<1 132.3Il!I.eo 
65,-'42 0,00 0 ,00 0,00 19.824,25 
~ 425 16<100 01 S~":S:OClJ'"," 20.'90,90 66325.07 
rn _2S fG007 ~ """'" 1.090.00 0,03 0,00 0,00 5Z4.:14 4',92 '.0048.011 
.'" 2!1'200 0'1 A...~~,':' O:nCIS 0.00 '1!l.ffT1,rY> 0.00 0,00 ~ '.927,95 .s.7a3.63 2"'s:JI.eB 
rn <26 21:?llO o,\....,.~"*f':'lXIt'l?S 7.200.00 5.368," 0.00 0.00 q,.81 tJ>I!I1 .C1 11507,.u 
rn .:;6 2lEOO en ~""ttN.ZOO'J'fI)f~':':C 15.SSS.99 0,00 0,00 0.00 O.OC 3.ns.eo 11782.,19 
.42S 22000 01 !(;¡rEP.lAt~· oncJ:~ ORD:JGUtI NO IN\o'n;1'Júl'Dlo 3,255.07 7.261.51 0,00 ~ 0.00 om 3,m,22 7 ...0 .36 
426 01 PR-~• • WIISTF.S, I,lo.I~S ! .D.L~ Pmlr.rC 609.00 9,141,211 2200' C,OO ~ 0.00 O,DO 8,113,18 '.sl7.02 
rn 425 = [}1 ~~~ lN~T:C NC lm~q,I.1't,e.t.& 43J.as O,C'J a.oc 0,00 0.00 ·m.58 101~,~ 
426 221rn 01 I\.I<;oA ~1.S5 0.00 0.00 0.00 , ....3 9 ~ -51.c.35 ~.90 
~ 426 22102 Qt'"'" 3.400,00 0.00 O.CO 0.00 1IJ.S1 2.133,60 12!6,.40 
~ 426 22100 01 "'1.~RE: ~~:n. NO t::.l\'. 1.100.00 0.00 o,ao 0.00 0,00 1.100.00 0.00 
rn <I2G = 01 CC4mO'ICJ.C:QiS l'El.EE'CS::c;q."I::S ~_.91 '6.'174.98 0,00 0.00 7"3,7& 14.34-4.39 13.964$ 
~ .(25 22201 0'1' ~Ia.c:c:ao;s P':)$TNoS ",>'.0' 0.00 0,00 0,00 0,00 -1.591,29 20158.30 
m 426 .22300 C1 T1WISP01<TS 796.513 0,00 0.00 0.00 0,00 041;',35 335.24 
m 426 22_ 01 (llt.:KEs n·;..sSEG"'J3,J\.~ 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00 ~,07 0435.01 
rn "25 2260B 01 ~r:C«'s r eoNmo.eNCIts 0.00 21.82M9 0.00 0,00 0,00 2.685,12 '9.144,~7 
~ 426 Z2filJ8 01 COf'JSSIC.!-IS "~If"..s seo,oo 0,00 0,00 0,00 e,oo 16$,S. 4$1,66 
m <26 22609 (r.' IES?'eS~S ~ ~. 710,3-: 0,00 0,00 0,00 (lOC -es:;,47 1,59$.8' 
m 42S 22700 01 ~nJA 1 ~lC~ 0.00 0,00 0,00 o.OC '00,3:) -1.\163.63 '.983.63 
~ 42S 2Z7D1 0'1 SEG"~": 0.00 MO 0 .00 0,00 0.00 -1 . .t37.as ~.431,S8 
~ 425 22701; 01 CSTJtI::S;t tReeAI.LS TtCNlCS 14.500.00 2:0.452,~ 0.00 0.00 49,56 65J)67.5C '~9._.S6 
~ 426 2300': C1 Dl:E'fES U::. ElERSOrvu. 5.973,59 17..271,12 O.CO 0,00 C,OO 9.9lil,S/l 13.26321 
m 426 23100 Ot t.OC(D{OCIC P~~om\:.. 5970,41 2'-4'9,'7 O.CO 0.00 0,00 8 .248,63 19.1~I,SS 
rn ,:16 31000 01 ~P.ESS~ ,aOJ c.oo 0,00 0.00 0.00 18.03 0.00 
~ 426 45100 01 8~tS 59.400.00 8.794.9C 0.00 0,00 0,00 Zl1'J7.90 "._,00 
m 4:16 til?2OO ~ INVERSIÓ S);' :.EASrM:i CO'P'. IUCO' JJ v.?CZSClCJ 0.00 '.611.96 0.00 0.00 0,00 0.00 1.¡¡', .96 
m '26 ~oo C1 ",'00 ~03IW».I 2.0::>:1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1 ,346.U!l 1346.89 "'tI 
m 426 62600 01 'EO'J:PS :;"INFC;vo.c:O '.<m.OO SAe3.D4 0.00 0,00 0,00 '.341.93 7.135,11 
=1 lb ~ 426 O, J\l':r..'!Co\elO,",S INF. SOP"n(lJl,ll; 0,00 5.'00,29 0.00 0,00 0,00 0.00 5.100,29- 111 111 
e 
o 
o 
1,.1.1,.  
I\J 
o 
(..¡..J..  ....... O 
CONSORCllNSllTUT INFANCIA I MON URSA p~: 2 3a'n ~~.= 
Fecha: 1 010312009 ;;.;;3 
o.~c: 
Ejerticío Contable: 2008 il 
¡s ' 
SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT 
Situació deis credits pressupostaris (per Partida: Orginica + Funcional + EconOmica) 
o.g;: P!in·':' E<On; ' Sp. c.iscrijicl& cmd¡~ ÑlIcilb tlod".r~., Ctt<1it: RixnoMot""¡dOC R.-Ct!ódlt -.on""lCll!dll R>om""'nl~1 
---------- donol""" ,db .....W . ~ ."""'=t ....... 
.TotIIfDtIIi..1. ...-. : -"Ob.Il!iK.-iD.n: .,  42S OU=~ 274.863,t2 ""'-.71 -.~ 2"111.1"'." 0.00 0.00 3.352,85 :zzuaA9 -682.365.'"" 
'" e_~~ ~: Mm! mrar.. :%T~-'1I2 -.71 88UIl8.~ 21&.190"'" .,00 0,1)0 ~6S ~~ l5&U65.ZC 
TOrAL :%T..us:t.02 -'71 ~ 218.190"", 0,00 a.oo l.1S2,65 :z21,so,fi &Il2.38S,24 
., ~ .' 
~_ ... :... ...... -:::? 
.J 1"- / 
M. Dolors León Carme Gómez Granell 
Cap d'A dministració Directora 
"O 
~ 
UI 
UI 
e 
tJ 
o 
UI 
rt' 
ú) 
~ I'-J .o.. . 
o 
" ...... 
" "' " ") ') ') 
~ --... ,--... --... 7' '"'" , 
3a'n 
CONSORCIINSTITUT INFANCIA I MON URSA Página: .,.--
Fect\a: 1010312009 ~ ~':;; o. ~.!> 
c·s' c 
~ 
Ejercicio Contable: 2008 s' 
MODIFICACIONS DE CREDIT. PRESSUPOST CORRENT 
Per Partida: Organica ... Funcional + Economica 
Tr.In~rCW\\nc:i~ de c~it 
Clf9. I'unc:. Econ. Sp.. D.",I1pcIO Cri!dlt!: S • .,mcntsdo luIIp(ocIon, do Tr.,"o!~ Tf>I'<'Io.bndo:: Inc~. C«<r.b_", 1I:II. .. pW ~pcI " Tot:tl extr.lordinoris O'l:-dlit m.Il' doc:r/ldil <lO ct<6t ckI r4lrnlno-nl:s. ~,r tttgrc~:.cn Dnut.IKIO ...6 Ir0Sl' mocliríQQOrcs 
--------- poj'J,h"rr,t ftS!!.."J~ . doCdldlt ' 
01 42& j3,00 01 1.>llORIIL E\'O:ITtN. O.:J() 0,00 O.CO 2.S:0.10 0.00 80.984.05 11SA10.s:¿ 0.00 e.oo 'ro.9S<l.1B 
01 426 1= 01 st~.T SOCL'U. 0.00 t.co 0.00 0,00 1:,.00 0.00 6S.S58,O:Z 0.00 C,OO ss.sse ... ~ 
O' 425 = 01 AAAE..~1I.v.EN't WIf'IC:'S Cl.OO n.oo 0.00 0.00 cm 10.ooo.ro jo.877,OS 0.00 o,cc 20.Si"'7,05 
el 426 21300 cr. )(N.~:'v;ENT EOO1PS e.oo 0,00 0.00 o.ro 0,00 0 ,00 5.368.44 0,00 O.CO ; .368.'" 
el 426 22COO 01 ~n..~o.:. O'OFIC:!o7'. eRD~\.lu '!ro 1~V. 0.00 O.CO 0,0) c,oo om 0,00 7..267.51 0.00 3.00 '~$7~1 
el 426 = 01 p8EMS}\. Wllsrf:S¡ :.l.~S 1 ALTRJ;S :Pm:It.:c o.co 0,00 0,00 0,00 O.CO 0,00 9.14.,20 C,OO 0.00 ~.14'.20 
e, 426 22200 01 cC:~O\'I:::'Jl.c:o!<'S I'~rm"~Ctr!S o,co 0.00 c,oo o,co ".00 O,OC 1eA74.sa n.oc 0.0' 18.474.95 
01 426 22600 01 !'Z~aNs t ::!%.¡Ff.;~C::ES O,OC c.oo 0.00 0.00 0.00 0.00 21.1!:!9,59 o,ca 0.:10 21.B29.5f¡ 
O' 426 227C~ C1 ESl1Jt)J~ 1 TRSSJI.:,LS :"'t.CNICS ~ro 0.00 0,00 0.00 C.CO 2O,000.CO Ia:l.4I!2.<6 0,00 0,00 200.4G2.46 
O' <25 ZlOCI O, :l1e:TE.S:c. ';3S~MJ,. 0,00 a.co o,co 0,03 0.00 0.00 17.271.12 0.00 0 ,00 '7.271 ,1 ~ 
), .26 23100 01 ~c)::tO ~CXM. 0,00 o.co n.oo 0.00 O.CO aooMO 13.419,97 C.oc- 0.00 2l.'~9.97 
01 426 46100 01 SECI'oI\!S 0 ,00 0.00 (lOO 0.00 .3.205.10 0.00 12 000.00 0.00 O,CJ 8.794,90 
01 426 =."C ~ nr.n..~I~ EN :::E:ASfNC coi". ItICOH l\F M:?C2500 C,OO 0.00 c.oo 0.00 0.00 0.00 ',6".96 0,00 3.00 1 ,611,9~ 
01 ~ =o 01 ~PS Do :~TCRMM:IC 0.00 0,00 0,00 595.00 0,0) 0.00 4.8ll8,04 O,CO 0.00 5.463,04 
01 426 62601 01 !.r...  II:1\C:~S Im'. so~ O.CO 0,00 O,C<I O,C-:I 0.00 5.100,29 0.00 0.00 C.OO 5.'OC~ 
111 425 tlZS~ c:KJI!R)J.S 0.00 0,00 0.00 3.2!lS,10 ~$,10 1%01.064,'5 484..9B1,36 0.00 0,00 CO~.045,71 
01 C.DCS1'!"l"O': ~ l l'Of ~ 0,00 0.110 0,00 3.2DS,10 .;l..205,10 '2A.U~S .184.$S1,3~ 0,00 0.00 609.045,7' 
'faTAL 0,00 0.00 0,00 3..2os.1. ~,10 124.l1G4,35 ~.3S 0,00 0.00 .~.04s,71 
-<;;11 t rp,:. I ~ __ _ _-.f',.., \,,i,- 01¿ 1 ] ;-f--L . j' oJ 
".U,  
M. Dolors León Canne Gómez Granell ro 
(J) 
Cap d' Administració Directora (J) 
e 
o 
o 
(J) 
rt' 
I\J 
(¡.) o ....... 
(¡.) o 
.. ,,,,o· t",;·~7.!'~1t~:~· " ;'D'E~'S" : i'~ I ..~ ¡j'~f.:\·E-;S·'{';F,';3:1A;Bl"l,r;;·N; '·S·'''!0-! ¡;·,'d \j;;rl ci~,1:' 1'6' 'P-'6E' ·s· 'S' ,,;'j'p' '"8 S-'T' . ;'2' 0'0"S' .. , ',.,~!.7. ., ::,./::: .. :¡-~:• 3~n ., . •.: ¡;., ... ,: 7;;::··.·. . ~ ~e.-: ;.~~-~/. . :~r~:, ;.::_i~r~.? 2:~~··~·l .}:!~ , , ~.:!VI I~;L?,. '. I ~y; p~~ ? ;. . ~ L!.. ~~. ~1:;'~ .~\,' . ,~ _,~ ~~ ~ .. ~ .J( " ~ 1 " ~~~/'-:f3:jr~~:~~'~~,_  ~E-'~!;~?Q'~" a, [ 3: 
O~{C 
g. 
"·1,-~'  'r .. '~:'" r.~~,,'t'-'g~' '.< '.':~~: : .......~ ;:': ':r.,'¡- :'··/y1·;;r.r.; , "·,'Pl'!;.;'··' ·~'.'X 'i-,;':' ·~t~·;;'~:·.'· ".';r ':~~:.:¡ :,~ ,,~. '; 'r.,.lJf¡~'{7 "!Ji,;.' r:;:;¡.:Resultatpressupostad~:·.. l'·,<!Rom·a. nerít:·"., •• ·:r"·"lll.r- ;a~tlt~·.-r.~¡;-·,o; ,.'\11':'!~;;,) ., ..I ;·;..I' ...... ---¡I,r..-rt"'l. ...v  ·",...\-.." '.~I·. . ('~(¿·. . tiH - O" '1 ··" · 'r.-:;;~.-";'",· lf;! ...... ' ,.1.'. ri-...... ;."i¡'~ .. • ~ • "' I:'e· 
;:,):=:\::j~H: ~foré~&:¡j¡~ , .F f\,~ -,".,. . /~~X1i:;EótitaW.· ~~ ~:: ""q~l Y1.:~:2>Perjooé ~n ' Jl~ lm):fof.t4óial t~; ~~':!'mesv;-+)": j L~$:·Wesv:-¡: ·"':.~ .? 'ltc1fsBrerl-am:¡ 
Welchi Comissió Europea 2004-2007 240.501,00 67.577,52 
Panel Generalitat de Catalunya 2008-2009 209.500,00 0,00 0,00 
Juan de la Cierva Ministerí d'Educació 2005-2008 94.053,91 28.708,31 344,87 
Juan de la Cierva Ministeri d'Educació 2008-2010 100.980,00 30.855,00 30.855,00 
Situació acolliments AFABAR 2007-2008 12.000,00 9.000,00 0,00 
Tresegy Comissi6 Europea 2006-2008 12.939,68 26.586,32 0,00 
GEMIC Comissió Europea 2008-2010 117.600,00 42.544,35 42.544,35 
Panel Ministeri d'Educació 2008-2009 2.000,00 0,00 0,00 
Adopcions intemacionals Ministeri d'Educació 2006-2008 84.700,00 40.836,82 26.652,61 
Matrimonis transnacionals Ministerí d'Educació 2005-2008 36.295,00 12.340,30 0,00 
Families: trencant esteriotips Ministerí d'Educació 2008-2009 6.276,60 0,00 0,00 
Acompanyament escolaritat Diputació de Barcelona 2008 17.850,00 17.850,00 17.850,00 
Anélísi infants guardería Ajuntament de Sabadell 2008 25.300,00 8.925,71 8.925,71 
Jornades Madrid GECESA 2008-2009 40.572,25 0,00 0,00 
Exclusi6 social Fundació Caixa Catalunya 2007-2008 65.000,00 44.633,58 0,00 
Exclusió social Fundació Caixa Catalunya 2008-2009 73.730,00 53.817,00 53.817,001 
3 projectes AGAUR 2007-2008 11.500,00 0,00 2.414,95 
Joves Uatinoamerícans AGAUR 2007-2008 11.500,00 7.464,69 0,001 
":C!,.~",: \i.1T(~li0a?hl!S;;:"}~"'.)f:;r· ~ I~WZ~[~::::i.·n···,,<!¡;E,'hMJ:.i~;.;t:::~ ~;~t't·:·-""';¡:i".I. ., . ~~~l ~--:;¡(t.¡f~j..1"Y:4;:~ r~r229~o~g2;4 t~62;~:05¡e3: ~:¡:~:~:;,1:83?~04~9 
(JJkL \..,l  
ro 
Ul 
Ul 
Carme Gómez Granell e o 
Directora o U....l.  
N 
w o... . 
~ o 
~ 
~ .,..." -:"\ ~~) --" --, ........ ., 
•. 0,.' •.. J ~ .. ') 
CONSORCIINSTlTUT INFANCIA I MON URSA Página: 3a'n g.;:.= 
Fecha: 19fCn/2009 ~~~ 
Q·~C 
E"¡erticío Contable: 200B g. 
MODIFICACIONS DE CREDIT. PRESSUPOST CORRENT 
Resum General per Capitols: Capítol 
:rra~d<ieiiCli" 
-. ""'0IIpl;J6 c-.l&" Suplomonts do An.,r"_ do, 'rñiriiir~,'-TñóiI(~  ~~ 8 01. .. por ~por ToIcI 
_ 11< - CI'IId". '>=: ' ~= , d~ ...-.=  pcrklo_ -.lloci6 ~ niodia_ 
1)!~P-~~:.s~:.ou. 0.00 0,00 0.00 2.610.10 0.00 1IO,9S4,OG 1~,04 o.m 0,01) 
D!SP1'.SC$ EH m:tS CC1~ltDi-rs ~ SP3tV!!S -'943,21) <1.00 0,00 0,00 a.oa 0.00 3I!,OOO,/lD 284.112.32 0.00 OID 
":."'RA..lU:f"EIlEJ(t:l§ aJ1UU:NTS 322."-<.32 <1.00 0,00 0,00 0,00 -3.20S,1D 0,00 12.000,00 0,00 
!N'VKRSIOfr$ RU1.S c.ro e.794,90 0.00 0,(10 0.00 SS,OO O,CO 5.100,29 6.500.00 
o.ao 0.00 c.ro 12.19W TOTAl. O,DO ',00 1211$,10 4.2OS,lO 124.014,>5 -,38 a.oo 0,110 m.S4$,71 
., . C:iJ!- ¿  ,I /I I ~-- I I , ¡ ~"  --,~ 
M. Dolors León Canne Gómez Granen 
Cap d'A dministració Directora 
." 
Cil 
UI 
UI 
e 
o 
o 
UI 
rT 
w I\J 
(J1 .O.. . 
o 
03."~'n- 
CONSORCI INSTITUT D'INFANCIA 1 MÓN URBA gr¿', ... <>.~ 
c':;¡"";C 
f,, " 
Pressupost de despeses. Romanent de Credit (Ex. Corrent) a 31-12-2008 
Romanents 
Compromesos Romanents No Compromesos 
Concepte Incorporables "." No Incorporables IncorQorables----"'o Incorporables 
cap. 1 Despeses personal 524,04 0,00 88.219,84 0,00 
Cap. II Béns corrents i serveís 2.828,61 0,00 83.184,65 23.059,38 
cap. nI Oespeses financeres 0,00 0,00 0,00 18,03 
cap. IV Transferencíes Corrents 0,00 0,00 12.000,00 11.707,90 
cap. VI Inversions Reals 0,00 0,00 0,00 1,04 
TOTAL 3.352,65 0.00 183.404,49 34.786,35 
</ / 
~k(_ difJI ' 
Jj "(ti (/l 
M. Dolors león Carme Gómez Granel! (/l e o 
Cap d'Administració Directora ,o (./,l.  
N 
CJJ o 
O> ..... O 
...... 
(' 
(' , 
( CIIMU 
jnsli'tuld'jnfancja 
im6nurbcl Pressupost 2010 
( 
INTERVENCIÓ 
( . 
AV ANC DE LA LiQUIDA CIÓ DEL PRESSUPOST DEL 2009 DEL CONSOReI INSTlTUT 
. D'INFÁNCIAIMÓNURBÁ 
D'acord amb l'articfe 18 b) del Real Decret 50011990, de'20 d'abril, aquesta Intervenció elabora el 
segUent ayan9 de la liquidació del pressupost del 2009 del Consorci Institut d'InfAncia' i Món Urba, 
perque s'inclogui en el pr~jecte de pressupost per a l'any 20]0. 
Aquest ayany s'ha realitzat tenint en compte e[ contingut estab[ert en [es regles 108-110 de l'ordre 
EHA/404112004 de 23 de novembre, per la qual s'aproYa [a Instrucció del model normal de comptabilitat 
( . local. 
PRIM ER PART.- LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST '2009 DEL CONSORel A 31/08/2009 
Estat de desp~ses i d'ingressos 
En !'Annex ¡; s'adjunta l'~stat 'de cÍespeses i d'ingressos del Consorci a data 31 d'agost de 2009. 
Resultat Presslipostarra 3'f d'agost de 2009 
D'acord ~mb aq~ests estat de despeses i ingressos obtenim el resultat pressupostari següent: 
.. ' 
(+) Drets reconeguts w~ts 399.004,99 
(-) Obligacions reconegudes netes . 314.904,82 
(=) a:~sultat~re.s~u~ost~rL .... • .. , • . 'V. , 84.~O~!n 
, 
SEGOJ\lA PART:-.ESTIMACIÓ LlQUIDACIÓ PRESSUPOST 2009 
En l' Annex 2, s'adjunta ['estimació de ['estat de despeses i ingressos a 31 de desembre de'2009. 
Els criteris utilitzats per fer aquesta estimació han estilt els següents: 
Ingressos 
Encarrecs. Segons infonnació del departament d'administnició del Consorci, d'aquí a final 
d'any, resta per facturar 24.100,00 € corresponents aJs contractes subscrits amb la Diputació de 
Barcelona per a [a rea[ització deIs estudis següents: . 
Descripció Import any 2008 
Estudi sobre I'acompanyament esco[aritaf 8.500,00 
Estudi sobre la violencia intrafamiliar 15.600,00 
TOTAL 24.100,00 
Despeses 
Despeses de personal: Resten per comptabilitzar les nomines d'octubre a desembre. S'ha 
multiplicat el cost de [es nomines per 4, més [a paga de desembre del personal que la cobra. 
37 
·CIIMU 
<fJ. institutd'lnfdncia PreSSUDost 2010 
'lfJ I m6lllJlbó 
( 
INTERVI1NCIÓ · 
( 
AI tres despeseS". S'b'a fet una proJecció de la despesa obligada il 31 d'ago¡¡t fins a 31 de 
desembre. Aquesta projecció s'ha calculat dividint per 8 la despesa a 31 d'agast i multiplicant el 
seu resultat pels quatre mesos que resten per fióalitzar 1' any. 
(-
Invefsions. D'acord amb la informació facilitada pel departament d'administració del Consorci, 
d'aqu( a final d'any es preveu una despesa de 2.037,32 €. 
Estiniació Resultat Pressupostari a 31/12/2009 
D'acord amb les estimacions ánteriars, el resultat pressupostari a 31/1212009 seria el segUent: 
¡ Esti~ac~~ 'rt;l~t~t P,~~~uP.~t:u-~ 31/1212009 
(+) Drets reconeguts neIs . 423.164,99 
,U q~ti!l~ip,n,s,!~~C¿¡l~~~~,~"':le.~~:,, "." .. ,.: .... :: ....... ~6~ :~41/~? : 
("') Rc~E!19t Ilrcs~~postnrLcsti.m l'.t. . -39.07~,~8_ 
Aquest resultat s"haura d'ajustar am" les desviacions de tuiaiwanieilt i amb les obligacions finan~ades 
amb romanen! de tresoreria. . 
'. 
; Barcelona, a ~9'de setembte de 2009. 
, . 
38 
--" ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ 0 ~ 
•iir•n  
CONSORCIINSTITUT INF ANClA 1M ÓN 'UREA . g. ¡;.= 
ANNEX-I e !t 3: 
ESTAT A30 DE SETEMBRE DE 2009 &~c f¡¡ O 
Previsió Incorporació A1t= fuvÍsió % DIeIS % Drets Drets 0/0 Rec;aplal % Pendeot . % 
inicial (1) Ramanept ModifieaciOIlS delinitiva (2) 2/1 liquidats (3) 312 anuHat, (3) nets (4) 4/2 líquid(4) - 413 cobnmm 
(4}{2) 
(5). 5/3 
Ingres~s' 
OperaóoDS corr. ..l S: 
l. h¡¡postos direcle$ 
2. Impostas indirectes 
3. Tws i altres ~os • 20.150,00 20.150,00 100,0 8.102,82 . 40,2 . 0,00 8.102;82 40,2 2.102,82 26,0 6.000,00 74,0 ·12.047,18 
4. TI1IlSi comnts 431.034,00 431.0~,OO 100,0 393.737,00 91,3 '. ,3.000,00 ' 390.737,00 90,7 . 204.433,00 51,3 . 186.304,00 41,7 -40191,00 
5. lngreSSQS pa1rimooials . 6,01 6,01 100,0 165,17 . >100,0. 165,17 :'\OO,Ó 165,17 100,0 0,00 159,16 
Operadons ile capital 
6. Alienaóó <tinv. reals 
7. TI1IlSi de capital 
, 8. Actius financers 183.404,49 183.404,49 -183·104,49 
9. Passius financers 
iotAÚNGRESSOS-" 451.190,0.1. ..  1..8 .3 .4.0_4.,  49.-. - ·O,ÓÓ-- 634.594,5Ó~ · 140,6': .• - " " 4ó2.004~9 ., 63,f" "3.000,00': '" 399.004,99' . 62,9 206.100,99 51,8 192.30-1,00' 48,2 .235.589,51 ~ "~-~.-: - _, \ ~ .:~~; ~-- , _:_ ..•._ : ___, : .. _ ..•.; . ; ____ ' ;'.:" .. , •• _._ ... :.;-"'. _.-:_,... .,..._"':' _, :.;"' .. ... ; _ ; __ .:,-: .. ;. ~ ..,:.:.-.-: • __ ; ...... o... . .... : .. :.;. .. :._:~:";. • . :':' .... : ..... . --. ~:: 
OOdirs lDcorporació A1t= credits % Despeses - % Obligacions % PogamoDIS % Ptndell 0/0 Romannets de 
inicials (1) R.omanent ModilicacioDS definitius (2) 2/\ compromeses (3) 312 reconegudes (4) 4n lkJ!ids (4) 413 papmm:(S) 5/3 . mt 
Despeses 
OperadODS torreDlS 
1. Desposes de personal 235.733,99 88119,&4 323.953,83 137,4 207.713,18 64,1 207.189,14 64,0 202.428,86 • , 97,7 4.760,28 2.3 116.764,69 
2. Despeses bW i serve4' 136.037,38 83.184,65 219.222,03 161,1 1l5162,18 52,6 84.951,60 38,8 83.942,76 98,8 1.008.84 ),2 134170,43 
3. Despeses linancetes 18,03 18,93 100,0 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 0,00 ¡g,03 
4. Transf. coaeolS 74.250,61 12.000,00 86.250,61 116,2 19.800,00 23,0 19.800,00 23,0 19.800,00 101>,0 0,00 0,0 66.450,61 
OperaciOM de tapilal 
6. In.mions reals 5.150,00 • 5.1~,00 3.501,40 68,0' 1:-964,08 57,6 2.964,08 100,0 0,00 0,0 . 2.185,92 
7. Tnnsf. de capitd .".t, i 
8. Actius fin.ancers ro 
9. PassÍllS financets Ul Ul 
e 
TOTALDESPEsES '" •.. 451J9{),OI 1.~~ :fJ~,~9._ . .~.~ ~ 634.s94~Ó ·· ~4ii.r··- : ·: j*ªá!~~!.6. _S 4~.-=- 314.904\82 49,6 3~])5.10.~ 98,2 5.769,12 1,8 ---ji9.689,68 oo  
Ul 
rT 
úl N.. CO o.  
o 
CONSORCI INSTITUT INFANCIA 1 MÓN URBA 3~n g-g.= 
ANNEX-2 '. ~~5 
ESTIMACIÓ DELS ESTATS A 31 DE DESEMBRE DE ~OO~ . "'S'c 
~ 
Q ' 
Previsió '. - "'¡ncorP6~ció .' Altres Previsió % Drets % Drets % 
Estimació 
Ingressos inicial (1) Romanent Modificacions ~fini~ ~~L . , _' 2/1 . ___l i<l..u~8ts~) 3/2 .. ne~ (4) 4/2 
Operacions correnti 
1. Impostos directes . 
f Impostos indirectes 
3. Taxes i a1aes ingressos 20.150,00 42.300,00 62.450,00 309,9 : 8.102,82 13,0 24.100,00 32.202,82 51,6 
4. Transf corrents 431.034,00 262.061,19 693 .095,19. . 160,8 · 390.737,00 56,4 ' 390.737,0.0 56,4 
5. Ingressos patrimonials 6,01 6,01 JOO,O 165,11: 2.748,3 60,00 225,17 3.746,6 
Operacions de capital 
6. Alienaci6 d'inv. rea1s 
7. Transf de capital 
8. A;tius financers 0,00 183.404,49 183.404.49 
9. Passius financers 
_ ... ~ ..;.' ~_ ' ..._ . . o.. ;'M_~- .:";..:' r':.;·'·;r';·'·'"'t"!";~~-: ,.:".~_'-::-=-::~:-~._ • .:.~ .. ~ .-:---;;:; __- :..::-r·.,;._, :':'",;'.':-:';";'.~" '~--=;;~ ~_:_._-:-:'• • '_ _": -'" _ ~_'.;"::_-' ,:,.:...; .. ::.;..1. •••. ''':''". :.~:.-: • _ 
..; ,-::}9T~~G~SS~~",=,-,-., ._4~~;!~!.~~. ~". l~~.~ .. }~J.~N,", .'. ?;2~J~~"',.-'-"".}p"~, ~ .~ .. ".~!..'"'3~.0.?4~ .,,, ,.~ i~(. :. .. , .... ~·1~~,<X!~. ~ ,_:~. ~ 6~.9? .•." . 4,5.,1 
• ".'~:;:.r--.• ~._'",.. " ,".'" ,:",' 
Credits Incorpo;aciÓ Altres CreÚ'; o/~ Obligacions ''o Obligacions . I;stimació ' % 
Despeses ..._ _ . inicials (1) Rom- ._a'n"e n_t .. • Mbdificacions de~ti~~). 2/Í ~~c~lDe_gu~~.~~L 312 re~n~~~s (4) ... 4/2 
Operacions corrents 
1. Despeses de personal 235.733,99 88.219,84 323.953,83 137,4 207.189,14 64,0 96.223,73 303.412,87 93,7 
. 2. D.espeses béns i serveis 136.037,38 83.184,65 219.222,03 161,1 84.951,60 38,8 42.475,80 127.427,40 58,l 
3. Despeses fmanceres 18,03 18,03 lOO,O 0,00 0,0 0.00 
4. Transf corrents 74.250.61 12.000,00 86.250,61 • 116,2 19.800,00 23,0 6.600,00 26.400,00 30,6 
OperacioDs de capital 
6. Inversions reals 5.150,00 0,00 5.150,00 2.964,08 57,6 2.037,32 5.001,40 97,1 
7. Tr ansf. de capital .-.O,  
8. Actius financers ro (Jl 
9. Passius financers (Jl 
.1, . • ",n- e .... - " :.!,'~"~. • :J'_ TOTAL DESPES§---' o 451.190,0I -',- 1..8 3.4":'  .0.4. ,49..  0,00 ,., ~34.s94.s0 14;(1.6 .. . .} 1 ~,9~,82 49,6 147 .33 6, ,~S 462.241,67 ... 72,8 '.'; ; ' ....• " , o ~.- (Jl 
rt 
,¡::,. N
o o
  
....... 
o 
.-... .~ 
( . 
CIIMU 
ínstitut d'infdncia 
I mónurbó PreSSUDost 2010 
(. 
( . 
r. . 
(. 
5. BASES D'EXECUCIÓ 
41 
( 0 
r· 
CIIMU t ' 
ins'frUld1infancia 
,m6núJbá Pressupost 2010 
( : 
( . 
BASES D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE L'ANY 2010 DEL 
CONSORCI INSTITUT D'INFANCIA I MÓN URBA (o, 
(. 
De conformitat amb I'article 165.1.b) del R.O. legislatiu 2/2004 de 5 de Mar¡;: pel qual 
s'aprova el text refós de la L1ei Reguladora de les Hisendes Locals, es confeccionen les 
bases següents: 
PRIMERA - GESTIÓ DEL PRESSUPOST 
La gestió, desenvolupament i liquidació del Pressupost es realitzara d'acord amb les 
presents bases que tindran la mateixa vigéncia que el Pressupost, el ROL 2/2004 de 5 de 
mar¡;: pel qual s'aprova el text refós de la L1ei reguladora de les Hisendes Locals i pel RO 
500/1990 de 20 d'abril, pel que s'aprova el Reglament Pressupostari, així com el estatuts 
del Consorci i la resta de normativa vigent que Ii sigui d'aplicació. 
t • 
SEGONA - ESTRUCTURA PRESSUPOSTARIA 
L'estructura del Pressupost del Consorci Institut d'lnfancia i Món Urba s'ajusta amb el que 
estableix l'Ordre EHA/3565/2008 de 3 de desembre, per la qual s'aprova I'estructura deis 
pressupostos de les entitats locals. 
Els crédits inclosos en l'Estat de Oespeses es classifiquen segons els criteris següents: 
a) Atenent a la finalitat deis crédits i als objectius que amb els mateixos es pretengui 
assolir, per area de despesa, política de despesa, grup de programa, programa i 
subprograma. Els programes previstos per a I'any 2010 són els següents: 
• 463: Investigació científica, técnica i aplicada 
b) Atenent a la seva naturalesa económica per capítols, articles, conceptes i 
subconceptes. 
L'aplicació pressupostaria definida per la conjunció de les classificacions per programes i 
económica constitueix la unitat elemental d'informació sobre la que s'efectuara el control 
comptable deis crédits i les seves modificacions. 
TERCERA - NIVELL DE VINCULACIÓ JURíDICA 
Els crédits autoritzats al pressupost de despeses tenen caracter limitatiu i vinculant al nivell 
definit per: 
a) Respecte a la classificació económica, el Capítol 
b) Respecte a la classificació per programes, l'Area de despesa 
42 
CIIMU 
insriwcd 1jnfancia 
¡m6nUlbó Pressupost 2010 
QUARTA -MODIFICACIONS DE CREDIT PRESSUPOSTARI 
( . 1. Seran aprovades pel Consell de Govern les següents modifieaeions pressupostaries: 
(' a) Crédits extraordinaris. 
b) Suplements de erédits. 
( e) Baixes per anul'lació de erédits pressupostaris. 
2. Seran aprovades per la direeeió del Consorei, les següents modifieaeions 
pressupostaries: 
a) Crédits generats per majors ingressos. 
b) Ineorporaeió de romanents. 
e) Transferéneies de erédit que no impliqui eanvi de I'Área de Oepesa. 
CINQUENA - RETEN CiÓ DE CREDITS 
Per disposició de la direeció del Consorei, es podra retenir una part del erédit d'una partida 
pressupostaria, i se'n donara eompte al Consell de Govern. 
SISENA.- ACUMULACIÓ DE FASES DE DESPESA 
La gestió del Pressupost de des peses es realitzara en les següents fases: 
• Autoritzaeió de la despesa (fase A) . 
• Oisposició o eompromís de la despesa (fase O). 
• Reeoneixement i liquidaeió de I'obligaeió (fase O). 
• Ordenaeió de pagament (fase P). 
• Realització material del pagament (fase MP). 
Es podran acumular les fases AO, AOO, DO i AOOP les des peses de personal, els 
reeoneixements de erédit, les despeses eom a eonseqüéneia de resolucions judieials, els 
eontraetes menors i per norma general aquelles des peses inferior a 18.000,00 € (lVA no 
inelos). 
SETENA.- DOCUMENTS QUE JUSTIFIQUEN EL RECONEIXEMENT DE L'OBLlGACIÓ 
O'aeord amb I'article 59.1 del RO 500/1990, préviament al reeoneixement de I'obligaeió 
s'haura d'aereditar doeumentalment la realització de la prestaeió o el dret del ereditor. A tal 
efeete es consideraren doeuments justifieatius del reeoneixement de I'obligaeió els 
següents: 
a) Les nomines. 
b) Els doeuments que es formalitzin i s'aprovin per a dietes i des peses de viatge que es 
derivin de I'assisténcia a cursos o jornades. 
e) Les factures originals expedides pels eontraetistes. 
43 
CIIMU 
ins~itut d'ínfancia 
/mónutbá Pressupost 2010 
d) Les certificacions expedides pels serveis tecnics corresponents, a les que s'hi haura ( 
d'adjuntar la corresponent factura i la relació valorada quan procedeixi, expedida pel 
contractista ( 
e) Els carrecs bancaris, o el calendari de venciments establert per les des peses 
financeres. 
f) Els corresponents acords d'aprovació del reconeixement de la despesa, quan no 
procedeixi I'expedició deis documents assenyalats anteriorment, amb indicació 
expressa del motiu i quantia. 
En els supósits c) i d) per a la tramitació del reconeixement de I'obligació s'exigira, quan 
procedeixi, I'acreditació de prestació de garantia i formalització del contracte. 
Per a I'aprovació del reconeixement de I'obligació caldra que, previament, el tecnic 
competent doni la seva conformitat amb la despesa realitzada. Aquesta conformitat es 
podra realitzar mi~an9ant una diligencia en el document acreditatiu de la despesa, o bé 
mitjan9ant el corresponen informe. En qualsevol cas s'haura d'identificar el nom i el carrec 
de la persona que signa la conformitat. . 
VUITENA.- ORDENACIÓ DELS PAGAMENTS 
L'ordenació deis pagaments, corres pon a la Directora-Gerent. 
NOVENA.- PAGAMENT DE LES OBLlGACIONS RECONEGUDES 
Per a la realització del pagament, caldra previament I'aprovació de I'obligació la seva 
ordenació i es podran efectuar per mitja deis següents instrument: 
1) Per norma general per transferencia bancaria contra el compte tresorer del Consorci. 
2) Excepcionalment i tan sois per a persones físiques, el Gerent podra autoritzar, sempre 
que es justifiqui, el pagament per mitja de xec bancari. En aquest cas el xec sempre ha 
de ser nominatiu a favor del creditor. 
Els instruments de pagament necessitaran per a la seva autenticitat la signatura del Gerent 
del Consorci, del Tresorer i de l'lnterventor del Consorci o persona a la qual delegui. 
Els pagaments en metal'lic només es podran realitzar amb carrec a la bestreta de caixa. 
DECENA - PERSONAL 
Es delega en la Direcció del Consorci les competencies en materia de personal següents: 
Aprovar la contractació del personal laboral temporal que sigui necessari per a la 
realització deis estudis, programes i projectes que se I'encarreguin al Consorci, sempre 
que hi hagi la consignació pressupostaria adequada i suficient i que les retribucions 
s'ajustin a les aprovades per cada 1I0c de treball pel Consell de Govern. 
44 
( 
( 
( CIIMU jnslirut ti'infancia 
,m6nulbá Pressupost 2010 
Aprovar la reclassificació de lIocs de treball, atorgant els plusos que consideri adequats 
en funció d'una major responsabilitat o dedicació, sempre que hi hagi la consignació 
pressupostaria adequada i suficient. 
Aprovar I'autorització d'hores extraordinaries i la realització de tasques fora de I'horari 
laboral, amb la gratifica ció económica que Ii correspongui. 
Aprovar les indemnitzacions per raó de servei, dins deis límits establerts per la 
( normativa legal. 
ONZENA - CONTRACTACIÓ 
La contractació del Consorci queda sotmesa a la Llei 30/2007 de 30 d'octubre, de 
contractes del sector públic. 
Les competéncies assignades a cadascun deis órgans de govern del Consorci abasten a 
I'autorització de la despesa, I'aprovació deis plecs de clausules administratives particulars i 
la seva modificació, I'obertura del procediment d'adjudicació i I'adjudicació provisional i 
definitiva. 
A la contracta ció del Consorci se Ii aplicaran els plecs de clausules administratives generals 
i particulars vigents a l'Ajuntament de Barcelona. 
El Consorci podra adherir-se a les homologacions i selecció d'empreses que ha establert 
l'Ajuntament de Barcelona. 
Per a la tramitació deis expedients de contractes menors per raó de la seva quantia, el 
Consorci es subjectara a I'article 56 del Real Decret Legislatiu 2/2000 de 16 de juny que 
aprova el text refós de la Llei de Contractes de les Administracions Públiques, en el sentit 
que només caldra, per a la seva tramitació, I'aprovació de la despesa i la incorporació a 
I'expedient de la factura corresponent. En el cas de contractes menors d'obres caldra, a 
més, el pressupost i, si s'escau, el projecte. 
En els contractes menors no sera exigible la constitució de garantia alguna. Els contractes 
concertats amb empreses concessionaries de serveis públics relatius a subministraments 
estaran exempts de constituir garanties. 
DOTZENA - CONVENIS 
Per delegació del Comité Executiu correspon a la Direcció del Consorci I'aprovació de tots 
els convenis interadministratius en els que participi el Consorci, deis quals es donara 
compte al Consell de Govern. 
TRETZENA - BESTRETES DE CAIXA FIXA 
D'acord amb la regulació establerta als articles 73 i següents del Reial Decret 500/1990, de 
20 d'abril, el Consorci disposara d'un fons per a atendre les atencions corrents de caracter 
periódic o reiteratiu, i de petit import, tal com dietes, despeses de locomoció, material 
45 
( . 
( . 
CIIMU ( 
jns tUI d'infancia Pressupost 2010 
imónllfbó 
(: 
d'oficina no inventariable, conservació i d'altres de similars característiques. Els perceptors ( 
de les bestretes de caixa fixa restaran obligats a justificar les despeses. 
Els pagaments al comptat s'atendran mitjaneant les bestretes de caixa fixa, d'acord amb la 
normativa vigent. L'import maxim és de 12.015,06 Euros, que seran ingressats en un 
compte corrent restringit de pagaments que es dedicara exclusivament a les operacions de 
la bestreta de caixa fixa. 
L'habilitat i responsable de la custOdia deis diners és la responsable de Secretaria. La 
disposició de les quantitats ingressades en aquest compte corrent es fara conjuntament 
mitjaneant la signatura de: la Directora-Gerent i de la responsable de Secretaria. 
Per tal de garantir el control deis fons de caixa, cada final de mes I'habilitat de la bestreta 
realitzara I'arqueig de caixa i del compte baneari, del qual facilitara una copia signada a 
l'lnterventor delegat. Quan I'import deis arquejos sigui inferior a I'import total de la bestreta, 
caldra realitzar la corresponen conciliació en la que es justificara la diferéncia entre 
ambdues quantitats. 
Per procedir a la reposició de la bestreta de caixa fixa caldra préviament presentar el 
compte justificatiu deis fons utilitzats. El comte justificatiu estara format pel document 
comptable al que s'adjuntaran les factures, rebuts o altres comprovants de la despesa 
indicats en la base setena, degudament conformats pel personal responsable. 
La comptabilitzaei6 de la bestreta s'ajustara a les regles 34 a 36 de l'Ordre EHA/4041/2004 
de 23 de novembre pel que s'aprova la Instrueeió del Model Normal de Comptabilitat Local. 
Per delegaci6 del President, el gerent del Consorci aprovara les despeses originades per 
I'exercici de representaci6, en les que s'haura d'indicar el motiu d'interés general perseguit. 
A final d'any es donara compte a la Presidéncia de totes les despeses de representa ció 
aprovades pel Gerent. 
En les despeses de restauració per motiu de reunions i conferéncies, les factures han 
d'anar acompanyades d'un document explieatiu en el que el Gerent, o persona en qui 
delegui, manifesti els motiu, finalitat i eontingut de la reunió, el lIoe de la celebraeió i 
identificaci6 deis participants i destinataris de la despesa. 
CATORZENA - INGRESSOS 
L'ingrés s'efectuara mitjaneant la formalitzaci6 del corresponent document comptable amb 
I'aplicació al concepte pressupostari que correspongui. 
QUINZENA.- TRESORERIA 
Les funcions de tresoreria previstes en I'article 196 del ROL 2/2004 de 5 de mare, pel qual 
s'aprova el text refós de la Llei reguladora de les Hisendes Locals seran exercides per la 
responsable de Secretaria. 
46 
.. ( . 
( . 
( CIIMU insllrUl.d'infancía 
¡m6nurbcl PressuDost 2010 
( 
El Consorci podra obrir comptes operatius, restringits de recaptació i restringit de 
pagaments en les entitats bancaries acreditades pel Banc d'Espanya. 
( . Per a la disposició de fons deis comptes corrents es requerira la signatura conjunta del 
( . Gerent, l'lnterventor General de l'Ajuntament de Barcelona i del tresorer del Consorci, o de 
les persones que expressament deleguin. 
El Tresorer gestionara els excedents de tresoreria, seguint com a criteri evitar riscos i 
disposar deis recursos en el moment que siguin necessaris, mitjan(fant subscripcions i 
col·locacions, molt ben garantits, que no superin en cap cas el termini de sis mesos. 
SETZENA - INTERVENCIÓ 
( 
El control i fiscalització de I'activitat del Consorci es realitzara d'acord amb el previst en els 
articles 213 i següents del ROL 2/2004, de 5 de mar(f, pel qual s'aprova el text refós de la 
IIei Reguladora de les Hisendes Locals. 
Respecte a la fiscalització previa d'lntervenció sobre la despesa, es fara de forma limitada 
segons el que preceptua I'article 219 del R. o. legislatiu 2/2004 de 5 de Mar(f pel qual 
s'aprova el text refós de la IIei reguladora de les Hisendes Locals, arbitrant mitjans 
informatics per agilitar expedients, i al propi temps s'aplicaran tecniques de fiscalització per 
mostreig. 
La fiscalització previa deis drets es substituira per la inherent a la presa de raó en 
comptabilitat, establint-se les actuacions comprovatories posteriors que determini la 
Intervenció. 
DISSETENA - CRITERIS COMPTABLES 
La comptabilitat del Consorci Institut d'lnfancia i Món Urba es portara d'acord amb l'Ordre 
EHA/4041/2004 de 23 de novembre per la qual s'aprova la Instrucció del Model Normal de 
Comptabilitat Local. 
Pel calcul del deutors de difícil cobrament, es tindran en compte els criteris establerts per la 
Sindicatura de Comptes de Catalunya. 
Els criteris per a I'amortització de I'immobilitzat material seran els següents: 
Edificis i altres construccions: 50 anys. 
Mobiliari: 8 anys. 
Maquinaria i utillatge: 8 anys. 
Elements de transport: 8 anys. 
Equips per a processos d'informació: 4 anys. 
DIVUITENA - CUSTODIA DELS DOCUMENTS COMPTABLES 
Es responsabilitat del cap del departament d'administració la custodia de tots els documents 
comptables del Consorci (expedients de despeses, factures, certificacions i altres 
documents justificatius de la despesa, documents d'ingressos, etc.). 
47 
(" 
CIIMU 
jnslrfutd'infancia Pressupost 2010 e 
,moowbcl 
(. 
DINOVENA - TRAMITACIÓ DEL COMPTE GENERAL 
El Compte General del Consorci Institut d'lnfancia i Món Urbé sera rendit pel presidentla del 
Consorci, i informat per I'interventor/a del Consorcio Seguidament, s'exposara a la informació ( . 
pública que estableix I'article 212.3 del Text refós de la Llei reguladora de les hisendes 
locals. Finalitzada aquesta informació pública es sotmetra al Consell de Govern, per a la 
seva aprovació definitiva. 
VINTENA - BASES D'EXECUCIÓ DE LES INSTITUCIONS CONSORCIADES 
La resta de I'execució del Pressupost, s'aplicara al que disposin les bases d'execució deis 
Pressupostos de les institucions consorciades i la normativa legal vigent. 
DISPOSICIÓ TRANSITORIA 
El pressupost del Consorci i les seves Bases d'Execució estaran sotmeses a les 
modificacions que s'aprovin per la Llei de Pressupostos de l'Estat i, si fos el cas, per la Llei 
de mesures fiscals i administratives d'ordre social i se'n donara compte de I'adequació que 
correspongui al Consell de Govern pel seu assabentat. 
48 
(" .. 
CIIMU 
lnstjt"t d'infancia 
,mon.,bá Pressupost 2010 
(. 
( . 
( . 
r. 
. , 
6. INFORME INTERVENCIO 
49 
( 
( 
CIIMU 
insti(utd1infancio PreSSUDost 2010 
¡moo wbó 
( 
(" 
( 
. Ajuntament .•. de B"ce'ona 
INTERVENCIÓ 
INFORME RELATIU AL PROJEC'TE DE PRESSUPOST'PER A L'EXERCICI 2010 
INSTITUT n'INFÁNCIA 1 MÓN URBÁ 
En compliment del que determina I'article 168.4 del Reía! Decret 2/2004, pel que s'aproya el 
Text Refós de la Liei Reguladora.de les Hisendes Locals (TRLRHL), i I'article 18.4 del Reía! 
Decret 500/90, s'emet informe al projecte de pressupost per a l'exercici 2010 de l'Institut 
d'lnfancía i Món Urba, 
1.- PROJIi.:CTIi.: DE PRIi.:SSUPOST 
, 
Ingressos Previsió 2010 Previsió 2009 Augment 
3. Taxes i altres ingressos ' , 16.500,00 € 20.150,00 e -18,11% 
4. Transferencies corrents 325.960,00 e 431.034,00 € -24,38% 
5. Ingress'os patrimonials 6,01 € 6,01 € 0,00% 
Total: . , 342.466,01 € 45L190 01 € -2410% 
DéSpeses Previsió'2010 Previsi6 2009 Augment 
1, Despeses de personal 202.724,91 € 235.733,99 € . -14,00% 
2, 'Oespeses béns i seryeis 109.333,07 € 136.037,38 € -19,63% 
3. Oespeses financei-es 66338 € 1803 € >10000% 
4. Transfereneies corrents 27.000,00 € 74.250,61 € -63,64% 
6. Inversions real s 2.744,65 € 5.150,00 € -46,71% 
Total : 342;466,01 € 451.190,01 € -24,10% 
~ 
• El projecte de' pressupost del éonsorci per a l'any 2010 es presenta sense defícit inicial, 
conforme el que disposa l'article 165.4 del TRLRHL, i acomp!eix l'objectiu d'estabilitat 
pressupostaria, d'acord amb el que regula el RDL 2/2007 pel qual s'aproya el text refós de 
la L1ei 1812001, General d'Estabilitat Pressupostaria.  
• ' La' proposta de pressu'post' de l'any 2010 s'na confeccionat d'acord amb l'estructura deIs 
pressupostos de les entitat~ local s aprovada per ordre EHA 3565/2008 de 3 de desembre. 
2.- INGRESSOS 
. La.composició de les transferimcies corrents del projecte de pressupost 'del Consorci per·a l'any 
2010 és la segUent: 
Transferencies corrcnts . Previsió 201 O % total Previsió 2009 % total' Augment 
Ajuntament de Barcelona 240.800,00 7387% Z52.144,OO 5850% 4,50% 
Oiputació de Barcelona 31.000,00 9,51% 31.000,00 7,19% 0,00% 
Administració de I'Esta:t 54;160,00 1662% 33.660,00 7,80% 60,90% 
Fundació Caixa de Catalunya 73.730,00 17,11% 
Unió Europea 40.500,00 9,40% 
Total 325.960,00 100,000/0 431.034,00 100,00 % -24,38% 
50 
( 
/ CIIMU 
I in<IIM d'in{Íl ncia PreSSUDost 2010 
imÓll u,bol 
( 
Ajuntament de Barcelona 
( 
( INTERVENcró 
• Les apo'rtacions de dos deIs ens consorciats representen més de! 83% 'del total de les 
transferencies corrents. L'article 20 deIs Estatuts preveu que el Consorci disposanl deIs, 
recursos que l' Ajuntament de Barcelona i la Diplltació de Barcelona consignin en els seus · 
pressupostos, L'efectivitat d'aquestes aportacions resta subjecta als acords de les cntitats 
.consorciades que acrediti els compromisos en ferm de l'entitat que realitza I'aportació 
prevista en.  el press.u post, segons el que preveu I'article 173.6 del TRLRHL. ' 
• Segons ,la memoria del pressllpost, les subvencions de l'Estat,es corresponen als projectes 
següents: . 
, 
pró.iecte • Entitat finam;adora Import 
Projecte d'investigació de Juan de la Cierva Ministeri de Ciencia·¡ InnovaCió 33.66Q,00 
Projecte d'investigació I+D (2009-2012) Ministeri de Ciencia j Innovació ' 20.500,00 
", h .' . Total 54.160.00 
" 
• En el capítof 3 d'ingtessos' s;ha 'previst la quantitat de 16.500;00, que es corresponen a 
I'endlrrec reaiitzat pel departaÍnent de Cultura i Miljans de Comunicació de la Generalitat 
de Catalunya per a la realització d'un estudi sobre les famílies d'avui .. 
3.- DESPESES 
• BIs importOd e les partides del capítol primer coincídei~ amb la rélació valorad'a deIs 1I0cs de 
treball i per tan es dóna la correlació que determina I'article 18.1 f1eÍl'a c) del R.D. 
5()011990, de 20 d'abril. 
, . 
• BIs increments qe les retribucions s'hauran d'ajustar al que determirii la Llei de 
Pressupostos Generals de l'Estat per a I'any 2010. 
4.- DOCUMENTACIÓ PRÉCEPTIVA Q UE S'HA o; ACOMPANYAR AL PROJECTE DE PRESSUPOST 
Els articles 165.1 i 168.1 del TRLRHL i I'article 18.1 del RD 500/1990 estableixen que s'ha 
d'adjuntar al pressupos~ la documentació següent: 
Bas'es d'execució del pressupost. 
Memoria explicativa del seu contingut i de les principals modificacions que presenti en 
relacio amb el vigent. 
Liquidació del pressupost de l'exercici anterior i avan¡¡; de'la del corrent, referida, al menys, 
a sis mesos de I'exercici corrent. ' 
Annex de personal de l'entitat local. 
Annex de les inversions a realitzar en ·l'exefcici. 
51 
( 
CIIMU ( 
institut d'lafoncia 
lmónurbd PreSSUDost 2010 
( 
AJuntamenl .•. de Barcelona 
INTERVENCIÓ 
5.- PROCEDIMENT ESTABLERT. PER A L' APROVACrÓ DEL PROJECTE DE PRESSUPOST 
EIs tramits necessaris per a I'aprovació del projecte de pressupost per a f'any 2010 venen 
recollits en els alticles 168 a 171 del TRLHL i els artícles 18 a 21 del RD 500/1990. 
En vírtut deis articles 168.4 del TRLHL, 18.4 del RD 500/1990 i 9.2 deis estatuts del Consorci, 
correspon al Cbnsell de Govern I'apiovació del pressupost per a I'any 2010. Un cop aprovat 
inicialment, s ' haura de donar compliment als requisits de publicitat establerts en I'article 169 i 
segUents del TRLRH~. 
6,- APROVACIÓ DE LA PLANTILLA 
D'acord amb I'.article 283.1 del De~ret Legislatiu 2/2003, de 28 d'abril pel qual s'aprova el text 
refós de la [Jei municipal i de fegim local de Catahmya (TRLMC), jtintámen{amb el pressupost 
es presenta 11 I'aprovaeió del Consell de Govern la plantilla deIs lloes de treball del Consorci. 
S'haUTa de donar compnmeÍlt' al; requisits de publicitat i d'informació previstos a l'article 
.283.4 del TRLMC. . 
., . 
52