Ajuntament . Direcció de Servels · d'Ernpreses, Consorcls 1 Fundacions de Barcelona PI. Sant Miquel 4, pi. 6 08002 Barcelona LIQUIDACIÓ DELS PRESSUPOSTOS DE 2014 DELS ORGANISMES AUTCNOMS LOCALS . . Ajuntament Direcció de Serveis de Barcelona d'Empres_es, Consorcis 1 Fundaclons PI. Sant Miquel 4, pi. 6 08002 Barcelona Índex Institut Municipal de Persones amb Discapacitat 1 Instittit Municipal d'Informfttica 15 Institut Municipal d'Urbanisme 46 lnstitut Municipal d'Hisenda 67 lnstitut Municipal de Mercats 89 Institut Municipal d'Educació 133 Institut Barcelona Esports 150 Institut Municipal de Serveis Socials 169 Institut Municipal del Paisatge Urba i la Qualitat de Vida 183 Ajuntament de Barcelona Instituí Municipal de Persones amb Discapaci~at ) 1 ) DESPESES DE PERSONAL 0100 3.146.787,43 3.106 . 787,43 2.912.766,02 2.911.427,83 2.911.427,83 2.911.347,33 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL 40.000,00- 195 . 359,60 1.338,19 0,00 80,50 17.096,26 DESPESES FINANCERES 0100 320,00 620,00 600 , 00 473,97 473,97 473,97 2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL 300,00 146,03 126 , 03 0,00 0,00 0,00 INVERSIONS REALS 0100 13.010,00 108.010,00 101.480' os 101.479,95 101.479,95 62 . 242 , 86 2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL 95.000,00 6.530,05 o' 10 0,00 39.237,09 0 , 00 *TOTAL GEN 8.598.812,75 10.068.512,75 9.805.664,99 9.769.839,02 9.757.204,75 8.278 .113, 90 1.469.700,00 311.308' 00 35.825,97 12.634,27 1.479.090,85 17.956,13 El Gerent La Interventora Delegada La Presidenta &4ép'~ C7 TAXES I ALTRES INGRESSOS 0100 34.520,00 34.520,00 172 . 301,01 0,00 172 . 275,46 25,55 2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ l PROMOCIÓ SOCIAL 0,00 0,00 172.301,01 172.275,46 137.781.01 S INGRESSOS PATRIMONIALS 0100 10,00 10,00 69,42 0,00 69,42 0,00 2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL 0,00 o. 00 69,42 69,42 59 , 42 *TOTAL GEN 8.598.812,75 10.068.512,75 9.804.527,14 0,00 7.353.219,27 2.451.307,87 l. 469 . 7 00' 00 0,00 9.804.527,14 7.353.219,27 263 . 985,61- La Interventora Delegada La Presidenta *TOTAL GEN l. 509.562,83 1.379.562,83 1.379.562,83 1.379. 562' 83 l . 379.562' 83 130 . 000,00- l. 379.562 ' 83 0,00 0,00 0,00 La Interventora Delegada La Presidenta 60.362,47 60.362,47 60.362,47 0,00 0,00 60.362,47 0,00 0 , 00 60.362,47 0,00 0,00 TRANSFERENCIES CORRENTS 0100 2.131. 726,06 2 . 131. 726 , 06 2 . 131.726,06 0,00 2.050 . 698,55 81.027,51 2 0,00 0,00 2.131. 726,06 2.050.698,55 0,00 *TOTAL GEN 2. 201. 926' 10 2.201.926,10 2.201.926, lO 0,00 2.059 . 039,79 142.886,31 0,00 0,00 2 . 201.926,10 2.059.039,79 0,00 La Interventora Delegada La Presidenta <..n Ajuntament de Barcelona Qualitat de Vida, lgualtat i Esports lnstitut Municipal de Persones amb Discapacitat Liquidació del pressupost de l'exercici comprés entre 1'1 de gener i el 31 de desembre de 2014 RESULTAT PRESSUPOSTARI (euros) Obligacions Resultat CONCEPTES Drets Liquidats reconegudes Ajustaments Pressupostari netes a. Operacions corrents 9.804.527' 14 9.655.724,80 b. Altres operacions no financeres 101.479,95 1. Total operacions corrents (no financeres) 9.804.527,14 9.757.204,75 2. Actius financers 3. Passius financers RESULT AT PRESSUPOSTARI 9.804.527,14 9.757.204,75 47.322,39 Ajustaments: Crédits finan<;ats amb romanent de tresoreria 4. lliure per despeses generals (+) 5. Desviacions negatives de finan¡;ament (+) 6. Desviacions positives de financament (-) RESULTAT PRESSUPOSARI AJUSTAT 47.322,39 El Gerent La Interventora Delegada La Presidenta 6 11 Ajuntament de Barcelona Qualitat de Vida, lgualtat i Esports lnstitut Municipal de Persones amb Discapacitat liquidació del pressupost de l'exercici comprés entre 1'1 de gener i el31 de desembre de 2014 ROMANENT DE TRESORERIA (euros) euros 1. (+) Fons liquids 571/575 272.337,90 272.337,90 2. (+) Drets pendents de cobrament 2.594.194,18 {+) del pressupost corrent 430 2.451 .307,87 {+) deis pressupostos tancats 431 (434) 142.886,31 (+) d' operacions no pressupostéries 54 (+) administració recursos d'altres ens públics {-) Cobraments fets pendents d'aplicació definitiva 554 3. (-) Creditors pendents de pagament 1.592.698,39 (+) del pressupost corrent 400 1.479.090,85 (+) deis pressupostos tancats 401 (+) d' operacions no pressupostéries 475.476.56.419 113.607,54 {+) administració recursos d'altres ens públics (-) Pagaments fets pendents d'aplicació definitiva 555.5581 1 Romanent de tresoreria (1+2+3) 1.273.833,69 11 (-) Saldos de dubtós cobrament 490 130.411,86 111 (-) Excés de finan~ment afectat 485 IV Romanent de tresoreria pera des peses generals 1.143.421,83 El Gerent la lnterv~¡elegada La Presidenta r; 1 . ·., ~....~ :~~~ efl-.;.~:):¡:i¡~f:JI~. •~ n~"='1 ... ;-¡..l.~'~\,~ ....r ~:i.;:"J!.S...._t~~..t,_..~..._.~. ..~ A~'1'.~~~r.~·,-~;•""•U~,.'Y,~\~~~..f-~u:\~:$'~i~:f~~i'é~ ~~~~~·~~~~ ........ w.~·.]t:._"f{; ... ~~~~"<.;,~.~~- ...~. ~~~ ~·-•'!".,•.'•J~ •-<'•.•.'•.•.'•,:f,.'.•-'~·:~.•:o,•f..~•.<:'•.<:'•.•~·.tf:.r':'>P"A."fr,_'!'/J . ....... pJ ::~~~..,_ R. *** 529.028' 26 19.845.871,25 20.102.561' 61 272·. 337' 90 ** 5.7 TRESORERIA 529.028,26 19.845.871,25 20.102.561,61 272.337,90 * 5.7.1 BANCS I INST.CREDIT.COMP.OPERATIUS 552.929,61 9.412.079,31 9 . 692.872.29 272.136,63 * 5.7.5 BANCS I INST.CREDIT.COMP.REST.PAGAM. 888,70 5.013,77 5.701,20 201,27 * 5.7.8 MOVIMENTS INTERNS DE TRESORERIA 24.790,05- 10.323.538,58 10.298.748,53 0,00 * 5.7.9 FORMALITZACIÓ 0 , 00 105.239,59 105.239,59 0,00 57900000 Pagaments i cobraments per formalització 0,00 105.239,59 105 . 239,59 0,00 El Gerent La Interventora Delegada La l?residenta Ajuntament de Barcelona Qualitat de Vida, lgualtat i Esports lnstitut Municipal de Persones amb Discapacitat Estat del Romanent de credit de l'exercici 2014 Classificació SALDOS NO TOTAL TOTAL Económica INCORPORABLES INCORPORABLES SALDOS Capítol1 195.359,60 195.359,60 Capítol2 46.987,72 46.987,72 Capítol 3 146,03 146,03 Capítol4 62.274,60 62.274,60 Capítol6 6.530,05 6.530,05 Capítol7 Capítol8 10,00 10,00 TOTALS 311.308,00 311.308,00 Saldo Saldo de Saldos crédit Total d'autoritzacions disposicions Cap.1 1.338,19 194.021,41 195.359,60 Cap.2 31 .361,65 11.512,98 4.113,09 46.987,72 Cap.3 126,03 20,00 146,03 Cap.4 3.000,00 1.121,29 58.153,31 62.274,60 Cap.6 0,10 6.529,95 6.530,05 Cap.? Cap.8 10,00 10,00 SUMA 35.825,97 12.634,27 262.847,76 311.308,00 El Cap d'Administració i Personal El Gerent 1 1 9 J 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 0100 102.552,06 31.904.26 2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL *TOTAL GEN 1. 369.238 , 01 132.190,21 El Gerent _3. o DESPESES DE PERSONAL 0100 0 , 00 0,00 0 , 00 0 , 00 0 , 00 40 . 000 , 00- ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL 0 , 00 0,00 40 . 000,00 o.oo 0,00 DESPESES FINANCERES 0100 0,00 o.oo 300 , 00 0,00 o.oo 300,00 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL 0 , 00 o.oo 0,00 0,00 0, 00 INVERSIONS REALS 0100 0 , 00 0,00 0,00 0,00 95.000,00 95 . 000,00 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL 0 , 00 0,00 0,00 0,00 0,00 *TOTAL GEN o. oo o.oo 47.585 , 95 o.oo 1.469.700,00 1.469. 700,00 0 , 00 0 ,00 47.585,95 0 , 00 0,00 _, ·¡ ) Ajuntament de Barcelona JNTERVENCIO lnstitut Municipal de Persones amb Discapacitat Informe de la liquidació del pressupost de l'exercici 2014 l. NORMATIVA D'APLICACIÓ Es troba recollida en els següents textos legals i reglamentaris: Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de man;, que aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (articles 191 a 193). Reglament Pressupostari, aprovat pel Reial Decret 500/90 de 20 d'abril (articles 89 a 1 05). lnstrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, aprovada per Ordre EHA/4041/2004, de 23 de novembre. Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera , amb les modificacions introdu'ldes per la Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria en la seva aplicació a les entitats locals. Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització sostenibilitat de I'Administració Local. L'article 192.2 del TRLRHL i l'article 90 del RP disposen que la liquidació deis pressupostos deis Organismes Autónoms, informada perla lntervenció, sera remesa a I'Ajuntament per a la seva aprovació per /'Alcalde. Així mateix, l'article 193.4 del TRLRHL preveu que de la liquidació deis pressupostos que integren el Pressupost General , un cop aprovats, se'n donara compte al Consell Plenari Municipal en la primera sessió que celebri. 2. MODIFICACIONS DE PRESSUPOST Durant l'any 2014 l'lnstitut Municipal de Persones amb Discapacitat ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01/01/14 Pressupost inicial 8.598.812,75 € Generacions de credit 1.469.700,00 € Transferencia de credit (alta) 47.585,95 € Transferencia de credit (baixa) -47.585,95 € 31/12/14 Pressupost final 10.068.512,75 € 'l 2 Informe IMPD liq 2014 docx Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ Segons els articles 40.2 i 43.2 del RO 500/1990, en les bases d'execució del pressupost es regulara la tramitació deis expedients de transferéncies i generacions de crédit. Es comprova que les modificacions de crédit realitzades durant l'exercici han estat aprovades pel Gerent, d'acord amb la base d'execució quarta del pressupost de l'lnstitut per al 2014, si bé l'lnstitut no ha aportat copia del decret d'aprovació de la ---transferencia de credit de 7.285,95 €, demanat en l'escrit d'aquesta lntervenció-de-data 29 de julio! de 2014. 3. ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST El grau de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent: INGRESSOS Previsió Previsió % Drets % Recaptat % Pendent % inicial (1) definitiva (2) 2/1 liquidats (3) 3/2 líquid (4) 4/3 cobrament 5/3 (5) Operacions corrents 3. Taxes i altres ing. 34.520,00 34.520,00 100,0 172.301,01 499,1 172.275,46 100,0 25,55 0,0 4. Transf. corrents 8.564.272. 75 10.033.972,75 117,2 9.632.156,7 1 96,0 7.180.874,39 74,6 2.451.282.32 25,4 5. lngressos patrimonials 10,00 10,00 100,0 69,42 694,2 69,42 100,0 0,00 0,0 Operacions de capital 7. Transf. de capital 8. Actius financers 10,00 10,00 100,0 TOTAL 8.598.812,75 10.068.512,75 117,1 9.804.527,14 97,4 7.353.219,27 75,0 2.451.307,87 25,0 DES PESES Crédits Crédits % Obligaclons % Pagaments % Pendent % lnicials (1) definitius (2) 2/1 netes (3) 3/2 líquids (4) 4/3 pagament 5/3 (5) Operacions corrents 1. Desp. de personal 3.146.787.43 3.106.787.43 98 .7 2.911.427.83 93,7 2.911.347,33 100,0 80,50 0,0 2. Desp. béns i serveis 951 .732 ,32 1.291.968,27 135,7 1.244.980,55 96,4 972.938.42 78,1 272.042,13 21 ,9 3. Despeses financeres 320,00 620,00 193,8 473,97 76,4 473,97 100,0 0,00 4. Transf. corrents 4.486.953,00 5.561.117,05 123,9 5.498.842,45 98,9 4.331 .111 ,32 78,8 1.167.731,13 21,2 Operacions de capital 6. lnversions reals 13.010.00 108.010,00 830,2 101.479,95 94,0 62.242,86 61,3 39.237,09 38,7 7. Transf. de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Actius financers 10,00 10,00 100,0 0,00 0,00 0,00 TOTAL DESPESES 8.598.812,75 10.068.512,75 117,1 9.757.204,75 96,9 8.278.113,90 84,8 1.4 79.090,85 15,2 En relació al pressupost d'ingressos, es comprova que s'han liquidat drets per un 97.4% de la previsió definitiva, deis quals se n'ha recaptat un 75%. Pel que fa al pressupost de despeses, s'han reconegut obligacions per un 96,9% deis crédits definitius, de les quals se n'han pagat un 84,8%. 4. RESULTAT PRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superavit o déficit de finan<;ament, és a dir, la capacitat o necessitat de finan<;ament de l'ens generada per les operacions pressupostaries de l'exercici. DRETS LIQUIDATS 2014 % 2013 % DIFERÉNCIA % 3. Taxes i altres ingressos 172.301,01 1,8 308.666,11 3,5 -136.365,10 -44.2 4. Transf. corrents 9.632.156, 71 98,2 8.536.199.45 96,5 1.095.957,26 12,8 5. lngressos patrimonials 69,42 0,0 28,60 0,0 40,82 142,7 TOTAL 9.804.527,14 100,0 8.844.894,16 100,0 959.632,98 10,8 Informe IMPD liq 20 14 docx 2 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ 0BLIGACIONS RECONEGUDES 2014 % 2013 % DIFERENCIA % 1. Despeses de personal 2.911.427,83 29,8 2.943.247,66 34,2 -31 .819 ,83 -1 ,1 2. Despeses béns i serveis 1.244.980,55 12,8 1.010.229,64 11 ,8 234.750,91 23,2 3. Despeses financeres 473,97 0.0 393,27 0,0 80,70 20,5 4 . Transf. corrents 5.498 .842,45 56,4 4 .606.355,45 53,6 892.487,00 19.4 6. lnversions reals 101.479,95 1,0 33:935.21 0,4 67.544,74 199;0 TOTAL 9.757.204,75 100,0 8.594.161,23 100,0 1.163.043,52 13,5 Descripció Drets Obligacions RP RP Diferencia reconeguts reconegudes 2014 2013 % Operacions corrents 9.804.527,14 9.655.724,80 148.802,34 284.668,14 47,73% Altres operacions no financ. - 101.479,95- 101.479,95 -33 .935,21 -199,04% Total op. no financeres 9.804.527,14 9.757.204,75 47.322,39 250.732,93 81,13% Actius financers - - - - Passius financers - - - - RESULTAT PRESSUPOSTARI 9.804.527,14 9.757.204,75 47.322,39 250.732,93 81 '13% Ajustos Credits financ;ats amb RL T Desviacions de financ;ament negatives Desviacions de financ;ament positives RESULTATPRESSUPOSTARIAJUSTAT 47.322,39 250.732,93 81 '13% Els ingressos de l'lnstitut provenen majorment de les transferencies corrents (98,2%), que han estat emeses perles entitats següents: ENS IMPORT Ajuntament de Barcelona 6.922.095,49 Generalitat- Dpt. Benestar i familia 1.644.249.84 ICASS 957.773,73 I.M. Pares i Jardins 46.003,00 Generalitat 62.034,65 TOTAL 9.632.156,71 Aquests ingressos es destinen, principalment, a les despeses de transferencies corrents (56,4%), de personal (29,8%) i les despeses de béns i serveis (12,8%). En relació a l'exercici anterior es comprova que els drets liquidats han augmentat un 10 ,8%, mentre les obligacions ho han fet en un 13,5%, de manera que el superavit pressupostari obtingut de 47.322,39 € és inferior al de l'any anterior. L'lnstitut no efectua cap ajust al resultat pressupostari per les desviacions de projectes amb despeses amb finangament afectat. Es recorda que, tal i com es va posar de manifest en !'informe d'lntervenció deis expedients de generacions de credit d'aquests projectes, s'ha de portar, de conformitat amb el que preveu la regla 48 de I'Ordre de 23 de novembre de 2004 (per l'any 2015 la regla 25 de l'ordre de 20 de setembre de 2013), un seguiment i control comptable de les despeses i deis ingressos que les financen. La manca d'aquest seguiment no permet valorar si efectivament hi ha hagut alguna desviació que s'hauria d'ajustar en el resultat pressupostari. '1 1 IJ Infonne IMPD liq 2014 docx 3 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIO 5. AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTARIA Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat, de la regla de despesa i del límit de la despesa no financera previstos als articles 11, 12 i 30 de la Llei Organica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, seran objecte d'analisi a /'informe de la lntervenció General de I'Ajuntament de Barcelona relatiu a l'aprovació de la liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC de comptabilitat nacional. 6. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que mostra la liquiditat financera de l'entitat, amb una transcendencia financera i legal. ROMANENT DE TRESORERIA ANY 2014 ANY 2013 % Fons líquids 272.337,90 529.028,26 -48,52% Drets pendents de cobrament 2.594.194,18 2.198.854,82 17,98% (+)del pressupost corrent 2.451.307,87 1.923.233,97 27,46% (+) de pressupostos tancats 142.886,31 278 .692,13 -48,73% (+) d'operacions no pressupostaries 0,00 707,82 -100,00% (-) cobraments fets pdts d'aplicació definitiva 0,00 3.779,10 -100,00% Obligacions pcndcnts de pagament 1.592.698,39 1.631.371,78 -2,37% (+)del pressupost corrent 1.479.090,85 1.509.562,83 -2,02% (+)de pressupostos tancats 0,00 0,00 (+) d'operacions no pressupostaries 113.607,54 121 .873,03 -6,78% (-) pag . realitzats pdents d'aplicació definitiva 0,00 64,08 -100,00% ROMANENT DE TRESORERIA TOTAL 1.273.833,69 1.096.511,30 16,17% (-) Saldos de dubtós cobrament 130.411,86 115.267,48 13,14% (-) Excés de finangament afectat 0,00 0,00 ROMANENT DE TRESORERIA PERA DES PESES GENERALS 1.143.421,83 981.243,82 16,53% D'acord amb la Llei organ1ca 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per l'import de la capacitat de finan9ament del conjunt de les entitats que consoliden amb I'Ajuntament de Barcelona a efectes del compliment del principi d'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta lntervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sense que previament s'hagi determinat la capacitat financera de tot el grup municipal i l'órgan competent de I'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. 6.1. Deutors pendents de cobrament Els imports pendents de cobrament a final de l'exercici són els següents: Compte lmport € (430) Deutors per drets reconeguts ex. corrent 2.451.307,87 (431) Deutors per drets reconeguts ex. tancats 142.886,31 Total 2.594.194,18 Informe IMPD liq 2014 docx 4 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ Aquest import coincideix amb el total pendent segons la relació de deutors extret del sistema informatic. L'lnstitut tramet una relació en qué es detallen els deutes a data de tancament: Drets Económic Drets Exercici Descripció Exercicis 2014 Total tancats cap. 3 Preus públics- Vila Olimp. 1.496,33 25,55 1.521,88 cap.4 Ajuntament de Barcelona 2.316.645,33 2.316.645,33 cap.4 Generalitat- Departament 24.623,59 d'Empresa i Ocupació 12.500,00 37 .123,59 cap.4 General ita!- Departament d'Empresa i Ocupació 68.527,51 68.527,51 cap. 4 Generalitat- ICASS 110.013,40 110.013,40 cap. 4 Unió Europea- FSE 60.362,47 60.362,47 142.886,31 2.451.307,87 2.594.194,18 S'observa que la gran majaría de deutors són administracions públiques. Respecte als preus públics, un cap transcorregut el termini de cobrament en voluntaria, s'hauria de tramitar el procediment de constrenyiment previst a l'article 69 del reglament de recaptació (RO 939/2005 de 29 de julio!). El compte (490) "Provisions per deutors de dubtós cobrament" presenta un saldo creditor a 31 de desembre de 130.411 ,86 euros. L'lnstitut aporta una relació deis deutors que formen part d'aquest saldo indicant els criteris aplicats per a la seva dota ció: En el cas de rebuts per deutes de capital 3 per preus públics a la residencia Víla Olímpica es provisionen els que han venc;:ut sense haver-se cobrat. en el cas de les transferéncies a rebre de la Generalitat es comprova l'estat del deute a !'oficina virtual de tramits, i si hi ha divergéncies amb les dades de I'IMPD es provisiona la diferencia. el deute amb el Fans Social Europeu es provisiona pel fet de originar-se l'any 1996 i estar previst la seva anul ·lació. Es comprova que s'han provisionat 32.337,22 € de transferéncies de l'any 2010, i 13.571,46 € de transferéncies de 2011, ja que, d'acord amb la informació facilitada per l'lnstitut, manca la conformitat de la Generalitat. Ates el temps transcorregut s'hauria d'aclarir el motiu pel qual encara no figura tramés el pagament al departament d'Economia de la Generalitat i valorar les probabilitats de cobrament per determinar si s'ha de fer la seva anul ·lació . 6.2. Creditors pendents de pagament D'acord amb els estats d'execució de despeses del pressupost de l'lnstitut per a l'any 2014, el pendent de pagament a 31 de desembre és de 1.479.090,85 €. Es comprova que aquest import coincideix amb la relació de creditors que s'extreu de l'aplicació informatica de comptabilitat de l'lnstitut. •1 ~ 1 tt Informe IMPD liq 2014 docx 5 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ 7. ROMANENTS DE CREDIT Els romanents de crédit de l'exercici que es liquida són els saldos deis crédits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes. Els compasen: - Els saldos de disposicions 12.634,27 € - Els saldos d'autoritzacions 35.825,97 € - Els saldos de crédit 262.847,76 € Total 311.308,00 € Barcelona, 27 de febrer de 2015 1\juntament de Barcelona María Pilar Pérez Andreu Interventora delegada \~-~-nt::.:¡~ec_c_ió_ __ _ Informe JMPD liq 20 14,docx 6 Ajuntarnent de Barcelona In.stitut Municipal d'lnformatica o 1 5 ( ) 002 Inst.Mpa1. d'Informatica Data: 17.02.2015 Hora: 11:43 Estat d'execució de despeses del pressupost Usuari: ANY2125 Exercici: 2014 Interval dates: 01.01.2014-31.12.2014 Clas.Eco.l:* Clas.Eco.S: * Full: Clas.Func.l:* Clas.Func.4:* Clas.Org.: * Pos.Press.: * Fondo: . l DESPESES DE PERSONAL 12.840.970,00 13.041.619' 77 12.854.760,14 12.854.760,14 12.854 . 760 , 14 12.854.760,14 200 . 649,77 0,00 0,00 0,00 0 , 00 121.974' 33 186.859,63 . 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 21.332.046' 00 28.180.620,40 23.878.995,64 23.878.995,62 23.571.750,96 19.777.541,73 6.848.574,40 0,00 0,02 307.244,66 3.794.209,23 23.120,09 4.301.624,76 . 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 176 . 806,00 237.557,01 230.269,61 230.269,61 230.269,61 130.769,61 60.751,01 0,00 0,00 0,00 99.500,00 0,00 7.287,40 6 INVERSIONS REALS 0,00 25.995.747,13 24.917 . 969,13 24.917 . 969,13 24.314 . 110,30 12 .2 54.771,61 25.995.747' l3 0,00 0,00 603.858,83 12.059 . 338,69 0,00 1.077.778,00 . 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 0,00 2.758.000,00 2.278 . 480,00 2.278.480,00 2.278 .480,00 0,00 2.758.000 ,00 O, 00 0,00 0,00 2.278.480,00 0,00 479.520,00 ... TOTAL G 34.349 . 822 ,00 70.213.544' 31 64.160 . 474,52 64 .160.474,50 63.249 . 371,01 45 . 017.843,09 35. 8 63 . 722,31 0,00 0,02 911.103,49 18.231 . 527' 92 145.094 , 42 6.053 . 069,79 e ) e AJUNTAMENT DE BARCELONA lnstitut Municipal d'lnformatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES A 31/12/2014 CREDITS MODIFICACIONS RETENCIÓ CREDITS OBLIGACIONS PAGAMENTS PENDENT EXERCICI CLAS.ECON. INICIALS DECREDIT DECREDIT DEFINITIUS AUTORITZAT DISPOSAT RECONEGUDES RECTIFIC. REALITZATS DE PAGAR 90-2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 90-2013 2 7.159.158,15 7.159.158,15 7.159.158,15 7.159.158,15 7.159.158,15 7.159.158,15 0,00 90-2013 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 90-2013 6 10.518.370,69 10.518.370,69 10.518.370,69 10.518.370,69 10.518.370,69 10.518.370,69 0,00 90-2013 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALPRESS.TANCATS 17.677.528,84 0,00 0,00 17.677.528,84 17.677.528,84 17.677.528,84 17.677.528,84 0,00 17.677.528,84 0,00 2014 12.840.970,00 200.649,77 0,00 13.041 .619,77 12.854.760,14 12.854.760,14 12.854.760,14 0,00 12.854.760,14 0,00 2014 2 21.332.046,00 6.848.574,40 0,00 28.180.620,40 23.878.995 ,64 23.878.995,62 23.571 .750,96 0,00 19.777.541,73 3.794.209,23 2014 4 176.806,00 60.751,01 0,00 237.557,01 230.269,61 230.269,61 230.269,61 0,00 130.769,61 99.500,00 2014 6 0,00 25.995.747,13 0,00 25.995.747,13 24.917.969,13 24.917.969,13 24.314.110,30 0,00 12.254.771,61 12.059.338,69 2014 7 0,00 2.758.000,00 0,00 2.758.000,00 2.278.480,00 2.278.480,00 2.278.480,00 0,00 0,00 2.278.480,00 TOTAL PRESS. CORRENT 34.349.822,00 35.863.722,31 0,00 70.213.544,31 64.160.4 74 ,52 64.160.474,50 63.249.371 ,01 0,00 45.017.843,09 18.231.527,92 TOTAL PRESS. REFÓS 52.027.350,84 35.863.722,31 0,00 87.891.073,15 81.838.003,36 81.838.003,34 80.926.899,85 0,00 62.695.371,93 18.231.527,92 Jordi Fi / e i Serra Cap De e .) ( 002 Inst.Mpal. d-Informatica Data : 17.02.2015 Hora: 11:44 Estat d#execució d#ingressos del pressupost Usuari: ANY2125 Bxercici: 2014 Interval dates: 01.01.2014-31.12.2014 Clas . Eco.l:• Clas.Eco.S: * Full: 1 Clas.Func.l:* Clas.Func.4:* Clas.Org.: * Pos .Press.: * Fondo: . 3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 758.065,00 879.072,06 0 , 00 673.448' 14 673 . 448,14 636.502,28 636.502,28 121.007,06 0 , 00 0,00 0,00 36 . 945,86 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 33.591.757' 00 39.253.660,52 0,00 40.052.363,07 40.039 . 446,39 29.331.325,08 29.318.408,40 5.661.903,52 0,00 12.916,68 12.916,68 10.721.037' 99 . 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 0,00 o, 00 0 , 00 291,19 291,19 291,19 291,19 0,00 0 , 00 0,00 0,00 0,00 . 6 VENDA D'INVERSIONS REAL S 0,00 25 . 991.504 '87 299 . 999,99 25.159.608,04 25 . 159.608,04 8.611.441,83 8.611.441,83 25.991.504,87 0,00 o' 00 o' 00 16.548.166,21 . 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 0,00 2 . 758.000,00 o.oo 2 . 758.000,00 2.758.000,00 2 . 758.000,00 2 . 758.000,00 2.758 . 000,00 0 , 00 0,00 0 , 00 0,00 * 6 ACTIUS FINANCERS 0,00 l. 331.306' 86 o . oo 0,00 0,00 0 , 00 0 ,00 l. 331.306.86 o , oo 0,00 o.oo 0,00 *** TOTAL 34.349.822,00 70.213.544,31 299.999,99 68.643.710,44 68.630.793,76 41.337.560,38 41.324.643,70 35.863 . 722,31 o' 00 12.916,68 12.916,68 27.306.150,06 / ~ Man ro Gerent L AJUNTAMENT DE BARCELONA lnstitut Municipal d'lnforrnatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS A 31/12/2014 PREVISIONS MODIFICACIONS PREVISIONS COMPROMIS COMPROMIS DRETS RECTIFIC. PENDENT EXERCICI CLAS.ECON. INICIALS DECREDIT DEFINITIVES CONCERTATS REALITZAT RECONEGUTS ANULACIONS RECAPTAT RECAPTAR 90-2013 3 65.634,15 65.634,15 65.634,15 65.634,15 0,00 90-2013 4 9.156.420,36 9.156.420,36 9.156.420,36 9.156.420,36 0,00 90-2013 6 10 .493.7 34,44 10.493.734,44 10.493.734,44 10.493.734,44 0,00 90-2013 7 63.000,00 63.000,00 63.000,00 63.000,00 0,00 TOTAL PRESS. TANCATS 19.778.788,95 0,00 19.778.788,95 0,00 0,00 19.778.788,95 0,00 19.778.788,95 0,00 2014 3 758.065,00 121 .007 ,06 879.072,06 0,00 0,00 673.448 ,14 0,00 636.502,28 36.945,86 2014 4 33.591.757,00 5.661.903,52 39.253.660,52 0,00 0,00 40.052.363 ,07 12.916,68 29.331.325,08 10.721 .037,99 2014 5 0,00 0 ,00 0,00 0,00 0,00 291 ,19 0,00 291 '19 0,00 2014 6 0,00 25.991.504,87 25.991 .504,87 299.999,99 0,00 25.159.608,04 0,00 8.611 .441,83 16.548.166,21 2014 7 0,00 2.758.000,00 2.758.000,00 0,00 0,00 2.758.000,00 0,00 2.758.000,00 0,00 2014 8 0,00 1.331.306,86 1.331 .306,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALPRESS.CORRENT 34.349.822,00 35.863.722,31 70.213.544,31 299.999,99 0,00 68.643.710,44 12.916,68 41.337.560,38 27.306.150,06 TOTAL PRESS. '1FÓS 54.128.610,95 35.863.722,31 89.992.333,26 299.999,99 0,00 88.422.499,39 12.916,68 61.116.349,33 27.306.150,06 '1 i Fiore i Serra ~~........,~'ministratiu-Financer (_ .J Inst.~aL d-Informatica PRESSUPOSTOS TANCATS OBLIGACIONS RECONEGUDES ** ESTAT DE DESPESES DATA: 11.02.2015 FULL: \ CLASSIFICACIÓ: ECONOMICA -ms DE : G/00000/00000 EK:. PRESS . : 1990 a 2013 .. FINS: G/99999/99999 t:SUARI: ANY2125 DATA COMPT . : 01.01.2014 a 31.12.2014 CLASSIFICAcrÓ ORGANICA : * FONS: * ':T~'i.': ·Eoo~~p· ·.··.·.···::·:: :·::: .·~·~~g~i: ·o: \:ii~®i~tffcÁ~'Í9~p) 21300 MAN'IENIMENT DE MAQUINARIA 7.490,81 o' 00 7.490,81 7 . 490 , 81 o;oo 21601 MAN'IENIMENT E(;PIPS INFOR'l 83 . 686 , 63 o' 00 83.686,63 83.686 , 63 0,00 21602 MAN'IENIMENT DE SOFTWARE 3 . 430 . 217 , 83 O, 00 3. 43 o. 217' 83 3 . 430 . 217,83 0,00 22000 MATERIAL D' OFICINA ORDINA 11.756,49 o' 00 11.756' 49 11.756 , 49 0,00 22100 ENEHGIA ELECTRICA 70.939;83 o' 00 70.939,83 70 . 939,83 0,00 22199 ALT RES S~MINISTRAMENTS 347' 57 o' 00 347' 57 347 , 57 0,00 22200 COMINICACIONS TELE~ONIQUE 90.350 , 22 o' 00 90.350' 22 90.350 ' 22 0,00 22201 POS'IALS 22.296,02 o' 00 22.296' 02 22.296,02 0,00 22205 SERVEIS DE MISSATGERIA 2 . 288,48 o' 00 2.288,48 2 . 288,48 0,00 22300 TRANS PORTS 3.576,02 o' 00 3.576,02 3 . 576,02 0,00 22400 PRIMES D'ASSEal. ct9~ . ** !5":"1. 5 :B~c:s ~'E ¿. :t:Ns'l'I'l'\ CREP:ti :{'COMi?$1!:$~ :RE;$'l?R~RCP ··. 425.271,07 425.451,32 32.819,75 * s. 7.5 ;·O GOMi?'fE:$ Í{E;$TRt:N~:tJ>c"$$'. :PJ\GN1;_1(:'$'V$W%K:5·,>,'': 184.900,00 184.900,00 0,00 -compt:e· · re¡;tr.~jlgit••q.e .pa.gil:!ri~P.:ti:! :•. ,A:!3GN/50:]:!s· oQ .~20 :_· :· J::$4 , 999·10 9 :· 0;00 * 33.000,00 240.371,07 32.819,75 ..... ~ :~ :nfo :oTo:o •· ...- -·:: : ·2~o·: ;)7 1 ;·: o?.::: • 32 , 8l9i].5 0,00 78.606.359,63 -30.253,38 ~ "2·.e-e;.. e;~u, -~-:o. ... ·:·: ·, Q. , 9-9 . .. ... :. .. -o ,:0 :~ * ~-:2·~--~ 7.1:'f5:, 'E?:;2: * ·:· .. :. :-9•~ .-M-.. * .. .:. -Q_., O::Q" * •·· __ :·g:::§.K Q,O:O :.o~~. o·o 2.145.927,44 0,00 * .. ·--o·:, GD" * · :-~·i·}::·: .. :._.:.!::?t:.¡flri::i~i!!r: ..,_f . 4::ZS:. 0.{2 ·,·3 5 . * 1.·428 : 042., 3.5_ i Lucia 1' .....~.... -.:,. .: ::.. _) AJUNTAMENT DE BARCELONA ln$titut Municipal d'lnfonm\tica RESUM PER CAPÍTOLS DELS SALDOS DECREDITS INCORPORABLES 1 NO INCORPORABLES AL PRESSUPOST 2015 SALDOS SALDOS AIIIB .TOTAL Classifica~ió económica TOTAL NO FINAN!;AMENT AFECTAT SALDOS CAPÍTOL SALDOS INCORPORABLES A INCORPORAR INCORPORABLES Capítol1 186.859,63 0,00 186.859,63 186.859,63 Capítol2 4.608.869,44 877.156,71 3.731.712,73 3.731.712,73 Capítol4 7.287,40 7.287,40 0,00 0,00 Capítol6 1.681.636,83 .831.896,83 849.740,00 849.740,00 Capítol7 479.~20,00 479.520,00 479.520,00 TOTAt.S 6.964.173,30 1,716.340,94 5.247.832,36 5.247.832,36 ' erra ent Administratiu-Financer Inst.Mpal. d-Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL: 1 PERÍODE 01.01.2014 - 31.12.2014 CLAS.ORG. * EX.FUTUR: 2015 USUARI: ANY2125 CLAS.EC0.1: * CLAS.EC0.5: * HORA: 16:46 CLAS.FUN.1: · * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS.: * FONDO * 21300 MANTENIMENT DE MAQUINARIA I D'INSTAL·LACIONS 2 DES PESES EJ)I BENS CORRENT$ I S~RVEIS 9.805,20 9.805,20 21300 MANTENIMENT DE MAQUINARIA I D'INSTAL·LACIONS 2 DESPESES EN BENS <;:ORREJ'ITS I SERVEI S 28.566,47 28.566,47 21602 MANTENIMENT DE SOFTWARE 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 425.288,38 425.288,38 21602 MANTENIMENT DE SOFTWARE 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 267.440,24 267.440,24 22100 ENERGIA ELECTRICA 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 199.367,40 199.367,40 22200 COMUNICACIONS TELEFÓNIQUES 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 96.099,62 96.099,62 22700 NETEJA EDIFICIS I LOCALS 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEI S 21.626,51 21.626,51 22719 AL TRES CONTRACTES DE SERVEIS 2 DES PESES EN BENS CQRR¡lliTS I SERVEIS· 350.671,05 350.671,05 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 45.237,50 45.237,50 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 16.370.567,23 14.930.427,19 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 D'ES·PESES EN- BENS CORRENTS I SERVEIS 26.061,53 26.061,53 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES _EN BEN.S CÓRRENTS .I SERVEÍS 338.218,04 338.218,04 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 217.808,16 217.808,16 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BEN~ CO~N'I'S I SERVEIS 312.982,26 312.982,26 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SER VEIS 180.750,00 180.750,00 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 46.445,85 46.445,85 ~0 C\ (_ Inst.Mpal. d~Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL: 2 PERÍODE 01.01.2014 - 31.12.2014 CLAS.ORG. * EX.FUTUR: 2015 USUARI: ANY2125 CLAS.EC0.1 : * CLAS.ECO.S: * HORA: 16:46 CLAS.FUN.1: * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS. : * FONDO * 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 71.390.00 71.390. 00 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 44.366,30 44.366,30 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 22.440,30 22.440,30 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 51.232' 00 0,00 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BEN.S CORRENTS I SERVEIS 129.344,00 129.344,00 * Total 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 19.255.708,04 17.764.336,00 45201 TRANSF. CORRENTS A FUNDACIÓ C.A. CESICAT 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 80.000,00 80.000,00 46601 A BARCELONA REGIONAL 4 TRAN$FERENCIES CORRENTS 117.391,30 117.391,30 48581 CONVENIS COL·LAB. UNIVERS. 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 37.600,00 37.600,00 * Total 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 234.991,30 234.991,30 62319 P.11.6033.01 RUN Mant. Pla Infra. i serveis teleco 6 INVERSIONS REAL S 63.933,68 63.933,68 62319 P.11.6033.01 RUN Mant. Pla Infra . i serveis teleco 6 INVERSIONS REAL S 40.179,99 40.179,99 62320 P.11.6034.01 Aplicacions i sistemes mobils 6 INVERSIONS REAL S 10.000,00 10.000,00 62609 p o 11.60.33 o 03 RON Infr.aest. i serveis produccig IMI 6 INVERSIONS REAL S 1.210.734,49 1 .210 . 734,49 62609 P.ll.6033.03 RUN Infraest. i sérveis prOducció IMI 6 INVERSIONS REAL S 71.226,65 71.226,65 62609 P.ll.6033.03 RUN Infraest. i serveis producció IMI 6 INVERSIONS REAL S 463.649,41 463.649,41 _) Ins~.Mpal. d'Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL: 3 PERIODE 01.01.2014 - 31.12.2014 CLAS.ORG. * EX.FUTUR: 2015 USUARI: ANY2125 CLAS.EC0 . 1: * CLAS.EC0.5: * HORA: 16:46 CLAS.FUN.1: * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS.: * FONDO * 62609 P.11.6033.03 RUN Infraest. i serveis producció IMI 6 INVERSIONS REALS 1.194.213,08 1.194.213,~8 62615 P.ll.6033.02 RUN Manteniment. Suport al desenvolup 6 r.NVERSIQNS ~S 1.304.797,91 1.109.808,71 62615 P.11.6033.02 RUN Manteniment. Suport al desenvolup 6 INVERSIONS REALS 677.757,17 677.757,17 62615 P.11.6033.02 RUN Man,teniment. Suport al desenvolup 6 INVERSIONS REALS 838.610,42 838.610,42 62615 P.ll.6033.02 RÜN Má.nteniment. supórt al desenvolup 6 INVERSIONS REALS 416.233,72 416.233,72 62615 P.11.6033.02 RUN Manteniment. Suport al desenvolup 6 INVERSIONS REALS 1.020.000,00 0,00 62616 P.11.6033.02 RUN. Manteniment. suport al desenvolup 6 l;NVERSIOI\IS REALS 21.996,51 21.996,51 64008 P.11.6036.09 SI GEiO Pla Renovació sist. Hisenda 6 INVERSIO~S REALS 1.024.228,78 0,00 64016 P.11.6158.02 SI. Projectes Estrat. Habita.t Urba 6 INVERSIONS REALS 39.000,00 0,00 64016 P.11.6158.02 SI. Projectes Estrat. Habitat Urba 6 INVER~IO,\'JS REALS 351 .729,29 351.729,29 64016 P.11.6158.02 SI. Projectes Estrat. Habitat Urba 6 INVERSIONS REALS 10.000,00 10.000,00 64016 P.11.6158.02 SI. Projectes Estrat. Habitat urba 6 I NVERSIONS REALS 26.047,00 26.047,00 64016 P.11.6158.02 SI. Projectes Estrat, Habi~at Urba 6 INVERSIONS REALS 83.569,93 83.569,93 64016 P.11.6158.02 SI. Projectes Estrat. Habitat Urba 6 INVERSIONS REALS 13.832,34 13.832,34 64017 P.11.6036.10 SI OMIC i JAC 6 INVERSIONS REALS 60.974,00 60.974,00 64107 P.11.6113.01 SI Gerencia QVIE 6 INVERSIONS REALS 70.000,00 0,00 e Ins~.Mpal. d~Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL: 4 PERIODE 01.01.2014 - 31 . 12.2014 CLAS.ORG . * EX.FUTUR: 2015 USUARI: ANY2125 CLAS.EC0.1: * CLAS.EC0.5: * HORA: 16:46 CLAS.FUN.1: * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS.: * FONDO : * 64107 P.11.6113.01 SI Gerencia QVIE 6 INVERSIONS REALS 77.990,53 77.990~5Í 64108 P.l1.6156,Q2 e-Administrª~ió. e-Ar;x:i).l 6 0,00 0,00 64109 P .11. 6033.02 RuN . Mante:rú.m~rit. Supol;'t ál desénvol:ó E1 233.500,00 0,00 64114 P.ll.6037.01 Transf. Adrilinist. Pla Sist. Renov.Tec 6 lNVERSIONS REALS 756.894,30 756.894,30 * Total 6 INVERSIONS REALS 10.081.099,20 7.499 . 381,22 *** Total 29.571.798,54 25.498 . 708,52 JordiF~Ser M e Sanroma i Lucia Cap Dept. Administratiu-Financer Gerent Ins~.Mpal. d~Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL: 1 PERIODE 01.01 . 2014 - 31.12.2014 CLAS.ORG. * EX.FUTUR: 2016 USUARI: ANY2125 CLAS.EC0 . 1: * CLAS.EC0.5: * HORA: 16:49 CLAS.FUN . 1: * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS.: * FONDO * 22719 AL TRES CONTRACTES DE SERVEIS 2 DES PESES EN BENS C9RRENTS 1 SERVE1S 23.399197 23.399197 22799 AL TRES TREBALLS RESAL1TZATS PER EMP 1 PROF 2 DES PESES EN B~S CORRENTS I SERVEI S 10.922 . 584162 9.258.703173 22799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVE1S 264.232126 264.232126 * Total 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 11.210.2161 85 9.546 . 335196 62609 P.11 . 6033.03 RUN Infraest. i serveis producció IMI 6 I NVER$10!11"8 ~S 500.940100 500.940100 62609 P.11.6 033.03 RUN Infraest. i ser vei s producci 6 IMI 6 I NVBRSI,ONS REAL S 71.2261 65 71.226165 62609 P.11.6033.0 3 RUN Infraest. i serveis producció IMI 6 INVERSION~ ~EALS 11 5 .912135 115.912135 62609 P .ll . 6,033 . 03 RUN Infrae s·t. í sérveis plrodu cció I MI 6 INVERSIONS REAL S 0 10 0 0 10 0 62615 P.11 . 6033.02 RUN Manteniment . Suport al desenvolup 6 INVERSIONS REAL S 430.000100 0100 64 008 P.11 . 6036.09 SI GEiO Pla Renovació Sist. Hisenda Q 1NVERSIONS REAL S 314.078100 0100 64114 P.11.6037.01 Transf. Administ. Pla sist. Renov.Tec 6 I NVERS IONS REAL S 1.612.949112 1.612.949112 * Total 6 1NVERSIONS REAL S 3.045.106112 2.301.028112 *** Total 14.255 . 322197 11.847.364108 Ma tiu-Financer Ge (_ Inst.Mpal. d~Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL : 1 PERIODE 01.01.2014 - 31.12.2014 CLAS.ORG. * EX.FUTUR: 2017 USUARI: ANY2125 CLAS.EC0.1: * '-· CLAS.EC0.5: * HORA: 16:49 CLAS.FUN.1: * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS.: * FONDO * 22719 ALT:RES CONTRACTES DE SERVEIS 2 DES PESES EN BENS COR.RENTS I SERV EIS 46.799,95 46.~99,~~ 24799 AL TRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 9 . 722.756,80 8.601.098,29 22799 AL TRES TREBALLS RÉSALITZATS PER ÉMP I PROF 2 PES PESES ~ BENS CORRENTS í SERVEiS 117.982,26 117.982,26 * Total 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 9.887.539,01 8.765 . 880,50 62615 P.ll. 6033. o.2 RUN Mantenitnent. S).J.part al O.~$$n:Volup 6 INVERSIONS REAL S 250.000,00 0,00 64008 P.11.6036.09 SI GEiO Pl~ :Renovació Sist. Hiserid¿i 6 INVERSIONS REAL S 501.188,00 0,00 64114 P.11.6037.01 Transf. Administ. Pla Sist. Renov.Tec 6 INVERSIONS REAL S 1.047.555,58 1.047.555,58 * Total 6 INVERSIONS REAL S 1.798.743,58 1.047.555,58 *** Total 11.686.282,59 9.813.436,08 Jordi Fiore i S rra Cap Dept. Administratiu-Financer c... Ins~.Mpal. d~Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL: 1 PERIODE 01.01.2014 - 31.12.2014 CLAS.ORG . * EX.FUTUR: 2018 USUARI: ANY2125 CLAS . EC0.1: * CLAS.EC0 . 5: * HORA: 16:49 CLAS.FUN.1: * CLAS.FUN.4 : * POS.PRESS.: * FONDO * 22719 ALTRES CONTRACTE:S DE SERVEIS 2 I)E$PES~S EN BENS GQRRENTS I SERV EIS 46.799,95 . . 4~.i~~,95 . 22799 ALTBES TREBALI,.~ RESALITZA']'S 1?ER EM1? I l?RO:F 2 DESPE$)l:E) EN E) EN$ Q()R:RENTS I $E:RVEJS 3.766.627,19 3.266 . 627,19 * Total 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 3 . 813.427,14 3.313 . 427,14 64008 P.ll.6036.09 SI GEiO Plei Rtenovació Sist. His~Il,cl<;i 6 INVERSIONS REALS 162.162,00 0,00 64114 P.ll.6037.01 Transf . Administ. Pla Sist. Renóv.Téc 6 INVERSIONS REALS 975.534,31 975 . 534,31 * Total 6 INVERSIONS REALS 1.137.696,31 975 . 534,31 *** Total 4.951.123,45 4.288 . 961,45 Jordi F1JSerra Ma Sanroma i Lucia Cap Dept. Administratiu-Financer Ger. nt Inst.Mpal. d~Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL: 1 PERIODE 01.01.2014 - 31.12.2014 r CLAS.ORG. * EX.FUTUR: 2019 USUARI: ANY2125 CLAS.EC0.1: * CLAS.ECO.S: * HORA: 16:50 CLAS.FUN.1: * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS.: * FONDO * 22799 ALTRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 1.143.450,00 1.143.450,00 * Total 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 1.143.450,00 1.143.450,00 *** Total 1.143.450,00 1.143.450,00 Jordi Fio 1 erra M a Cap Dept. Administratiu-Financer Gerent Ins~.Mpal. d~Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL: 1 PERIODE 01.01.2014 - 31.12.2014 CLAS.ORG. * EX. FUTUR: 2 O2 O USUARI: ANY2125 CLAS.EC0.1: * CLAS.EC0.5: * HORA: 16:50 CLAS.FUN.1: * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS.: * FONDO * 22799 ALTRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PRQI? 2 DESPESES EN ]3~NS C()RRENTS I S~RY~IS 1 . 143.450,00 1.143.450,00 * Total 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 1.143.450,00 1.143.450,00 *** Total 1.143.450,00 1.143.450,00 Jordi , i Serra Man Sanroma i Lucia Cap Dept. Administratiu-Financer Gerént _) Ins~.Mpal. d~Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL: 1 PERIODE 01.01.2014 - 31.12.2014 CLAS.ORG. * EX.FUTUR: 2021 USUARI: ANY2125 CLAS.EC0 . 1: * CLAS.ECO.S: * HORA: 16:50 CLAS.FUN . 1: * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS. : * FONDO * 22799 ALTRES TREBALLS RESALITZATS PER EMP I PROF 2 D~SJ?EªES EN BENS CO~E}:JT:$ I SERVEIS 1.143 . 450,00 1.143.450,00 . .. * Total 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 1.143 . 450,00 1.143.450,00 *** Total 1.143.450,00 1.143.450,00 Jordi F~·e i Serra Cap De,~ministratiu-Financer . e Inst.Mpal. d'Informatica ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 17.02.2015 FULL: 1 PERÍODE 01.01.2014 - 31.12.2014 CLAS.ORG . * EX.FUTUR: 2022 USUARI: ANY2125 CLAS.ECO.l: * CLAS.ECO . S : * HORA: 16:51 CLAS.FUN.l: * CLAS.FUN . 4 : * POS.PRESS.: * FONDO * 22799 ALTRES TREBALLS RESALITZATS PER E.MP I PROF 2 DESPE;SJ;f3 EN BEN$ (;ORRENTS I SERVEIS 190.57~,00 . 190 . 575,00 . * Total 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 190.575,00 190 . 575,00 *** Total 190.575,00 190 . 575,00 Man Gerent e Inst.Mpal. d~Infol"TTIAtica. ESTAT D' EXEC'UCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE MCs •• DATA: 17 , 02 . 2015 Fm...L: PERfODE 01.01.2014 - 31.12.2014 CIAS.ORG. EXERCICI: 2014 OSOARI: ANY2125 CLAS . BCO.l: CLAS , ECO , S: HORA: 17:04 CI.AS . PUN . l: • CLAS . FON . 4: CRITERI: COMPTABL POS . PRESS . : FONDOS TIPUS : INGRESSO • l TAXES I ALTRES INGRESSOS .. 758.065,00 0,00 o, 00 o, 00 o ,00 0,00 o, 00 121 . 007.06 0,00 0,00 879 . 072,06 TRANSFERENCIES CORREN'I'S 33 . 591 . 757,00 0,00 0,00 o, 00 0,00 0,00 0,00 '5.661. 903,52 0,00 0.00 39 , 253.660,52 • 6 VENDA D'INVERSIONS REALS O,(JQ 0,00 o.oo O, 00 o.oo 0.00 0,00 25.991.504,87 0,00 0,00 25.9 91.504.87 • 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL o, oc 0.00 o, o o o, 00 o' 00 o, 00 O, 00 2. 758. 000,00 o, 00 o, 00 2.758.000,00 • 8 ACT IUS FINANCERS 0,00 0.00 o. DO 1.331.306, 86 o ,00 o, 00 0,00 0,00 o, 00 o.oo 1.33L306,86 ••• Te 34 349.822,00 o. 00 o, 00 L 331 . 306, 86 0,00 o, 00 0,00 34 . 532 , 415,45 0,00 0,00 70 . 213 . 544 , 31 1~ Jordi FiQ._re i Serra Mane Cap Dept~ministratiu-Financer Gere ·...._ Inst.~l. d~Inform!tica ESTAT D' EXECtJC IÓ DEL PRE SSUPOST •• ESTAT DE MCs •• DATA: 17.02.2015 FULL: PERÍODE 01.01.2014 - 31.12 . 2014 CLAS.ORG. ~eCI : 2014 tiSUAR I: ANY2125 CIAS.ECO.l: * CIAS.EC0.5: HORA: 17:02 CIAS.FIJN.1: * CLAS.FUN.4: CRITERI: COMPTABL POS . PRESS.: * FONDOS TIPOS : DESPESES • 1 DES PESES OB PERSONAL 12 . 940.970 , 00 0,00 0,00 o, 00 o ,00 46.399,37 0,00 24.7.04:9,14 0,00 0,00 13.041.619,77 • 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS .. 21 ~332.046,00 0,00 o, 00 1.331.306, 86 147.757 ' 06 166.350,96 o, 00 5.535. 861,44 0,00 o, 00 28.180.620,40 TRANSFERENCIES CORRENTS 176.906,00 0,00 0,00 O, 00 162.108,70 101.35 7,69 0,00 0,00 0,00 0,00 237.557,01 . ' INVERSIONS REALS o. 00 0 , 00 0,00 o. 00 4.242,26 0,00 0 , 00 25.991.504,87 o, 00 0,00 25.995.747,13 • 1 TRANSFERENCIB S DE CAPITAL O, 00 c. 00 0,00 o, 00 o' 00 o, oo o. 00 2. 758. 000' 00 o. 00 o, 00 2.758.000,00 ,.,.._ To 34.349.822,00 0,00 o, o o 1.331.306, 86 314.108,02 314.108,02 o, 00 34.532.415,45 o, 00 o, 00 70.213.544,31 Jordi Flore i Serra Man Cap Dept. Administratiu-Financer Gere e RESUM, DE DESVIACIONS DE FINANC.AMENT POSirJ.VES 1 NEGA TIVES 2014 Desviacions de l'exercici Desviacions incorporar a 2015 · NO incprporar a 2015 Transferericies Aiuntament i OOJ. lnqressos Des peses % flnancament Positives Negativei¡ Acumulades PIM 2014 Ajuntament Barcelona 27.852.868,04 26.588.348,04 100,00 1.264.520,00 0,00 1 .264.520,00 1 .264.520,00 Pim 20141CUB 64.740,00 0,00 100,00 64.740,00 0,00 64.740,00 64.740,00 Credits provinent de Cap 2 lli/11 4.242,26 4.242,26 100,00' 0,00 0,00 TOTAL AJUNTAMENT 1 OO.AI 27.921.850130 26.592.590!30 t.329.260,00 1 0,00 1.329-.260,00 1.329.260,00 ·¡ OORO SHOP GrJ;Y PROTQCOL 0,00 0100 o.oo o.oo o.oo PROJECTE EUROPEU 1-City 0,00 152.249,93 38,00 57,854,~7 42.416,78 42.416,78 PROJECTE EUROPEU Commons 4EU 33.810,90 35.978,80 50,00 1_5.821,50 .58.765,80 58.765,80 PROJECTE EUROPEU CitySDK 8.061,00 46.183,52 50,00 15.030,76 11.017,48 11 .017,48 PROJECTE EUROPEU Open Dai 7.222,33 12.620,40 5o;oo 9'12,13 2.212;37 2.212,37 PROJECTE EUROPEU Eunoia 8.663,99 9.314,71 50,00 1 '158,20 9'.575, 17 9.575,17 PROJECTE EUROPEU CloudOptin·g 318~860,50 188.265,73 50,00 224.727,64 224.727,64 224.727,64 PROJECTE EUROPEU lnshigt 0,00 10.110,76 79,91 8.079,16 '29.113,36 29.113,36 PROJECTE EUROPEU DC4 Cities 0,00 68.809,95 76,07 52.343,35 34.914,40 . 34.914,40 PROJECTE EUROPEU BESOS 120.478,17 29.930,84 75,00 98.030,04 98.030,04 98.030,04 QCIONS PROJECTES EURGPE'JS 497.096.89 553.464,64 340.649.50 133.308,24 510.n3.a3 510.773,03 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0933 - EG003 GEE 0,00 36.394,52 100;00 36.394;52 0,01 0,01 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0934 - EG004 GEF 0,00 32.614,00 100,00 32.614,00 0 ,00 0,00 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0936 - EG006 GEF 0,00 39;202,50 100,{)0 39.202,50 0,01 0,01 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0940 - EG01 OG EF 0,00 141.616,14 100,00 141.616,14 4.269,91 4.269,91 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0942- EG012 HU· 0,00 23.199,36 100,00 23'.199,36 0 ,64 0,64 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0943- EG013 GR 0,00 46.728,62 ~00,00 46.728,62 0,03 0,03 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0945- EG015 GQ\ 0,00 34.999,59 . 100,00 34.999,59 0,41 0,41 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0946 : EG016 G.R 0,00 . ·22.050,67 100,00 22.050,67 0,00 0,00 ENCARREC DE GESTIÓ 0947. EG017 GR 0,00 125.157,03 100,00 125.157,03 0,12 0,12 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0949 e EG019 GAC 0,00 19.426,44 100,00. 19.426,44 3;90 3,90 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0955 - EG025 HU : 0,00 48.339,43 100,00 48.339,43 0,01 0,01 ENCÁRREC DEGESTIÓ 0957- EG027 GR · 0,00 21.149,5~ 100,00 21.149,59 0,41 0,41 . ENCÁRREC DE GESTIÓ 0958 - EG028 GR · 0,00 21.699,99 100,00' 21.69!;1,99 0,01 0,01 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0959 - EG029 GR · 0,00 186.020,85 100,00 186.(;)20,85 0,05 0,05 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0960 - EG03Q HU · 0,00 199J!99,97 100,00 199.999,97 0,03 0,03 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0961 - EG001 FOC 18.663,65 0,00 100,00 18.663,65 18.663,65 .18.663,65 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0962- EG IMSS p, 100.000,00 43.076;00 100,00 56.924,00 56.924,00 56.924,00 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0963 - EG003 IMEI . 3.506,50 2.874,23 .100,00 632,27 632,27 632,27 (.N \.Q .· ·. •, ._) ENCÁRREC DE GESTIÓ 0964- EG004 BAf; 26.608,15 26.608,14 100,00 0,01 0,01 0,01 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0965- ICUB -SER' . 64.647,33 64.093,70 100,00 553,63 553,63 553,63 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0966- GERENCIA 300.000,00 215.397,70 100,00 84.602,30 84.602,30 84.602,30 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0968- EG008 G.R 86.233,00 85.999,46 100,00 233,54 233,54 233,54 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0969- EG009 G.R 72.600,00 22.183,70 100,00 50.416,30 50.416,30 50.416,30 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0970- EG010 CUI 1.887,90 0,00 100,00 1.887,90 1.887,90 1.887,90 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0971 'TR_GC-01 ' 0,00 23.750,40 100,00 23.750,40 1.250,46 1.25.0,46 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0972- TR_ SSGG-t . 15.441,02 15.440,00 100,00 1,02 1,02 1,02 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0982- EG011 G.R 500.000,00 433,895,41 100,00 66.104;59 66.104,59 66.104,59 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0983- EG012 ::Ei< 83.000,00 30.976,00 100,00 52.024,00 52.024,00 52.024,00 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0964- EG013 BE 21.000,00 21.000,00 100,00 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0985- EG014 JIS" 16.875,00 0,00 100,00 16.875,00 16.875,00 16.875,00 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0986- EG015 3 .R 106.000,00 28.401,70 100,00 77.598,30 77.598,30 77.598,30 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0987 - EG016 -I.U 46.000,00 43.704,70 100,00 2.295,30 2.295,30 2.295,30 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0988- EG017 -I.U 77.526,94 8.806,94 100,00 68.720,00 68.720,00 68.720,00 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0989- EG018 ·W 115.232,00 42.228,71 100,00 73.003,29 73.003,29 73.003,29 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0991 - EG020 ·i.U 350.000,00 143.915,61 100,00 206.084,39 206.084,39 206.084,39 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0993 - EG022 IM.S 85.000,00 0,00 100,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0994- EG023 3 .AI 37.966,90 36.872,60 100,00 1.094,30 1.094,30 1..094,30 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0995- EG025 H.U. 91.500,00 88.880,44 100,00 2.619,56 2.619,56 2.619,56 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0996 EG026 G.R. · 126.604,87 0,00 100,00 126.604,87 126.604,87 126.604,87 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0997- EG027 G R 203.902,00 0,00 100,00 203.902,00 203.902,00 203.902,00 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0998- EG028 G.D . 13.379,58 0,00 100,00 13.379,58 13.379,58 13.379,58 ENCÁRREC DE GESTIÓ 0999- GR -MANTE 2.200.000,00 0,00 100,00 2.200.000,00 2.200.000,00 2.200.000,00 1 TOTAL E.G. GRUP MUNICIPAU 4.763.5'74,84 1 2.376.704,141 3.409.219,80 1 1.022.34g,1o 11 3.414.745,80 1 3.407.799,33 1 6.946,47 ~ESVIACIONS DE FINAN~MEN1 33.182.522103 29.52.2.7$9,08 0,00 5.079.129,30 1.155.657.34 5..254.778183 5.247.832,36 6.946,471 Manel Sanroma Lucia Jordi Fiore i Serra Cap De t. Administratiu:Financer (.. .._. Ajuntament • de Barcelona lnstltut Municipal d'lnfonnatica - Habitat Urba Dept. Administratiu-Financer C. Tanger, 98, pi. 11 08018 - Barcelona T. 932 918 100 F. 932 918 261 lnformació sobre l'estat d'evolució i situació deis recursos administrats per compte d'altres Ens Públics ) L'lnstitut no té compromisos d'evolució ni situació deis recursos administrats per compte d'altres Ens Públics a 31/12/2014. Jordi Fi e ·-serra Ma el Sanroma i Lucia Cap Dept. Administratiu-Financer Gerent 41 \...) Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ lnstitut Municipal d'lnformatica Informe de la liquidació del pressupost de l'exercici 2014 1. NORMATIVA D'APLICACIÓ Es traba recollida en els següents textos legals i reglamentaris: Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de mar<;, que aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (articles 191 a 193). Reglament Pressupostari , aprovat pel Reial Decret 500/90 de 20 d'abril (articles 89 a 10 5). lnstrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, aprovada per Ordre EHA/4041/2004, de 23 de novembre. Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril , d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, amb les modificacions introdu'ldes per la Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria en la seva aplicació a les entitats locals. Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització sostenibilitat de l'Administració Local. L'article 192.2 del TRLRHL i l'article 90 del RP disposen que la liquidació deis pressupostos deis Organismes Autónoms, informada per la lntervenció, sera remesa a l'Ajuntament per a la seva aprovació per I'Aicalde. ) Així mateix, l'article 193.4 del TRLRHL preveu que de la liquidació deis pressupostos que integren el Pressupost General, un cop aprovats, se'n donara compte al Consell Plenari Municipal en la primera sessió que celebri. 2. MODIFICACIONS DE PRESSUPOST Durant l'any 2014 l'lnstitut Municipal d'lnformatica ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01/01'/14 Press(l'post inicial 34.349.822;00 € lncorporació de romanents 1.331.306,86 € Generacions de crédit 34.532.415,45 € Transferéncies de crédit (alta) 314.108,02 € Transferéncies de crédit (baixa) -314.108,02 € 31/12/14 Pressupost final 70.213.544,31 € Segons estableixen els articles 40.2, 43.2 i 47.3 del RO 500/1990, la tramitació deis expedients de transferéncies de crédit que no impliquin canvi de grup de funció, de 4 2 lnfo•me IMlliq 2014 ,docx. Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ generacions de crédit i d'incorporació de romanents de crédit s'hauran de regular en les bases d'execució del pressupost. S'ha comprovat que aquestes modificacions de crédit han estat aprovades per decret del Gerent de l'lnstitut, d'acord amb el que s'estableix a la base d'execució quarta del pressupost. 3. ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST El grau de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent: INGRESSOS Previsió Previsió % Drets % Recaptat % Pendent % inicial (1) definitiva (2) 2/1 liquidats (3) 3/2 líquid (4) 4/3 cobrar (5) 5/3 Operacions corrents 3. Taxes i altres ing. 758.065,00 879.072,06 116,0 673.448,14 76,6 636.502,28 94,5 36.945,86 5,5 4. Transf. corrents 33.591 .757,00 39.253.660,52 116,9 40.039.446,39 102,0 29.318.408 ,40 73,2 10.721.037,99 26,8 5. lng. patrimonials 0,00 0,00 291,19 291 '19 100,0 0,00 0,0 Operacions de capital 6. Alienació d'inv. reals 0,00 25.991 .504,87 25.159.608,04 96,8 8.611.441,83 34,2 16.548.166,21 65,8 7. Transf. de capital 0,00 2. 758.000,00 2. 758.000,00 100,0 2.758.000,00 100,0 0,00 0,0 8. Actius financers 0,00 1.331.306,86 TOTAL 34.349.822,00 70.213.544,31 204,4 68.630.793,76 97,7 41 .324.643,70 60,2 27.306.150,06 39,8 DES PESES Crédits Crédits % Obligacions % Pagamcnts % Pendent % lnicials (1) definitius (2) 2/1 netes (3) 3/2 líquids (4) 4/3 pagament (5) 5/3 Operacions corrcnts 1. Desp. de personal 12.840.970,00 13.041.619,77 101,6 12.854.760,14 98,6 12.854.760,14 100,0 0,00 0,0 2. Desp. béns i serveis 21.332.046,00 28.180.620,40 132,1 23.571.750,96 83,6 19.777.541,73 83,9 3. 794.209,23 16,1 4. Transf. corrents 176.806,00 237.557,01 134,4 230.269,61 96,9 130.769,61 56,8 99.500,00 43,2 Opcracions de capital 6. lnversions reals 0,00 25.995.747,13 24.314.110,30 93,5 12.254.771 ,61 50,4 12.059.338,69 49,6 7. Transf. de capital 0,00 2.7 58.000,00 2.278.480,00 82,6 0,00 0,0 2.278.480,00 100,0 TOTAL 34.349.822,00 70.213.544,31 204,4 63.249.371,01 90,1 45.017.843,09 71,2 18.231.527,92 28,8 ) Destaca l'important diferencia entre el pressupost inicial i el definitiu (204,4%) degut, principalment, a que en el pressupost inicial no figuren les inversions a realitzar per compte de I'Ajuntament de Barcelona, ja que aquest les consigna en el capítol 6 del seu pressupost. Durant l'exercici 2014 s'han liquidat drets per un 97,7% de la previsió definitiva, i se n'ha recaptat un 60,2%. Pel que fa al pressupost de des peses, s'han reconegut obligacions per un 90,1% deis crédits definitius, i se n'ha pagat un 71,2%. 4. RESULTAT PRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superavit o déficit de financ;:ament, és a dir, la capacitat o necessitat de financ;:ament de l'ens generada per les operacions pressupostaries de l'exercici. Jnf01111e JMJ liq 2014,docx 2 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ DRETS LIQUIDATS 2014 "'o 2013 "'o DIFERENCIA "'o 3. Taxes i altres ingressos 673.448,14 1 ,O 629.618,18 1,2 43.829,96 7,0 4 . Transf. Corrents 40.039.446,39 58 ,3 32.983.741 ,27 61,4 7.055 .705,12 21,4 5. lngressos patrimonials 291,19 0,0 238,49 0,0 52 ,70 22,1 6. Alienació d'inv. reals 25.159.608,04 36,7 20.078.646,68 37,4 5.080.961,36 25,3 7. Transf. de capital 2. 758.000,00 4,0 63.000,00 O, 1 2.695.000,00 4278 TOTAL 68.630.793,76 100,0 53.755.244,62 100,0 14.875.549,14 27,7 013LIGACIONS RECONEGUDES 2014 "'o 2013 "'o DIFERENCIA "'o 1. Despeses de personal 12.854 .760,14 20,3 12.548.556,76 23 ,3 306.203 ,38 2,4 2. Despeses béns i serveis 23.571.750,96 37,3 20.880.289,56 38,8 2.691.461 ,40 12,9 4. Transf. Corrents 230.269,61 0,4 253.243,67 0,5 -22.974,06 -9,1 6. lnversions reals 24.314.110,30 38,4 20.101.235,25 37,3 4.212.875,05 21,0 7. Transf. de capital 2.278.480,00 3,6 63.000,00 O, 1 2.215.480,00 3516 TOTAL 63.249.371,01 100,0 53.846.325,24 100,0 9.403.045,77 17,5 Descripció Drets Obligacions RP RP Diferencia reconeguts reconegudes 2014 2013 "'o Operacións corrents 40.713.185,72 36.656.780,71 4 .056.405 ,01 -68.492,05 6022,45% Altres operacions no financeres 27 .917.608,04 26.592.590,30 1.325.017 ,74 -22.588 ,57 5965,88% Total operacions no financeres 68.630.793,76 63.249.371,01 5.381.422,75 -91.080,62 6008,42% Actius financers - - - - Passius financers - - - - Resultat pressupostari 68.630.793,76 63.249.371 ,01 5.381.422,75 -91.080,62 6008,42% Ajustos Crédits gastats financ;ats amb RLT pera des peses generals Desviacions de financ;ament negatives 1.155.657,34 120.047,15 862,67% Desviacions de financ;ament positives 5.079.129,30 1.164.781 ,25 336,06% Resultat pressupostari ajustat 1.457.950,79 -1.135.814,7~ 228,36% Els ingressos de l'lnstitut provenen essencialment de les transferéncies de I'Ajuntament (95%), de les qual un 58,3% correspon a transferéncies corrents i un 36,7% són aportacions als projectes d'inversió. Aquests ingressos es destinen, principalment, a inversions (38,4%), despeses de béns i serveis (37,3%) i personal (20,3%). En comparació amb l'exercici anterior s'observa que els drets liquidats han augmentat en un 27,7% i les obligacions reconegudes en un 17,5%, el que ha comportat un resultat pressupostari positiu de 5.381.422,75 €, i una vegada realitzats els ajustas corresponents, el superavit pressupostari de l'any 2014 és de 1.457.950, 79 euros. S'observa que la variació del capítol 1 de despeses de personal de l'exercici 2014 en relació a l'exercici 2013 ha estat d'un augment del 2,4%. Segons informe del Cap de recursos humans de l'lnstitut de data 30 de gener de 2015, aquesta variació es deu principalment a que l'any 2014 es fa efectiva al personal funcionari una indemnització de 1' 1% de la massa salarial bruta corresponent als anys 2007 i 2008, en compliment de la sentencia 632/2013 del Tribunal Superior de Justicia de Catalunya, així com als costos de cinc altes no previstes de personal funcionari .., 4 :J lnfo1111e IMlliq 2Q[¿j tlocx 3 Ajuntament de Barcelona INTERVEN CIÓ procedent de I'Ajuntament per adscripció. Al respecte cal tenir en compte alió previst a l'article 20 Dos de la Llei 22/2013, de 23 de desembre, de Pressupostos Generals de I'Estat per a l'any 2014, segons el qual durant l'exercici 2014 les retribucions del personal al servei del sector públic no podran experimentar cap increment respecte a les vigents el 31 de desembre de 2013, en termes d'homogenenat per als dos períodes de la comparació, tant pel que fa a efectius de personal com a la seva antiguitat. L'Administració de l'lnstitut ha aportat les fitxes deis projectes amb finangament afectat en les que es recull la informació indicada en la regla 48.3 de la lnstrucció del model normal de comptabilitat local (IMNCL), aprovada per l'ordre EHA/4041/2004 de 23 de novembre, si bé cal indicar que no consta que l'lnstitut realitzi el seguiment i control deis projectes amb finangament afectat a través del sistema comptable, tal i com determina la regla 48.1 d'aquesta Ordre i, per tant, no s'ha pogut comprovar !'existencia de les obligacions d'aquests projectes i, més concretament, les corresponents a les despeses de personal. 5. AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTÁRIA Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat, de la regla de despesa i del límit de la despesa no financera previstos als articles 11, 12 i 30 de la Llei OrgEmica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, seran objecte d'analisi a !'informe de la lntervenció General de I'Ajuntament de Barcelona relatiu a l'aprovació de la liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC de comptabilitat nacional. 6. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que detecta la liquiditat financera de l'entitat, amb una transcendencia financera i legal. ) ROMANENT DE TRESORERIA ANY 2014 ANY 2013 % Fons líquids 1.180.293,10 850.532,52 38,77% Drets pendents de cobrament 27.317.137,62 19.798.558,14 37,98% (+) del pressupost corrent 27.306.150,06 19.778.788,95 38,06% (+)de pressupostos tancats 0,00 0,00 (+) d'operacions no pressupostaries 12.007,34 20.767,19 -42,18% (-) cobraments fets pdts d'aplicació definitiva 1.019,78 998,00 2,18% Obligacions pendents de pagament 21.192.004,31 18.725.087,00 13,17% (+) del pressupost corrent 18.231.527,92 17.677.528,84 3,13% (+) de pressupostos tancats 0,00 0,00 (+) d'operacions no pressupostaries 2.960.656,64 1.047.558,16 182,62% (-) pag. realitzats pdts d'aplicació definitiva 180,25 0,00 ROMANENT DE TRESORERIA TOTAL 7.305.426,41 1.924.003,66 279,70% (-) Saldos de dubtós cobrament 0,00 0,00 (-) Excés de financ;:ament afectat 5.247.832,36 1.331.306,86 294,19% ROMANENT DE TRESORERIA PERA DESPESES GENERALS 2.057.594,05 592.696,80 247,16% D'acord amb la Llei organ1ca 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per [nforme 1Mr liq 2014 docx 4 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ l'import de la capacitat de financ;ament del conjunt de les entitats que consoliden amb I'Ajuntament de Barcelona a efectes del compliment del principi d'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta lntervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sense que previament s'hagi determinat la capacitat financera de tot el grup municipal i l'órgan competent de I'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. El Romanent de tresoreria afectat s'ha de destinar exclusivament a financ;ar els romanents de credit afectats, els quals s'han d'incorporar obligatóriament al pressupost del 2015. També caldra realitzar l'oportú control comptable d'aquesta incorporació, tal i com estableix la regla 27 de la ICAL aprovada per I'Ordre HAP/1781/2013 de 20 de setembre. D'acord amb la informació facilitada per l'lnstitut, l'excés de financ;ament s'ha produ'ft en els següents projectes: Projectes lmport € Projecte de la UE iciTY 42.416,78 Projecte de la UE Commons 4EU 58.765,80 Projecte de la UE CitySdk 11.017,48 Projecte de la UE Opendai 2.212,37 Projecte de la UE Eunoia 9.575,17 Projecte de la UE DC4Cities 34.914,40 Projecte de la UE INSIGHT 29.113,36 Projecte de la UE Cloudopting 224.727,63 Projecte de la UE Besos 98.030,04 lnversions PIM-2012. Ajuntament de Barcelona 1.264.520,00 lnversions ICUB 64.740,00 EG 0961 - FOCIVESA 18.663,65 EG 0962- IMSSB 56.924,00 EG 0966- GERENCIA DE RECURSOS 84.602,30 EG 0969- BCN URBAN LAB 1 MOBILE 50.416,30 EG 0970- ICUB 1.887,90 EG 0982- GERENCIA DE RECURSOS 66.104,59 EG 0983- PLA DE SISTEMES D'HISENDA 52.024,00 EG 0985- HORTA GUINARDO 16.875,00 EG 0986- GERENCIA DE RECURSOS 77.598,30 EG 0987- CITY PROTOCOL SOCIETY 2.295,30 EG 0988- H. U. GESTIO ACTIUS 68.720,00 EG 0989- H. U. PUNT D'INFORMACIÓ TUR[STICA 73.003,29 EG 0991 - H.U. SERVEIS CONTINUITAT MOBIL 206.084,39 EG 0993- IMSS. SERVEIS OF. TECNICA 85.000,00 EG 0994- GERENCIA ADJUNTA COORD. TERRIT. 1.094,30 EG 0995- H. U. PROGRAMA STEM 2.619,56 EG 0996- GERENCIA DE RECURSOS 126.604,87 EG 0997 -GERENCIA DE RECURSOS 203.902,00 EG 0998 - DTE.ST ANDREU PUNTS WI-FI 13.379,58 EG 0999 -GER_E:NCIA DE RECURSOS 2.200.000,00 Excés de financament 5.247.832,36 Informe IM I liq 2014 docx 5 Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ 6.1. Deutors pendents de cobrament Els imports pendents de cobrament a final de l'exercici són els següents: Compte lm_e_ort € (430) Deutors per drets reconeguts ex. corrent 27.306.150,06 (431) Deutors per drets reconEill_uts ex. tancats 0,00 (440) Deutors per IVA repercutit 5.603,07 Total 27.311.753,13 Aquest import coincideix amb el total pendent segons la relació de deutors extret del sistema informatic. L'lnstitut tramet una relació en que es detallen els deutes a data de tancament: Codi tercer Concepte lmport E Ajuntament Transferéncies 26.437.391,54 1n st. Mpal. Educació Aplicatius informatics 63.706,50 lnst. Mpal. Hisenda Contracte _Qrc:>g_rama 699.740,00 lnst. Mpal. Urbanisme Confecció nómina 3.626,16 lnstitut de Cultura A2licatius informatics 67.024,36 Area Metropolitana Costos targeta rosa 2014 30.000,00 Diversos Publicació anunci BOE 10.264,57 Total 27.311.753,13 La major part del deute correspon a I'Ajuntament de Barcelona i els seus organismes autónoms, que es cobra en funció de les necessitats de tresoreria de l'lnstitut. Quant al rescabalament de les despeses de publicació d'anuncis, s'observa que hi ha un de data 31 de marg de 2014, al respecte es recorda que aquests rescabalaments es poden cobrar per compensació en les factures que trameti l'adjudicatari. 6.2. Creditors pendents de pagament D'acord amb els estats d'execució de des peses del pressupost de l'lnstitut per a l'any ·) 2014, el pendent de pagament a 31 de desembre és de 18.231.527,92 €. Es comprova que aquest import coincideix amb la relació de creditors que s'extreu de l'aplicació informatica de comptabilitat de l'lnstitut. 7. ROMANENTS DE CREDIT Els romanents de credit de l'exercici que es liquida són els saldos deis credits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes. Els compasen : - Els saldos de disposicions 911.103,49 - Els saldos d'autoritzacions 0,02 - Els saldos de credit 6.053.069,79 Total 6.964.173,30 Informe IMI liq 2014,docx 6 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ Els romanents de crédits que emparin projectes finangats amb ingressos afectats hauran d'incorporar-se obligatóriament, excepte si es desisteix total o parcialment d'iniciar o continuar l'execució de la despesa (art. 182.3 del TRLRHL). L'lnstitut propasa la incorporació al pressupost de 2015 de romanents de crédit per un import total de 5.247.832,36 €, que coincideix amb l'excés de finangament afectat del romanent de tresoreria. 4S Jn f01 me IMI liq 20 14 docx 7 .....) Ajuntament de Barcelona .) Instituí Municipal d'Urbanisme 46 ) . \ !.M. DE URBANISME ESTAT D'EXECuCIO DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE ~-~PESES A : 31-12-2014 FULL : 1 DATA: 11-02-2015 MODEL: OOODES CLASSIFICACIO: ORGANICA/ECONOMICA/FUNCIONAL DES DE 11 EX. PRESS.: 2014 USUARI: ANY0020 0100 PRESSUPOST CORRENT FINS 9999!99999!99999 ND479G ORGA ECON FUNC CREDIT INICIAL MODIF. CREDIT AUTORITZAT DISPOSAT OBLIGAT PAG. ORDENAT PAG. EFECTUAT CREDIT DEFINIT. RETENCIO CREDIT A - D D - O o - p REINTEGRAT CR. DISPONIBLE 0100 15000 DESPESES DE PERSONAL 599.557,00 27.355,45- 517.279,25 517.279,25 517 . 279,25 517.279,25 517 . 279,25 572.201,55 0,00 o. 00 0,00 0,00 0,22 54 . 922,30 0100 2 15000 DESPESES DE BENS CORRENTS 1 SERVEIS 251.750,00 20.500,00 265.124,66 265.124,66 217.513,78 182 . 961,24 182 . 961,24 272.250,00 0,00 0,00 47.610,88 34.552,54 0,00 7 . 125,34 0100 4 15000 TRANSFERENCIES CORRENTS 6.546,00 5.200,00 11.672 , 16 11.672,16 5.672,16 2 . 046,00 2 . 046,00 11.746,00 0,00 0 , 00 6.000,00 3.626,16 0,00 73,84 0100 6 15000 INVERSIONS REAL S 1.006,00 1.655 , 45 2.655,45 2 . 655,45 2.655,44 0,00 0,00 2.661,45 0 , 00 0,00 0,01 2.655,44 0,00 6,00 0100 ** TOTAL ORGANIC ** 858.859,00 0,00 796.731,52 796 . 731,52 743.120,63 702.286,49 702.286,49 858.859,00 0,00 0,00 53 . 610,89 40.834,14 0,22 62.127,48 ** TOTAL FINAL ** 858.859,00 0,00 796.731,52 796 . 731,52 743 . 120,63 702 . 286,49 702.286,49 858.859,00 0,00 0,00 53 . 610,89 40 . 834,14 0,22 62.127,48 El Gerent ~\\ ·- !.M. DE URBANISME ES TA T D ' EX E !..',,-.; 1 O DEL P RE S S UP O S T ** ESTAT 0'1~-~ES A : 31-12-2014 FULL : 1 DATA: 11-02-2015 MODEL: OOOING CLASSIFICACIO: ORGANICA/ECONOMICA/FUNCIONAL DES DE 11 EX. PRESS.: 2014 USUARI: ANY0020 0100 PRESSUPOST CORRENT FINS 9999!99999!99999 ND479G ORGA ECON FUNC PREV. INICIAL PREV.DEFINITIVA DRETS RECONEG. DRETS LIQUIDATS RECAPTAT RECAPT. LIQUIDA ESTAT EXE.PEND. MODIF. PREVISIO DRETS ANUL/CANC DEV. D'INGRESS. PENO. COBRAMENT 0100 3 15000 TAXES 1 AL TRES INGRESSOS 12,00 12,00 238,84 238,84 238,84 238,84 226,84- 0,00 0,00 0,00 0,00 0100 4 15000 TRANSFERENCIES CORRENTS 858.841,00 858.841,00 869.116,95 869.116,95 0,00 o 00 10.275,95- 0,00 0,00 0,00 869.116:95 0100 5 15000 INGRESSOS PATRIMONIALS 6,00 6,00 136,67 136,67 136,67 136,67 130,67- 0,00 0,00 0,00 0,00 0100 ** TOTAL ORGANIC ** 858.859,00 858.859,00 869.492,46 869.492,46 375,51 375 51 10.633,46- 0,00 0,00 0,00 869.116:95 ** TOTAL FINAL ** 858.859,00 858.859,00 869.492,46 869.492,46 375,51 375,51 10.633,46- 0,00 0,00 0,00 869.116,95 El Gerent ---- e::. I . M. DE URBANISME PRESSUP.TANCI\fS OBLIGACIONS RECONEGUDES ** ESTAT DE 1.~-:iPESES A : 31-12-2014 FULL: 1 DATA: 11-02-2015 MODEL: OOOTDE CLASSIFICACIO: ORGANICA/ECONOMICA/FUNCIONAL DES DE : // EX . PRESS. : 2013 USUARI: ANY0020 ______ __________ ?~?? . ~~~~~~~~~~ - ~~~~~~ ~------------------ - ---~ ~~~ ------ ~~~~:~~~~?:????~ ----- - - - ----------------- 1 ·------------ ~~ ~ !?~ ORGA ECON FUNC SALDO INICIAL RECTIFICACIONS TOTAL O.R. PAGAM. ORDENATS PAGAM. REALITZ. PENO. PAGAMENT ------------------------------------------------------------------------------------------------------ ---- - -- - -- ¡--------- -------- -- 0100 2 15000 DESPESES DE BENS CORRENTS 1 SERVEIS 1 1 49 . 621,54 0,00 49.621,54 49.621,54 49.621,54 0;00 0100 6 15000 INVERS I ONS REALS 865,15 0,00 865,15 865,15 865,15 oioo 0100 ** TOTAL ORGANIC ' 50.486,69 ** 0,00 50.486,69 50.486,69 50.486,69 0,00 ** TOTAL FINAL 50.486,69 ** 0,00 50.486,69 50.486,69 50.486,69 0,00 El Gerent I.M. DE URBANISME PRESSUP.TANCinS OBLIGACIONS RECONEGUDES ** ESTAT DE i..---$PESES A : 31-12-2014 FULL: 1 DATA: 11-02-2015 MODEL: OOOTDE CLASSIFICACIO: ORGANICA/ECONOMICA/FUNCIONAL DES DE : 11 EX. PRESS.: 2009 USUARI: ANY0020 0100 PRESSUPOST CORRENT FINS 9999/99999/99999 ND479G ORGA ECON FUNC SALDO INICIAL RECTIFICACIONS TOTAL O.R. PAGAM. OROENATS PAGAM. REALITZ. PENO. PAGAMENT 0100 6 43230 INVERSIONS REALS REDACCIO PROJECTES-EXECUCIO OBRES 23.758,30 0,00 23.758,30 0,00 0,00 23.758~30 0100 ** TOTAL ORGANIC ' 23.758,30 ** 0,00 23.758,30 0,00 0,00 23.758~30 ** TOTAL FINAL 23.758,30 ** 0,00 23.758,30 0,00 0,00 23.758,30 El Gerent I.M. DE URBANISME PRESSUPOSTOs-TANCATS DRETS RECONEGUTS * * ES TA T D 1 1 t.~ KE S A : 31-12-2014 FULL : 1 DATA: 11-02-2015 MODEL: OOOTIN CLASSIFICACIO: ORGANICA/ECONOMICA/FUNCIONAL DES DE : /1 EX. PRESS.: 2013 USUARI: ANY0020 0100 PRESSUPOST CORRENT FINS 9999/99999/99999 ND479G ORGA ECON FUNC SALDO INICIAL RECTIFICACIONS TOTAL D.R. ANUL.LACIONS TOTAL NET RECAPTAT PENDENT COBRAM. 0100 4 15000 TRANSFERENCIES CORRENTS 858.860,60 0,00 858.860,60 0,00 858.860,60 180.019~60 678.841,00 0100 ** TOTAL ORGANIC 858.860,60 ** 0,00 858.860,60 0,00 858.860,60 180.019l6o 678.841,00 ** TOTAL FINAL 858.860,60 ** 0,00 858.860,60 0,00 858.860,60 180.019,60 678.841,00 El Gerent !.M. DE URBANISME PRESSUPOSTOS- TANCATS DRETS RECONEGUTS * * E S T A T D 1 111. -~·1< E S A : 31-12-2014 FULL : 1 DATA: 11-02-2015 MODEL: OOOTIN CLASSIFICACIO: ORGANICA/ECONOMICA/FUNCIONAL DES DE : 11 EX. PRESS.: 2012 USUARI: ANY0020 0100 PRESSUPOST CORRENT FINS 9999/99999/99999 ND479G ORGA ECON FUNC SALDO INICIAL RECTIFICACIONS TOTAL D.R. ANUL.LACIONS TOTAL NET RECAPTAT PENDENT COBRAM. 0100 4 15000 TRANSFERENCIES CORRENTS 515.786,86 0,00 515.786,86 0,00 515.786,86 515.786,86 0,00 0100 ** TOTAL ORGANIC ** 515.786,86 0,00 515.786,86 0,00 515.786,86 515.786,86 0,00 ** TOTAL FI NAL ** 515.786,86 0,00 515.786,86 0,00 515.786,86 515.786,86 0,00 El Gerent 1 .M. DE URBANISME PRESSUPOSTO~ rANCATS DRETS RECONEGUTS ** ESTAY D' l. . r.v DE CREDIT PRESSUPOSTARI ** ESTAT DE ~--~PESES A : 31-12-2014 FULL : 1 DATA: 11-02-2015 MODEL: 006MCR CLASSIFICACIO: ORGANICA/ECONOMICA/FUNCIONAL DES DE : /1 EX. PRESS. : 2014 USUARI: ANY0020 0100 PRESSUPOST CORRENT FINS 9999/99999/99999 ND479G ORGA ECON FUNC CRED.EXTRA/SUP. AMPLIACIONS TRANSFER. (+) TRANSFER. (-) INCORP.ROMANENT GENER.INGRESSOS BAIXES PER ANUL AJUST.PRORROGA TOTAL MODIF . 0100 15000 DESPESES DE PERSONAL 0 , 00 0,00 0,00 27.355,45 0,00 O,OD 0,00 0,00 27.355,45- 0100 2 15000 DESPESES DE BENS CORRENTS 1 SERVEIS 0,00 0 , 00 20.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.500,00 0100 4 15000 TRANSFERENCIES CORRENTS 0,00 0,00 5.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.200,00 0100 6 15000 INVERSIONS REAL S 0,00 0,00 1.655,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.655,45 0100 ** TOTAL ORGANIC ** 0,00 0,00 27.355,45 27.355 , 45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ** TOTAL FINAL 0,00 ** 0,00 27.355,45 27.355,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 El Gerent Cap .· Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ . lnstitut Municipal d'Urbanisme Informe de la liquidació del pressupost de l'exercici 2014 l. NORMATIVA D'APLICACIÓ Es troba recollida en els següents textos legals i reglamentaris: . Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de man;, que aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (articles 191 a 193). Reglament Pressupostari, aprovat pel Reial Decret 500/90 de 20 d'abril (articles 89 a 10 5). lnstrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, aprovada per Ordre EHA/4041/2004, de 23 de novembre. Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, amb les modificacions introdu"ldes per la Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria en la seva aplicació a les entitats locals. Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització sostenibilitat de I'Administració Local. L'article 192.2 del TRLRHL i l'article 90 del RP disposen que la liquidació deis pressupostos deis Organismes Autónoms, informada perla lntervenció, sera remesa a I'Ajuntament pera la seva aprovació per !'Alcalde. L'article 193.4 del TRLRHL també preveu que es reti compte al Consell Plenari Municipal, en la primera sessió que celebri, de la liquidació de cadascun deis pressupostos que integren el Pressupost General, un cop realitzada la seva aprovació. 2. MODIFICACIONS DE PRESSUPOST Durant l'any 2014 l'lnstitut Municipal d'Urbanisme ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01/01/14 Pressuf!_ost inicial 858.859,00 € Transferencia de credit (alta)- Capítols 11, IV i VI 27.355,45 € Transferencia de credit (baixa) - Capítol 1 - 27.355,45 € 31/12/14 Pressupost final 858.859,00 € Segons estableix l'article 40.2 del RD 500/1990, la tramitació deis expedients de transferencies de credit s'haura de regular en les bases d'execució del pressupost. D'acord amb el que s'estableix a la base d'execució tercera del pressupost de l'lnstitut, les transferencies de credit entre capítols han estat aprovades pel President de 1' 1n stitut. 64 Informe JMU liq 2014 docx 1 Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ 3. ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST El grau de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent: lngressos Previsió Previsió % Drets % Recaptat % Pendent % Inicial (1) definitiva (2) 2/1 liquidats (3) 3/2 líquid (4) 4/3 cobrament 5/3 (5) Operacions corrents 3. Taxes i altres ing . 12,00 12,00 100,0 238,84 1.990,3 238,84 100,0 0,00 0,0 4. Transf. corrents 858.841,00 858.841,00 100,0 869.1~6,95 101,2 0,00 0,0 858.860,60 100,0 5. lngressos patrim. 6,00 6,00 100,0 136,67 2.277,8 136,67 100,0 0,00 0,0 Operacions de capital 7. Transf. de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Actius financers 0,00 0,00 9. Passius financers 0,00 0,00 TOTAL INGRESSOS 858.859,00 858.859,00 100,0 869.492,46 101,2 375,51 0,0 869.116,95 100,0 Des peses Obligacions Pendent - Credits Credits % % Pagaments % reconegudes pagament % inicials (1) definitius (2) 2/1 (3) 3/2 líquids (4) 4/3 (5) 5/3 Operacions corrents 1. Despeses de personal 599.557,00 572.201,55 95,4 517.279,25 90,4 517.279,25 100,0 0,00 0,0 2. Desp. béns i serveis 251 .750,00 272.250,00 108,1 217.513,78 79,9 182.961,24 84,1 34.552,54 15,9 3. Despeses financeres 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4: Transf. corrents 6.546,00 11.746,00 179,4 5.672,16 48,3 2.046,00 36,1 3.626,16 63,9 Operacions de capital 6. lnversions reals 1.006,00 2.661,45 264,6 2.655,44 99,8 0,00 0,0 2.655,44 100,0 TOTAL DESPESES 858.859,00 858.859,00 100,0 743.120,63 86,5 702.286,49 94,5 40.834,14 5,5 En relació al pressupost d'ingressos es comprova que s'han liquidat drets per un 101 ,2% de la previsió definitiva, · els quals corres ponen basicament a la transferencia de I'Ajuntament que a data de tancament es traba pendent de cobrament en la seva totalitat. Pel que fa al pressupost de despeses, s'han reconegut obligacions per un 86,5% deis crédits definitius, de les quals se n'ha pagat un 94,5%. 4. RESULTAT PRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superavit o déficit de finangament, és a dir, la capacitat o necessitat de finangament de l'ens generada per les operacions pressupostaries de l'exercici. DRETS LIQUIDATS 2014 % 2013 % DIFERENCIA % 3. Taxes i altres ingressos 238,84 0,0 0,00 0,0 238,84 4. Transf. corrents 869.116,95 100,0 858.860,60 100,0 10.256,35 1,2 5. lngressos patrimonials 136,67 0,0 124,77 0,0 11 ,90 9,5 7. Transf. de capital 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 TOTAL 869.492,46 100,0 858.985,37 100,0 10.507,09 1,2 ÜBLIGACIONS RECONEGUDES 2014 % 2013 % DIFERENCIA % 1. Despeses de personal 517.279,25 69,6 572.340,58 68,8 -55.061,33 -9,6 2. Despeses béns i serveis 217.513,78 29,3 253.651 > 1o 30,5 -36.137,32 -14,2 3. Despeses financeres 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 4. Transf. corrents 5.672,16 0,8 5.223,69 0,6 448,47 8,6 6. lnversions reals 2.655,44 0,4 865,15 O, 1 1.790,29 206,9 7. Transf. de capital 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 TOTAL 743.120,63 100,0 832.080,52 100,0 -88.959,89 -10,7 Informe IMU liq 20 14 docx 2 Ajuntament de Barcelona JNTERVENCJÓ Descripcló Drets Obligacions RP RP Diferéncía reconeguts reconegudes 2014 2013 % Operacions corrents 869.492,46 740.465,19 129.027,27 27.770.00 364,63% Altres operacions no financeres - 2.655,44 -2.655,44 -865,15 206,93% Total operacions no financeres 869.492,46 743.120,63 126.371,83 26.904,85 369,70% Actius financers - - - - Passius financers - - - - RESUL TAT PRESSUPOSTARI 869.492,46 743.120,63 126.371,83 26.904,85 369,70% Ajustes Crédits finanr;ats amb RL T Desviacions de finan~ament negatives Desvlaclons de finanr;ament positives RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 126.371.83 26.904,85 369,70% Els ingressos de l'lnstitut provenen practicament en la seva totalitat de les transferéncies corrents de I'Ajuntament. ) En comparació amb l'exercici anterior s'observa un lleuger increment del 1.2% deis ingressos, així com una disminució de les obligacions, del 10,7%, fonamentalment per la baixa de l'import de les despeses en béns i serveis i la reducció de les despeses de personal en un 9,6%. 5. AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTÁRIÁ Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat, de la regla de despesa i del límit de la despesa no financera previstos als articles 11, 12 i 30 de la Llei Organi'Ca 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, seran objecte d'analisi a !'informe de la lntervencíó General de I'Ajuntament de Barcelona relatiu a l'aprovació de la liquídació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC de comptabilitat nacional. 6. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que mostra la liquiditat financera de l'entítat, amb una transcendencia financera i legal. · ROMANENT DE TRESORERIA ANY 2014 ANY 2013 % Fons líquids 120.304,27 124.283,07 -3,20% Drets pendents de cobrament 2.655.793,05 2.510.568,23 5,78% (+)del pressupost corrent 869.116,95 858.860,60 1,19% (+)'de pressupostos tancats 1.245.528,08 1.082.473,94 15,06% (+) d'operacions no pressupostaries 541.148,Ó2 569.233,69 -4,93% (-) cobraments fets pendents d'aplicació definitiva Obligacions pendents de pagament 611.133,22 596.259,03 2,49% (+) del pressupost corrent 40.834,14 50.486,69 -19,12% (+) de pressupostos tancats 23.758,30 23.758,30 0,00% (+) d'operacions no pressupostaries 546.540,78 522.014,04 4,70% (-) pag. realitzats pendents d'aplicació definitiva ROMANENT DE TRESORERIA TOTAL 2.164.964,1 o 2.038.592,27 6,20% (-) Saldos de dubtós cobrament 657.357,00 657.357,00 0,00% (-) Excés de financ;:ament afectat ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS 1.507.607,10 1.381.235,27 9,15% Informe IMU liq 2014.docx Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ D'acord amb la Llei organ1ca 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per l'import de la capacitat de finan9ament del conjunt de les entitats que consoliden amb I'Ajuntament de Barcelona a efectes del compliment del principi d'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta lntervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sense que préviament s'hagi determinat la capacitat financera de tot el grup municipal i l'órgan competent de I'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. 6.1. Deutors pendents de cobrament Els imports pendents de cobrament a final de l'exercici són els següents: Compte lmport € (430) Deutors per drets reconeguts ex. corrent 869.116,95 (431) Deutors per drets reconeguts ex. tancats 1.245.528,08 (440) Deutors per IVA repercutit 90.669,92 Total 2.205.314,95 El detall d'aquest pendent de cobrament en data 31 de desembre de 2014 és el següent: Data Econ. Assent Tercer Descripció lmport € 17/06/99 77091 4790 RCD Espanyol Conveni Espanyol soterrament Mitre 657.357,00 12/03/13 40100 349 Ajuntament de Barcelona Transferencia corrent exercici 2013 678.841 ,00 23/02/14 40100 293 Ajuntament de Barcelona Transferencia corrent exercici 2014 858.841,00 29/12/14 40100 1446 Ajuntament de Barcelona Transf.reg.despeses personal ex. 2014 10.275,95 Total deutors pendent de cobrament 2.205.314,95 Es comprova que a la comptabilitat de J'Ajuntament de Barcelona figura com a J pendent de pagament el deute de 1.547.957,95 €, corresponent a transferéncies corrents deis exercicis 2013 i 2014. Respecte al deute del RCD Espanyol, la Gerencia de l'lnstitut ens informa que es va signar un conveni en el que s'establia un calendari de pagaments de 8 quotes semestrals de 131.471,40 €, la primera el 201 O i la última el 2013. O' aquestes quotes tan sois s'han cobrat tres, restant pendents les cinc restants malgrat haver transcorregut amb escreix els terminis pactats. Aquesta lntervenció torna a reiterar les observacions deis nostres informes anteriors, en el que manifestavem la nostra opinió sobre la naturalesa de dret públic d'aquest ingrés i la necessitat d'iniciar, un cop transcotregut el termini de cobrament en voluntaria, el procediment de constrenyiment previst a l'article 69 del reglament de recaptació (RD 939/2005 de 29 de julio!). Informe IMU liq 2014.docx . 4 Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ 6.2. Creditors pressupostaris pendent de pagament A data de tancament el total d'obligacions pendents de pagament és de 64.592,44 €, i el detall és el següent: Exercici Concepte lmport (€) 1995 Aparcament Mina de Ciutat 23.758,30 Subtotal exercicis tancats 23.758,30 2014 2 entitats del grup creditores 16.067,67 2014 Factures (capíto1.2 de despesa) 24.766,47 Total pen~ent pagament 64.592,44 Els 23.758,30 € pendents de pagament a 31 de desembre per obligacions reconegudes d'exercicis tancats corresponen a un únic creditor, Austral Ingeniería, SA, empresa adjudicataria de les obres a la superficie de l'aparcament Mina de la Ciutat. Segons informa la gerencia de l'lnstitut el motiu pel qual encara no s'ha fet efectiu aquest pagament és: "que a principis de 1996 va abandonar l'obra i va presentar suspensió de pagaments, motiu pel qual es van retenir les certificacions pendents de pagament i d'aquestes resta pendent a 30 de juny de 2014 la retenció efectuada en la certificació n° 5 d'octubre de 1995". En referencia a aquesta certificació, l'lnstitut manifesta que "va ser cedida per Austral Ingeniería, SA a Gaisvil, SL, mitjanqant escriptura pública de 26 de desembre de 1995 i posteriorment al BBVA mitjanqant escriptura pública de 18 de gener de 1996. Pe/ que fa a aquesta última cessió, va ser notificada al se.ctor d'urbanisme de I'Ajuntament en data u de febrer de 1996 pero en l'expedient no hi ha presa de raó fefaent d'aquesta nova cessió, i atenent aquestes circumstancies, i tenint en compte que hi ha coneixement pero no presa de raó d'aquesta segoria cessió, 1'/nstitut va presentar escrit en data 30 de gener de 2013 a la Direcció de serveis jurídics de /'Ajuntament de Barcelona demanant que informi deis propers passos a seguir per procedir al pagament o consignació (segons correspongui) de la quantitat pendent d'ingrés d'aquesta cinquena certificació, restant a /'espera de les indicacions pertinents". 7. ROMANENTS DE CREDIT Els romanents de credit de l'exercici que es liquida són els saldos deis credits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes. Els compasen: - Els saldos de disposicions 53.610,89 € - Els saldos d'autoritzacions 0,00 € - Els saldos de credit 62.127,48€ Total 115.738,37 € L'lnstitut propasa la incorporació deis romanents de credit per un import de 46.595,50 euros, financ;ats amb el romanent de tresoreria per a despeses generals. Al respecte cal tenir en compte que d'acord amb l'article 32 i la disposició addicional sexta de la 6!) Informe IMU liq 20 14~docx 5 Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIO Llei organica. 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el superavit de tot el grup consolidat, s'hq de destinar en primer lloc a atendre les obligacions pendents d'aplicar al pressupost i a cancel·lar la resta d'obligacions pendents de pagar amb prove"fdors comptabilitzades a tancament d'exercici anterior i .el saldo restant a l'amortització d'operacions d'endeutament o al finangatnent d'inversions que siguin financerament sostenibles: Barcelona 19 de febrer de 2015 ~~ 1 Ajuntament de Barcelona lntervenció Direcció Informe IMU liq 201 4 docx 6 Aj,untament de Barcelona Instituí Municipal d'Hisenda /" ,, 0/ 005 Inst.Mpal. d'Hisenda Data, 09.02.2015 Hora: 16:02 Estat d~execució de despeses del pressupost Usuari: ANH0353 Exercici :2014 Interval dates , 01.01.2014-31.12.2014 Clas.Eco.l:'* Clas.Eco.S: * FulL Clas.Func.l:* Clas.Func.4:* Clas. Org . : '* Pos.Press.: • Fondo: . 1 OESPESES DE PERSONAL 11.708.463,00 11. 84 9. 244' 17 11.667.930,13 n.667.930,13 11.667.930,13 11.666.209,95 140.781,17 0,00 0,00 0,00 1.720,18 125.207 , 24 181.314,04 . 2 OESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 8.943.464,16 8 . 713.984,16 8. 702.4 04' 76 8.682.663,54 8.323.224,5 5 7.428. 032,06 229.480,00- 0,00 19.741,22 359.438' 99 895.192,49 67.475,92 11.579,40 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 3.349.520,00 3.579.000,00 3 . 552.100,00 3 . 552 .:100, 00 3.552.100,00 2.852.360,00 229.480,00 0,00 0 , 00 0, 00 699.740,00 0,00 26.900,00 6 INVERSIONS REALS 0,00 71.516,07 71.156,01 71.156,01 71.155,82 71.155,82 71.516,07 0,00 0,00 0,19 0,00 0,00 360,06 *** TOTAL G 24.001.447' 16 24 . 213. 744,40 23.993.590,90 23.973.849,68 23.614.410,50 22 .017.757,83 212.297,24 0,00 19.741 ,22 359.439,18 l. 596.652,67 192.683 , 16 220.153 , 50 LA INTERVENTORA DELEGADA, 005 Inst.Mpal. d-Hisenda Datao 09.02.2015 Hora: 16:02 Estat d'execució d'ingressos del pressupost Usuari: ANH0353 Exercici:2014 Interval dateso 01.01.2014-31.12.2014 Clas.Eco.1:* Clas.Eco.5: * Fullo 1 Clas.Func.l:* Clas.Func.4:* Clas.Org.: * Pos.Press.: * Fondo: * 3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 29.600,00 29.600,00 0 , 00 44.981,80 44.981,80 44 . 981 . 80 44.981,80 0,00 0 , 00 0,00 0, 00 0,00 * 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 23.970.847' 16 24.111.628,33 o, oo 23.811.628,33 23.811.628,33 18.470.000,00 18.470.000,00 140.781 , 17 0 , 00 0,00 0,00 5. 341.628 ' 33 . 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 1.000,00 1.000,00 0, 00 1.068,83 1.068,83 1.068,83 1.068,83 0,00 0, 00 0,00 0,00 0,00 * 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL o' 00 71.516 , 07 0 , 00 71.155' 82 71.155,82 29.035,19 29.035,19 71.516' 07 0, 00 0, 00 o' 00 42.120,63 *** TOTAL 24.001.447,16 24.213.744,40 0 , 00 23.928.834' 78 23.928.834,78 18.545.085,82 18.545.085,82 212.297' 24 0 , 00 0,00 0,00 5.383.748 , 96 LA INTERV NTORA DELEGADA, Inst . MPal. d ' Hisenda FRESSUPOSTQS TANCATS OBLIGACION3 RECONEGWES ** ESTAT DE DESPESES Ili'\.TA: 09.02.2015 FULL : 1 CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA IES DE : G/ 00000/00000 EX. PRESS.: 1900 a 2013 FINS: G/9 99 99/9 9 99 9 USUARI : ANH0353 Ili'\.TA COMPT.: 01.01.2014 a 31 . 12.2014 CLASSIFICACIÓ ORGANICA: * FONS : * TEXT ECOl'VMIC SALID INICIAL RECTIFICACIONS OBLIGACIONS VIVES PAGAI-ENT REALITZAT PENDENT PAGAR 2 DESPESES EN BENS CORREN'IS 755.899,76 o' 00 755 . 899,76 755.899,76 0,00 4 TRAN3FERENCIES CORRENTS 553 . 420,00 o' 00 5 5 3 .420,00 553 . 420,00 0,00 6 INVERSIONS REALS 208.444,01 o' 00 208 . 444,01 208 . 444,01 0,00 TOTAL FINAL 1.517 . 763,77 0,00 l. 517.763,77 1.517 . 763 , 77 0 , 00 LA INTERV NTORA DELEGADA, <.N ........] o t. ,__ Inst .Mpal . d -Hisenda PRESSUPOSTOS TANCATS DRETS RECONEGOTS ** ESTAT D'INGRESSOS CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA DES DE: I/00000/00000 EX. PRESS . : 1900 a 2013 FINS: I/99999/99999 USUARI : ANH0353 DATA COHPT. : 01.01.2014 a 31.12.2014 CLASSIFICACIÓ ORGANI~: * FONS: * TEXT ECONÓMIC SALDO INICIAL RECTIFICACIONS 'I'O'l"AL D. R. TOTAL ANUL/CANC TOTAL NET RE=AT PENDENT COBRAR 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 4.960 . 643,82 0,00 4.960.643,82 0 , 00 4.960.643,82 4.960.643,82 0,00 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 217 . 909,62 0,00 217.909,62 0,00 217.909 , 62 217 . 909,62 0,00 TOTAL FINAL 5 . 178.553,44 0,00 5.178 . 553,44 0,00 5.178.553,44 5.178 . 553,44 0,00 LA INTERV NTORA DELEGADA, Ajuntament de Barcelona lnslitut Municipal d'Hisenda RESUL TAT PRESSUPOSTARI 2014 Obligacions rec. Resultat CONCEPTES Drets rec. nets Ajustos netes Pressupostari a. Operacions corrents 23.857.678,96 23.543.254,68 314.424,28 b. Altres operacions no financeres 71.155,82 71.155,82 0,00 ) .. Total operacions no financeres 23.928.834,78 23.614.410,50 2. Actius financers 3. Passius financers RESUL TAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 23.928.834,78 23.614.41 0,50 314.424,28 AJUSTOS: 4. Despeses financ;:ades amb romanent de tresoreria per a despeses generals 5. Desviacions de financ;:ament negatives de l'exercici , }esviacions de financ;:ament positives de l'exercici RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT /314.424,28 1 EL GERENT, LAINTERVENT PRA DELEGADA, RESIDENTA, -- fl .,...... 1 ::> 1 V '72 Ajuntament de Barcelona lnsutut Municipal d'Hisenda ROMANENT DE TRESORERIA A 31 DE DESEMBRE DE 2014 1. (+) DEUTORS PENDENTS DE COBRAMENT A FINAL DE L'EXERCICI 5.387.109,20 € De pressupost d'ingressos. Exercici corrent 5.383.748,96 € De pressupost d'ingressos. Exercici tancat 0,00 € D'altres operacions no pressupostaries 3.360,24 € Pendents d'aplicació definitiva 0,00€ 2. (-) CREDITORS PENDENTS DE PAGAMENT A FINAL DE L'EXERCICI 2.072.784,11 € De pressupost de despeses. Exercici corrent 1.596.652,67 € De pressupost de despeses. Exercici tancat 0,00 € D'altres operacions no pressupostaries 476.131 ,44 € Pendents d'aplicació definitiva 0,00€ 3. (+) FONS LÍQUIDS A LA TRESORERIA 721.066,26 € ) ROMANENT DE TRESORERIA 4.035.391 ,35 € LA INTERVENTORA D LEGADA, 6 '7 7J Estat Acum. Existencies Caixa Datos actuales 09.02.2015 16:13:05 005 Inst.Mpal. d~Hisenda FULL : 1 Exercici 2014 ESTAT DE SITUACIÓ ACUMULAT P'EXISTENCIES A CAIXA a data Desembre 2014 De període: 1 A període: 12 4* Estat Situació Acumulat Existencies 535.236,47 60.557.513,02 60.371.683,23 721. 066126 *** 5.7 TRESORERIA 535.236,47 60.557.513,02 60.371.683,23 721.066,26 ** 5.7.], BANCS E I~STIT.CR,ÉDIT. COMPTES OPE:~TV. 532.891,86 24.190.685,87 24.002.511,47 721.066,26 * 005 - LA CAIXA CC 0200001684 ABCN/57lD03Q1 5032~891,86 23.785.769,47 23.597.595,07 721.066,26 ~ 005 - LA CAIXA ce 0200043408 ABCN/571Ci03.93 0,00 4.04. 916,40 404.916,40 .0, ·00 ** 5. 7. 4 CAIXA RES-TRINGIDA 2.344,61 5 . 208,22 7.552,83 0,00 * 5.7.4.1 CAIXA p¡XA 2.344,61 5.208,22 7.552,83 0,00 Caixa Fixa - B~$tretes de Caix ABCN/57410000 2.344,61 5.208,22 7.552;83 0,00 ** 5.7.5 BANcs E íNs'i'rT.cRE:Dr'i'.coMPTEs RE:s'i'R.RCD 0,00 85.000,00 85.000,00 0,00 * 5 . 7. 5. O COMPTES RESTiUNGIDES PAGAM. A JUSTIF 0,00 85.000,00 85.000,00 0,00 Compte restringit de pagainents ABCN/57500392 __ 0,00 85.000,00 85.000,00 0,00 ** 5.7.8 MOVIMENTS INrERNS DE TRESORERIA 0,00 36.140.737,17 36.140.737,17 0,00 * Traspassos de Tresoreria ABCN/57800000 0,00 655,39 655;19 0,00 * 005 - Restringit per pagaments ABCN/57800392 0, .00 27.735,62 27.7:35;62 0,00 'i! Pagament mitjan~ant x~o ABCN/5780~000 0,00 12 .110 . 490 ,.o8 12 .110_. 490, 08 0,00 * 005 - LA CAIXA CC 0200001684 ABCN/578013~H o, _o:o 11.705.573,68 11.705.573,68 b,oo * 005 - LA CAIXA CC 0200043408 ABCN/578013.93 0,00 404.916,40 404.916,40 0,00 * oo·s - LA CAIXA ce 02óooo r 684 AB~N/578023.91 0,00 11.771.060,52 11.771.060,52 o,oó * 005 - LA CAIXA CC 020000·~6 84 ABCN /5 -7~ 053 91 0,00 - i20.305,48 120.305,48 0,00 ** 5.7.9 FORMALITZACIÓ 0,00 135.881,76 135.881,76 0,00 * Pagánients per formalitzacio ABCN/57900000 .o, o·o 135.881,76 135.881,76 * Paganient per compensació ABCN/57903ooo . -64.457,19 0 _, 00 0,00 * Cobrament per compensácio ABCN/579.04000 .· 64.457,19 0,00 0,00 LAI Ajuntament de Barcelona lnstitut Municipal d'Hisenda ESTAT ROMANENTS DE CREDIT 2014 SUSCEPTIBLES D'INCORPORACIÓ CAPITOL NO INCORPORABLES COMPROMESOS Capítol 1 181.314,04 0,00 Capítol2 31 .320,62 359.438,99 Capítol4 26.900,00 0,00 Capítol6 360,06 0,00 TOTAL 239.894,72 359.438,99 8 '7 5 Inst.Mpal. d'Hisenda ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 09.02.2015 FULL: 1 PERÍODE 01.01.2014 - 31.12 . 2 014 CLAS. ORG. * EX.FUTUR: 2015 USUARI: ANH0353 CLAS.EC0.1: * CLAS.EC0.5 : * HORA: 16:32 CLAS.FUN . 1: * CLAS.FUN.4 : * POS.PRESS.: * FONDO * 20500 ARRENDAMENTS MOBILIARI I EQUIPAMENT 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 31.294,23 31.294,23 21601 MANTENIMENT DE SOFTWARE 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 23.867,84 23.867,84 22100 ENERGIA ELECTRICA 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 48.335,13 48.335,13 22200 COMUNICACIONS TELEFONIQUES 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 35.437,01 35.437,01 22201 NOTIFICACIONS 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 5 . 343.151,89 5.343.151,89 22700 NETEJA EDIFICIS I LOCALS 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 79.011,90 79.011,90 22701 SEGURETAT 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 191 . 059,08 191.059,08 22703 TREBALLS TECNICS 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 10.434,39 10.434,39 22799 AL TRES TREBALLS EMPRESES I PROFESSIONALS 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 411.505,81 375 . 629,31 * Total 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 6 . 174 . 097,28 6.138.220,78 *** Total 6.174.097,28 6.138.220,78 Inst.Mpal . d-Hisenda ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 09.02.2015 FULL: 1 PERÍODE 01.01.2014 - 31.12 . 2014 CLAS.ORG. * EX.FUTUR: 2016 USUARI: ANH0353 CLAS.EC0.1 : * CLAS.EC0.5: * HORA: 16:33 CLAS.FUN.1 : * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS.: * FONDO * 20500 ARRENDAMENTS MOBILIARI I EQUIPAMENT 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 2.744,28 2.744,28 22201 NOTIFICACIONS 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 5.343.151,89 5.343.151,89 22701 SEGURETAT 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 191.059,08 191.059,08 22703 TREBALLS TECNICS 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 1.304,58 1.304,58 22799 AL TRES TREBALLS EMPRESES I PROFESSIONALS 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 77.980,14 77.980,14 * Total 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 5.616.239,97 5.616.239,97 *** Total 5.616.239,97 5.616.239,97 o Inst.Mpal. d~Hisenda ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 09.02.2015 FULL: 1 PERÍODE ~1.01.2014 - 31 . 12.2014 CLAS.ORG. * EX.FUTUR: 2017 USUARI: ANH0353 CLAS.EC0 . 1 : * CLAS.EC0.5: * HORA: 16:33 CLAS.FUN . 1 : * CLAS.FUN . 4 : * POS . PRESS . : * FONDO * 1~ il.:.m.lqii.llr~l~l.lla%.i::rt;i,,~:.,'.~~~xJ,~~;'::::;~;;~;:.::=;~!M;;,,nJtwt::.,~~~~~~:::~:~.;~,~~~fi:ff~~~~~-t1fJWi'~·,,~- ,;,,;_ _,,M·,_,~, , . _,,·:;_;~;~:~,:::=.::~ 22201 NOTIFICACIONS 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 5.343 . 151,89 5.343.151,89 22799 AL TRES TREBALLS EMPRESES I PROFESSIONALS 2 D.ESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 77 . 980,14 77.980,14 * Total 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 5. 421. 132, 03 5.421.132,03 *** Total 5.421.132,03 5.421.132 , 03 Inst.Mpal . d~Hisenda ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ** ESTAT DE FUTURS ** DATA: 09.02.2015 FULL: 1 PERÍODE 01.01.2014 - 31.12.2014 CLAS.ORG. * EX. FUTUR: 2018 USUARI: ANH0353 CLAS.EC0.1: * CLAS.EC0.5: * HORA: 16:33 CLAS.FUN.1: * CLAS.FUN.4: * POS.PRESS.: * FONDO * 22201 NOTIFICACIONS 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVE! S 5.343.151,89 5.343.151,89 22799 AL TRES TREBALLS EMPRESES I PROFESSIO:WU,S 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 77.980,14 77.980,14 * Total 2 DES PESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 5.421.132,03 5 .421.132, 03 *** Total 5.421.132,03 5.421.132,03 EL GERENT, Inst. Mpal . d -Hisenda ESTAT D ' EXECUC IÓ DEL PRE SSUPOST ESTAT DE MCS ++ DATA: 09 . 02 . 2015 FULL: PERi:ODE 01 01 . 2014 - 31 12 .2014 CLAS , ORG '":ICI: 2014 UStmRI: ANH0353 CLAS . EC0 . 1: + CLAS ECO 5: + HORA: 16:42 CLAS . FUN.1: + CLAS . FUN.4: + CRITS RI: COMPTABL POS.PRESS . : + FONDOS TIPUS : DESPESES 1 DES PESES DE P ER.SONAL 11.708.463,00 0,00 o, o o o, 00 0,00 0,00 0,00 140 . 781,17 0,00 0,00 11.849 , 244,17 . z DES PESES EN B ENS CORRENTS I SERVE IS 8.943.464,16 0,00 0,00 O, 00 0,00 229.480,00 o, 00 0,00 o. oo 0,00 8 , 713.984,16 • TRANSFERENCIE S CORRENTS 3 349 . 520,00 0,00 0,00 O, 00 229.480 100 0,00 0,00 'CI,OQ- 0,00 0,00 3 579 , 000,00 6 INVERSIONS REALS 0,00 o, 00 0,00 e, DCI 0,00 0,00 0,00 71 . 516,07 a. oo 0,00 71 , 516,07 ... To 24 001 , 447,16 o, 00 0,00 o. 00 229.480.00 229 48 O, 00 0,00 212 297,24 0,00 0,00 24.213.744,40 Inst _M pal. d ~Hisenda ESTAT D' EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST ++ ESTAT DE MCs ++ DATA: 09.02.2015 FULL' PERÍ ODE 01.01.2014 31.12.2014 CLAS ORG. COICI' 2014 USUARI: ANH0353 CLAS.ECO . l: + CLAS , ECO.S: + HORA: 16:41 CLAS.FON , l: + CLAS.FtJN.4: + CRITE RI: COMPTA BL POS.PRESS : + FONDOS TIPOS : INGRESSO ' TAXES I ALTRES INGRESSOS 29.600,00 0,00 O, O O o, 00 o ,00 o, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 . 600,00 • TRANSFERENCIE S CORRENTS 23.970.847,16 0,00 o,oo O, 00 o ,00 0,00 o , 00 14.0. 781,17 0,00 0,00 24.111.628,33 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 1.000, 00 0,00 0,00 O, 00 o ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 0.00 0,00 0,00 o. 00 o ,00 0,00 0,00 71. 516.07 O, 00 o.oo 71.516,07 +++ To 24..001.447,J.6 0,00 {),0 o o. 00 o ,00 0,00 0 , 00 212. 29"7,24. 0,00 0.00 24.213.744,40 DESPESES AMB FINAN<;AMENT AFECTAT IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Adquisició material inventariable A) Dades generals identificatives Data inici: 2014 Duració: 31/12/2014 Coeficient finan~tament total: 100% Aplicacions pressupostaries: B) Gestió de la despesa Des pesa Obligacions Des pesa Any prevista reconegudes pendent 2014 71.516,07 71.155,82 2015 Total 71.516,07 71.155,82 360,25 C) Gestió deis ingressos afectats lngressos Drets lngressos Any previstos reconeguts pendents 2014 71 .516,07 71.155,82 2015 Total 71.516,07 71.155,82 360,25 D) Desviacions de finan~;ament per agents lngressos Drets Coefincient Desv. fin. Desv. fin. Agent Any previstos reconeguts finan~tament de l'exercici acumulades Ajuntament de Barcelona 2014 71.516,07 71.155,82 - 2015 - - Total 71 .516,07 71.155,82 100,00% - - .u. .u. esultat Romanent supostari tresoreria (J1 DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA: Regularització despeses de personal A) Dades generals identificatives Data inici: 2014 Duració: 31/12/2014 Coeficient finan~;ament total: 100% Aplicacions pressupostaries: 8) Gestió de la despesa Des pesa Obligacions Des pesa Any prevista reconegudes pendent 2014 140.781 '17 140.781,17 2015 Total 140.781,17 140.781,17 - C) Gestió deis ingressos afectats lngressos Drets lngressos Any previstos reconeguts pendents 2014 140.781,17 140.781,17 2015 Total 140.781,17 140.781,17 - D) Desviacions de finan~;ament per agents lngressos Drets Coefincient Desv. fin. Desv. fin. Agent Any previstos reconeguts finan~;ament de l'exercici acumulades Ajuntament de Barcelona 2014 140.781,17 140.781 '17 - 2015 - - Total 140.781,17 140.781,17 100,00% - - .u. .jJ. Resultat Romanent presupostari tresoreria Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ lnstitut Municipal d'Hisenda de Barcelona Informe de la liquidació del pressupost de l'exercici 2014 l. NORMATIVA D' APLICACIÓ Es traba recollida en els següents textos legals i reglamentaris : Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de mar9, que aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (articles 191 a 193). Reglament Pressupostari, aprovat pel Reial Decret 500/90 de 20 d'abril (articles 89 a 10 5). lnstrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, aprovada per Ordre EHA/4041/2004, de 23 de novembre. Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, amb les modificacions introdu'ldes per la Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Reial Decret 1463/2007 de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria en la seva aplicació a les entitats locals. Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització sostenibilitat de I'Administració Local. L'article 192.2 del TRLRHL i l'article 90 del RP disposen que la liquidació deis pressupostos deis Organismes Autónoms, informada perla lntervenció, sera remesa a I'Ajuntament pera la seva aprovació per !'Alcalde. L'article 193.4 del TRLRHL també preveu que es reti compte al Consell Plenari Municipal, en la primera sessió que celebri, de la liquidació de cadascun deis ) pressupostos que integren el Pressupost General, un cop realitzada la seva aprovació. 2. MODIFICACIONS DE PRESSUPOST Durant l'any 2014 l'lnstitut Municipal d'Hisenda de Barcelona ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01/01/14 Pressupost inicial 24.001.447,16 € Generacions de credit 212.297,24 € Transferencia de credit (alta) 229.480,00 € Transferencia de credit (baixa) - 229.480,00 € 31/12/14 Pressupost final 24.213.744,40 € Segons estableixen els articles 40.2 i 43.2 del RO 500/1990, en les bases d'execució es regulara la tramitació deis expedients de transferéncies de crédit que no impliquin canvi de grup de funció i de les generacions de crédit. Informe IMHB liq 2014 docx Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ D'acord amb el que s'estableix a la base d'execució tercera del pressupost de l'lnstitut, correspon al President aprovar totes les modificacions de crédit, excepte les derivades en concepte de transferéncies de crédit que aprovara el Gerent. El Departament d'Administració de l'lnstitut ha facilitat a aquesta lntervenció documentació relativa a l'aprovació d'aquestes modificacions de pressupost, i s'ha comprovat que les generacions de crédit han estat aprovades per la Presidenta, i les transferéncies de crédit pel Gerent. 3. ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST El grau de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent: INGRESSOS Previsió Previsió % Drets % Recaptat % Pendent % inicial (1) definitiva (2) 2/1 llquidats (3) 3/2 líquid (4) 4/3 cobrament 5/3 (5) Operacions corrents 3. Taxes i altres ing. 29.600,00 29.600,00 100,0 44.981 ,80 152,0 44.981,80 100,0 0,00 0,0 4. Transf. Corrents 23.970.847,16 24.111 .628,33 100,6 23.811 .628,33 98.8 18.470.000,00 77,6 5.341.628 ,33 22,4 5. lngressos patrimon. 1.000,00 1.000,00 100,0 1.068,83 106,9 1.068,83 100,0 0,00 0,0 Operacions de capital 7. Transf. de capital 0,00 71.516,07 71.155,82 99,5 29.035,19 40,8 42.120,63 59,2 8. Actius financers 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 TOTAL 24.001.447,16 24.213.744,40 100,9 23.928.834,78 98,8 18.545.085,82 77,5 5.383.748,96 22,5 DES PESES Crédits Crédits % Obligacions % Pagaments % Pendent % inicials (1) definitius (2) 2/1 netes (3) 3/2 liquids (4) 4/3 pagament 5/3 {5) Operacions corrents 1. Desp. de personal 11 .708.463,00 11 .849.244,17 101 ,2 11 .667.930,13 98,5 11 .666.209,95 100,0 1.720,18 0,0 2. Desp. béns i serveis 8.943.464,16 8.713.984,16 97,4 8.323.224,55 95,5 7.428.032,06 89,2 895.192,49 10,8 3. Despeses financeres 0,00 0,00 4. Transf. corrents 3.349.520,00 3.579.000,00 106,9 3.552.100,00 99,2 2.852.360,00 80,3 699.740,00 19,7 Operacions de capital 6. lnversions reals 0,00 71 .516,07 71.155,82 99,5 71 .155,82 100,0 0,00 0,0 7. Transf. de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 24.001.447,16 24.213.7 44,40 100,9 23.614.410,50 97,5 22.017.757,83 93,2 1.596.652,67 6,8 Durant l'exercici 2014 s'han liquidat drets per un 98,8% de la previsió definitiva, i se n'ha recaptat el 77,5%. Pel que fa al pressupost de despeses, s'han reconegut obligacions per un 97,5% deis crédits definitius, i se n'ha pagat el 93,2%. 4. RESULTAT PRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superavit o déficit de financ;ament, és a dir, la capacitat o necessitat de financ;ament de l'ens generada per les operacions pressupostaries de l'exercici. DRETS LIQUIDATS 2014 2013 Capitol lmport % lmport % Diferencia % 3. Taxes i altres ingressos 44.981,80 0,2 38.127,85 0,2 6.853,95 18,0 4. Transf. corrents 23.811.628,33 99,5 23.780.643,82 98,9 30.984,51 0,1 5. lngressos patrimonials 1.068,83 0,0 749,18 0,0 319,65 42,7 7. Transf. de capital 71.155,82 0,3 217.909,62 0,9 -146.753,80 -67,3 TOTAL 23.928.834,78 100,00 24.037.430,47 100,00 -108.595,69 -0,5 Informe IMHB liq 2014 docx 8 52 1 8 Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIÓ 0BLIGACIONS RECONEGUDES 2014 2013 Capítol lmport % lmport % Diferéncia % 1 . Des peses de personal 11.667.930,13 49,4 11.699.641 ,03 49 ,2 -31.710,90 -0,3 2. Despases béns i serveis 8.323.224,55 35,3 8.531 .042,99 35,9 -207.818,44 -2,4 4. Transf. corrents 3.552.100,00 15,0 3.334.330,00 1 ,O 217.770,00 6,5 6. lnversions reals 71.155,82 0,3 217.909,62 0,9 -146.753,80 -67,3 TOTAL 23.614.410,50 100,00 23.782.923,64 100,00 -168.513,14 -0,7 DESCRIPCIÓ DRETS ÜBLIGACIONS RP RP DIFERENCIA LIQUIDATS RECONEGUDES 2014 2013 % Operacions corrents 23.857.678,96 23.543.254,68 314.424,28 254.506,83 23,54% Altres operacions no financ. 71 .155,82 71 .155,82 - . Total operacions no finac. 23.928.834,78 23.614.410,50 314.424,28 254.506,83 23,54% Actius financers . . - - Passius financers . . . . Resultat pressupostari 23.928.834,78 23.614.410,50 314.424,28 254.506,83 23,54% Ajustas Crédits financ;:ats amb RL T Desviacions fin. negatives Desviacions fin. positives RESULTATPRESSUP.AJUSTAT 314.424,28 254.506,83 23,54% Els ingressos de l'lnstitut provenen quasi en la seva totalitat de les transferencies corrents (99,5%). Aquests ingressos es destinen a despeses de personal (49,4%), de bens i serveis (35,3%) i a transferencies corrents (15%). En comparació amb l'exercici anterior s'observa que els drets liquidats han disminu'lt un 0,5% mentre que les obligacions reconegudes han patit un decrement del 0,7%, perla qual cosa el resultat pressupostari de l'exercici s'ha incrementat en un 23,6%, i és de 314.424,28 €. En no haver-hi ajustas a realitzar, el resultat pressupostari ajustat de l'exercici és del mateix import. 5. AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTÁRIA Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat, de la regla de despesa i del límit de la despesa no finan cera previstos als articles 11, 12 i 30 de la Llei Organica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, seran objecte d'analisi a !'informe de la lntervenció General de I'Ajuntament de Barcelona relatiu a l'aprovació de la liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC de comptabilitat nacional. 6. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que mostra la liquiditat financera de l'entitat, amb una transcendencia financera i legal. o 1" 1 9 Informe IMHB liq 20 14 docx U() 3 Ajuntament de Barcelona • INTERVEN CIÓ ROMANENT DE TRESORERIA ANY 2014 ANY 2013 % Fons líquids 721.066,26 535.236,47 34,72% Drets pendents de cobrament 5.387.109,20 5.185.505,89 3,89% (+)del pressupost corrent 5.383.748,96 5.178.553,44 3,96% (+) de pressupostos tancats 0,00 0,00 (+) d'operacions no pressupostaries 3.360,24 6.952,45 -51 ,67% (-) cobraments fets pdts d'aplicació definitiva 0,00 0,00 Obligacions pendents de pagament 2.072. 784,11 1.999. 775,29 3,65% (+) del pressupost corrent 1.596.652,67 1.517.763,77 5,20% (+) de pressupostos tancats 0,00 0,00 (+) d'operacions no pressupostaries 476.131.44 482.011 ,52 -1,22% (-) pag. realitzats pdts d'aplicació definitiva 0,00 0,00 ROMANENT DE TRESORERIA TOTAL 4.035.391,35 3. 720.967,07 8,45% (-) Saldos de dubtós cobrament 0,00 0,00 (-) Excés de finan9ament afectat 0,00 0,00 ROMANENT DE TRESORERIA PER A DES PESES GENERALS 4.035.391,35 3. 720.967,07 8,45% D'acord amb la Llei organ1ca 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per l'import de la capacitat de finan9ament del conjunt de les entitats que consoliden amb I'Ajuntament de Barcelona a efectes del compliment del principi d'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta lntervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sense que préviament s'hagi determinat la capacitat financera de tot el grup municipal i l'órgan competent de I'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. 6.1. CREDITORS PENDENTS DE PAGAMENT A data de tancament el total d'obligacions pendents de pagament, tetes de l'exercici corrent, és de 1.596.652,67 €, i el detall per capítols és el següent: - Capítol l 1.720,18€ - Capítolll 895.192,49 € Subtotal 896.912,67 € - CapítoiiV 699.740,00 € Total 1.596.652,67 € S'ha comprovat que en data 4 de febrer de 2015 resten obligacions comptabilitzades l'any 2014 pendents de pagar que sumen un total de 698.467,08 €, i corresponen als creditors següents: lmport Capítol Pendent€ - Capítolll 348.597,08 - CapítoiiV 349.870,00 Total 698.467,08 87 20 lnfonne IMHB liq 2014 docx 4 Ajuntament de Barcelona • INTERVEN CIÓ 7. ROMANENTS DE CREDIT Els romanents de crédit de l'exercici que es liquida són els saldos deis crédits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes. Els compasen: - Els saldos de disposicions 359.439,18 € - Els saldos d'autoritzacions 19.741,22€ - Els saldos de crédit 220.153,50 € Total 599.333,90 € 1 Barcelon , 11 de febrer de 2015 Concepció Fr neo i Poblet Interventora elegada 1 ) 88 5 2. 1 Informe IMHB liq 20 14 docx Ajuntament de Barcelona Instituí Municipal de Mercats ) 8 q ~· - IN$'1' .MPAL. DE MERCA'rS ·ESTAT' D 'EXEGUCIÓ DEL PRESSÚ'POST DE DESPESA Data: 29 ~oa.20l5 CLASSIFICACIÓ: EOF EXER:CICI PRES:SUP.: 2014 ' Fuil: i DE: 01.01.2'014 A': 3'1 .12 .'2014 usuari: AM~~292 Z·EPlOOl4 / OQOOE-S Rcon0mic Text Ec~p(imic OEgª-ni.c QO.ÉDIT INICÍAL AUI"ORÍTZAT DISPOSAT OBI>IGAT PAG. EFEeTUAT P!C.:rograma; !'lill>Jif : CREJ;¡rr ~l:T D~INITIU D ~ Q OBLI!;i. P1iNPE\IT PAG C~!)I'i' -DISPONIBLE 1 DESPESES DE PERSONAL 0100 3.682.030,00 3.710.130,11 3.710.130,11 3.710.130,11 3.709.267,61 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 49.939,26 3.731.969,26 0,00 862,50 21.839,15 2 DESPESES EN BENS CORREN'Í'S I SERVEIS' 0100 a.e4·~ . 4ae, oo 8:782 , 394,76 8.781.228,45 8 :759.5;l6. 28 7. 974.475,75 4 ACTUACIONS DE' CARÁCTER ECONOMIC .. 61. ~H·O, 08" 8.783.147,92 21.~92' 17 785.060,53 753' 16 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 0100 189.370,00 313.132,15 313.132,15 313.132,15 252.804,44 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 126.481,53 315.851,53 o' 00 60.327,71 2.719,38 6 I-NVER:S~ON9 ' R.EAI>s· O'l<:JO : 1. 323. no. o:~ 3:4 '227.:5:78 '01 34.227 .578' 01 33.425 . 3;35 , 29 23.640 .·658. 28 4 A:eTI1Arii0NS DE e11AAcrElR ri:oNót-rre 33 .<6 00 ; 33-7•, 6·5 34.924:047 '65 802.242 x 2 • 7 8 '4. .' 6.77_, o 1 69'6. 469 ' 6'4 *TOTAL GEN 14.039.598,00 47.033.235,03 47. o32 .o6 { 12 4 . 208.133' 83 35.577.206,08 33.715.418,36 47.755.016,36 823.93 • 9 1 . 630. 927' 75 721.781,33 L'INTEaVENTOR lt PRESID ENT ~ / \ J -rr? 'CQA--J ) 1 \ '.0 o l"NS't. Ml!Al. . l'lé ~RtA.TS B$V.t ·DE 'ÚQUi:·DAcr'Ó Piui:ss:é-rosT- fNGRESSOS ca~a: 19 . 02 . 2015 CuSSti-lQ.C'J:O", EOP ' ÉXéaci:ó. P.RÉS:s$f. : ~óri1 . Ellll.: í . ·.IJE ; OJ:.O·l.2'0l4 :A.: ·J l ."l2.2Mc4· I!Jsuari , :1\f\18 :1'292 ... , . ZEFI OQlS / 006ÚJ:N • 'll~wr !>i-ogtamli. . t~t P.i;q§):ám'1l ·· · DRE'i>S 1.1:~Í:~~. '.- ··· .. ·,·¡;<&~.¡., ~~(ÓÚ .•. !?REy·~ii{i TAXES I ALTRES INGRESSOS 0100 11.368.020,00 11.450.512,37 12 . 935.333,74 0,00 9.274.878,89 2 . 828 . 575,85 ACTUACIONS DE CARACTER ECONÓMIC 82.492,37 831.879, DO 12.103.454,74 9.275.804,61 652 . 942,37 TRJ\NSFERI!NaiF:S COR.RENTS 0100 2.215c511),0Ó 2 : 302 . 956·,.8-s 2 .·34 9 .·3'1 8_. ·91 o:oo .L6:?1. 939 _, 65 n ;4:3·9, 26· M.'T\1AC.Í9~S. 1lE , .CJ>RÁ.é."l>~Í, ~~~ac 87:446 -;89 ~qo .•~o óó-.'ó ó 1:,-749 ..3 _'78, 91 .. 2.2/i.g~$,65. ss3Yh;9íi- 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 0100 100,00 100,00 1.065,73 0,00 1.065,73 0,00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 0,00 0,00 1.065,73 1.065 ,7 3 965,73 :6 VENDA D'INVERS~()NS ¡tEAÍ;$ ~. b·~ - 2~ . n~.·1u,o3 2o ,:i7'3 : ioti,s9 o_.,_oo ''l_.: ?a~ . 66S ; 16 ;is .,7lu . 535 , n 4: A:ÓUAÓONS iiÉ cútAciÉR ·EcONOMH: 21. 7Ú : 'li-l·¡_()l 0,00 20 . 7·1-3 . ·20(1·,.59 .4. ;~ 89 .- 665;:16 9.43.510,44- 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 0100 455.968,00 10.573.344,21 10.730.820,58 0,00 10.538 . 704,09 113.641,87 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONÓMIC 10.117.376 , 21 78 . 474 , 62 10 . 652 . 345,96 10 . 584 . 089,02 79 . 001,75 8 AcTIUS PtN~CBRS 0100 0 . 00 1 . 7 ~ 1 . 3-h,~"' 0,.00 0 . .0 0 0, 00 0,00 ACTUACIO~S DE. CARÁ~R ECO~ÓM~C l. . ?_ll.~9i,~·6 0 , 00 o ·oo 1 o.oo 1..111. S91, 8~· ' ' •TOTAL GEN H.039.598,00 47.755 , 016,36 46.789.799,55 0,00 2 . 476.253,52 18.803 '192, 41 33.715.418 , 36 1.510 . 353, 62 45 .279 45. 93 . 122 . 564,17 2.475.570,43- L'INTERVENTOR ELPRESI ~ENT 1 ~V J_ \ \ INST .MPAL . DE M&RCATS ESTA'f p 1 EXEC\JCIÓ DEL · PRESSUPO.S'l' - · EX. TANCATS Oa~a : 29.01.2015 CLASSOIFic:;ACIÓ: EÓF EXERi::'i: CI . PRES.SUP . : . l, 9 9s -. 2013 Full: 1 J?E: 01.01.2014 A.: 3). 12.201<4 l:rsua-ri : AM113292 ZEPIOO·U / GO¡DBS E.conO:mioC:: TE!xt Eco~ié organic CR~rt tl(l:d:M. AUI'ORI'Í'ZAT . DISPOSA'l" DJll.tGAT PAG. • E~T l''J!iqg:r€Ü(li;l. Text Programa MO.OIP·'l· ~~.H.~ C~I'J: t¡l:1F'!Nrr:EIJ b - O om..w. PBNBEt'IT PJ\.G CRimt'f D:E.SPON:rnLE 9.000,00 9.000,00 9.0 0 0,00 9.000,00 0 , 0 0 0,00 9 . 000,00 o' 00 9 . 000,00 o ' 00 1 DESPE;sES 'QE PBRSONJIL .. {)100 36'9,'7.5 369 .;75 369,75 36'9, '75 369 , 75 4 o. o·o 36 9 ,75 o;oii .O., 00 0,00 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 0100 983.674,95 983 . 674,95 983.674,95 98 3. 674' 95 983.674,95 4 0 , 00 983 . 674,9 5 0,00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 010.0' 44.442, 7·7 4.4 44·2' 77 4-t . 44-2. '1·1 44 . q42 , 77 44 . 442,77 4 ~.oo '114.44 ·2,7'7 o •.o o ·o, oG- 0,00 6 INVERSIONS REALS 0100 7.199.593,51 7.199.593,51 7.199.593,51 7 . 199 . 593,51 7.060.551,15 4 0,00 7 . 199 . 593,51 0, 0 0 139 . 04 2 ' 36 0 , 0 0 *TOTAL GEN 8. 2 37.080,98 8.237.080,98 8.237.0 ~ 98 .237 .080, 98 8.089.038,62 0,00 8 .2 37 . 080 , 98 o 00 148 . 042,36 0,00 ELGE~~ L'INT VENTOR ~L PRE 31DENT ............ VQ . \2) ll,..../ - r-- .... ~ \.1 \, I'NS·T .MJ'Ail.: DE MERCATS ·ESTAT tlÉ ·LiQUIDAei1fl 'PRÉ$tlPoS1' t-N'GR8S·SOS Da:ta·: 19 , 0'2 . 2 0 ~5 ó:.Ass;rJ;':u:~ciarl : AMM292 . .. ' .. ' ~El0~1S 1 oo6L~ ~ S'aoOO.mic .f~te t>.?~~. . , TAXES I 1\LTRES INGRESSOS 0100 3.230. 679,30 3.230.679,30 3.230.67~,30 0,00 2.771.171,90 406.946,80 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 52.560,60 3.178.118,70 2. 771.200, ~o 52.560,60- 1'RANSPEREN!:l!ÉS C0RRENTS. Ol.OO 52. s-o!> ~ OO 52 ..5 0.0 • 0.0. 52 .SD:o, 00 0,00 52:500, :oo 0,00 I!C1'0l'.CI:ONS liE cARJ.cttil .Ec011,0MIC' O, QQ o,"ó_o: s2 . :s :oo, ób 52.~po,oo a.:oo VENDA D'INVERSIONS REALS 0100 ll. 605 . 779,08 11.605.779,08 11.605.779,08 0,00 11.605.779 , 08 0,00 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 0,00 11.605.779,08 11.605.779,08 0,00 . . . ..... 7 't~$FER.i;;~(;'i:iÚ> !)E tA,PÍ1:~ . 2 . :16a . O:os, 32 .2. ...~ 68. Ó~8;32 2.361i:Oos,i2 g:¡¡¡ , 076. -ll3 4 ACTUACIONS DE CARACTER .. ECONÓM:i:C o.oe EÚ·::.167; 07 . ó} . 7-67¡ !17- *TOTAL GEN 17.256.966,70 17.256.966,70 17.256.966,70 1.383.023,63 0,00 136.327,67 136.327,67- L'INTERVENTOR INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE BARCELONA RESULTAT PRESSUPOSTARI2014 Drets reconeguts Obligacions Ajustaments Resultat CONCEPTE nets reconegudes netes Pressupostari a. Operacions corrents 13.853.899,38 12.782.798,54 b. Altres operacions no financeres 31.425.546,55 33.425.335,29 1. TOTAL OPERACIONS NO FINANCERES 45.279.445,93 46.208.133,83 2. ACTIUS FINANCERS 0,00 0,00 3. PASSIUS FINANCERS 0,00 0,00 I.T__O_TA_L_D_R_E_T_S_I_O_B_L_IG_A_C_IO_N_S_D_E_L'_EX_E_R_C_I_C_I _ .....1. 1 45.279.445,931 46.208.133,8~ -928.687,90 AJUSTAMENTS 4. DESPESE FINAN<;ADES AMB ROMANENT DE TRESORERIA DE LLIURE DISPOSICIÓ o,ool 5, DESVIACIONS NEGATIVES DE FINAN<;AMENT 2.119.250,211 6. DESVIACIONS POSITIVES DE FINAN<;AMENT 1.006.657' 111 IRESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 183 905,20 EL GERENT L'INTE .VENTOR INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE BARCELONA ROMANENT DE TRESORERIA 2014 ~--------~A~ny~2~0~1~3--------~~ ~~--------~~~~--------~ ~-----------------c_o_N_c_e_P_r_e ______________- -~1 L'---lm_p_o_rt_d_e_t_ai_I __L -__Im --po-rt--to_t_al_ __ .llL ------------~-------------l 1. (+)Fans líquids 2.821.958,43 2. (+) Drets pendents de cobrament 14.794.449,94 (+) Pressupost corren! 14.546.577,28 (+ ) Pressupostos tancats 2.710.389,42 (+ ) Operacions no pressupostaries 17.300,41 (+) Administració recursos altres ens públics (-) Cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva 2.479.817,17 3. (+) Obligacions pendents de pagament 8.585.347,14 ( +) Pressupost corrent 8.031 .206,92 ( +) Pressupostos tancats 205.874,06 (+ ) Operacions no pressupostáries 348.266,16 (+ ) Administració recursos altres ens públics (-) Pagaments realitzats pendents d'aplicació definitiva LJI. ~R~o~m~a~n~e~n~t~d~e~T~re~s~o~re~r~ia~(~1+~2~+~3~)------------------~~ LJ ___________________9 _.0_3_1_._06 _1, ~2~3J 11. (-)Saldos de dubtós cobrament 467.467,28 111. (-) Excés de finan9ament afecta! 4.092.747,05 IV. Romanent de Tresoreria pera despeses generals (1-11-111)) 4.470.846,901 L'INT RVENTOR bata~ 27,01.2Di5 FUU~ 1 . . . tlsuari: AM83 2 92 1 . Zl;!:F.!0078 ! . , Dej.l_r~ *** 2.821.958,43 114.730.266,44 116.114.217,24 1.438.007,63 ** 5.7 TRESORERIA 2.821.958,43 114.730.266,44 116.114.217,24 1.438.007,63 * 5.7 . 1 BANCS I INST.CREDIT.COMP.OPERATIUS 2.494.832,26 42.394.828,11 43.877.666,59 1.011.993,78 57100001 Bancs i institucions de credit.O.B. 001 2.494.275,49 42.149.478,70 43.631.760,41 l.Oll.993,78 snoooo2 Barics . i iiistitucioris dé credít.o.B. o.o2 55:6:,7:7 .. 245A49; 41 245~906,18 o, 0:0 * 5.7.3 BANCS I INST.CREDIT.COMP.REST.RECAP. 365.377,09 13.000.178,19 12.990.909,50 374.645,78 57300300 La Caixa CR 0200006174 365.377,09 13.000.178,19 12.990.909,50 374.645,78 * 5.7.4 CAIXA RESTRINGIDA 71,99 21.125, 04 18.197,03 3.000,00 7l,99 1a .3:: .9.7 ;o3 3.000,00 * 5.7.8 MOVIMENTS INTERNS DE TRESORERIA 38.322,91- 58.125.077,76 58.038.386,78 48.368,07 0,00 13.171.117,77 l3.171.117,77 0,00 . . Jh -:Q-ci . 2. $6.4 /4.~~. 9!:1 2.$164-4.29,99 0,0 0 38.497,29- 41.867.604,73 4 1.781. 838, 3 4 47.269,10 ' ú·4,3:~ .. ..... . üidji$;~7 - l:2.i . (Mi0, 68 l..b9é 197 * 5.7.9 FORMALITZACIÓ 0,00 1.189.057,34 1 . 189.057,34 0,00 5:;7799 00:30 000000 Pag:am~nt:s 166.647,95 166.647,95 0,00 i ·.cc_:.:_·o_:o_b_:b__ r_r.. aamm_._ e_.e_ n__n ._ t t:ss. ._. _._ rr. fo:r::malitz~c;ió 0, 00 P··p·_.e..e Paga:rt(~p:t¡:¡ i . <::()lt\p~nsacl:o 0, 00 1' 022 ;409, 3:9 .. 1.02:2 :.409;39 0,00 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA ESTAT ROMANENT DE CREDIT 2014 lcoNCEPTE lmport detall lmport total 1. Pressuposl definitiu despasa 4 7. 755.016,36 2. Obligacions reconegudes netes 46.208.133,83 Detall del romanent de credit Saldos de disposicions 823.934,89 Saldos d'autoritzacions 1.166,31 Saldos de crédit 721 .781,33 3. Romanent de crédit (1 - 2) 1.546.882,53 1.546.882,531 PROPOSTA D'INCORPORACIO DE ROMANENT 4. Credits d'incorporacló obligatoria finan~ts amb compromis d'ingressos 837.620,29 Remodelació mercal Sant Anloni 480.297,00 Crédits compromesos 480.297,00 Remodelació merca! Bon Pastor 225.301,00 Crédits compromesos 225.301,00 Remodelació mercal Vall Hebron 47.619,37 Crédits compromesos 47.619,37 Merca! Boqueria 2.035,36 Crédits compromesos 2.035,36 Cambres Frigorífiques 54.365,31 Crédits compromesos 54.365,31 Mercal Abacería 9.002,25 Crédits compromesos 9.002,25 Merca! Galvany 10.000,00 Crédits compromesos 10.000,00 Merca! S.Andreu 9.000,00 Crédits compromesos 9.000,00 5. Cradits d'incorporació obligatoria finan!;ats amb romanent de tresoreria afectat 491.072,85 Remodelació Merca! Guinardó 300.716,47 Crédits compromesos 300.716,47 Remodelació merca! Sants 32.004,39 Crédits compromesos 32.004,39 Remodelació merca! Bellcaire 102.228,43 Crédits compromesos 102.228,43 Remodelació merca! Vall Hebron 31.580,67 Crédits compromesos 31.580,67 Tancament plaga Gardunya 20.349,56 Crédits compromesos 20.349,56 Remodelació mercal Sant Martí 4.193,33 Crédits compromesos 4.193,33 6. Crédits d'incorporació no obligatoria finan!rélts amb Pressupost 20151MMB 47.240,35 Promoció i Comunicació 3.847,80 Crédits compromesos 3.847,80 Altres Despases 16.348,37 Crédits compromesos 16.348,37 Informes 1.496,00 Crédits compromesos 1.496,00 Pla de Millores 25.548,18 Crédits compromesos 25.548,18 170.949,04 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA INCORPORACIÓ DE ROMANENTS DE CR~DIT 2014 CREDITS D'INCORPORACIÓ OBLIGATÓRIA ANAN!,TAL MUNICIPAL jC.I.! 837.620,291 CRÉOlTS D'INCORPORACIQ QBLIGATÓRIA FINANQA!S AMS RQMANENT DE TRESORERIA AFECTAT PARTIDA CONCEPTE PROVE'iDOR EXP. ASS. IMPORT 62239 REMODELACIÓ MERCAl GUINARDÓ BA YONA-VALERO/CANTALLOPS-VICENTE UTE 6421 3.630,00 62239 REMODELACIÓ MERCAl GUINARDÓ EPTISA ENGINYERIA 1 SERVEIS SAU 7755 2,843,50 62239 REMODELACIÓ MERCAl GUINARDÓ COPCISA, S.A. 8416 54,76 62239 REMODELACIÓ MERCAl GUINARDÓ CREDIT DISPONIBLE 294.188,21 'TOTAL PARTIDA 62239 300.716.471 62243 REMODELACIÓ MERCAl DE SANTS CRÉDIT DISPONIBLE 32.004,39 !TOTAL PARTIDA 62243 32.004.391 9 :.) .\.) 1/2 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA 62249 REMODELACIÓ MERCAT BELLCAIRE AMORTITZACIONS PARADES 4815 78 300,00 62249 REMODELACIÓ MERCAT BELLCAIRE IMTECH SPAIN SL 6617 4.129,17 62249 REMODELACIÓ MERCAT BELLCAIRE IMTECH SPAIN SL 9163 9.966,07 62249 REMODELACIÓ MERCAT BELLCAIRE MECOSASL 8672 4.910,18 62249 REMODELACIÓ MERCAT BELLCAIRE NEGRA-CASAOLIVA & ASSOCIATS SL 9182 4.923,01 !rOTAL PARTIDA 62249 102.228.431 62252 REMODELACIÓ MERCAT VALL HEBRON BAAS JORDI BADIA SLP 3957 31 .580,67 11iOTA!- PARTIDA 62252 31 .58Ó,6 71 62254 MERCAT BOQUERIA ACTIO PROJECT MANAGEMENT&ENGINEERING 8378 9.954,85 62254 MERCAT BOQUERIA CRÉDIT DISPONIBLE 10.394,71 !TOTAL PARTIDA 62254 20.349.&61 62262 MERCAT S. MARTÍ CRÉDIT DISPONIBLE 4.193,33 I'I'OTAL PARTIDA 62262 4.193.331 TOTAL EXTERN 491.072,851 CREOITS O'fNCORPORACIÓ VOLUNTARIA FINAN!;ATS AMB PR!;§§!,!POST 201§ IMMB PARTIDA CONCEPTE PROVETOOR EXP. ASS. IMPORT 22602 PROMOCIÓ 1 COMUNICACIÓ MARTA CARBÓ SANZ 9083 3.847,80 !TOTAL PARTIDA 22602 3.847,801 22699 AL TRES DESPESES FUNDACIO PRIVADA FOODCULTURAL 8224 16.348,37 1T OTAL PARTIDA 22707 16.348.371 22707 INFORMES DF ECONOMISTES AUDITORS SL 3795 1.496,00 !TOTAL PARTIDA 22707 1.496,001 62234 PLA DE MILLORES BLUE PROJECT MANAGEMENT SERVICES SL 8289 9.680,00 62234 PLA DE MILLORES DIODUM SL 9218 15.868,18 !TOTAL PARTIDA 62234 25.548,181 TOl'AL VOLUNTARI 47.240,351 TOTAL DE OISPOSICIONS A TRASPASSAR 1.375.933,491 99 2/2 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE BARCELONA ESTAT DELS COMPROMISOS DE DESPESA AMB CÁRREC A EXERCICIS FUTURS IANUALITATI CAPiTOL AUTORITZAT DISPOSAT 2015 CAPÍTOL2 1.818.721 ,69 1.476.369,75 2015 CAPÍTOL4 7.000,00 7.000,00 2015 CAPÍTOL6 13.47 3.977,31 13.473.977,31 TOTALS 2014 15.299.699,001 14.957.347,061 2016 CAPÍTOL2 4.239,15 4.239,15 2016 CAPÍTOL4 8.000,00 8.000,00 2016 CAPÍTOL6 615.153,53 615.153,53 TOTALS 2015 627.392,681 627.392,681 2017 CAPÍTOL4 9.000,00 9.000,00 2017 CAPÍTOL6 280.964,62 280.964,62 TOTALS 2016 289.964,621 289.964,62 1 !TOTAL COMPROMISOS DE DESPESA 16.217.056,30 1 15.874 . 704,36 1 o o . INST· . MPAL. · 00 MER:cATS ES!fA•T• B•'EXECT::7C·IÓ D'ExERClCIS f'Ul'OR'S . Data::. 27. 02. ;20::1.5 ChASp~~I.CAClÓ: EOF . E~RC;l'C:)[. PRES:Sm? • .: 2.015: . . FuH.. 1 . . . PE·: aa-. Ol.,:iHJ ·. . , 21200 MANTENIMENT EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIO 0100 95.273,24 95.273,24 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 21:f0.0: 2 50 . !? '66 , 0·'9 tl,OO 4 22100 ENERGIA ELECTRICA 0100 794.916,16 794.916,16 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 22200 0100 .4.8 . 648 ,_,. 9s 3.3 . 733, 81· 4 22699 ALTRES DESPESES 0100 12.100,00 12.100,00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC .. 22'701 99,4),3¡12 -99.413,12 ~ .. 22703 TREBALLS TECNICS 0100 10.205,00 10 . 205,00 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 1.27'0.7 . Olt>'O .. ' 19-9, 9~ 1.99 , '91 4 .. .. 22719 ALTRES CONTRACTES DE SERVEIS 0100 73.078,75 73.078,75 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 22792 · NETEJA oi!':tciN'E:s .... €!4 ....5 2 (f,"O.ó ._O, .Q.O ' 4. A.C':ruA.droN's· nE:.>cARA:c'f.EJi .EcoN'oMrc 22793 NETEJA F.BELLCAIRE 0100 157.309,19 144.958,37 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC 22'7'94 GESTIÓ DE cOI:H.ECONOH:tc 62~41 MERCAT DE SANT ANTONI 0100 11.868.689,13 11.868 . 689,13 o 4 ACTUACIONS DE CARÁCTER ECONOMIC _,l. 622~2 REMODELACIÓ.M.NINO:r QlO'Q' +. 310. 7-29,·25 1,3]:0.729,25 4 A:cTuA:cróN's DE CARÁCTER EC(>N0Mic INST·. MPAlr . D-E MERCA-TS· · E~!i'AT· !l)> ' EXECOCIÓ D·' axERCI ÓIS· FUTURS D.atq:: 27 • 02·. íMH.$· ~SlF3IBACI:Ó: : E:OF; . . . BXER.O:ei _PRE:S;SW . : 2:0lS • : . • : : ?ull: ;,: ;a : ·: • . . ... · w: 0·1 ·. o~ . ·2 0 ·14 A': 3·1. il~·.2-eJ..4 .... U!SU:a:til-·: AM8a2·92 ~JSE'lPPl·ft. / PPPPE;F Aú·trQR:J;'F., zAT;_. ' ¡"- ' - 62254 MERCAT BOQUERIA/PL. GARDUNYA 0100 18.620,82 18.620,82 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC '46. 22 8. 1 oioci .?.O . ~·:Q7 , 1~ ·s.·o •.9 91 , 75 62282 MERCAT GALVANY 0100 6.940,00 6.940,00 4 ACTUACIONS DE cARACTER ECONOMIC MER'CAT SI>-.NT ANIJ!REU . 01.00 43 . 2·72, OO. ACTÜACIONS DE é-AfiAcj¡-ER·. :Ecó~OJ':'t·ÍC ... *TOTAL GEN 15.299.699,00 14.957.347,06 · ·INS!I'. MPAL. .ll)E. MERCA-TS '· :~· ; EBI!'A·T D 'E:':KE:cüc';[ó D·' EXERCIC-I:S EUT'OR$· - bata·l· 2'7. 62. 201§- : : CL'AiSS.n'l :C!Ac:FÓ :: EO.F . ~:ER.cr.CJ:. J:IRESSIJP,. : 2'0~Ji- >FuH.: ;1.: . .. ... . · ·.:::';: ;·:;::: · :.·' · ·· ·.• DE• · ,0,1. 01·. ,4.0'1.4 f. : 3:1-;l2·.Q-Glp.4 - . . ;._. .· .· ··•'• .'.: .' ; ~:;~;6~r1~~&~p~]f' 22701 NETEJA MERCATS 0100 4.239,15 4.239,15 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC •:n1tnr•••••• 62241 MERCAT DE SANT ANTONI 0100 615.153,53 615.153,53 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC *TOTAL GEN 627.392,68 627.392,68 o (.N INST . M·PAL. D·E- i'4!E}'RQA.'i'S ." . ·. . ESTA'r D '-E.xEcUCIÚ D·' EXÉRCICI.S FYTURS C'f..:J!1S:S.IFICACL6::: á:úF . •- ~. ~ / : . : EXER:C.lCl PREWP:P . .: 2 :017 DE·: .Ol·.(H.20·14 ~: 31-.12 .20"!.14 48901 ALTRES TRANSFERENCIES 0100 9.000,00 9.000,00 4 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 62:241 :01:00. 4 ' *TOTAL GEN 289.964,62 289.964,62 INS1 . M~AL , OR MERCATS MOIJI'Fl:t::A~.WNS ·m;: CREIJÍT PRESSUPOSTARl Data1 JO . 01 20lS CLASSIF~AC10, EOF ExJ;:RCIÓ: . ];!RESSUii. ; 'iÓH EUU · l DE: 0 '1:. 01.2014 ·A• '31.1.2.2014 usuarb1ti.OIIli'l! Tex·t Eico~c organil:c CRto-h.s E~lUl . 1>1-ll'L'lACl.O'NS W!»lSYERi:!lCl'ES (+') n,ICOJlip. ROMANE!W$ GENSR. l;NGfUlSSoS 'UlTAJ;. MOOI,-. Pr-o'~ama. TeX:t ·Pr~.grama SUPI.~ENTS CREO . SlWlO MnllS TAA'N~ClE!l (·) AJUSTeS P~OOll: Bli:ÍXES PER' l\.ÍfUL , DJ;:SPESES DE PERSONAL 0100 0 , 00 0,00 0,00 0,00 49.939,26 49.939,26 ACTUACIONS DE CAaACTER ECONOMIC 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 DESPElSElS EN BENS CORR·E_NTS ·I SE!l:VEIS OJ:oo· O, dO o.oo 0,00 0,00 &'.S . Hl. ~S 61'.340, OSe ACTUA(:IONS DE. :~~: ECONi)MIC 0,00 o,oo :P6 . 4·a .l,S3 '0, 00 0,,00 TRANSFJ;:RENCIES CORRENTS 0100 0,00 0,00 126 .481 ,53 0 , 00 o. oo 126.481,53 ACTUACIONS DE CARACTER ECONOMIC 0,00 0 ,00 0,00 0,00 0,00 INVERSIONS REALS 0~00 o,oo 0,00 o •. Qo s1.2 .n a. oa ~3. 087. ?lf, 57 H.600.337,65 4 ACTUACIONS !lE CARAcTER ·ECONOMIC· 0,00 o' oo : .o •.0 0 O¡(IO 0 ,00 *TOTAL GEN 0, 00 0,00 126 . 481,53 512.618,08 33 .202.800,28 33 , 715.418,36 0, 00 0,00 126.481,53 0,00 0,00 INISTRACIÓ EL GERENT INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA O ESPESA Remodelació del Mercal de Bellcaire A Dades generals identificatives Data inici: 2009 Data de tancament: Situació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestió de la despesa Despasa Obr,gacions Des pesa Any prevista/reconeguda reconegudes penden! 2009 368.000.00 368.000.00 0,00 2010 660.050,00 660.050.00 0;00 2011 309250,00 309.250,00 0,00 2012 611.077.64 611 .077,64 0,00 2013 1.211.829.00 1.211.829.00 0,00 2014 703.813,68 703.813,68 0,00 Total 3.864.020,32 3.864.020,32 0,00 Cl Gestló deis ingressos afectats lr>g ressos Drats lngrassos Desv. Fin. Any prevlstos/re<:one¡¡uts Reconeguts pondents De J"exerdcl 2009 6.306.759 72 6.306.759,72 0.00 5.938.759.72 2010 358.229,00 358.229.00 0.00 ·301.821,00 2011 370.197,39 370.197,39 0,00 60.947,39 2012 816.837,75 816.837.75 0,00 205.760,11 2013 ·10.366.84 ·10.366.94 0,00 -1.222.195,94 2014 130.087,51 130.087.51 0,00 -573.726,17 Total 7.971.74.4,43 7.971.744.43 0.00 4.107.724.11 Dl Financ;ament per agents lngressos Drets Coeñcient Desv. Fin. Desv. Fin. Agent Any previstos Reconeguts finan~ament De l'exercici Acumuladas Ajuntament de Barcelona Anteriors 0,00 0,00 2009 2010 351.179,00 351.179,00 Total 351.179,00 351.179.00 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2009 6.306. 759,72 6.306.759,72 2010 7.050,00 7.050,00 2011 370.197,39 370.197,39 2012 816.837,75 816.837,75 2013 -10.366,94 -10.366,94 2014 130.087,51 130.087,51 Total 7.620.565,43 7.620.565,43 ) Generalitat Anteriors 0,00 0,00 ( 2009 0,00 0,00 2010 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Total Total 7.971.744.43 7.971.744.43 0.00% -573.726,17 4.107.724,11 .u Resultat pressupostari Desv. Fin. Ajust Any Ajust Ajust Acumulad es FinanQament altres projectes 2009 -914.678,69 -914.678,69 (compte 485.50.003) 2012 -1.305.511,48 -1.305.511,48 2013 -11 .151,08 -11 .151,08 2014 -337.344.70 -337.344.70 Total Total -2.568.685,95 -2.568.685,95 -91 1.070,87 1.539.038,16 ~ Romanent tresorerla OG Assontamont 1'3318 Morcat do Bollcalro Comoto Concepto D H 136.80.223 Transf. AAW Bellcaire 130.087,51 485.50.003 tngr. Anticipats (Fira Bellcaire) 588.429,08 465.50.003 lngr. Anticipats (ajust) 14.702,91 230.00.105 Remodelació Fira Bellcaire 703.613,66 AnuUªcid inqressos exerckís tancals: 465.50.003 lngr. Anticipats (Anul.lacions exercicis tancats Fira Bellcaire) 49.689,27 136.80.223 Transf. AAW Bellcaire 49.669.27 766.205.86 766.205,66 !Notes NOTA: Apllcacló altres projectes: 2009 -37.844,05 Marina 2009 -114.630,77 Ninot 2009 -761.362,64 S.Antoni 2009 -841 ,23 Sanls 2012 -14.340,00 Born 2012 -800.000,00 Gardunya 2012 -420.000,00 S.Antoni 2012 -23.945,40 Sant Martl 2012 -47.226,08 Vall Hebron 2013 -11.151,08 Sants 2014 -148.959,12 Ninot 2014 -5.149,16 PI. Catalunya 2014 -26.548,72 Sagr. Familia 2014 -125.107,03 Sanls 2014 -31.580,67 Vall Hebron TOTAL -2.568.685,95 Rl Anul. Ex, Tancats Anul. Ex. Corren! RINet 2009 0,00 2010 148.190,25 2011 97.691,75 2012 73.275,25 2013 145.321,76 2014 49.689,27 6.820.928,00 514.168,28 6.306.759,72 2010 7.050,00 o 7.050,00 2011 6.643,35 2011 4.748,26 381 .589,00 11.391,61 370.197,39 2012 23.310,00 2012 8.741,25 2012 3.496,50 ) 2012 699,30 2012 7.566,00 880.650,80 43.813,05 816.837,75 2013 42.259,50 2013 21.367,50 2013 4.195,80 2013 7.925,40 2013 349,65 2013 4.358,97 2013 19.425,15 2013 7.925,40 2013 19.425,15 2013 5.536,22 122.401.80 132.768,74 -10.366,94 2014 14.860,35 2014 11.188,80 2014 9.790,20 2014 3.263.40 169.190,26 39.102,75 130.087,51 TOTAL 8.361 .809,86 514.168,28 227.076,15 7.620.565,43 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Remodelació del Merca! del Bon Pastor A Dades generals ldentificatives Data inici: 2009 Data de tancament: Situació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA B) Gestió de la desoesa Despasa Obligacions Despasa Any prevista/reconeguda reconegudes penden! 2009 461.501 ,99 461 .501 .99 0,00 2010 105.164.90 105.164,90 0.00 2011 294.995,36 294.995.36 0,00 2012 13.299.61 13.299,61 0.00 2013 34.997,49 34.997,49 0.00 2014 68 .667,61 68.667,61 0,00 Total 978.626,96 978.626,96 0,00 ) Cl Gestló deis inqressos afectats lngrossos Oro !S lngressos Desv, Fin. Any prevlsloS/re'coneguls Reconeguls pendenis De l'exercicJ 2009 536.501.99 536.501 ,99 0.00 75.000.00 2010 71.523.32 71 .523,32 0.00 -33.641 .58 201 1 313.876.40 313.876.40 0.00 18.881 ,04 201 2 55.35765 55.357,85 0,00 42.058,1)4 2013 0.00 -34 .997,49 2014 68.667,61 68.667 .81 0,00 0,00 Total 1.045.926,97 1.045.926.97 0,00 67.300,01 DI Financament per agents lngressos Orets Coeficiem Desv. Fin. Oesv. Fin. Agent Any previstos Reconeguts frnanyament De l'exercici Acumuladas Ajuntament de Barcelona Anteriors 0,00 0,00 2009 85.925,00 85.925,00 2010 10.464,56 10.464,56 2011 253.636,91 253.636,91 2012 13.299,61 13.299,61 2014 68.667,61 68.667.61 Total 431.993,69 431.993. •6 9 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2009 0,00 0,00 2010 61 .058,76 61.058,76 2011 60.239,49 60.239,49 2012 42.058,04 42.058,04 Total 163.356,29 163.356,29 ) Generalitat Anteriors 0,00 0,00 2009 0,00 0,00 2010 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Suplement de crédit Anteriors 0,00 0,00 2009 450.576,99 450.576,99 2010 0,00 0,00 Total 450.576,99 450.576,99 Total Total 1.045.926,97 1.045.926,97 0,00% 0,00 67.300,01 .().. Resultat pressupostari Desv. Fin. Ajust Any Ajust Ajust Acumuladas Aplicació a Sants (compte 2013 -67.300,01 -67.300,01 485.50_003) Total Total -67.300,01 -6T.300;01 -o,oo 0,00 1]. Romanent tresorerla ~1 Q r-¡ 1 i Assontamont 13319 Merca! do Bon P11stor Compta Conceple D H 230.00.100 RemodelaciO Son Pastor 68.667,61 136.00.001 Transr. Aj. M. Bon Pastor 68.667.61 68.667.61 68.667,61 ) INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Cambres frigoríflques (pla integral) A Dades qenerals identíflcatives Data inici: 2013 Data de tancament: Situació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestió de la despesa Des pesa Obligacions Despesa Any previstaireconeguda reconegudes penden! 2013 520,287,89 520.287,89 0,00 2014 547.773,46 547.773,46 0,00 Total 1.068.061,35 1.068.061,35 0,00 Cl Gestió deis inqressos afectats ) lngressos Drets lngressos Desv. Fin. Any 1p revistos/reconeguts Reconeguts pendents De l'exercici 2013 520.287.89 520.287.89 0,00 0.00 2014 547.773,46 547.773,46 0,00 0,00 Total 1.068.061.35 1.068.061.35 0.00 0.00 Dl Flnancament per aqents lngressos Drets Coeficient Desv. Fin. Desv. Fin. Agent Any previstos Reconeguts finanyament De l'exercici Acumuladas Ajuntament de Barcelona Anteriors 0,00 0,00 2013 520.287,89 520.287,89 2014 547.773,46 547.773,46 Total 1.068.061 ,35 1.068.061,35 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2010 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Generalitat Anteriors 0,00 0,00 2010 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Fira Bellcaire Anteriors 0,00 0,00 2010 0,00 0,00 Posteriors 0,00 0,00 Total 0.00 0.00 Total Total 1.068.061 ,35 1.068.061,35 0,00% 0,00 0,00 ~ Res.11-tat Romanent pressupostari tresoreria 11]8 Assontament13320 Cambres frlgorifiques (pla integral) Comp_te Conceple D H 136.00.001 Transf. Aj. C.Frig. 547.773,46 230.00.120 Pla integral Cambres Frigorifiques 547.773,46 547.773,46 547.773,46 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Pla!;a Gardunya A Dades generals identificatives Data inici: 2010 Data de tancament: Situació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestió de la desoesa Despasa Obligacions Des pesa Anv prevista/reconeguda reconegudes penden! 2009 0,00 0,00 0,00 2011 351.626,07 351 .626.07 0,00 2012 37.944,00 37.944.00 0.00 2013 1.220.420.00 1.220.420.00 0,00 2014 492.834,85 492.834,85 0,00 Total 2.102.824.92 2.102.824.92 0,00 Cl Gestió deis inqressos afectats lngressos Drets lngressos Desv. Fin. Any previstos/reconeguts Recone¡¡uts pendents De l'exercici 2009 800.000,00 800.000,00 0,00 800.000,00 2011 351.626,07 351 .626,07 0,00 0,00 2012 0.00 0,00 0.00 -37.944,00 2013 611.400.39 611.400,39 0.00 -609.019.61 2014 98.432,81 98.432.81 0,00 -394.402,04 Total 1.861.459,27 1.861.459,27 0.00 -241 .365.65 Dl Financament per agents lngressos Drets Coeficient Desv. Fin. Desv. Fin. Agent Anv previstos Reconeguts finan~ament De l'exercici Acumuladas Ajuntament de Barcelona Anteriors 0,00 0,00 2011 2013 221.583,39 221.583,39 2014 7.985,88 7.985,88 Total 229.569.27 229.569,27 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2011 Posteriors 0,00 0,00 Total 0.00 o 00 BSM Anteriors 0,00 0,00 2011 351.626,07 351.626,07 2012 0,00 0,00 2013 389.817,00 389.817.00 2014 90.446,93 90.446,93 Total 831.890,00 831.890,00 Fira Bellcaire 2009 800.000,00 800.000,00 2011 0,00 0,00 2012 Total 800.000,00 800.000.00 Total Total 1.861 .459,27 1.861.459,27 0,00% -394.402,04 -241.365.65 .0. Resulta! pressupostari Desv. Fin. Ajust Any Ajust Ajust Acumuladas Aplicació des de Proven~als 2014 3.062,66 3.062,66 Aplicació des de Guinardó 258.652.55 258.652.55 Total Total 261.715,21 261.715,21 -132.686,83 20.349,56 .0. Romanent tresoreria 1 u~'¡ Assentament Ü322 Pla!;ll Gardunya Compte Conceote D H 138.00.001 Transf. Aj. PI.Gardun)lll 7.985.88 230.00.110 Tancament Pla~a Gardunya 492.834,85 136.40.001 Transferencia capital BSM 90.446.93 485.50.003 lngr. Antlc. (BSM Gardunya) 20.349,56 485.50.003 Gardunya 414.751,60 513.164,41 513.184,41 () () INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Remodelació del Mercal del Guinardó A Dades generals identificatives Data inici: 2006 Data de tancament: Si!uació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestió de la despesa Despesa Obligacions Des pesa Any prevista/reconeguda recone~udes penden! 2006 555.868,00 555.868,00 0,00 2007 570.979,64 570.979,64 0,00 2008 802.992,57 802.992,57 0.00 2009 58.758,28 58.758,28 0,00 2010 0,00 2011 12.600,00 12.600,00 0,00 2012 0,00 0,00 0,00 2013 162.959,06 162.959,06 0,00 2014 1.094.348.29 1.094.348,29 0,00 Total 3.258.505,84 3.258.505,84 0,00 Cl Gestió deis ingressos afectats lngmss.os Drets lngressos Oesv, Fin. Any prov!stos/recom>guts Reconeguts pendants De l'exercici 2006 555:B6B.OO 555.868,00 0.00 0.00 2007 554:549,65 554.549.65 0,00 -16.429,99 2008 800.001,21 800.001.21 0,00 -2.991,36 2009 58.758,28 58.758,28 0,00 0,00 2010 0,00 0,00 201 1 12.600,00 12.600,00 0,00 0,00 2012 o:oo 0,00 0,00 0,00 2013 272.959.06 272.959,06 0,00 110.000,00 2014 2.090.000.00 2.090.000,00 0,00 995.651 ,71 Total 4.344.736,20 4.344.7 36,20 0.00 1.066.230,36 DI Financament per agents Ingressos Drets Coeflcient Desv. Fin. Desv. Fin. Agent Any previstos Reconeguts finanQament De l'exercici Acumulad es Ajuntament de Barcelona Anteriors 1.041.868,00 1.041.868,00 2008 611.315,63 611 .315,63 2009 58.758,28 58.758,28 2010 2011 12.600,00 12.600,00 2012 2013 162.959,06 162.959,06 Total 1.887.500,97 1.887.500.97 43,44% Operadors Anteriors 0,00 0,00 2008 188.685,58 188.685,58 2009 0,00 0.00 ) 2010 2011 Total 188.685 58 188.685,58 4,34% Regesa Anteriors 68.549,65 68.549,65 2008 0,00 0,00 2009 0,00 0,00 Total 68.549,65 68.549,65 1.58% Super Anteriors 0,00 0,00 2013 110.000,00 110.000,00 2014 2.090.000,00 2 ,090 .000,00 Total 2.200.000,00 2.200.000,00 50,64% Total Total 4.344.736,20 4.344.736,20 100,00% 995.651,71 1.086.230,36 ~ Assentament Rtt!liulbt pressupostari Desv. Fin. Ajusl Any Ajust Ajust Acumutades Aplicació a Sant Marti 2014 -349.674,94 -349.674,94 Aplicació a Boqueria.Obres -258.652,55 -258.652,55 Aplicació a Sagrada Familia -28.249,03 -28.249,03 Aplicació a Mercé -9.975,49 -9.975,49 Aplicació a Pl.Catalunya -42.525,48 -42.525,48 Aplicació a Harta -74.686,65 -74.686,65 Aplicació a Tres Torres -21.749,75 -21 .749,75 Total Total -785.513,89 -785.513,89 210.137,82 300.716,47 u Romanent tresoreria Assontament 13323 Mercal del Gulnardó Comole o H 136.70.500 Transferencia capital allres empr. prlva(les (Autoservel) 2.090.000,00 230,00.098 Remodetacló mercal Gulnardó 1.094.348,29 485.50.003 lnc¡ressos anUc:lpeiS /Auloservell 995.651 ,71 2.090.000.00 2.090.000.00 ) u INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINAN<;AMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Remodelació del Mercal de Guineueta A Dades generals idontificatives Data inici: 2009 Data de tancament: Situació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestió de la desoesa Des pesa Obligacíons Despasa Any prevista/reconeguda reconeaudes penden! 2010 1.354.431 ,88 1.354.431 ,88 0.00 2011 2.822.849.50 2.822.849,50 o.oo 2012 3.359.673,05 3.359.673,05 0,00 2013 1.718.421,40 1.716.421,40 0,00 2014 0.00 Total 9.255.375.83 9.255.375.83 0.00 Cl Gostló deis ingressos afectats lngressos Drets lngressos Desv. Fin. Any previstos/reconeguts Reconeguts pendents De l'exercici 2010 1.351.270.81 1.351.270.81 0.00 -3.161.07 2011 3.281.071.80 3.281.071,80 0.00 458.222.30 2012 3.979.176.12 3.979.176,12 o.oo 619.503.07 2013 640.696.04 640.696.04 0.00 -1.077.725.36 2014 10.892.75 10.892. 7 5 0.00 10.892,75 Total 9.263.107.52 9.263.107.52 0.00 7.731.69 Dl Financament por aaents lngressos Drets Coeficient Desv. Fin. Desv. Fin. Agent Any previstos Reconeguts finanyament De l'exercici Acumuladas Ajuntament de Barcelona Anteriors 0,00 0,00 2010 967.388,73 967.388,73 2011 2.822.849,50 2.822.849,50 2012 1.789.387,04 1. 789.387,04 2013 595.143,86 595.143,86 Total 6.174 .769 13 6.174.769.,1.3 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2010 203.882,08 203.882,08 2011 248.222,30 248.222,30 2012 299.789,08 299.789,08 2013 45.552,18 45.552,18 2014 10.892,75 10.892,75 Total 808.338,3!1 808.338 39 General ita! Anteriors 0,00 0,00 ) 2010 0,00 0,00 Posteriors 0,00 0.00 Total o.oo 000 Super 2009 0,00 0,00 2010 0,00 0,00 2011 210.000,00 210.000,00 2012 1.890.000,00 1.890.000,00 Total 2.100.000,00 2.100.000 00 Suplement de crédit 2009 0,00 0,00 2010 180.000,00 180.000,00 Posteriors 0,00 0,00 Total 180.000,00 180.000,00 Total Total 9.263.107 .52 9,263.107,52 0,00% 10.892.75 7.731.69 lJ .u Resulta! Romanent pressupostari tresoreria '1 1 1 Assentament 13324 Morca! do Gulnouota Compte Concepte o H 136.60.222 Tronsr·. AAVV Gulnouela 10.892,75 485.50.003 lngressos antlcipats (Gulneueta) 10.892.75 Anul./acló Jnqressos exorcicis IDnCUlts: 485.5"0.003 lngr. Antlclpats (Anul.lacions exercicls tancats m. Gulneueta) 3.161 ,07 136.60.222 Transf. AAW Gulneueta 3.161 ,07 14.053,82 14.053.82 Rl Anul. Ex. Tancats Anul. Ex. Corran! RINat 2010 207.043,15 2014--------~~~~------~3-~16~1~,0~7~----------------~~~~ 207.043,15 3.161,07 203.882,08 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DES PESA Condicionament mercal Horta A Dades generals identificatives Data inici: 2013 Data de tancament: Situació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestió de la despesa Des pesa Obligacions Des pesa Any prevista/reconeguda reconegudes penden! 2013 12.251,27 12.251,27 0,00 2014 74.686,65 74.686.65 0,00 Total 86.937,92 86.937,92 o.oo Cl Gestió deis inqressos afectats ) lngressos Drets ingressos Desv. Fin. Any previstos/reconeguts Reconeguts pendents De l'exercici 2013 12.251.27 12.251.27 0,00 0,00 2014 0,00 -74,686.65 Total 12.251.27 12.251 ,27 0.00 -74.686,65 Dl Financament per agents lngressos Drets Coeficient Desv. Fin. Desv. Hn. Agent Any previstos Reconeguts finan~ament De l'exercici Acumuladas Ajuntament de Barcelona Anteriors 0,00 0,00 2013 12.251,27 12.251,27 Total 12.251,27 12.251 ,27 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2010 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Generalitat Anterior.; 0,00 0,00 2010 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Fira Bellcaire Anteriors 0,00 0,00 2013 26.548,72 26.548,72 Posteriors 0,00 0,00 Total 26.548,72 26.548 72 Total Total 38.799,99 38.799,99 0,00% -74.686,65 -74.686,65 lJ Res ultal pressupostarl Desv. Fin. Ajust Any Ajust Ajust Acumuladas Aplicació des de Guinardó 2014 74.686.65 74.686,65 Total Total 74.686,65 74.686,65 0,00 0,00 Rom~nent tresoreria ··¡ 1 2 Assentament 13326 Condicionament mercat Horta Compte Concepte D H 485.50.003 lngr. Anticipats (Guinardó) 74.686,65 230.00.130 Mercal Horta. Condicionament 74;686,65 Assenlamenl 74.686,65 74.686,65 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE lA DESPESA Condlcionament mercal Merce A Dades generals identiflcatives Data inici: 2013 Data de tancament: Situació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestió de la despesa Des pesa Obligacions Des pesa Any prevista/reconeguda reconegudes penden! 2013 481.504,61 481.504,61 0,00 2014 9.975,49 9.975.49 0.00 Total 491.480,10 491 .480,10 0,00 Cl Gestió deis ingressos afectats lngressos Drets lngressos Desv. Fin. Any previstos/reconeguts Reconeguts pendents De l'exercici 2013 481.504,61 481 .504,61 0,00 0.00 2014 0,00 -9.975,49 Total 481 .504,61 481 .504,61 0.00 -9.975.49 DI Flnancament per agents lngressos Drets Coeficient Desv. Fin. Desv. Fin. Agent Anv orevistos Reconeguts financament De l'exercici Acumulad es Ajuntament de Barcelona Anteriors 0,00 0,00 2013 481.504,61 481 .504,61 Total 481.504.61 481 .504,61 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2010 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 0.00 Generalitat Anteriors 0,00 0 ,00 2010 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Fira Bellcaire Anteriors 0,00 0,00 2010 0,00 0,00 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 o 00 Total Total 481.504.61 481.504.61 0,00% -9.975,49 -9.975,49 ) ~ Resulta! pressupostarí Desv. Fin. Ajust Any Ajust Ajust Acumuladas Aplicació des de Guinardó 2014 9.975.49 9.975.49 Total Total 9.975,49 9.975,49 0,00 0.00 .Q. Romanen! tresoreria ELG/\ --- :L?--\~Ü~"==== ---- 1 3 Assentament 13328 Condlclonament mercat Mercé Compte Concepte D H 485.50.003 lngr. Anticipats (Guinardó) 9.975,49 230.00.132 Mercal Mercé. Condicionament 9.975,49 Assentamenl 9.975,49 9.975,49 . ) INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANI:;AMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Romodelacló del Mercal dol Nlnot A Dades generals identificatives Data inici: 2006 Data de tancament: Situació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestió de la despesa Despesa Obligacions Des pesa Any p revista/reconeguda reconeQudes penden! 2006 29.700,00 29.700,00 0.00 2007 21J 50 ,00 21.750.00 0,00 2008 723.719,44 723.719,44 0,00 2009 1.823.767, 22 1.823.767,22 0 ,00 2010 800.547,89 800.547,89 0,00 2011 1.783.019,41 1.783.019.41 0.00 2012 1.153.366.27' 1.153.366.27 0,00 2013 2.845.098,70 2.845.098,70 0,00 2014 12.107.574 ,88 12.107.574,88 0,00 Total 21.288.543,81 21.288.543,81 0,00 C) Gestió deis ingressos afectals rngressos Drets lngressos Desv. Fln. Any ¡irevlstos/IOCO!lOQUlS Reconeguts pendents De l'exercicl 2008 29.700.00 29.700,00 0.00 0,00 2007 21 .750.00 21 ,750,00 0.00 0,00 2008 723:719,44 723.719,44 0,00 0.00 2009 2.613.548,99 2.513.54 9, 99 0,00 699.781 ,n 2010 461.620,79 ~61.820,79 0,00 -336.727,10 2011 2.112.329,60 2.112.329,60 0,00 329.310,19 2012 1 1 .034.076,11 1.034.076.1' l 0,00 -119.290,18 2013 2.606.496.25 2.606.4Btl,25 0 ,00 -236.602.45 2014 11.966.848.69 11.Btl8.648,68 0.00 -138.726.20 Tmar 21 .472.289,86 21.472.289.86 0,00 183.746,0S (1) Anul.lacions 2013 (Ex.2012) (864, 12 eur.) Dl Financament per agents lngressos Dreis Coeñcieni Desv. Fin. Desv. Fin. Agent Any previstos Reconeguts finan,ament De l'exercici Acumuladas Ajuntament de Barcelona Anteriors 51.450,00 51.450,00 2008 723.719,44 723.719,44 2009 1.823.767,22 1.823. 767,22 2010 183.080,24 183.080,24 2011 1.783.019,41 1. 783.019,41 2012 723.866,09 723.866,09 2013 2.078.279,16 2.078.279,16 2014 6.821.677,86 6.821.677,86 Total 14.188.859 42 14.188.859,42 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2010 278.740,55 278.740,55 2011 329.310,19 329.310,19 2012 310.210,02 310.210,02 2013 278.217,09 278.217,09 2014 248.211,70 248.211,70 Total 1.444.689,55 1.444.689,55 Generalitat Anteriors 0,00 0,00 2008 0,00 0,00 2009 0,00 0,00 2010 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Venedors Fira Bellcaire Anteriors 0,00 0,00 2009 114.630,77 114.630,77 2010 0,00 0,00 2012 2014 148.959,12 148.959,12 Total 263.589,89 263.589,89 Super Anteriors 0,00 0,00 2013 250.000,00 250.000,00 2014 4.750.000,00 4.750.000,00 Total 5.000.000,00 5.000.000,00 Suplement de crédit Anteriors 0,00 0,00 2009 575.151,00 575.151,00 Total 575.151,00 575.151 ,00 Total Total 21 ,472.289,86 21.472.289,86 0.00% -138.726,20 183.746,05 Res~tat Rom~nent pressupostari tresoreria Assontament 13329 Mercal del Nlnot Como te Concepto o H 136.00.001 Tmnlll. A)untamenl 6.821.677,86 136.80.220 Transf. AAW Nlnot 248.21 1,70 230.00.097 Remodelació Nlnot 12.107.574.68 485.50.003 lngressos anticlpats (Bellcalre) 148.959,12 485.50.003 lngressos antlcipats 138.726.20 136.70.500 Transferéncia capital altres empr. privadas (Autoservei) 4.750.000.00 Amil.lac/ó ú•Q!!!IISOS exerclc!s toncpls: 485.50.003 lngr. Antlcipats (Anul.lacions exercicis tancats m. Ninot) 20.284,58 136.80.220 Transf. AAW Nlnot 20.284,58 12.127.859,46 12.127.859,46 Rl Anul. Ex. Tonc.ats Anul. Ex. Corren! Rl Net 2010 299.025,13 2014 ______~ ~~~------~20~.~28~4~,5~8------------------~~~~ 299.025,13 20.284,58 278.740,55 INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Escomesa eléctrica Pista gel PI. Catalunya A Dades generals identificatives Data inici: 2013 Data de tancament: Situació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestió de la despesa Despasa Obligacions Despasa Any prevista/reconeguda reconegudes penden! 2013 125.303.63 125.303.63 0,00 2014 47.674,64 47.674,64 0,00 Total 172.978.27 172.978.27 0.00 Cl Gestió deis inqressos afectats lngressos Drets lngressos Desv. Fin. Any previstos/reconeguts Reconeguts pendents De l'exercici 2013 125.303.63 125.303.63 0.00 0,00 2014 0,00 0,00 0,00 -47.674.64 Total 125.303,63 125.303,63 0,00 -47.674.64 DI Financament per agents lngressos Drets Coeficient Desv. Fin. Desv. Fin. A¡¡ent Any previstos Reconeguts finan<;:ament De l'exercici Acumuladas Ajuntament de Barcelona Anteriors 0,00 0,00 2013 125.303,63 125.303,63 Total 125.303.63 125.303.63 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2010 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Genera lita! Anteriors 0,00 0,00 2010 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Total Total 125.303.63 125.303.63 0,00% -47.674.64 -47.674,64 ,IJ. Resultat pressupostarl Desv. Fin. Aiust Any_ Ajust Ajust Acumuladas Aplicació des de Bellcaire 2014 5.149,16 5.149.16 Aplicació des de Guinardó 2014 42.525.48 42.525,48 Total Total 47.674,64 47.674.64 0,00 0,00 ,IJ. Romanent tresorerla ELGERENT ·¡1 S Assentament 13330 Escomesa electrlca Pista gel PI. Catolunya Compte Concepte D H 485.50.003 lngr. Anticipats (Gulnardó) 42.525.48 485,50.003 lngr. Anticlpats (Bellcaire) 5.149,16 230.00.139 Escomesa eléctrica PI. Catalunya 47.674,64 Assentament 47.674,64 47.674,64 ) INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Remodelació del Mercal de Proven!;als A Dades generals identificatives Data inici: 2010 Data de tancament: 2014 Situació actual Actiu PLANtFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestló de la despesa Des pesa Obligacions Despasa Any prevista/reconeguda reconegudes penden! 2010 718.914,00 718.914,00 0,00 2011 868.301 ,62 868.301.82 0,00 20t2 2.462.873,65 2.462.873,65 0,00 2013 3.183.373,12 3.183.373.12 0.00 2014 21 .339.65 21 .339,65 o.oo Total 7.254.802,24 7.254.802.24 0,00 Cl Gestió deis inqressos afectats lngressos Drets lngressos Desv. Rn. Any previstos/reconeguts Reconeguts pendents De l'exercici 2010 980.753,95 980.753,95 0,00 261.839.95 2011 976.350,20 976.350,20 0,00 108.048,36 2012 5.290.955.48 5.290.955.48 0.00 2.828.061 ,63 2013 1.258,751 ,17 1.256.751 '17 0,00 -1 .924.621.95 2014 1.588.12 1.588.12 0,00 -19.751 ,53 Total 8,508.398,92 8.508.398,92 0,00 1.253.596.68 Dl Flnancament per aqents lngressos Drets Coeficient Desv. Fin. Desv. Fin. Agent Any previstos Reconeguts finan~ament De l'exercici Acumuladas Ajuntament de Barcelona Anteriors 0,00 0,00 2010 574.834,00 574.834,00 2011 776.320,80 776.320,80 2012 1.764.928,03 1.764.928,03 2013 1.258.751 '17 1.258.751,17 Total 4.374.834,00 4.374 .834,00 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2010 405.919,95 405.919,95 2011 200.029,40 200.029,40 2012 226.027,45 226.027,45 2014 1.588,12 1.588,12 Total 833.564,92 833.564 92 Generalitat Anteriors 0,00 0,00 Total 0,00 o 00 Super 2009 0,00 0,00 2012 3.300.000,00 3.300.000,00 Total 3.300.000,00 3.300.000,00 Fira Bellcaire Anteriors 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Total Total 8.508.398,92 8.508.398,92 0,00% -19.751,53 1.253.596,68 {! Resulta! prassupostarl Desv. Rn. Ajust Any Ajust Ajust Acumuladas Aplicació a Sants (compte 2013 -1 .251.194,07 -1 .251 .194,07 485.50.003) Aplicació a Gardunya (compte 2014 -3.062,66 -3.062,66 465.50.003) Totfll Total -1.254.256,73 ·1 .254.256, 73 -22.814,19 ~60,05 ~ D. Romanen! tresoreria a D- -y .·¡ ,, 1 V As sen amen t 13331 M erca tde p roven~a 5 Comple Concepte D H 230.00.103 Remodelac:ló Mercal Proven~ts 21 .339,65 485.50.003 lngressos anticipats transf. AAW (Proven~ls) 21 .339,65 136.80.217 Transf. AAW Proven<;als 1.588,12 465.50.003 lngressos antlcipats transf. AAW (Proven<;als) 1.588,12 Anu!Jagió fa.gres!iQS exerr::icls tancals: 485.50.003 lngr. Anticipats (Anul.laclons exercicis tancats m. Proven~ls) 2.248,17 136.80.217 Transf. AAW Proven~ls 2.248,17 25.175,94 25.175,94 Rl Anul. Ex. Tancats Anul. Ex. Corren! Rl Net 2010 408.168,12 2014 __~ ~~~------~2-~24~8~,1~7~------------------~~~~ 408.168,12 2.248,17 405.919,95 "-) INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Manteniment mercal Sagrada Familia A Dades generals ídentificatives Data inici: 2013 Data de tancament: Situació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA B! Gestló de la despasa Des pesa Obllgacions Despesa Any ..p revista/reconeguda reconegudes penden! 2013 636.201,97 636201 ,97 0,00 2014 102.597,75 102.597.75 0,00 Total 740.799,72 740.799,72 0,00 C! Gesli6 deis íngressos afectats lngressos Drets tngressos Desv. Fin. Any previstos/reconeguts Reconeguts pendents De l'exercici 2013 636.201 ,97 638.201 ,97 0,00 0,00 2014 47.800,00 47.800,00 0,00 -54.797,75 Total 686.001 ,97 686.001.97 0.00 -54.797.75 DI Flnancament per agents lngressos Drets Coeficient Desv. Fin. Desv. Rn. Agent Any previstos Reconeguts financament De l'exercici Acumuladas Ajuntament de Barcelona Anteriors 0,00 0,00 2013 638.201,97 638.201,97 2014 47.800,00 47.600,00 Total 638.201 ,97 638.201 ,97 Operadors Anteriors 0,00 0,00 2010 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 o 00 Generalitat Anteriors 0,00 0,00 2010 Posteriors 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Total Total 638.201,97 638.201 ,97 0,00% -54.797,75 -54.797,75 ~ Resulta! pressupostarl Desv. Rn. Ajust Any Ajust Ajust Acumulades Aplicació des de Bellcaire 2014 26.546,72 26.546,72 Aplicació des de Guinardó 2014 28.249.03 26.249,03 Total Total 54.797,75 54.797,75 0,00 0,00 ~ Romanent tresoreria As5ontamont 13332 Mantenlment mercal Sagrada Famltla Compte Concepte D H 136.00.001 Transl . Ajuntament 47.800,00 485.50.003 lngr. Antlcipats (Guinardó) 28.249,03 485.50.003 lngr. Anticlpats (Bellcaire) 26.548,72 230.00.124 Mantenlment mercal Sagrada Familia 102.597,75 102,597,75 102.597,75 ) INSTITUT MUNICIPAL DE MERCATS DE MERCATS DE BARCELONA DESPESES AMB FINANCAMENT AFECTAT 2014 IDENTIFICACIÓ DE LA DESPESA Remodelació del Mercal de Sant Antoni A Dades generals identificatives Dala inici: 2007 Dala de tancament: Siluació actual Actiu PLANIFICACIÓ ECONÓMICA DE L'OBRA Bl Gestió de la despasa Des pesa Obligacions Oe spesa Any 1 previsla/reconeguda reconegudes penden! 2007 1.809.867.55 1.809.867,55 0,00 2008 3.492.360,38 3.492.360,38 0,00 2009 8.977.580.44 8.977.580.44 0,00 2010 3.263.660.62 3.263.660,62 0,00 2011 8.441.069.09 8.441 .069,09 0 00 2012 7.829.927.35 7.829.927,35 0,00 2013 5.022.947.25 5.022.947,25 0,00 2014 12.608.818.43 12.608.818.43 0 00 Total 51.446.231 ,11 38.837.412,68 0,00 Cl Gestió deis ingressos afectats lngressos Drets lngressos Desv. Fin. Any 1 prevlstoslreconoguts Reconoguts per>dcnts De l'exercici 2007 1.809.867.55 1.809.867,55 0,00 0,00 2008 4.492.360,38 4.492.360,38 0,00 t.Osv. de finan;. de l'eJC.erclcí PROGRAMA 1 CODI positives negatives Pla 16-19 o.oo 1 14.970,60 1 0,00 1 14.970,60 SRA.SÍLVIA FARELL GALLEGO Cap Servei d'Administració i Recursos Económics 1 .M. EDUCACIO MODIFICACIO'-E LES PREV.INICIALS (DESP) ** ESTAT DE ~SPESES A : 31-12-2014 FULL : 1 DATA: 06-02-2015 MODEL: 300001 CLASSIFICACIO: ECONOMICA DES DE 11 EX. PRESS.: 2014 USUARI: ANE0020 FINS 9999!99999!99999 ND479G ECON CREDIT INICIAL CREDITS EXTRA. AMPLIAC.CREDIT TRANSF.CREDIT REMANENTS CREO! BAIXES CREDIT CRED.DEFINITIU SUPLEM.CREDIT CRED.PER INGRES BAIXES ANUL.LAC DESPESES DE PERSONAL ** 39.992.953,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39.992.953,44 0,00 0,00 0,00 2 OE SPESES EN BENS CORRENTS 1 SERVEIS ** 16.055.612,71 0,00 0,00 333.495,16 14.970,60 48.350,50- 16.355.727,97 0,00 0,00 0,00 3 OE SPESES FINANCERES ** 38.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38.800,00 *2,00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 3.277.046,55 0,00 0,00 28.000,00 0,00 353.495,16- 2.951.551,39 0,00 0,00 0,00 6 INVERSIONS REAL S ** 251.287,39 0,00 0,00 20.350,50 0,00 161.500,00 - 110.137,89 2,~,oo 0,00 0,00 7 TRANSFERENCIA DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 181.500,00 0,00 0,00 181.500,00 0,00 0,00 0,00 ** TOTAL FINAL ** 59.615.700,09 0,00 0,00 563.345,66 14.970,60 563.345,66- 59.630.670,69 0,00 0,00 0,00 SRA.SÍLVIA FARELL GALLEGO Cap Servei d'Administració i Recursos Economics I.M. EDUCACIO MODIFICACIO~E LES PREVISIONS ** ESTAT D'I~ES A : 31-12-2014 FULL : 1 DATA: 06-02-2015 MODEL: 300101 CLASSIFICACIO: ECONOMICA DES DE : 11 EX. PRESS.: 2014 USUARI: ANE0020 FINS 9999/99999/99999 ND479G ECON PREV.INICIAL AMPLIAC.PREVIS. SUPLEM.PREVISIO BAIXA PREVISIO PREV.DEFINITIVA 3 TAXES 1 AL TRES INGRESSOS ** 17.873.353,09 0,00 0,00 0,00 17.873.353,09 4 TRANSFERENCIES CORRENTS ** 41.737.347,00 0,00 0,00 0,00 41.737.347,00 5 INGRESSOS PATRIMONIALS ** 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 8 ACTIUS FINANCERS ** 0,00 0,00 14.970,60 0,00 14.970,60 ** TOTAL FINAL ** 59.615.700,09 0,00 14.970,60 0,00 59.630.670,69 SRA.SÍLVIA FARELL GALLEGO SR. MANEL MEDEIRg_s..PÉREZ Cap Servei d'Administració i Recursos Economics Gerent / · Ajuntament de Barcelona lnstitut d'Educació ESTAT DELS COMPROMISOS DE DESPESA AMB CÁRREC A EXERCICIS FUTURS descripció import partida SUPORT EDUCA TIU LOT 8 CURSOS 2014-2015 115-16 512.059,24 22747/32111/01 14000088 AD1 SUPORT EDUCA TIU LOT 9CURSOS 2014-2015 1 15-16 555.810,75 22747/32111/01 5014 14000089 AD1 SUPORT EDUCA TIU LOT 10 CURSOS 2014-2015 115-16 525.969,92 22747/32111/01 5014 14000090 AD1 GESTIO ESCOLA DE MUSICA CAN PONSIC 2016 246.648,03 48980/32512/01 21010 AD1 GESTIO EMM NOU BARRIS CENTRE-SUD 2016 386.390,03 48980/32512/01 1207 TOTAL EXERCICI 2016 5.976.861,48 D1 LLOGUER CR.ESCORIAL 177 ANY 2017 78.477,12 20200/32111/01 7514 AD1 GESTIO EMM NOU BARRIS CENTRE-SUD ANY 2017 235.918,06 48980/32512/01 1207 TOTAL EXERCICI 2017 314.395,18 D1 LLOGUER CR.ESCORIAL 177 ANY 2018 78.477,12 20200/32111/01 7514 TOTAL EXERCICI 2018 78.477,12 ) D1 LLOGUER CR.ESCORIAL 177 ANY 2019 78.477,12 20200/32111/01 7514 TOTAL EXERCICI 2019 78.477,12 D1 LLOGUER CR.ESCORIAL 177 ANY 2020 78.477,12 20200/32111/01 7514 TOTAL EXERCICI 2020 78.477,12 D1 LLOGUER CR.ESCORIAL 177 ANY 2021 78.477,12 20200/32111/01 7514 TOTAL EXERCICI 2021 78.477,12 D1 LLOGUER CR.ESCORIAL 177 ANY 2022 78.477,12 20200/32111/01 7514 TOTAL EXERCICI 2022 78.477,12 D1 LLOGUER CR.ESCORIAL 177 ANY 2023 78.477,12 20200/32111/01 7514 TOTAL EXERCICI 2023 78.477,12 01 LLOGUER CR.ESCORIAL 177 ANY 2024 39.238,56 20200/32111/01 7514 TOTAL EXERCICI 2024 39.238,56 TOTAL 18.533.003,39 ~ ) SRA.SÍLVIA FARELL GALLEGO SR. MANEL MEDEIROS PÉREZ Cap Servei d'Administració i Recursos Economics Gerent ·¡ 42 Ajuntament de Barcelona lnstitut d'Educació ESTAT DELS COMPROMISOS DE DESPESA AMB CÁRREC A EXERCICIS FUTURS descripció import partida LLOGUER CR.ESCORIAL 177 ANY 2015 78.477,12 20200/32111/01 ADl LLOGUER FOTOCOPIADORA PERLA 20NA PLANTA IMEB 655,92 20300/32016/01 9512 12000156 ADl LLOGUER FOTOCOPIADORA PER RRHH 763,56 20300/32016/01 9612 12000157 ADl LLOGUER FOTOCOPIADORA RICOH UBICADA A C.ARTESANIA 359,37 20300/32016/01 815 14000356 ADl MANTENIMENT FOTOCOPIADORES XEROX DE L'IMEB 650,00 21900/32016/01 615 14000354 ADl MANTENIMENT FOTOCOPIADORES RICOH DE L'IMEB 18.770,00 21900/32016/01 715 14000355 Al ADQUISICIO MATERIAL OFICINA IMEB 4.500,00 22000/32013/01 13214 14000270 ADl SUBSCRIPCIONS REVISTA GUIX D'INFANTIL PER LES EB 7.515,58 22001/32111/01 1015 14000358 ADl ADJUDICACI'E UBMINISTRAMENT ELECTRIC 2015 27.216,63 22100/32013/01 15712 ADl ADJUDICACIO LOTl TELEFONIA ANY 2015 54.932,89 22200/32013/01 5513 ADl ADJUDICACIO LOT2 TELEFONIA ANY 2015 7.602,61 22200/32013/01 5513 ) ADl ADJUDICACIO LOT5 TELEFONIA ANY 2015 24.731,80 22200/32013/01 5513 ADl SUBMINISTRAMENT D'AIGUA EMBOTELLADA IMEB 3.100,00 22699/32016/01 915 14000357 ADl SEGUIMENT PROCESOS DE MALALTIA DEL PERSONAL IMEB 1.539,46 22703/32013/01 1811 11000002 Dl TASQUES DE SUPORTA LES BIBLIOTEQUES ESCOLARS 37.904,38 22703/32311/01 8114 14000158 Dl SERVEI SEGUIMENT PROGRAMES INTERNACIONAL$ DPE 17.669,19 22703/32311/01 8214 14000164 Dl SUPORT REALITZACIO TASQUES SERVEI DE COMUNICACIO 15.427,50 22703/32015/01 10014 14000199 Dl SUPORTS TECNIC INFORMATICS ALS USUARIS DE L'IMEB 47.991,87 22703/32014/01 8414 14000201 Dl SERVEI DE SUPORT AL SERVEI D'EDUCACIO INFANTIL 16.296,28 22703/32111/01 10514 14000220 Dl SUPORT TECNIC EQUIP NEE 2014-2015 23.536,83 22703/32111/01 10114 14000214 Dl GESTIO PROGRAMA DE SUPORTA LA LECTURA 103.067,27 22703/32311/01 9614 14000198 Al TALLER MUSICA PER NADONSEMM SANT ANDREU 1 EB COBI 12.000,00 22703/32512/01 13414 14000272 Al FORMACIO EDUCATIVA PROJECTE FEM MUSICA A LES EB 9.000,00 22703/32512/01 13514 14000273 Dl GESTIO PROGRAMES D'ACTIVITATS EDUCATIVES PLANETARI 11.192,50 22703/32311/01 11114 14000250 Dl GESTIO PROJECTE FOMENT DEL LIDERATGETECNOLOGIC 10.599,60 22703/32311/01 12014 14000253 ADl DESENVOLUP. PROJECTE BILIOTECA ESCOLAR AL BARRI 13.482,36 22703/32311/01 15514 14000309 Dl GESTIO PROJECTE MLEARNING BARCELONA_2014 4.649,49 22703/32311/01 13014 14000280 Dl GESTIO PROJECTE "AULA MOBIL" 2014-2015 8.947,50 22703/32311/01 12914 14000277 ADl GESTIO JORNADES PETITS TALENTS CIENTIFICS 2014-15 3.135,50 22703/32311/01 14714 14000286 . Dl ORGANITZACIO 1 GESTIO DEL PROJECTE DEBAT 1 APREN 9.673,83 22703/32311/01 12814 14000269 ) Al CONTROL PRODUCTES DE COMUNICACIO DE LA DPE 43.592,98 22703/32311/01 115 14000327 ADl ORGANITZACIO CONFERENCIAEDUCAR AL SEGLE 21 5.021,50 22703/32311/01 16414 14000334 Al DESENVOLUPAMENT PLATAFORMA BCN BULEVARD EDUCATIU 50.734,62 22703/32014/01 415 14000335 ADl CONVENI COLfLABORACIO AMB UNIVERSITAT BARCELONA 4.562,00 22703/32311/01 14914 Al TASQUES ACCIO EDUCATIVA 1 GESTIO CAMI ESCOLAR 81.032,31 22703/32311/01 515 14000359 Dl GESTIO APLICACIO DEL PAEI ANTENCIO ENTITATS CCP 42.957,89 22703/32311/01 315 14000329 Dl SEGUIMENT PROJECTES DIVERSITAT CULTURAL 43.091,13 22703/32311/01 215 14000328 ADl ELABORACIO PROTOCOL DETECCIO ABUSOS SEXUALS 10.627,70 22706/32013/01 14114 14000281 ADl SERVEI D'ALIMENTACIO LOTl CURSOS 2013-15 318.589,43 22746/32111/01 8613 13000125 ADl SERVEI D'ALIMENTACIO LOT 3 CURSOS 2013-15 290.786,95 22746/32111/01 8613 13000127 ADl SERVEI D'ALIMENTACIO LOT4 CURSOS 2013-15 328.220,23 22746/32111/01 8613 13000128 ADl SERVEI D'ALIMENTACIO LOT2 CURSOS 2013-15 322.356,40 22746/32111/01 8613 13000126 ADl SERVEI D'ALIMENTACIO LOT5 CURSOS 2013-15 455.671,05 22746/32111/01 8613 13000129 ADl SERVEI D'ALIMENTACIO LOT6 CURSOS 2013-15 418.583,93 22746/32111/01 8613 13000130 ADl LOTl:SERVEI ALIMENTACIO EB CURS 2012-2014 288.853,04 22746/32111/01 8312 12000123 ADl LOT2:SERVEI ALIMENTACIO EB CURS 2012-2014 274.951,40 22746/32111/01 8312 12000124 ADl LOT3:SERVEI ALIMENTACIOEB CURS 2012-2014 491.664,72 22746/32111/01 8312 12000125 ADl LOT4 SERVEI ALIMENTACIO EB CURS 2012-2014 271.299,60 22746/32111/01 8312 12000126 ADl LOT6 SERVEI ALIMENTACIO EB CURS 2012-2014 269.799,92 22746/32111/01 8312 12000128 ADl LOT7 SERVEI ALIMENTACIO EB CURS 2012-2014 314.571,88 22746/32111/01 8312 12000129 ADl SERVEI ALIMENTACIO EB TRINITAT NOVA 2014-2015 8.639,44 22746/32111/01 10214 14000200 1 4 3 Ajuntament de Barcelona lnstitut d'Educacló ESTAT DELS COMPROMISOS DE DESPESA AMB CÁRREC A EXERCICIS FUTURS descripció import partida D1 LOT 1-SERVEI ALIMENTACIOEB FILADORA 2014/15/16 68.916,56 22746/32111/01 Dl LOT 2-SERVEI ALIMENTACIOEB ALBI 2014/15/16 68.994,16 22746/32111/01 14000171 Dl SUPORT ALU M NES DE BRESSOL AMB PLURIDISCAPACITATS 30.548,00 22747/32111/01 10314 14000215 ADl SUPORT EDUCATIU LOTl PELS CURSOS 2014-2015 115-16 358.082,40 22747/32111/01 5014 14000081 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT 2 CURSOS 2014-2015 115-16 490.033,55 22747/32111/01 5014 14000082 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT 3 CURSOS 2014-2015 115-16 589.801,42 22747/32111/01 5014 14000083 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT 4 CURSOS 2014-2015 115-16 343.602,00 22747/32111/01 5014 14000084 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT S CURSOS 2014-2015 115-16 398.686,80 22747/32111/01 5014 14000085 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT 6 CURSOS 2014-2015 115-16 743.337,00 22747/32111/01 5014 14000086 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT 7 CURSOS 2014-2015 115-16 675.027,00 22747/32111/01 5014 14000087 ADl SUPORT EDUCATIU LOT 8 CURSOS 2014-2015 115-16 519.984,08 22747/32111/01 5014 14000088 ) ADl SUPORT EDUCA TIU LOT 9CURSOS 2014-2015 115-16 564.489,72 22747/32111/01 5014 14000089 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT 10 CURSOS 2014-2015 115-16 534.147,04 22747/32111/01 5014 14000090 ADl RECONEIXEMENTS MEDICS ALPERSONAL DE L'IMEB 1.946,64 22799/32013/01 5711 11000046 ADl MANTENIMENT 1 DESENVOLUPAMENT APLICA TIU 03BRESSOL 56.220,14 22799/32111/01 5113 13000095 ADl DESENVOLUPAMENT DEL PROGRAMA PATIS ESCOLARS OBERTS 296.732,16 22799/32311/01 513 13000001 ADl CONVENI COLfLABROACif IMEB/MERCAT DE LES FLORS 4.340,00 22799/32111/01 13114 14000311 Al SERVEI AFINACIO D'INSTRUMENTS AL CONSERVATORI 25.773,00 22799/32511/01 1215 14000367 Al CONVENI FORMACIO DUAL 2014-2015 ALUMNES ETP XAVIER 46.952,88 48101/32111/01 9414 Al CONVENI FORMACIO DUAL 2014-2015 ALUMNES lES 70.429,32 48101/32111/01 9514 AD1 CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 2014-2015 3.243,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 2014-2015 3.243,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTQUES IMEB IU.RAMON LLULL 2014-2015 4.155,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 4.155,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 4.155,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 4.155,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 4.155,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 3.243,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 3.243,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 4.155,04 48101/32111/01 11014 AD1 CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 4.155,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 4 .155,04 48101/32111/01 11014 ADl CONVENI PRACTIQUES IMEB 1 U.RAMON LLULL 4.155,04 48101/32111/01 11014 ADl GESTIO ESCOLA DE MUSICA CAN PONSIC 2015 406.296,20 48980/32512/01 21010 ADl GESTIO EMM NOU BARRIS CENTRE-SUD ANY 2015 375.243,76 48980/32512/01 1207 ADl PRORROGA CONCESSIO EB ENXANETA 2014-2015 32.352,06 48981/32111/01 6112 ADl PRORROGA CONCESSIO EB CASPOLINO 2014-2015 34.172,44 48981/32111/01 6112 ADl PRORROGA CONCESSIO EB PATUFETS DE NAVAS 2014-2015 34.172,44 48981/32111/01 6112 TOTAL EXERCICI 2015 11.731.645,45 Dl LLOGUER CR.ESCORIAL 177 ANY 2016 78.477,12 20200/32111/01 7514 Al DESENVOLUPAMENT PLATAFORMA BCN BULEVARD EDUCA TIU 21.743,41 22703/32014/01 415 14000335 Al TASQUES ACCIO EDUCATIVA 1 GESTIO CAMI ESCOLAR 18.007,18 22703/32311/01 515 14000359 Dl LOT 1-SERVEI ALIMENTACIOEB FILADORA 2014/15/16 44.049,76 22746/32111/01 8614 14000170 Dl LOT 2-SERVEI ALIMENTACIOEB ALBI 2014/15/16 44.099,36 22746/32111/01 8614 14000171 ADl SUPORT EDUCA TIU LOTl PELS CURSOS 2014-2015 115-16 352.617,60 22747/32111/01 5014 14000081 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT 2 CURSOS 2014-2015 115-16 482.545,12 22747/32111/01 5014 14000082 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT 3 CURSOS 2014-2015 115-16 580.756,90 22747/32111/01 5014 14000083 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT 4 CURSOS 2014-2015 115-16 338.337,00 22747/32111/01 5014 14000084 ADl SUPORT EDUCA TIU LOT S CURSOS 2014-2015 115-16 392.599,56 22747/32111/01 5014 14000085 ADl SUPORT EDUCATIU LOT 6 CURSOS 2014-2015 115-16 731.997,00 22747/32111/01 5014 14000086 AD1 SUPORT EDUCATIU LOT 7 CURSOS 2014-2015 115-16 664.753,50 22747/32111/01 5014 14000087 11 4 '1r Ajuntament de Barcelona lnstitut d'Educació lnformació de les operacions per administració de recursos per compte d'altres ens públics L'Entitat no ha efectuat operacions per administracions de recursos per compte d'altres ens públics. Sra. Sílvia Farell Gallego Sr. Manel Medeiros Pérez Cap Servei d'Administració i Recursos Económics Gerent 1 4 5 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ lnstitut Municipal d'Educació de Barcelona Informe de la liquidació del pressupost de l'exercici 2014 l. NORMATIVA D' APLICACIÓ Es troba recollida en els següents textos legals i reglamentaris : Reial D.ecret Legislatiu 2/2004, de 5 de marc;, que aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (articles 191 a 193). Reglament Pressupostari, aprovat pel Reial Decret 500/90 de 20 d'abril (articles 89 a 105). lnstrucció del Model Normal de Comptabilitat . Local, aprovada per Ordre EHN4041/2004, de 23 de novembre. Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupbstaria i sostenibilitat financera , amb les modifícacions íntrodu'ldes perla Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual· s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilítat pressupostaria en la seva aplicació a les entitats locals. Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització i sostenibilitat de I'Administració Local. L'artícle 192.2 del TRLRHL i l'article 90 del RP disposen que la liquidació deis ) pressupostos deis Organismes Autónoms, informada per la lntervenció, sera remesa a I'Ajuntament pera la seva aprovació per I'Aicalde. Així mateix, l'artícle 193.4 del TRLRHL preveu que de la liquidació deis pressupostos que integren el Pressupost General, un cop aprovats, se'n donara compte al Consell Plenari Municipal en la primera sessió que celebri. 2. MODIFICACIONS DE PRESSUPOST Durant l'any 2014 l'lnstitut Municipal d'Educació de Barcelona ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01/01/14 Pressupost inicial 59.615.700,09 € lncorporació de romanents de crédit 14.970,60 € Transferéncies de crédit (baixes) 563.345,66 € Transferéncies de crédit (altes) - 563.345,66 € 31/12/14 Pressupost final 59.630.670,69 € 46 informe imeb liq 2014.docx • Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ Segons estableixen els articles 40.2 i 47.3 del RO 500/1990, en les bases d'execució es regulara la tramitació deis expedients de transferéncies i incorporació de romanents de crédit. La base d'execució quarta del pressupost 2014 de I'IMEB determina que l'órgan competent per l'aprovació d'aquestes modificacions de crédit és el President de 1'1 n stitut. Es comprova que les modificacions de crédit de l'exercici han estat aprovades pel President de l'lnstitut. 3. ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST El grau de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent: lngressos Previsió Previsió % Drets % Recaptat % Pendent % inicial (1) definitiva (2) 2/1 liquidats (3) 3/2 liquid (4) 4/3 cobrament (5) 5/3 Operacions corrents 3. Taxes i altres ing . 17.873.353,09 17.873.353,09 100,0 17.077.637,31 95,5 16:624.854,18 97,3 452.783,13 2,7 4. Transf. corrents 41 .737.347,00 41.737.347,00 100,0 42.285.074,48 101 ,3 38 .249.242,00 90,5 4.035.832,48 9,5 5. lngressos patrimonials 5.000,00 5.000,00 100,0 670,69 13,4 670 ,69 100,0 0,00 0,0 Operacions de capital 7. Transf. de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Actius financers 0,00 14.970,60 0,00 0,0 0,00 0,00 0,00 TOTAL INGRESSOS 59.615.700,09 59.630.670,69 100,0 59.363.382,48 99,6 54.87 4. 766,87 92,4 4.488.615,61 7,6 Des peses Crédits Crédits % Obligacions % Pagaments % Pendent % inicials (1) definitius (2) 2/1 reconegudes 3/2 liquids (4) 4/3 pagament (5) 5/3 (3) Operacions corrents 1. Despeses de personal 39 .992.953,44 39.992.953,44 100,0 39.796.037,60 99,5 39.791 .621 ,10 100,0 4.416,50 0,0 2. Desp. béns i serveis 16.055.612,71 16.355.727,97 101,9 15.816.271 ,71 96,7 13,308.668,51 84 ,1 2.507.603 ,20 15 . ~ 3. Despeses financeres 38 .800,00 38.800,00 100,0 33.679,23 86,8 33.679,23 100,0 0,00 ) 4. Transf. corrents 3. 277.046,55 2.951 .551 ,39 90,1 2.735.163,10 92,7 1.827.317,52 66,8 907.845,58 33.2 Operacions de capital 6. lnversions reals 251 .287,39 110.137,89 43 ,8 105.824 ,68 96 ,1 72.117,96 68,1 33.706,72 31 ,9 7. Transf. de capital 181.500,00 TOTAL DESPESES 59.615.700,09 59.630.670,69 100,0 58.486.976,32 98,1 55.033.404,32 94,1 3.453.572,00 5,9 En relació al pressupost d'ingressos es comprova que s'han liquidat drets per un 99,6% de la previsió definitiva, deis quals se n'han recaptat un 92,4%. Pel que fa al pressupost de des peses, s'han reconegut obligacions per un 98,1% deis crédits definitius, de les quals se n'han pagat un 94,1 %. 4. RESULTAT PRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superavit o déficit de finan<;ament, és a dir, la capacitat o necessitat de finan<;ament de l'ens generada per les operacions pressupostaries de l'exercici. informe imeb liq 20 14.docx Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ DRETS LIQUIDATS 2014 % 2013 % DIFERENCIA % 3. Taxes i altres ingressos 17.077.637,31 28,8 17.570.043,12 30,8 -492.405,81 -2,8 4. Transf. corrents 42.285.074,48 71,2 39.469.974,44 69,2 2.815.100,04 7,1 5. lngressos patrimonials 670,69 0,0 659,11 0,0 11,58 1,8 7. Transf. de capital 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 0,0 8. Actius financers 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 0,0 TOTAL 59.363.382,48 100,00 57.040.676,67 100,00 2.322. 705,81 4,1 0BLIGACIONS DIFERENCIA RECONEGUDES 2014 % 2013 % % 1. Despeses de personal 39.796.037,60 68,0 39.238.865,62 68,7 557.171,98 1,4 2. Desp. béns i serveis 15.816.271 '71 27,0 14.886.662,92 26,1 929.608,79 6,2 3. Despeses financeres 33.679,23 0,1 34.396,56 0,1 -717,33 -2,1 4. Transf. corrents 2.735.163,10 4,7 2.838 .375,69 5,0 -103.212,59 -3,6 6. lnversions reals 105.824,68 0,2 145.274,85 0 ,3 -39.450.17 -27,2 7. Transf. de capital 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 0,00 TOTAL 58.486.976,32 100,00 57.143.575,64 100,00 1.343.400,68 24 Descripció Drets Obligacions RP RP Diferencia reconeguts reconegudes 2014 2013 % Operacions corrents 59.363.382,48 58.381 .151,64 982.230,84 42 .375,88 2217,90% Altres operacions no financeres - 105.824,68 -105.824,68 -145.274,85 27,16% Total op. no financeres 59.363.382,48 58.486.976,32 876.406,16 -1 02.898,97 951,72% Actius financers - - - - - Passius financers - - - - - RESULTAT PRESSUPOSTARI 59.363.382,48 58.486.976,32 876.406,16 -102.898,97 951,72% Ajustos Crédits gastats financ;;ats amb RL T per a despeses generals Desviacions de financ;;ament negatives 14.970,60 400.000.00 -96,26% Desviacions de financ;;ament positives 14.970,60 -100,00% RESULTATPRESSUPOSTARIAJUSTAT 891.376,76 282.130,43 215,94% Els ingressos de l'lnstitut provenen majoritariament de les transferéncies corrents ) (71 ,2%), la resta (28,8%) correspon als ingressos per taxes. Aquests ingressos es destinen, principalment, a les despeses de personal (68%) i les despeses de béns i serveis (27%) . En relació a l'exercici anterior, es comprova que els drets reconeguts han augmentat un 4,1 %, mentre les obligacions reconegudes s'incrementen en un 2,4%, el que ha comportat un resultat positiu de 876.406,16 €. Després d'ajustar aquest resultat, el resultat pressupostari presenta un superavit de 891.376,76 €. S'observa que el capítol 1 de despeses de personal de l'exercici 2014 ha augmentat en relació a l'éxercici 2013 en un 1, 4 %. Segons informe del departament de gestió económica de Recursos Humans de l'lnstitut, aquesta variació es deu principalment al compliment de la sentencia 632/2013 del Tribunal Superior de Justícia de .Catalunya, i a l'increment de despesa per substitucions a les escales bressol en el període de mar<;: a juliol de 2014. Al respecte cal tenir en compte alió previst a l'article 20 Dos de la Llei 22/2013, de 23 de desembre, de Pressupostos Generals de I'Estat pera l'any 2014, segons el 47 informe imeb liq 2014 .docx Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ qual durant l'exercici les retribucions del personal al servei del sector públic no podran experimentar cap increment respecte a les vigents el 31 de desembre de 2013, en termes d'homogene'ltat per als dos períodes de la comparació, tant pel que fa a efectius de personal com a la seva antiguitat. Pel que fa a les desviacions de financ.;:ament afectat, la comptabilització de despeses i ingressos deis diferents projectes amb financ.;:ament afectat no sempre es realitza amb la imputació de les mateixes a un codi específic, tal i com preveu la regla 43.1 de la ICAL. Alguns projectes de despesa del sistema comptable no contenen tata la informació necessaria per poder executar correctament els informes de seguiment. En conseqüéncia els ajustas a la liquidació del pressupost per desviacions de financ.;:ament afectat han estat facilitats per l'lnstitut- en base a calculs realitzats de forma manual. Si bé aquesta circumstancia no hauria de suposar diferencies significatives en l'import del resultat pressupostari, no és menys cert que aquestes no es poden precisar exactament amb les dades de qué disposem a la data d'emissió d'aquest informe. 5. AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTÁRIA Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat, de la regla de despesa i del límit de la despesa no financera previstos als articles 11, 12 i 30 de la Llei Organica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, seran objecte d'analisi a !'informe de la lntervenció General de I'Ajuntament de Barcelona relatiu a l'aprovació de la liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC de comptabilitat nacional. 6. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que detecta la liquiditat financera de l'entitat, ) amb una transcendencia financera i legal. ROMANENT DE TRESORERIA ANY 2014 ANY 2013 % Fons líquids 1.807.748,05 1.461.176,44 23,72% Drets pendents de cobrament 5.325.286,55 5.381.443,98 -1,04% (+) del pressupost corrent 4.488.615,61 4.043.811,90 11,00% (+) de pressupostos tancats ·891.201 ,55 1.443.468,41 -38,26% (+) d'operacions no pressupostaries 39.546,55 13.719,89 188,24% (-) cobraments fets pendents d'aplicació definitiva 94.077,16 119.556,22 -21,31% Obligacions pendents de pagament 5.631.512,00 6.199. 779,20 -9,17% (+) del pressupost corrent 3.453.572,00 3.809.691,59 -9,35% (+)de pressupostos tancats 0,00 0,00 (+) d'operacions no pressupostaries 2.177.948,50 2.390.111 ,34 -8,88% (-) pag. realitzats pendents d'aplicació definitiva 8,50 23,73 -64,18% ROMANENT DE TRESORERIA TOTAL 1.501.522,60 642.841,22 133,58% (-) Saldos de dubtós cobrament 768.799,54 550.134,77 39,75% (-) Excés de financ;ament afectat 14.970,60 -100,00% ROMANENT DE TRESORERIA PER A DES PESES GENERALS 732.723,06 77.735,85 842,58% informe imeb liq 2014.docx Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ D'acord amb la Llei organ1ca 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per l'import de la capacitat de finangament del conjunt de les entitats que consoliden amb I'Ajuntament de Barcelona a efectes del compliment del principi d'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta lntervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sense que previament s'hagi determinat la capacitat financera de tot el grup municipal i l'organ competent de I'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. 6.1. Deutors pendents de cobrament Els imports pendents de cobrament a final de l'exercici són els següents: Compte lmport € (430) Deutors per drets reconeauts ex. corrent 4.498.313,45 (431) Deutors per drets reconeguts ex. tancats 908 .926,33 (43300) Drets anul ·lats de pressupost corrent - 9.697,84 (434) Drets anul·lats de pressupostos tancats - 17.724,78 Total 5.379.817,16 Es comprova que aquest import coincideix amb el total de drets pendents de cobrament de la relació de deutors obti'nguda del sistema comptable. Durant l'any 2014, l'evolució deis pendents de cobrar d'exercicis tancats diferenciats per anys i capítols ha estat la següent: Any Drets recon. Anul·lats % Cobrats % Pendents Provisió 2008 44.488,51 44.488,51 44.488,51 2009 117.178,39 117.178,39 117.178,39 2010 86.363 ,97 86.363,97 86.363,97 2011 173.660,28 4.735,76 2,73% 3.287,1 o 1,89% 165.637,42 165.637,43 2012 256.887,23 2.398,20 0,93% 21.759,78 8,47% 232.729,25 232 .729,25 2013 568.811 ,90 10.590,82 1,86% 313.417,10 55,10% 244.803 ,98 122.401 ,99 Capítol3 1.247.390,28 17.724,78 1,42% 338.463,98 27,13% 891.201,52 768.799,54 2011 764.890 ,00 764.890,00 100,00% 2013 3.475.000,00 3.475.000,00 100,00% Capítol4 4.239.890,00 0,00 0,00% 4.239.890,00 100,00% TOTAL 5.487.280,28 17.724,78 0,32% 4.578.353,98 83,44% 891.201,52 768.799,54 S'observa que els drets pendents de cobrament de l'exercici 2013 del capítol 3 s'han provisional en un 50%, i els deis exercicis anteriors en un 100%, donant compliment a ·alió establert a l'article 193 bis del RDL2/2004, de 5 de marg, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les Hisendes Locals. Segons informa l'lnstitut, més del 86% deis drets pendents de cobrament d'exercicis anteriors del capítol 3 "es deuen a ingressos per escolaritat i alimentació a les . escales bressol". L'lnstitut aporta un quadre explicatiu deis índexs de morositat relatius als drets reconeguts l'exercici 2013, en el qual el nivell mitja d'impagats és del 1 ,4%. En 1 4 .S informe imeb liq 2014.docx Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ l'exercici 2014 el pendent de cobrament del capítol 3 és de 452.783,13 €, el que representa un 2,7% deis imports liquidats. En relació a les gestions realitzades per al cobrament deis deutes, l'lnstitut manifesta que "per tal d'iniciar el cobrament de rebuts d'escoles bressol a través de 1'/nstitut Municipal d'Hisenda, s'ha dut a terme la declaració d'impagats deis deutes pendents del curs 201112012 i s'han realitzat les notificacions del deute a les famílies de forma individualitzada. El termini de cobrament en via voluntaria pels rebuts pendents del curs 201212013 ha finalitzat el 3111212014. Des de la formalització de la matrfcu/a del curs 201312014 s'ha inc/ós en els documents a formalitzar perles famílies un document de liquidació de preus públics per facilitar posteriorment el cobrament en vía executiva. Aquests dies, seguint indicacions del Gerent de /'IMEB, s'estan preparant cartes certificades a les famílies deutores a les escotes bressol pera preus públics impagats corresponents als cursos 201112012, 201212013 i 201312014 notifican! a les famílies els deutes pendents, advertint-les que és el darrer avfs abans del passi a executiva" . 6.2. Creditors pendents de pagament Els imports pendents de pagament a final d'exercici són els següents: Compte lmport€ (400) Creditors per oblgs. reconegudes ex. corrent - 3.453.572,00 (401) Creditors per oblgs. reconegudes ex. tancats 0,07 Total - 3.453.571 ,93 Es comprova que l'import de les obligacions pendent de pagament de la relació de creditors obtinguda del sistema comptable coincideix, a 31 de desembre de 2014, amb el saldo del compte (400). Cal efectuar la regularització d.el saldo deutor del compte 401 (Creditors per obligacions reconegudes exercicis tancats). S'ha comprovat que en data 17 d~ febrer de 2015 resten obligacions comptabilitzades l'any 2014 pendent~ de pagar per un import total de 927.774,07 €, amb el detall següent lmport Capítol Pendent€ - Capítolll 574.582,14 - CapítoiiV 348.859,03 - Capítol VI 4.332,90 Total 927.774,07 7. ROMANENTS DE CREDIT Els romanents de crédit de l'exercici que es liquida són els saldos deis crédits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes. Els compasen: informe imeb liq 2014.docx Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ - Els saldos de disposicions 477.903,70 € - Els saldos d'autoritzacions 70.387,33 € - Els saldos de crédit 595.403,34 € Total 1.143.694,37 € Barcelona, 17 de febrer de 2015 ) :~-~ !l ljuntament de B<:rcelona Susana Navarro i Flores Interventora delegada lntervenc;:ió Direcció ) 1 49 informe imeb liq 2014.docx Ajuntament de Barcelona ') Instituí Barcelona Esports ,ro I:J e ·l"NsT. SAR{:gwNA ·FiP.OR>TS :ss.w· ~ 'IDa.cúd6 :m. ·t iRssiBresT: ñ-s· nkSPt>SP. . · Dal:.a: l2.02 : 1i!O.l.S . ~ss:XFJ:o~: · E . : '. ~RCIÓt P!lli$5?l'.: 20~4 .. ·.• . . ~j:¡:, 1 "l?E": Ql:. 93, .'20~-f A : " 31.1~: 2~~4i uf~i :JI!'I7·?"E!6? ZE!"IC!H-4' / · COODES 1 DESPESES DE PERSONAL .2. 765.260' 43 2.868.645,66 2.868.645,66 2.868.645,66 2.867.858,66 103.522,63 2.868.783,06 0,00 787,00 137,40 2 DE.SP.E.SES EN BENS CQ!1.RENTS I ·SERVEIS :-·:·:··:· 9·:;;¡:~n-:, ..2 99························ .., .0.9. s -JA2 ' :!>§{) ; 59 J>~J'l~ :;::CX!!:rr;::~:(;::: ·· ¡¡.~o_ 5j6.840 /'30.:·: . . :> T,:o:5j:o :,~:!!:7 / 9.~ :: J:c'14?:• 4(),2~:~::¡ ~ . : 8 . g;;¡\ ~?E>>J:'Z .0:; p:cJ::::: : : l: c OO~:c !!!;:2;:rE> : ·· ?:;p:,rs;$!!: 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 12.447.271,28 13. 711.280' 16 13 . 689.101,09 13.689.082,90 11:267.915,16 l.29l. 078' 60 13.738.349,88 0,00 2.421.167,74 27.069,72 6 ÍO. oo:o, DO 2::::646 .0'7.8, 97. : . ··: :2 -,:646.078,94 ·2 ·.<633 ,·861 ; 35 1--2·3:: :· · O; OEJ:: :·· S7.!! ·.003 , 28. *TOTAL GEN 24.529.830,80 27.368.865,38 27 . 337.906,25 27 . 288.430,21 22.460.783,34 3.453 . 280, 56 27.983.111,36 0,00 4.827.646,87 614.245,98 Q-~........) L'lnterventor 3 TAXES I AL TRES INGRESSOS 318.500,00 318.500,00 384.282,88 0,00 218 . 774,88 165.508,00 0,00 0,00 384.282,88 218.774,88 65.782,88 - ~ - TR:JiNsFERENCl'ES:. COR~S •, .. 22 .t,;.9J. ~3~ ,.,e¡ o ?~. 7.9.f: 1,0_3 J 60 :i2 .;7il2 .sis . 60 o,a·ó l 6. 55 .~ :-.768' 5 7 ·:: 6 c223'. 74 7 , 03 . ..... lO_S . 27.2•; 8.0. q,o:o .f2 . 1·~2. 51!1, ~·o 16. ssa ;7f;B, 51 l6:588,QQC 5 INGRESSOS PATRIMONIAL$ 1.517.500,00 1.517.500,00 2 . 102.093,81 0,00 1.392 . 889,77 684.907 , 18 0,00 24.296,86 2.077.796,95 1.417.186,63 560.296,95 '6 ~ D! .INVERS~0.r-: REA.Ls .. -o, oo · ... .. ·3 .,221:>·337' :1;:0 2 .. -6~1. . 116 2 0 ·o ' .~X! 713.19_8. 1,9 ~ .91!'7. 93:!1. _.01 3..221._. ~? . :),.() '0,00 2 .'li3'i.~l6-,2Ó '!1-'J. .1:98 , i9 S:9.0. 220, 90.- ''' 8 ACTIUS FINANCERS 0,00 126.670,66 0,00 0,00 0 , 00 0,00 126.670,66 0 , 00 0,00 0,00 126.670,66- *TOTAL GEN 24.529 . 830,80 2 7 . 98 3 . 111, 3 6 27.900.008 , 49 0,00 1 8 . 883.631,41 8.992.080,22 3.453 . 280,56 24.296,86 27.87 5. 711,63 18.907.928,27 107.399 , 73- L' lnterventor ..._./'' INS'P . BAR<:BI.ONA ÉS.WR'!ÍS &STAT D'EXECSC!6 . óEL ~ ~~s5~ÜPÜS~ · ~ e~ . TANcATS ;~~ ~. o.a~a: 12. 02 :--201.5 CIASSIPICiiCIÓ: B . BXERé:ícr· PRtSSO?. . ~ ·-~_ooó .- . 2oú; ~ . Fiiü: -i .- ;. , l?E : ()1". ~1 .: 20 :¡_4 "Jl..: 3"1.'1:2."~9],4- usUa.Z:i :1!M22665' zi;;i:r~ol.~ 1:o iii.ó~s, 1 DESPESES DE PERSONAL 1.124, 61 1.124,61 1.124,61 1.124 '61 1.124,61 0,00 1.124, 61 0,00 0,00 o' 00 2 DESPESES EN BENK' CORRENTS• I ·. SERVEIS •• 1:{)9~ : 664 ; 99 -•••' l•' •o~·~ ,.¡;¡~4 ; ~.~ ••l ion: -66~ ; ~9 l. o 0~9 , .6~.4 ¡ ~9· :r., ll ~~-E>E;4)~9 -. •c; , ()c; . . .. ... ••••· •••l _c ()~9.·•~ ~1>4;99 • .. • _o, o•c;• .o.•@••• (j,{fq 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 1.120 . 37-5,43 1.120.375,43 1.120.375,43 1.120.375,43 1.120.375,43 0,00 1.120.375,43 0,00 0,00 0,00 6 . .. •• •• •·INVERSTONS REAI.S , 920.846-,87 920 . 846,87 9,20. 8'1,6, É7 920.8'46 , 97 9i.O d3 46_, 87 ............., .. 0,00 920.846,87 ,-.- 9,q0 0,09 9 , 00 *TOTAL GEN 3.142.011,90 3.142.011,90 3.142.011,90 3.142 . 011 , 90 3.142.011,90 0,00 3.142.011,90 0,00 0,00 o' 00 3 TAXES I AL TRES INGRESSOS 217.062,36 217.062,36 0,00 217.062,36 217.062,36 205.599,36 0,00 0,00 0,00 205.599' 36 TRANSFEREN:CIES CORRENTS 3 - ~~'! ,.~:2 . 7'2 3 .!¡j-i._~ 092.7 2 .. .. o, .p-ó 3 c·534. D9.2. •7:2. •:•::• 3. 534· _-::o:_92. 12 3 ,!:i3 4 , o9·2, 12 ll ' o.o •. OA9 . . .. o ;ql) J. , s J:·~ . P~2 , 72 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 1.249.865,42 1.249.865,42 0,00 1.249.865,42 1.249.865,42 741.072,83 0,00 0,00 0,00 741.072.83 \6 ~ •o.'•·: i:Nv.Eil,SIONS REALS i .7·3 LI?6 :6' , o o 1. n 1. o·E>6. ~·o · o . o:o 1.. '7 3-;L: ~~6 . o. o· 1.73L066,00 1:7. ~.1,; 06'6, .OG .. o.ó9 . o,'oO o.ó·o I )a·l:'. o6·6 • oo *TOTAL GEN 6.732.086,50 6. 732. 086. 50 0,00 6.732.086,50 6.732 . 086,50 6 . 211.830,91 0,00 0,00 0,00 6 .211.830, 91 c.;¡ Ajuntament • de Barcelona Liquidació pressupost 2014 Area de Qualitat de Vida, lgualtat i Esports lnstitut Barcelona Esports RESULTAT PRESSUPOSTARI Drets Obllgaclons RP RP Diferencia Descrlpcló llquldats reconegudes 2014 2013 % Operacions corrents 25.244.595,43 24.654.568,86 590.026,57 870.790,78 32,24% Al tres operacions no fina nceres 2.631.116,20 2.633.861,35 - 2.745,15 - 8.586,24 -68,03% Total operacions no financeres 27.875.711,63 27.288.430,21 587.281,42 862.204,54 31,89% Acitus financers - - - - Passius financers - - - Resultat pressupostari 27.875.711,63 27.288.430,21 587.281A2 862.204,54 31,89% Ajustos Credits finan ~ats amb RLT Desviacions de finan ~ament negatives 126.670,66 133.606,28 Desviacions de finan~ament positives Resulta_t 'pre~upostarl .a] ustat 713.952,08 995.810,82 -28,30% L'lnterventor Ajuntament de Barcelona Liquidació pressupost 2014 Area de Qualitat de Vida, lgualtat i Esports lnstitut Barcelona Esports ROMANENT DE TRESORERIA Descrlpció 2014 2013 % Fons líquids 842.485,65 1.377.576,87 -38,84% Drets pendents de cobrament 9.515.224,81 6. 732.086,50 41,34% (+)del pressupost corrent 8.992.080,22 6.336.888,41 41,90% (+)de pressupostos tancats 520.255,59 395.198,09 31,64% (+) d'operacions no pressupostaries 2.889,00 (-) cobraments fets pendents d'aplicació definitiva Obligacions pendents de pagament 4.986.062,75 3.325.297,08 49,94% (+)del pressúpost corrent 4.827.646,87 3.142.011,90 53,65% (+)de pressupostos tancats (+) d'operacions no pressupostaries 158.415,88 183.285,18 -13,57% (-) pag. realitzats pendents d'aplicació definitiva Romanent de tresoreria total 5.371.647,71 4.784.366,29 12,28% (-) Saldos de dubtós cobrament 563.114,54 472.320,30 19,22% (-) Excés de financ,:ament afectat 126.670,66 Romanent de tresoreria per a despeses generals 4.808.533,17 4.185.375,33 14,89% Q~ ~--- L'lnterventor 1 ~~~m. ·-:~ ~_9g:~¡_ _o. .s. _%. s:t'-d~-~.a >t-~ ~-:·~· -." ·~". · ...... " ~ ~~~1;,;,, t~~,~ -~~~%~Y~:~~it-tii.>"tJ;~~ ,-~i.."~"-'"-'= I-d~-~~n.i.."'é.i.-a J: ~~~{,~,¡;)~~ ~~- ·k~_~_~c.¡~~ ~- ·'. '-m-~-:·-V....é --r~ -.; ~&.~~.~g.J]ª~i~~¡: *** 1.377.576,87 54.522.959,94 55.058.051,16 842.485,65 ** 5.7 TRESORERIA 1.377.576,87 54.522.959,94 55.058.051,16 842.485,65 * 5.7.1 BANCS I INST.CREDIT.COMP.OPERATIUS 1.367.576,87 26.442.052,89 26.977.064,11 832.565,65 57100001 Bancs i institucions de credit.O.B. 001 1.058.448,34 25.575.219,50 25 . 881. 024' 78 752.643,06 57100002 Bárics i institt.icióris de credi"t . ·o :. B . 002 28.725,49 866' . 733,'04 ' 890.000,00 · 5.458,53 57100003 Bancs i institucions de credit . O.B. 003 280.403,04 1 00,35 206.039,33 74.464106 * 5.7.5 BANCS I INST.CREDIT.COMP.REST.PAGAM. 10.000,00 34.986,35 35.066135 9.920,00 5751030.0 .CAIX:A FIXA ... :10.000100 3'4 . 9'.8 6' 3'5 35.066135 .... ······· RESTR~BEST : 9~92..0100 * 5.7.8 MOVIMENTS INTERNS DE TRESORERIA 0100 27.939.397,77 27.939.397,77 0100 57800000 rraspa~~os d~ tr~sor~ria ... 0100 821.1~2,4~ 82_1 . 1§2 148 _0,_90 57sOiooo Pagament mitjah<;:arit taló "0 ,. 00 2 A'08 , 5671.85 2.408 .567185 .. ······· 0 ,0 0 57802000 Pagament mitjan<;:ant transferencia .. 0100 24.245.596,48 24.245.596 , 48 0,00 578o?ooo-- Pagamertt cartees .. bancaris .o;·.oo 464.070,96 4.64. 0 7. 0 ( 9'6 -- --Q,-0-P-· * 5.7.9 FORMALITZACIÓ 0100 106 . 522193 106.522,93 0,00 57900000 Pa,ga,ments i cobraments per fgrma:¡.ització .. QI 00 19.266180 1 9. 2 66 , 80 0100 579o3óóó f'agaments i co:brament:s- per- Compensa ció ' -....., , ,- 0 ,00 ... :·.: 87.256113 i37 . :256:, 13 .......... .... 0100 INTERVENTOR -~J Ajuntament de Barcelona Liquidació pressupost 2014 Area de Qualitat de VIda, lgualtat i Esports 1n stltut Barcelona Esports ROMAN ENT DE CREDIT Pressupost de despeses Total Romanent Credit definitiu 27.983.111,36 614.245,98 Autoritzat 27.368.865,38 30.959, 13 Disposat 27.337.906,25 49.476,04 Obligat 27.288.430,21 Total romanent de credit 694.681,15 694.681,15 La Directora de Planificació i SSGG 1 58 INST. B'ARCELQNA: -ESPOR!J.'SESTM' D 1 EXEGUP.J:Ó D 1 EXERC-ICIS FU:TURS- · · : D~ta: · 1.2-. CJ2:- -2~l~ . _eu,:ss:crJ:"CAC:IÓ: : ~ . . E~ERp;I~~ ~R'ES'S:O:P.. . _: 2:015. __ ., ·? ·.::: _ Fl:Ill : .. l . . : ' ' DE: 01 . 01 ·. 2 -014 A·: - i)1. 1-2. 20.1~ · Os ua:l'i :.AM22'665 ' ZEE'_l0 '0~4 1 D:b'QDEF . 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 1.514.566,18 1.090.032,39 TRANSFERBNCIES CORRENTS 6 INVERSIONS REALS 288.563,38 288.563,38 *TOTAL GEN 6.597.675,08 3.346.251,29 La Directora de Planificació i SSGG INS·T· . ..BtARCElbNA· E&PbRTS'ESTAT: D(' E.XE:todó- D' É:XBRCIQJ:~S F't:Jlr'tm& · Bat:~- : · ~2-: 02 .-20'15 · · · Cih'ASsn:r~cr.ó:: E. · . . ~ ~Cl.CI " PRE$:SUP. . .: : 2:91'6: :: .. l?JJl¡L<: :. J.. . . . . -. - ·• · DE:: O~._. Gi' .20H A: . -G'.l .. ,l~.-~-o",r l.!.:, ..-¡- Ustiar:l .- : AM2266'5 .- ·): :; ... ZE·Itií!~H- / .DJHlDEF; 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 329.730,85 48.854,55 4 TRANSFERENC:IES CORRENT:S- 5"6.8 . -16:6 ' 6 7. *TOTAL GEN 897.897,52 617.021,22 La Directora de Planificació i SSGG I 'ST-. B-AROEL()m;\; ES;PGR$ESTAll' O·'EXECUCIÓ D'IPffi~C-ICIS· .FUTURS·- , Data: lí2. OQ .í20·15 CU>.S:SI.FICARE;S'SUP . _:_ 2,9l.7 e • • • : : -· ~ f'J:lll: . l . . . . DE: 0 ·1. 01.2014 A : ~O.. . 12. 20H: · · ' . · U'suar-1: AMí22665 , . - - ' ' .. . . , - : : ·: ¡. i.} ::·"ZEfJHH>l4 / j j:p_ODEF' , . 2 DESPESES EN BENS CORRENTS I SERVEIS 21.249,18 21.249,18 4 ::: . .. ·.·.·.· ..·. ·. ·: T~SF-ERENCIES 'CORRENTS .. ::3:77:50 :{):~ 0:0::: *TOTAL GEN 398.749,18 398.749,18 La Directora de Planificació i SSGG La Ge ent l (: Bata;:_ t:2~. o:~-. íl015 FJ:lll : : l .. ' Usuari.·:AM22665 ZEF'f:éél~-.1: b'ObDEE' 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 82.500,00 82.500,00 *TOTAL GEN 82.500,00 82.500,00 La Directora de Planíficació i SSGG ·INS'E. SAR~A ESPORTS - · r-íooíP.ie.A€i0Ns ·oE·C l:iEaii :PRE:Ssuia9s;u.Ri · · · · · .. ( .. eata: U2 ,o·2 . ~0 ~lo!>' ·ci.As~~iaci6, · e · · -· . i!XEi~crcl; PR.lis§.~.;: . 2oH Full ; J.. ,t>Bo -Ot .. n-'2 9~-~- f -3J.. • 12' . 291{ . u~ua:t~=~:~?s ZBFI001'4 /- ·Ob.6MCR 1 DESPESES DE PERSONAL 0,0 0 0 ,0 0 63.752,83 0,00 39.76 9 ,80 103.522' 63 0,00 0,00 0,00 0,00 o' 00 2 PE$PES~S E!'l B_E,NS GOR~ I SER11E+.S ~ . oo. . . Q,OO 0 ,_(!0 o,oo 25_.593' 00 l.U.S. . 402' , 92- ·- .o ,.o o ... .. o.oo l . . 170. 905 , 92 ....· .-.;· 0,0 0 . O, 00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 0,00 0,00 1.188 .160, 77 126.670,66 40.000,00 1.291.078,60 _o,oo 0,00 63.752,83 0,00 0,00 ¡;, !'NVE!Rsl'9NS REALS o. oo 0,00 0 ·, 00 ·. o.oo 3. ?2l '. ·337. 10 3 .204.082·,2 5 o,ob. 0,00 ~7.25~;8'5 0,00 0,00 *TOTAL GEN 0 , 00 0 , 00 1.251.913,60 126 . 670 , 66 3.326.609,90 3.453.280,56 0 , 00 0,00 1.251.913,60 0,00 0,00 La Directora de Planificació i SSGG Ajuntament de Barcelona Liquidació pressupost 2014 Area de Qualitat de Vida, lgualtat i Esports lnstitut Barcelona Esports IBE- DESPESES CORRENTS AMB FINAN~MENT AFECTAT- 2014 0001/4o001/34111 Afectat 2013 Drets 2014 As. Desviació Desviació Altres transferencles corrents A]. BCN 87010 40001 lngrés As. Despesa ImportO negativa positiva RT Subvencíó quotes aturats 122.371,66 Exp.E100000089 126.670,66 126.670,66 4.299,00 6000004792 (A) Més i més esports als centres públics 25.503,00 1400009083 Exp. E140000179 25.503,00 6000006843(A) Convivim esportivament 40.000,00 1400009912 Exp. E120000247 40.000,00 6000002523(D) Regularització des peses de capítoll 4.759,85 1400009923 Cap 1 4.759,85 Aplica ció sentencia 632/2013 TSJC 35.009,95 1400009924 Cap 1 35.009,95 Esdeveniments esportius conveni DIBA 75.291,00 1400011313 7000003123 (ADO) 9.000,00 7000003120 (ADO) 2.000,00 7000003001 (ADO) 2.000,00 7000003124 (ADO) 2.000,00 7000003125 (ADO) 3.000,00 7000003002 (ADO) 5.000,00 7000003126 (ADO) 6.000,00 7000003010 (ADO) 12.000,00 Mitja Marató 7000000128 (O) 4.279,43 Mitja Marató 7000000988(0) 2.370,00 Mitja Marató 7000000134 (O) 263,78 Mítja Marató 7000001574 (DO) 907,50 Mitja Marató 7000000281 (O) 786,50 Mitja Marató 7000000407 (DO) 170,00 Mitja Marató 7000000201(0) 222,79 . Marató 7000003063(0) 9.000,00 Caminada lnt. 7000000162 (ADO) 7.291,00 Dono i Esport 7000002722 (O) 3.000,00 Jornodes Esport 6000007798 (A) 6.000,00 126.670,66 180.563,80 307.234,46 126.670,66 307.234,46 - Ajuntament • de .Barcelona Liquidació pressupost 2014 Area de Qualitat de Vida, lgualtat i Esports lnstitut Barcelona Esports IBE- DESPESES DE CAPITALAMB FINAN~AMENT AFECTAT 2014 Drets llquldats Ob. recon~gudes Orpnic E'conbmlc FundO na! lngressos 2014 Orgánlc: E'conbmlc: Fu·nclonal Proje«e 20·14 0001 61901 34111 lnversió per compte de I'Ajuntament de Barcelona 2.623.224,77 0004 60001 342A P.11.6001.01. CEMs. Adequadó a normativa 1.269.173,21 0004 60002 342A P.11.6002.01. Equipaments esportius. Manteniment 709.185,67 0004 60021 342A P.11.6021.01. Projectes IBé. Redacció de projectes 394.631,14 0004 60034 342A P.10.6034.01. CEM Mar Bella. Millores 35.995,85 0004 60036 342A P.10.6039.01. CEM Vemeda. Mil lores 173.838,n 0004 60037 342A P.11.6128.01 Espais esportius pera la gent gran 40.400,13 0001' 61902 34111 lnversió percompte de I'Ajuntament (Rn. DIBA) 7.891,43 0004 60038 342A P.02.6033.01CEM Piscina SantJordi. Remodelació -7.891,43 TOTAL 2.631.116,.20 TOTAl 2.631.1.16,20> El seguiment de la despesa deis projectes d'inversions amb finanym~ent afectat es pot ter a través del mateix programa informatic, en el apartat de "Gestió de projectes i actuacions inversores. municipals" La Directo ra de Planiflcació i SSGG ~ Ajur:wtament de Barcelona INTERVENCIÓ lnstitut .Barcelona Esports Informe de la liquidació del pressupost de l'exercici 2014 l. NORMATIVA D'APLICACIÓ Es troba recollida en els següents textos legals i reglamentaris: Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de marc;, que aprova el Text Refós de la Uei Reguladora de les Hisendes Locals (articles 191 a 193). Reglament Pressupostari, aprovat pel Reial Decret 500/90 de 20 d'abril (articles 89 a 10 5). lnstrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, aprovada per Ordre EHA/4041/2004, de 23 de novembre. Uei Orgailica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera , amb les modificacions introdu'ides per la Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Reial Decret 1463/2007 de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglameht de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria en la seva aplicació a les entitats locals. Llei 27/2013, de 27 de desembre, de racionalització sostenibilitat de I'Administració Local. L'article 192.2 del TRLRHL i l'article 90 del RP disposen que la liquidació deis pressupostos deis Organismes Autónoms, informada per la lntervenció, sera remesa a I'Ajuntament pera la seva aprovació per !'Alcalde. L'article 193.4 del TRLRHL també preveu que es reti compte al Consell Plenari Municipal, en la primera sessió que celebri, de la liquidació de cadascun deis ) pressupostos que integren el Pressupost General, un cop realitzada la seva aprovació. 2. MODIFICACIONS DE PRESSUPOST Durant l'any 2014 l'lnstitut Barcelona Esports ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01/01/14 Pressuf?_ost inicial 24.529.830,80 € lncorporació de romanents 126.670,66 € Generacions de credit 3.326.609,90 € Transferénci~s de crédit (alta) 1.251.913,60 € Transferéncies de crédit_(baixa) -1.251 .913,60 € 31/12/14 PressuJ?_ost final 27.983.111,36 E Segons els articles: 47.3, 43.2 i 40.2 del RO 500/1990, en les bases d'execució del pressupost es regulara la tramitació del§> expedients d'incorporació de romanents, generacions de crédit i de transferéncies de crédit que no impliquin canvi d'area de des pesa. 1 6G Inf01 me JBE liq 2014 docx Ajuntament de Barcelona INTERVEN CIÓ Es comprova que les modificacions de pressupost realitzades per l'lnstitut durant l'exercici 2014 s'han aprovat pel Gerent de l'lnstitut, d'acord amb el que estableix la base d'execució quarta del seu Pressupost. 3. ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST El grau de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent: lngressos Previsió Previsió % Drets % Recaptat % Pendent % inicial (1) definitiva (2) 2/1 liquidats (3) 3/2 liquid (4) 4/3 cobrament (5) 5/3 Operacions corrents 3. Taxes i altres ing. 318.500,00 318.500,00 100,0 384.282,88 120,7 218.774,88 56,9 165.508,00 43,1 4. Transf. corrents 22.693.830,80 22.799.103,60 100,5 22.782.515,60 99,9 16.558.768,57 72,7 6.223.747,03 27,3 5. lng. patrimonials 1.517.500,00 1.517.500,00 100,0 2.077.796,95 136,9 1.392.889,77 67,0 684.907 ,18 33 ,0 Operacions de capital 6. Alienació inversions 0,00 3.221.337,1 o 2.631 .116,20 81.7 713.198,19 27,1 1.917.918,01 72,9 8. Actius financers 0,00 126.670,66 TOTAL INGRESSOS 24.529.830,80 27.983.111,36 114,1 27.875.711,63 99,6 18.883.631,41 67,7 8.992.080,22 32,3 Des peses Crédits Credits % Obligllcions % Pagaments % Pendent % iniclals (1) definitius (2) 2/1 reconegudes (3) 3/2 liquids (4) 4/3 pagament (5) 5/3 Operacions corrents 1. Despeses de personal 2. 765.260,43 2.868. 783,06 103,7 2.868.645,66 100,0 2.867.858,66 100,0 787,00 0,0 2. Desp. béns i serveis 9.297.299,09 8.151.896,17 87,7 8.096.840,30 99,3 7.090.987,94 87,6 1.005.852,36 12,4 3. Despeses financeres 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Transf. corrents 12.447.271,28 13.738.349,88 110,4 13.689.082,90 99,6 11.267.915,16 82,3 2.421 ,167,74 17,7 Operacions de capital 6. lnversions reals 20.000,00 3.224.082,25 16120 2.633.861 ,35 81,7 1.234.021 ,58 46,9 1.399.839, 77 53,1 7. Transf. de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DESPESES 24.529.830,80 27.983.111,36 114,1 27.288.430,21 97,5 22.460.783,34 82,3 4.827.646,87 17,7 Destaca la diferencia entre el pressupost inicial i el definitiu ( 114,1%) deguda sobre tot a l'increment del credit de les partides de capital, com a conseqüencia de que les inversions a realitzar per compte de I'Ajuntament de Barcelona no es doten en el credit inicial i no figuren en el pressupost fins que I'Ajuntament no aprova el compromís de despesa corresponent. En relació al pressupost d'ingressos es comprova que s'han liquidat drets per un 99,6% de la previsió definitiva, deis quals se n'ha recaptat un 67,7%. Pel que fa al pressupost de despeses, s'han reconegut obligacions per un 97,5% deis credits definitius, del quals se n'ha pagat un 82,3%. 4. RESULTAT PRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superavit o déficit de financ;:ament, és a dir, la capacitat o necessitat de financ;:ament de l'ens generada per les operacions pressupostaries de l'exercici. Informe IDE liq 2014 docx 2 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ DRETS LIQUIDATS 2014 % 2013 % DIFERENCIA % 3. Taxes i altres ingressos 384.282,88 1,4 487.609,24 1,2 -103.326,36 -21,2 4. Transf. corrents 22.782.515,60 81,7 32.342.114,05 80,6 -9.559.598.45 -29.6 5. lngressos patrimonials 2.077.796,95 7,5 2.174.509,28 5,4 -96.712,33 -4,4 6. Alienació inversions 2.631.116,20 9,4 5.103.487.73 12.7 -2.472.371,53 -48,4 TOTAL 27.875.711 ,63 100,0 40.107.720,30 100,0 -12.232.008,67 -30,5 0BLIGACIONS RECONEGUDES 2014 % 2013 % DIFERENCIA % 1. Despeses de personal 2.868.645,66 10,5 2.760.250,07 7,0 108.395,59 3,9 2. Desp. béns i serveis 8.096.840,30 29,7 7.773.238,47 19,8 323.601 ,83 4,2 3. Despeses financeres 0,00 0,0 0,00 0.0 0,00 4. Transf. corrents 13.689.082,90 50,2 23.599.953,25 60,1 -9.910.870,35 -42,0 6. lnversions reaJs 2.633.861,35 9,7 5.112.073,97 13,0 -2.4 78.212,62 -48,5 TOTAL 27.288.430,21 100,0 39.245.515,76 100,0 -11.957.085,55 -30,5 Descripció Drets Obligacions RP RP Diferéncia reconeguts reconegudes 2014 2013 % Operacions corrents 25.244.595.43 24.654.568,86 590.026 ,57 870.790,78 -32,24% Altres op_. no financeres 2.631.116,20 2.633.861,35 -2.745,15 -8.586,24 68,03% Total op. no financeres 27.875.711 ,63 27.288.430,21 587.281 ,42 862.204,54 -31 ,89% Actius financers - - - - Passius financers - - - - RESULTA T PRESSUPOSTARI 27.875.711 ,63 27.288.430,21 587.281 ,42 862.204,54 -31 ,89% Ajustos Crédits gastats financ;;ats amb RL T pera despeses generals Desviacions de financ;;ament negatives 126.670,66 133.606,28 -5,19% Desviacions de financ;:ament positives RESULTATPRESSUPOSTARIAJUSTAT 713.952,08 995.810,82 -28,30% Els ingressos de l''lnstitut provenen majoritariament de les transferéncies corrents (81 ,7%) i de les transferéncies rebudes per finangar les inversions efectuades per compte de I'Ajuntament comptabilitzades al capítol 6 (9,4%). L'activitat principal de I'IBE és el foment de l'esport al municipi, en els vessants de subvencions a les diferents entitats esportives i execució d'obres en els equipaments que gestiona, o en els de nova construcció, i per aquest motiu les transferéncies corrents representen un 50,2% i les despeses d'inversions un 9,7% de les obligacions de l'lnstitut. S'observa que la variació del capítol 1 de despeses de personal de l'exercici 2014 en relació a l'exercici 2013 ha estat d'un augment del 3,9%. Segons informe del Cap d'Administració de l'lnstitut de data 3 de febrer de 2015, aquesta variació es deu principalment a que l'any 2014 es fa efectiva al personal funcionari una indemnització de 1' 1% de la massa salarial bruta corresponent als anys 2007 i 2008, en compliment de la sentencia 632/2013 del Tribunal Superior de Justícia de Catalunya, i també a reorganitzacions internes de l'lnstitut. Al respecte cal ten ir en compte alió previst a l'article -20 Dos de la Llei 22/2013, de 23 de desembre, dePressupostos Generals de I'Estat pera l'any 2014, Jsegons el qual durant l'exercici les retribucions del personal al servei del sector públic no podran experimentar cap increment respecte a les vigents el 31 de desembre de 2013, en termes d'homogenertat per als dos períodes de la comparació, tant pel que fa a efectius de personal com a la seva antiguitat. ·¡ 67 Jnforme lB E liq 20 l4.docx 3 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIO L'Administració de l'lnstitut ha aportat les fitxes deis projectes amb financ;ament afectat on es recull la informació indicada en la regla 48.3 de la lnstrucció del model normal de cqmptabilitat local (ICAL), aprovada per l'ordre EHN4041/2004 de 23 de novembre. La comptabilització de despeses i ingressos deis diferents projectes d'inversions amb financ;ament afectat es realitza amb la imputació de les mateixes a un codi específic, d'acord amb la regla 43.1 de la ICAL. En la resta de proje'ctes, no sempre es realitza aquesta imputació comptable, i en conseqüemcia els ajustas a la liquidació del presslipost per desviacions de financ;ament afectat d'aquests projectes s'han de calcular realitzant actuacions de forma manual, si bé és cert que aquesta circumstancia no ha de suposar diferencia signi~icatives en l'import del resultat pressupostari. 5. AVALUACIÓ DEL Co'MPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTÁRIA Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat, de la regla de despesa i del límit de la des pesa no financera previstos als articles 11, 12 i 30 de la Llei Organica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, seran objecte d'analisi a !'informe de la lntervenció General de I'Ajuntament de Barcelona relatiu a l'aprovació de la liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els c_riteris SEC de comptabilitat nacional. 6. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que mostra la liquiditat financera de l'entitat, amb una transcendencia financera i legal. ROMANENT DE TRESORERIA ANY 2014 ANY 2013 % Fons líquids 842.485.65 1.377.576,87 -38,84% Drets pendents de cobrament 9.515.224,81 6. 732.086,50 41,34% (+)del pressupost corrent 8.992.080,22 6.336.888,41 41,90% (+)de pressupostos tancats 520.255,59 395.198,09 31,64% (+) d'operacions no pressupostaries 2.889,00 0,00 100,00% ) (-) cobraments fets pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00 Obligacions pendents de pagament 4.986.062,75 3.325.297,08 49,94% (+)del pressupost corrent 4.827.646,87 3.142.011,90 53,65% (+)de pressupostos tancats 0,00 0,00 (+) d'operacions no pressupostaries 158.415,88 183.285,18 -13,57% (-) pag. realitzats pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00 ROMANENT DE TRESORERIA TOTAL 5.371.647,71 4. 784.366,29 12,28% (-) Saldos de dubtós cobrament 563.114,54 472 .320,30 19,22% (-) Excés de financ;;ament afectat 126.670,66 -100,00% ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS 4.808.533,17 4.185.375,33 14,89% D'acord amb la Llei organrca 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per l'import de la capacitat de financ;ament del conjunt de les entitats que consoliden amb I'Ajuntament de Barcelona a efectes del compliment del principi d'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta lntervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sense que previament s'hagi Jnrorme IBE liq 2014.docx 4 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ determinat la capacitat financera de tot el grup municipal l'órgan competent de I'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. 6.1. Deutors pressupostaris pendents de cobrament Els imports pendents de cobrame~t a final de l'exercici són els següents : Compte lmport € (430) Deutors per drets reconeguts ex. corrent 8.992.080,2-2 (431) Deutors per drets reconeQuts ex. tancats 520.255,59 Total 9.512.335,81 El detall del pendent de cobra·ment de l'lnstitut corresponent a exercicis tancats és el següent: Codi Tercer Descripció lmport € 323000288 Canon CEM Júpiter (41 trim .-08 i 1r trim .-09) 22.926,00 323000428 Canon Base Nautica de la Mar Bella (2009-2013) 27.238,91 323000287 Canon CEM Can Felipa (2009-2013) 439.959,24 323000172 Canon 2013- CEM Piscines Berna! Picornell 30.131 ,44 Total deutors pressupostos tancats 520.255,59 S'ha comprovat que el cobrament del deute d'aquests tercers s'ha instrumentat a través de l'lnstitut Municipal d'Hisenda. El Departament de Recursos i Serveis Generals de l'lnstitut ha aportat un informe sobre la situació actual d'aquests deutes en qué manifesta que "els imports provisionats com a saldos de dubtós cobrament, corresponen amb impagament de rebuts de canon de la Base Nautíca de la Mar Bella i CEM Can Felipa, els qua/s es traben en via executiva a 1'/nstitut Municipal d'Hisenda". Respecte els deutes del tercer 323000288 pel canon del CEM Júpiter, l'institut ens va informar, amb motiu de la liquidació del pressupost 2013, que en data 17 de desembre de 201 O el Gerent de l'lnstitut Municipal d'Hisenda, va atorgar un fraccionament d'aquest deute en 54 terminis mensuals, essent l'últim el 5 de juny de 2015. 6.2. Creditors pendents de pagament Es comprova que a data 31 de desembre de 2014 l'lnstitut no té creditors pendent de pagament d'exercicis tancats i que l'import de 4.827.646,87 € que figura en el compte (400) "creditors per obligacions reconegudes en el pressupost corrent" coincideix amb la relació de creditors obtinguda del sistema comptable de l'lnstitut. 7. ROMANENTS DE CREDIT Els romanents de crédit de l'exercici que es liquida són els saldos deis crédits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes. lntlmne !BE llq 20 l4 .docx S Ajuntament de Barcelona INTERVENCIO Els composen: - Els saldos de disposicions 49.476,04 € - Els saldos d'autoritzacions 30.959,13 € - Els saldos de crédit 614:245,98 € Total· 694.681 '15 € Barcelona, 26 de febrer de 2015 - Q,_.• , i 1 Aj""tamontO.B•~I~ Rafael Gimeno Martínez lntervenció Direcció Interventor delegat Informe !BE liq 2014.docx 6 Ajuntament de Barcelona Institut Municipal de Serveis Socials , 1 69 Ajuntament lnstitut Municipal de Serveis Socials • de Barcelona Serveis Generals ESTAT LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES Exercici Corrent Per Capítols CLASSIFICACIÓ: ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2013 Data: 31-12-2014 Retenció Des peses Obligacions Obligacions Remanent Economic Credit Inicial Mofic. credit Credit Definitiu credit G:ompromeses Recon. Netes Pa ments Pdts. Pa ament credit 1 DESPESES DE PERSONAL 28.100.000,00 ·47.000,00 28.053.000,00 0,00 28.019.218,00 28.019.218,00 28.019.218,00 0,00 33.782,00 2 DESPESES EN BENS CORRENTS 1S ERVEIS 54.715.000,00 2.737.057,85 57.452.057,85 0,00 57.382.951,16 57.296.069,97 49.906.238,65 7.389.831,32 155.987,88 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 8.480.000,00 1.581.000,00 10.061.000,00 0,00 10.003.136,72 9.996.007,17 8.314.699,91 1.681.307,26 64.992,83 6 INVERSIONS REALS 5.000,00 12.000,00 17.000,00 0,00 16.566,84 16.566,84 16.566,84 0,00 433,16 T<:>TALS ~.283.651 .-&5 LA GERENT DE L'IMSS Ajuntament lnstitut Municipal de Serveis Socials de Barcelona Serveis Generals ESTAT LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST o•INGRESSOS Exercici Corrent Per Capítols CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2014 Data: 31-12-2014 Drets Drets- Drets Drets Reconeguts Dr~s Pel\cjents Exs;.E!s /Defecte Economic Pre)lisló lnicfal Modificacians Previsió Definitiva Reconeguts Anui.Jats cancelats Nets Recaptació Neta de Cobrament Prevlsió 3 TAXES 1A LT RES INGRESSOS 450.000,00 0,00 450.000,00 380.369,16 0,00 0,00 380.369,16 380.369,16 0,00 69.630,84 4 TRANSFER~NCIES CORRENTS 90.840.000,00 4.283.057,85 95.123.057,85 95.186.505,80 0,00 0,00 95.186.505,80 82.809.421,01 12.377.084,79 -63.447,95 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 10.000,00 0,00 10.000,00 27.608,54 0,00 0,00 27.608,54 27.608,54 0,00 -17.608,54 TOTALS 9-,1,.300.000,00 ss.~~,sB ~q~,U'l LA GERENT DE L'IMSS Ajuntament lnstitut Municipal de Serveis Socials • de Barcelona Serveis Generals ESTAT DEMOSTRATIU DEL PRESSUPOST DE DESPESES Exercicis Tancats Per Capítols CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2014 Data: 31-12-2014 Total Prescripdons Pagaments Obr.gacions Ec on. Descrí ció Oblig.recon. a 1.1 Modif.i Anul. Pa aments Realitzats Pdt. Pagament 2 OE SPESES EN BENS CORRENTS 1S ERVEIS 5.355.911, 71 0,00 5.355.911,71 0,00 5.355.911,71 0,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 724.821,51 0,00 724.821,51 0,00 724.821,51 0,00 6 INVERSIONS REALS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 TOTALS 6.0!3G .n~~~ Ajuntament lnstitut Municipal de Serveis Socials • de Barcelona Serveis Generals ESTAT DEMOSTRATIU DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS Exercicis Tancats Per Capítols CLASSIFICACIÓ: ECONOMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2014 Data: 31-12-2014 Totall2lrets Dr.et's Reton.egu.ts Drets IYendents de Economlc Destripció Drets Recone . a 1.1 Rectificacions Recorté uts Drets Anul-lats Nets Reca tacló Neta €obram.ent 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 9.248.491,67 0,00 0,00 0,00 0,00 9.248.491,67 0,00 T.QT~ 0,00 e.~ o,oo LA PRESIDENT DE L'IMSS 11 Ajumam.nt lnstitut Municipal de Serveis Socials delaroelona 5ervels Generals RESULTAT PRESSUPOSTARI 2014 Drets Reconeg1,1ts Obligacions Resultat CONCEPTES Nets Rec. Netes Ajustos Pressupostarl A. Operacions Corrents 95.594.483,50 95.311.295,14 B. Altres operacions no financeres 0,00 16.566,84 l. Total operacions no financeres 95.594.483,50 95.327.861,98 2. Actius financers 0,00 0,00 3. Passius financers 0,00 0,00 RESULTAT PRESSUPOSTARI DE l'EXERCICI 95.594.483,50 95.327.861,98 266.621,52 AJUSTOS: 4 . Despeses financ;:ades amb remanent de tresoreria pera despeses generals 0,00 5. Desviacions de financ;:ament negatives de l'exercici 0,00 6. Desviacions de financ;:ament positives de l'exercici 0,00 RESULTAT PRE55UP05TARI AJUSTAT 266.621,52 LA GERENT de I'IMSS, 1 '1 4 11 A,Juntanwnt lnstltul Municipal de Servels Soclals de ..r celona Servels Generals ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA A 31.12.2014 COMPONENTS 2014 2013 1.- (+) FONS LIQUIDS 1.599.714,45 1.419.530,71 2.- (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 12.390.115,06 9.256.191,98 (+)del Pressupost Corrent 12.377.084,79 9.248.491,67 (+)de Pressupostos Tancats (+) d'operacions no pressupostaries 13.030,27 7.700,31 (-) ingressos realitzats pendents d'aplicació definitiva 2.- (-) CREDITORS PENDENTS DE PAGAMENT 10.219.376,17 7.171.890,87 (+)del Pressupost Corrent 9.071.138,58 6.080.733,22 (+)de Pressupostos Tancats (+) d'operacions no pressupostaries 1.148.237,59 1.091.157,65 (-) pagaments realitzats pendents d'aplicació definitiva 1.- Romanent de Tresoreria Total (1 + 2- 3) 3.7110.~3~34 3.503,831,82 11.- Saldos de dubtos cobrament 0,00 0,00 111.- Exces finan~ament afectat 0,00 65.692,68 IV.- Romanent de Tresoreria pera des peses generals (1 - 11 - 111) 3 . '1>10.~3.34 3.438.1'39,14 LA GERENT de I'IMSS, ,,,,, ''"'' ~ 1 '7 ~; Ajuntament • de Barcelona ESTAT EXISTENCIES DE CAIXA EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2014 Data : 31-12-2014 Codi Banc Compte Saldo Inicial carre~ Abpnaments Saldo Final 1 CAIXA D'ESTALVIS 1 PENSIONS DE BARCELONA 2200035008 1.419.530, 71 92.688.687,01 92.508.503,27 1.599.714,45 Compte Operatiu d'lngressos i Despeses 2 CAIXA D'ESTALVIS 1 PENSIONS DE BARCELONA 2200035121 0,00 5.166.441,93 5.166.441,93 0,00 Compte Restringit de Bestretes 3 CAIXA D'ESTALVIS 1 PENSIONS DE BARCELONA 2200035234 0,00 392.464,22 392.464,22 0,00 Compte Restringit de Recaptació 4 CAIXA D'ESTALVIS 1P ENSIONS DE BARCELONA 2200037947 0,00 460.003,45 460.003,45 0,00 Compte Restringit de Pagaments a Justificar 4 ABANCA 2200037947 0,00 9.641,78 9.641,78 0,00 Compte Restringit de Bestretes TOTALS C0MPTES !1.8.;TIJ....7.,1!2[8;>39 LA GERENT DE L'IMSS lnstitut Municipal de SeNeis Socials Serveis Generals ESTAT DEL ROMANENT DE CREDIT PRESSUPOST DE DESPESA. EXERCICI CORRENT EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2014 Data: 31-12-2014 ROMANENTS COMPROMESOS ROMANENTS NO CQMPROMESOS ECONOMICA flESCRlPC.IÓ INCORPORABLÉS NO INCORPbRABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES 1- - DESPESES PERSONAL (PER VINCJURÍDICA) 0,00 0,00 0,00 33.782,00 TOTAL CAPITOL 1 0,00 0,00 0,00 33.782,00 2- - DESPESES EN BENS CORRENTS 1 SERVEIS (PER VINCJURÍDICA) 0,00 125.179,46 0,00 30.808,42 TOTAL CAPITOL 2 0,00 125.179,46 0,00 30.808,42 4 - TRANSFERENCIES CORRENTS (PER VINC.JURÍDICA) 0,00 7.129,55 0,00 57.863,28 TOTAL CAPITOL 4 0,00 7.129,55 0,00 57.863,28 4- - INVERSIONS REALS (PER VINC.JURÍDICA) 0,00 0,00 0,00 433,16 TOTAL CAPITOL 6 0,00 0,00 0,00 433,16 TOTALS 0,00 132.309,01 o,oo '122.tl8.6;86 ~ .Angels Canals i Vi la Ajuntament lnstitut Municipal de Serveis Socials • de Barcelona Serveis Generals ESTAT DELS COMPROMISOS DE DESPESA AMB CARREC A EXERCICIS FUTURS EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2014 Data: 31-12-2014 Aplicació Pressupostaria DescriEció Exe¡ clci 2015 Exercici 2016 Exercicl 2Jl17 Exercici 2018 Exerc.successlus 20200 - 0100 - 23151 Arrendaments d'edificis i altres construccions 58.080,00 58.080,00 58.080,00 22699- 0100- 23151 Despeses compra serveis 35.279,97 22713 - 0100 - 23151 Mecanització dades, validació PIA i Formacio 105.746,15 22726 - 0100 - 23151 Contractes Serveis Atenció Social - SAO 51.233.156,91 22727- 0100 - 23151 Contractes Serveis Atenció Social - Apats socials 3.118.564,48 22731- 0100- 23151 Contracte A pe u de carrer i Ass.Jurídic a prof. 1.810.626,94 22799 - 0100 - 23151 Altres contractes de serveis locals 206.324,66 48007- 0100- 23151 Ajuts a families PQPI 300.000,00 48009 - 0100 - 23151 Altres Transferencies Ajuts economics 100.000,00 48901 - 0100 - 23102 Transferencies a institucions sense anim lucre 799.335,86 24.000,00 TOTALS 57.767.U:ll,97 82.080~00 ss.oso;oo 0,00 0,00 EL DIREOOR DE SERVEIS, LA GERENT DE L'IMSS Angels Canals i Vila 11 Aj iB'ltament lnstitut Municipal de Serveis Socials de Barcelona Serveis Generals ESTAT DE MODIFICACIONS DE CREDIT PRESSUPOST DE DESPESA.EXERCICI CORRENT EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2014 CLASSIFICACIO : ECONÓMICA Data: 31-12-2014 lnc'orponléiO Romanenl:S' BaiXey per Total Crl!dit In ressos Anul.la.d ó Moftcacions 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00· 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0::0:_ ____ o::. o_o __ __o_ .oo 0,00 100.000 00 0,00 o.oo 100.000,00 o,oo: o.oo: 147.000,00 0,00: 0,00 o,oo; 0,00 -147.000 00 --------~~~oo~·--------~0, 00 ' 147.000,00 o,oo: 100.000,00 0,00; 0,00: -47.000,00 0,00 : 0,_90~ _!!,00 o.oot 50.000,00 0,00~ o.oo 50.000,00 _________o ,oo: __- =10=4=.o=oo,=oo:'- -- 0,00 0.00~ 0,00 0,00 104.00000 =-------- __o .oo. o.oo · o.oco=-... _______ __o::.oo; so.ooo.o,.o,____= O:.:OqO..i .---------o=.:o=o;.:. --~50=.00=0.0:0::. ________o ,oo: o,o_Q__ 1.4oo.ooo.oo o,oo_. _ ~-.Q!?O,oo1._ ___ __O:=,OO::i. ._----=o.o=o: --___1.:1=0=0.0=00,=00 =-------------.--------=:.::...-------o~: 5oo.ooo,oo: o.o~ o.oo 33.057,85 o,ooi 0,00 533.057,85 =====:.:.:.. ___ , _____ .::=---------'0,00_: ____ 250.000,00 ___________. .;0:.:..0::;0::.'. _ _ ..:3::.0::.0=:·:.0::=0:0:.:.,0=:0::__ ___;o -,.o:;,o:oí _ ___~ O,=OOi ---5-5=0.-00=0=,0~0 0,00 , 0,00 o.oo: 350.000 00 0,00 0,00 350.000,00 -----~o~oo~; ____. .;s~~-~·~oo~: ___l= .~·ooo,~o~o --------=o~,o~o:----'3~.2~~-o~s~7,~ss~~-----~o,o~oi- -------~o,~oo:- -__2._73:7~.0~57~,8~5 o.oo: 531.ooo"'"o';o:__ ___.o :;:,"o'.o::.___ o.oo. 30oc0~·=ooo".'o~oc,------'0=,00~ ------=0,=00- --..B;lloO;O=O=,122057 ZEF"H I0 14 / OOO~ES Economi c Text Bconomic CRÉ:DIT INICIAL A:UTORITZAT D,IS!?OSAT OBLIG:AT PAG . EFECTUAT MODIF. CREDIT CREDIT DEFINITIU RET. CR:EIHT OBLIG. PEN!JENT PAC CREDIT DISPONIBLE 1 DESPESES DE PERSONAL 2.194 . 552,00 2.098.443,48 2.096.908,48 2.095.736,22 2.095.299,52 0,00 2.194.552,00 0,00 436,70 96.108,52 2 DES PESES EN BENS CORRENTS 1.468.535,00 1.9'09.591,21 LS0-1.684,16 l. 725.590' 18 L 54.3 . 6 5 9, 61 650.000,00 2.118 .535, 00 o:, oo · 181; 930,57 208.943.79 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 5.423 . 806,00 663.333,98 663.333,98 663.333,98 327.696,02 200.000,00- 5.223.806,00 0,00 335.637,96 4. 560.472' 02 6 INVERSIONS REAL S 2 . 065.000,00 1 . 16 6 . 6 03' 61 l. 023.345, 90 474 . 157 , 23 373.504,78 544.232 , 9'1 2. 60 9. 232' 94 0,00 1 0 0.652 , 4..5. 1.442.629,33 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 3.647.507,00 6.647 . 507,00 6.647.507,00 6.647.507,00 0,00 6.000 . 000,00 9.647.507,00 0,00 6.647.507,00 3.000.000,00 *TOTAL GEN 14.759 . 400,00 12.485.479,28 12 . 232.779,52 11.606 . 324 , 61 4.340.159 , 93 6.954.232,94 21.793.632.94 0,00 7.266.164,68 9.308.153,66 GERENT INTERVENTORA DELEGADA PRESIDENT INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBA INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBA 1 LA QUALITAT DE VIDA 1 LA QUALITAT DE VIDA INST.MPAL. PAISATGE URBA ESTAT DE LIQUIDACIÓ PRESSUPOST INGRESSOS Data: 06.02.2015 CLASSIF:CACIÓ: E EXERCI CI PRESSUP . : 20 14 Full: 1 DE: 01.01.2014 A: 31.12.2014 Usuari :AM22057 ZEFI0015 / 006LIN E'con6mic T'ext Econ6mic PREVISIÓ INICIAL PREV. DEFINITIVA DRETS RECONEGUTS DRETS CANCEL.IATS RECAPI'AT LIQUIDAT PEND. COBRAMENr MODIF. PREVISIÓ DRETS ANUL .LATS DRETS LIQUIDATS RECAPTA'I' EX/DEF. PREVISIÓ 3 TAXES I AL TRES INGRESSOS 2.055.010,00 2.055.010,00 2.072.146,80 0,00 l. 976.512' 10 95.634,70 0,00 0,00 2.072.146,80 l. 976.512' 10 17.136,80 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 8.820 . 877,00 9.270.877,00 6 , 020.370,37 0,00 9 14 . .6H , 42 5.205.750,95 450.000,00 0,00 6.020.370,37 8 14 . 619 '42 3.250.506,63- 5 INGRESSOS PATRIMONIAL$ 276.000,00 276.000,00 186.149,42 0,00 186.149,42 0,00 0,00 0,00 186.149,42 186.149,42 89.850,58- 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 3.647 .513 ,00 9 . 67 8 . 963 ' 6 3 8.678.957,63 0,00 0,00 8.673.957,63 6 .031.450, 63 0,00 8.678.957,63 0,00 1 ·.000. 006.00- 8 0,00 512.782,31 0,00 0,00 0 ,00 0,00 512.782,31 0,00 0,00 0 ,00 512.782,31- •TOTAL GEN 14.799.400,00 21.793.632' 94 16.957.624,22 0,00 2 . 9 7 7 . 2 8 o . 94 13 .98). 343' 28 6.994 . 232,94 0,00 16.957.624,22 2.977.280,94 4.835.008,72- GERENT INTERVENTORA DELEGADA PRESIDENT INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBA INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBA 1 LA QUALITAT DE VIDA 1 LA QUALITAT E VIDA ' _¡v__ M" Te INST.MPAL. PAISATGE URSA ESTAT DE LIQUIDACIÓ PRESSUPQST DESPESES Data: 06.02.2915 CLASS IFICACIÓ, E EXERCICI PRESSUP. : 2010 · 2013 FulL 1 DE: 01.01.201q A: 31.12.2014 usuari :AM22057 ZEF-100 14 / O0 6LDE Economic rext Economic CRIDIT INICIAL CREDIT DEFLNITIU AUTORITZAT DISPOSAT OBLIGAT P·AG . EFECTUAT MODIF. CREDIT ROMANENT CREDIT A - D D - O o p REINTEGRAMENTS 1 DESPESES DE PERSONAL 524' 04 524,04 524,04 524,04 524' 04 524' 04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 o' 00 2 DESPESES EN BENS CORRENTS 63 . 594,21 63.594,21 63.59'1 , 21 63.594,21 63.594,21 63.594,21 0,00 0,00 0,00 o.oo o, 00 0,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 1.071 . 762,84 l. 071.762' 84 1.071.762,84 l. 071.762' 84 l. 071.762' 84 1.071. 762,84 0,00 0,00 0,00 0 , 00 0,00 0,00 6 INVERSIONS REAL S 132.030,02 132 . 030,02 132 . 030, 0 2 132 . 030 , 02 132.030,02 1 32. 030,02 0,00 o, 00 0,00 o.oo 0 , 00 0,0:0 *TOTAL GEN 1.267 . 911,11 1 . 26 7 . 911' 11 l. 267.911,11 1.267 . 911,11 1.267 .911,11 1.267.911,11 0,00 0,00 o' 00 0,00 0,00 0,00 GERENT INTERVENTORA DELEGADA INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBA AL. DEL PAISATGE URBA 1 LA QUALITAT DE VIDA T DE VIDA : ' ~ M" Ter sa LLOR i SERRA INST . MPAL. PAISATGE URBA ESTAT DE LIQUIDACIÓ PRESSUPOST INGRESSOS Data: 06.02.2015 CLASSIFICACIÓ: E EXERCICI PRESSUP.: 2{)10 - 2013 !'Ull: 1 DE : 01.01.2014. A: 31 . 12.2014 Usuari :AM22'057 ZEFI~Ol5 / 006LIN Economic Text Economic PREVISIÓ INICIAL PREV. DEI"'NITIVA DRETS RECONEOUTS DRETS CANCEL. LATS RECAPTAT LIQOIDAT PEND. COBRAMENT MODIF. PREVISIÓ DRETS ANUL. LATS DRETS LI QUIDATS RECAPTAT EX/DEF. PREVISIÓ 3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 364,00 364' 00 364,0 0 0,00 364' 00 0,00 0,00 0,00 364,00 364,00 0,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 6.849.463,92 6 - 84 9 . 4 63 ' 9 2 6. 849.463,92 o' o o l .3 16. 92 6.848.147,00 0,00 0, 0 0 6.849 . 463,92 1 .3 16,92 0,00 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 4.000.000,00 4.000.000,00 4 . 000 . 000,00 0,00 3.450 .0 00,00 550.000 , 00 0,00 0,00 4.000.000,00 3.450.000,00 0,00 *TOTAL GEN 10.849.827,92 10.849.827,92 10 . 849.827,92 0,00 3. 451.680 ' 92 7.398.147,00 0,00 0,00 10.849 . 827,92 3. 451.680' 92 0,00 GERENT INTERVENTORA DELEGADA INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URSA L. DEL PAISATGE URSA 1 LA QUALITAT DE VIDA DE VIDA ( _, i M' Tenj: a LLOR i ~ » Resultat pressupostari Ajuntament de Barcelona 31/12/2014 lnstitut del Paisatge Urba i la Qualitat de Vida RESULTAT PRESSUPOSTARI A 31 DE DESEMBRE DE 2014 DRETS RECONEGUTS OBLIGACIONS RESULTAT CONCEPTE AJUSTOS NETS RECONEGUDES NETES PRESSUPOSTARI a Operacions corrents 8.278.666,59 4.484.660,38 b Altres operacions no financeres 8.678.957,63 7.121.664,23 1 Total operacions no financeres 16.957.624,22 11.606.324,61 2 Actius financers -- --- 3 Passius financers --- - RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 16.957.624,22 11.606.324,61 5.351.299,61 Ajustos Despeses finan<;:ades amb romanent de tresoreria pera 4 0,00 despeses generals( +) 5 Desviacions de financiació negatives de l'exercici (+) 0,00 6 Desviacions de financiació positives de l'exercici (-) 4.020.262,77 -4.020.262,77 RESULTATPRESSUPOSTARIAJUSTAT 1.331.036,84 GERENT INTERVENTORA PRESIDENT _.:. I.M.DEL PAISATGE URBA ADJUNTA . 1 LA QUALITAT DE VIDA 1 '¡ 'r\ / M' Te esa LLOR 1 SE~ Ajuntament >> Romanent de Tresoreria de Barcelona 31/12/2014 lnstitut del Paisatge Urba i la Qualitat de Vida ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA A 31 DE DESEMBRE DE 2014 Romanent de Tresoreria 2014 2013 1 (+) Fons líquids 216.144,42 620.905,75 2 (+) Drets pendents de cobrament 1 21.401.074 ,35 10.902.937,48 (+) del Pressupost corrent 13.980.343,28 7.849.827,92 (+)deis Pressupostos tancats 7.398.147,00 3.000.000,00 (+) d'operacions no pressupostaries 22.584,07 53.109,56 (+) administració recursos altres ens públics 0,00 0,00 (-) cobraments realitzats pendents aplicacions definitives 0,00 ¡ 0,00 3 (-) Creditors pendents de pagament 7.635.587,00 2.893.511,07 (+)del Pressupost corrent 7.266.164,68 1.248.355,85 1 (+) deis Pressupostos tancats o,ooJ 19.555,26 1 (+) d'operacions no pressupostaries 369.422,32 1.625.599,96 (+) administració recursos altres ens públics 0,00 0,00 (-) Pagaments realitzats pendents d'aplicació 0,00 0,00 1 Romanent de Tresoreria (1 + 2 - 3) 13.981.631,77 8.630.332,16 11 (-) Saldos de dubtós cobrament 0,00 ! 0,00 111 (-) Excés de finan¡;ament afectat 4.142.446,38 1.537.582,89 ROMANENT DE TRESORERIA PERA DESPESES GENERALS 9.839.185,39 7.092.749,27 GERENT INTERVENTORA ADJUNTA INSTITUT MUNICIPAL DEL PAISATGE URBA 1 LA QUALITAT DE VIDA ' 1 1 ¡ ; / i · ~ ;vL' i~ V' Mi Teresa LLOR i 1 INST.MPJU,. PAISATGE URBA ESTAT DE SITUACIÓ ACUMULAT D ' EXISTENCIES Á CAIXÁ Data: 06.02.2015 DE: 01.01.20].4 A: 31.12.2014 Full: 1 Usuari:AM'22057 ZEFI0078 oesglos 8 dígit S a :\,!.;lo In:i:,c i.al De\lT~ ~a ver Saldo Final *** 6 2 0.905,75 13.859.660,73 14.264 . 422,06 216.144,4 2 ** 5.7 TRESORERIA 620.905,75 13.859.660,73 14 . 264.422,06 216.144,42 * 5. 7 .1 BANCS I INST . CREDIT.COMP . OPERATIUS 608.905,75 5.411.486,70 5.854.972,22 165.420,23 57100001 Banc s i institucions de credit.O.B . 001 550.520,64 5. 397 . 195 ,16 5 . 854 . 972 , 22 92.743,58 57100002 Bancs i institucions de creait . O.B. 002 58,38'5, 11 14 . 291 , 54 O, 0'0 72 .·67.6, 65 * 5.7.5 BANCS I INST.CREDIT.COMP . REST.PAGAM . 12.000,00 24.082,29 24.082,29 12.000,00 57510300 RESTR.BEST.CAIXA FIXA 12.000,00 24.082,29 24 . 082,29 12.000,00 * 5. 7 .8 MOVIMENTS INTERNS DE TRESORERIA 0,00 5.899.438,49 5.860.714,30 38.724,19 57800000 Traspassos de tresore~ia o·, oo 2 4. 082 ., 29' 2 4.. oa2, 2·9 o, Q.Q 57801000 Pagament mitjan9ant taló o ,_oq 6. 3 E?5 , 4 7 6 . 365 , 4~ 0,00 578020.00 Pagáment mitjan<;;ant trans te-r~ncia o,.oo S. 74S. 36:-7 , 14 5 . 706. 64·2 , 95 313 . "12 4 , 19 57807000 Pa game nt c arrec s bancaris 0 , 00 123.623 ,59 1 2 3 . 623 , 59 0,00 * 5.7.9 FORMALITZACIÓ 0 , 0 0 2.524.653,25 2.524.653,25 0,00 57900000 Pagaments i copraments p er forma.litza ció o, a·o :2. 52 4. 653 ,25 2. 52 4. 6.53 ' 2 5 0,00 GERENT INTERVENTORA DELEGADA INSTITUT MPAL. DEL PAISATGE URBA 1 LA QUALITAT DE VIDA \ 1 :\ 1 ! .• ' ''1' M" Tere~~ ~L~Rii 1 11 Ajuntament )) Seguiement romanents incorporats 2013 de Barcelona 31/1212014 lnstitut del Paisatge Urna i la Qualitat de Vida SEGUIMENT ROMANENTS DE CREDITS INCORPORATS ANY 2013 Doc:.SAP ... 7 n · \1!"; -.:-:. ':z. :_~ ·.:> Seguiement romanents incorporats 2013 de Barcelona 31/12/2014 lnstitut del Paisatge Urba 1 la Qualitat de Vida SEGUIMENT ROMANENTS DE CREDITS INCORPORATS ANY 2013 Doc.SAP Desc;rtpcl6 ..; ..~ - - ; _ ;• lfripi)rt NIF 1 "-- --. RaosQ,Ctal - ~ ..... 1 Pro)ectef.A Saldo disponible Rehabilitació de mitgeres de la ciutat 110.069,06 1 1 1.65311.990 D/65311/15711 -17.691 ,32 7000000245 PI. Trinitat, plaques metal.liques i enderrocs 4.994,91 B66008814 TANCAMENTS L'EIXAMPLE J&J, SL 1 7000000248 Pere IV, aixecament mitgera soo,oo iB62687140 INFRAPLAN BARCELONA, SL 7000000249 PI. Trinitat , projecte executiu 600,00 B64005754 Joan Caries Mari i Associats S.L 7000000250 Pavía, 5-7, modificació projecte baisc 3.295,70 46142866J CERVERA ALONSO DE MEDINA, Marina 7000000280 Comptes bell-lloc, 70% honoraris tecnics mitgera 3.150,00 45466586W SANCHIZ RODRÍGUEZ, Emilio 7000000283 honoraris projecte mitgera corcega 302 palau rober 2.050,00 36958387D RODRIGUEZ MARTIN, ALBERT LL 7000000333 Pere IV, grafisme fotovoltaica 3.371,00 B63364459 ROTULOS NAMAR, S.L 7000000562 honoraris arquitectes Corcega, 302 300,00 36958387D RODRIGUEZ MARTIN, ALBERT LL 7000000571 consultoría mitgera sostenible Pont de la Marina 6.29~.00 B64902737 PEGI ENGINEERING, SLP 7000000715 Exp. 2014/069. Trasllat caixa electrica m. Pavía 3.414,10 B82846817 ENDESA DISTRIBUCION ELECTRICA, S.L 7000000763 2n pag direcció obra mitgera Pere IV, 81 1.200,00 B64005754 Joan Caries Mari i Associats S.L 7000000866 Aixecament mitgera el Margena!, Dits Verds 600,00 B62687140 INFRAPLAN BARCELONA, SL 7000000867 Mitgera Margena!, projecte execució 2.994,00 23814667F RODRIGUEZ VALENCIA, Adriana 7000000939 1a certif. Mitgera PI. 8 de mar,.: 8.548,01 A58869892 CONSTRUC. Y SERV. FAUS,S.A 7000001081 2a certificació mitgera pi vuit de marc,: 9.145,47 A58869892 CONSTRUC. Y SERV. FAUS,S.A 7000001203 certificació 1a Comtes de Bell-lloc 9.268,59 A60514643 OBRES 1 CONTRACTES PENTA, S.A. 7000001204 Mitgera Delicies, protecció grafitls 791,55 B62182548 NEW TECHNOLOGY APLLICATION, SL 7000001205 70% honoraris mitgera comptes Beii-Lioc, 68-78 2.065,00 45466586W SANCHIZ RODRÍGUEZ, Emilio 1 7000001287 certificació 2 mitgera comtes bell-lloc 9.204,85 A60514643 OBRES 1 CONTRACTES PENTA, S.A. 1 7000001358 treballs topografics emerita augusta13 lepan! 269 ! 1.076,90 B58561366 Prisma Gabinet Topografic, SL 7000001394 l certif 33 mitgera vuit de marc,: -- 22.465,89 A58869892 CONSTRUC. Y SERV. FAUS,S.A 7000001401 14° certificació mitgera pi vuit de marc,: - 30.967,41 A5886~892 CONSTRUC. Y SERV. FAUS,S.A ! 7000001431 repar~ció filtracions mitgera pi ped~ó 915,00 IB65592149 FA<;ANES ARTESTUC,SL -- ------ 1 7000001432 ¡treballs muntatge mitgera sant antoni abad 550,00 B62750021 ESTRUCTURAS ARQUE, SL ~' (;..J tv o Ajuntament » Seguiement romanents incorporats 2013 ..,;• de Barcelona 31/12/2014 lnstitut del Paisatge Urba i la Qualitat de Vida SEGUIMENT ROMANENTS DE CREDITS INCORPORATS ANY 2013 Doc. SAP Descripcló lmport ~élO.Soclal Projeete F.A. Saldo disponible Rehabilitació de Petits paisatges de la ciutat 17.124,481 1.65315.089 lncorporat Mitgeres 495.657,83 lncorporat Petits Paisatges ¡- 17.124,48 lncorporat 1 512.782,31 !D espeses Mitgeres 464.935,681 Xavier OLIVELLA ECHEVARNE Xavier OLIVELLA ECHEVARNE INST.MPAL. PAISA'IGE OREA ESTAT El' EXEIZUCIÓ DEL P.RESSUI?OST DE -DESP'ESA Da~: 13 .~3 . 29 15 CLASSIFICACIÓ : E EXERCICI PRESSU.P. ; 2G15 FW.l : 1 DE: 01.01.2014 A: 31.12.2014 ~ua r i ; AM 2 2 0S'? z.sFr oou 1 ooom::s Scbnomic Text sc.on6mic CRIDrr INICIAL AtrroRI'l!ZAT .i)lS·PóSAT :OB·L!GAT PAG:. EFEcTpAT MQpl F. · CREDP' . éR~IT pSFJNITIU . ~1':. cRE,Drr O.!'i:t.IG. P~NDENT PAcí cRful:rr písP~IBLE 22100 ENERGIA ELECTRICA 0,00 6 . 756' 31 6.756,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.756,31- 22200 COMUNICACIONS TELE!R)N:tQUES 0,00 B . 142 1 38 13. 9 ·10 , 75 a·, oo 0 ,00 0,00 0 , 00 0, 00 0,00 19.1 42 ,38 - 22719 AL TRES CONTRACTES DE SE"VEIS 0,00 1 . 8 76' o9 1.876, 09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.876,09- 48502 1\. .LA ONDIERSITAT DE BARCELONA 0;00 60.00'0 ,00 O¡ 0.0 0,00 0 , 00 0;00 0 , 00 o·. oo 0,00 6il . OOO.OO- 48581 CONVENIS COL· LABORACIÓ 'JNIVERSITAT 0,00 5 . 123,18 5.123,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.123,18- *TOTAL GEN 0,00 92.897,96 27.666, 33 0,00 o' 00 0,00 0,00 0,00 0,00 92.897,96- Director económic Gerent _ _j , \~ L..., INS'l' .MPAL. PAISATG'B URSA E:sTM' a· mcE.Gtició :cilL P-RBSswroST- oo ooSPESA Oa~~' 1~.03.2~15 CLASSIF'iCAciñ :. E . EttRC:I.ci msSUJ?. , 2ai6 : . Fú.il: . . 1 !lE• : Ql.Ol.2914 A: 3'¡.12,~\)~4 : t1~tiari i~2?QS7 ' ZE.r'Hl0l,4< / GO(}MS CRÉU!T CIAL AlJTOIU'l'ZAT OIS20~T . OBLIOAT PAG . SF~T Mt:ID'l P CR.El>rr c:REDI'r OEFINtTtu RBT .C~_DIT OBLIG. E'bioENT PAG CREnt'l' D:ISPONIBLE 22719 AL TRES CONTRAcrES DE SERVEIS 0,00 234,56 234,56 0 , 00 o' 00 0 , 00 0,00 0,00 0 , 0 0 234,56- *TOTAL GEN 0,00 234,56 234,56 0 , 00 o' 00 0,00 0,00 0,00 0 , 00 234,56- Director economic Gerent INST . MPAL . PAISATG~ URSA MODIFICAC'!iONS DE CREDIT E>RES·SUPOS'l'ARI Bata : 1 .03 . 2~~5 CLASSIFICACIÓ : E EXER<:I CI PRBSSUP . ; 20 14 Full : 1 DE: 01.01.2014_ A: :H.12.2014 IJsuari :~'2057 Z8FI~Ol4 1 OOoMCR Económic T·ext Bcon01IIic CREDI'l'S EXTRAORD. ~PLIACIONS TRANSFER~ISS ( l I NCORP . ROMANENTS GENER. INGRE!SSQS ~tm.!lM.ENTS CRffi:). SAI.DO MIN"IS 'I'RANSFERENCJ.ES ( - ¡ ~S PROR~OGA Bll.IXES PER. . ANúJ¿, . 2 DES PESES EN BENS CORREN-::'8 0, 00 0,00 650 . 000,00 0,00 0,00 650.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 0,00 . 0 , 00 o, :oo 0 ,09 450.000,00 200.000' 00-o, oo· o ,"o o 650.000,00 0 ,00 o·, oo 6 INVERSIONS REAL S o' 00 0,00 0,00 512.782,31 31 .450' 63 544.232,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0 ,00 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 6. oo:o .000' 00 6.000.000,00 0,00 g.-oo 0,00 G,OO 0,00 *TOTAL GEN 0,0 0 0 , 0 0 650 .0 00, 00 512.782,31 6. 481.45 0 ' 63 6. 994.232, 94 0,00 0,00 650.000,00 0,00 0,00 Director económic Gerent l·NST. MPl\L PAISATGE URBA MODIFICl\CI~NS DE CRED!T - lNGRESSOS Datao l3 03 2015 CLASS:IJ?ICl\.CIÓ' E E;XER<:IC1 I?.RES'SOP. ; ;20 1,4 FulL 1 DE.o ()1.01 20l.4 1\: 31.12.20lq Osuariol\M22051 Z~FI0015 / Ol.2IMC 3 TAXES I AL TRES INGRESSOS 2.055.010,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.055.010.00 4 TRl\NSFERENCIES COR.RENTS a. 8'20. . 877 ,o o 0,00 0,00 450.000,00 7.713 . H3,00 7 . 713. H.7, 00 9.270.877,00 5 INGRESSOS Pl\TRIMONIALS 276.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 276.000,00 7 TRANSFERENCIES DE Cl\.PITAL 3 .6·47. 5 ·1:1, 00 0,00 0,00 6.03'1..450,63 o.oo 0,00 9.678.963,63 8 0,00 0,00 0,00 512.782,31 0,00 0,00 512.782,31 *TOTAL GEN 14.799.400,00 0,00 0,00 6.994.232,94 7. 713.147' 00 7.713.147,00 21.79 3.6 32,94 Director economic Gerent 11 Ajuntarnent de Barcelona lnstltut del Paisatge Urba i la Qualltat de VIda Direcció Económica Av. Drassanes, 6-8 pl.20 08001 Barcelona Tel. 93 256 25 oo Fax. 93 317 41 80 impu@bcn.cat www.bcn.cat/paisatgeurba L'lnstitut Municipal del Paisatge Urba i la Qualitat de Vida, no te cap compromis d'ingrés amb carrec a exercicis futurs, a data 31 de desembre de 2014. El Gerent 1 99 29 ~ Ajuntament ·~·de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 1 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.001-Ciutat de Granada - Arxiu Administratiu Al DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : 01.01.2014 APLICACIONS PRESUPOSTARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 12 mesos 1 Empreses Privades . 1 Empreses Privades 2 Ajuntament de Barcelona 8) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DES PESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 68.3 10 ,23 0.00 0,00 68.310,23 2014 449.000,00 244.210,35 207.689,92 241 .310,08 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45.059,80 0,00 0,00 45.059 ,80 2014 950.199,00 0,00 805.265, 13 144.933,87 ~ Ajuntament -~-de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNIT A T DE DES PESA Pagina: 2 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.001-Ciutat de Granada- Arxiu Administratiu D) DESVIACIONS DE FINANCAMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 101265311 o·- Ciutat de Granada - Arxiu Administr 2013 45.059,80 0,00 100.00 0,00 0,00 101265311 O - Ciutat de Granada - Arxiu Administr 2014 950.199,00 805.265,13 100.00 597.575,21 597.575,21 Total Projecte 995.258,80 805.265.13 597.575,21 597 .575,21 TOTAL DESVIACIONS POSITIVES 597.575,21 597.575,21 TOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0,00 0.00 Director econ6mic Gerent l'-.) o ~ Ajuntament .• de Barcelona INFORMAC IÓ DE CADA UNIT AT DE DES PESA Pagina: 3 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.002-Pere IV A) DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICJ : 01.01.2014 APLICACJONS PRESUPOSTARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 12 mesas 1 Emoreses Privades 1 Empreses Privades 2 Ajuntament de Barcelona 8) GESTJÓ DE LA DESPESA ANY DES PESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 8 .000,00 0 ,00 0 ,00 8 .000,00 2014 191.000,00 146.576,08 75.057,29 115.942,71 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS JNGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45.059,80 0 .00 0,00 45.059,80 2014 343.393,47 0,00 291.015,66 52.377,81 o ~ Ajuntament -~· de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 4 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.002-Pere IV D) DESVIACIONS DE FINAN<;AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE l'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 1012653110 - Pere IV 2013 45 .059,80 0 ,00 100.00 ' 0 ,00 0,00 1012653110 - Pere IV 2014 343.393.47 291.015,66 100.00 215.958,37 215.958,37 Total Projecte 388.453,27 291.015,66 215.958,37 215.958,37 rroT AL DESVIACIONS POSITIVES 215.958,37 215 .958,37 tfOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0,00 0 .00 Director económic Gerent 'W Ajuntament ·~· de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITA T DE DES PESA Pagina: 5 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.003-PI. Trinitat A) DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : 01.01.2014 APLICACIONS PRESUPOST ARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 12 mesos 1 Empreses Privades 1 Empreses Privades 2 Ajuntament de Barcelona 8) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DESPESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 109 .000,00 0 ,00 0 ,00 109.000,00 2014 68.000,00 11.707,82 11.707,82 56 .292, 18 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45 .059,80 0 ,00 0 ,00 45.059,80 2014 53 .564,27 0.00 45.394,11 8.170.16 ~ Ajuntament -~- de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 6 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.003-PI. Trinitat D) DESVIACIONS DE FINAN<;AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 101265311 O - PI. Trinítat 2013 45 .0 59,80 0,00 100.00 0 ,00 0 ,00 101265311 O - PI. Trinitat 2014 53 .564,27 45.394. 11 10 0 .00 33.686,29 33.686,29 Total Projecte 98.624,07 45.394,11 33.686,29 33.686,29 ifOT AL DESVIACIONS POSITIVES 33.686,29 33 .686,29 [TOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0.00 0 ,00 Gerent ~ Ajuntament .•. de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 7 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.004-St. Antoni Abad - PI. Pedró Al DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : 01.01.2014 APLICACIONS PRESUPOST ARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 12 mesos 1 Empreses Privades 1 Empreses Privades 2 Aíuntament de Barcelona 8) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY OE SPESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 61.000,00 0 ,00 0 ,00 61.000.00 2014 68.162.94 35.013.64 35.013,64 33.1 49,30 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45.059.80 0.00 0 ,00 45.059.80 2014 160.190,37 0 ,00 135.756,53 24.433,84 ~ Ajuntament -~· de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNIT A T DE DES PESA Pagina: 8 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.004-St. Antoni Abad - PI. Pedró D) DESVIACIONS DE FINAN9AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 101265311 O - St. · Antoni Abad - PI. Pedró 2013 45.059 ,80 0,00 100.00 . 0,00 0 ,00 10 1265311 O - St. Antoni Abad - PI. Pedró 2014 160. 190.37 135.756.53 100.00 100.742.89 100.742.89 Total Projecte 205.250,17 135.756, 53 100.742,89 100.742,89 ifOT AL DESVIACIONS POSITIVES 100.742,89 100.742,89 rroTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0.00 o.oo Director economic Gerent ~ Ajuntament -~· de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNIT AT DE DES PESA Pagina: 9 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.005-Comtes de Bell-lloc A) DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : 01.01.2014 APLICACIONS PRESUPOSTARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 12 mesos 1 Empreses Privades 1 Empreses Privades 2 Aiuntament de Barcelona 8) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DES PESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 0.00 0 ,00 0,00 0,00 2014 288.469,71 215.369,41 18.473.44 269.996,27 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45.059,80 0,00 0 ,00 45.059,80 2014 84.517.55 0 ,00 7 1.6-26,09 12 .891.46 1" • •. .'_ ) .w Ajuntament ·~· de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNIT A T DE DES PESA Pagina: 1 O ldentificació de la despesa: 1.012.65311.005-Comtes de Bell-lloc D) DESVIACIONS DE FINAN<;AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE l'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 101265311 O - Comtes de Bell-lloc 2013 45 .059 ,80 0 ,00 100.00 6 ,00 0 ,00 101265311 O - Comtes de Bell-lloc 2014 84.517,55 71.626,09 100.00 53.152.65 53.152,65 Total Projecte 129.577,35 71 .626,09 53.152,65 53 .152,65 lfOT AL DESVIACIONS POSITIVES 53.152,65 53 .152,65 !rOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0 ,00 0 ,00 Director económic Gerent o"·...~.J ~ Ajuntament ·~·de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 11 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.006-Pavia, 5-7 A) DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : 03.02.2014 APLICACIONS PRESUPOST ARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 10 mesas 1 Empreses Privades 1 Emp_reses Privades 2 Aiuntament de Barcelona B) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DES PESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 2014 141.962,75 107.462,75 0 ,00 141.962.75 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45.059,80 0,00 0,00 45.059,80 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 -• o tW Ajuntament -~-de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 12 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.006-Pavia, 5-7 Dl DESVIACIONS DE FINAN9AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 1012653110 - Pavia, 5-7 2013 45 .059,80 0 ,00 100.00 0 ,00 0 ,00 1012653110- Pavia, 5-7 2014 0,00 0,00 100.00 0,00 0,00 Total Projecte 45.059,80 0,00 0,00 0,00 rroTAL DESVIACIONS POSITIVES 0,00 0,00 [TOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0,00 0,00 Director económic Gerent ~ Ajuntament ·~·de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 13 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.007-Sant Pere Més Baix A) DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : APLICACIONS PRESUPOST ARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: O mesos 1 Em_preses Privades . 1 Empreses Privades 2 Ajuntament de Barcelona B) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DES PESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 0 ,00 0,00 0,00 0,00 2014 39.544,24 39.544,24 0 ,00 39.544,24 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45.059,80 0,00 0 ,00 45.059,80 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 ~ Ajuntament -~·de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 14 ldentificació de la despasa: 1.012.65311.007-Sant Pere Més Baix DI DESVIACIONS DE FINAN9AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A . . . 101265311 O - Sant Pere Més Baix 2013 45.059,80 0 ,00 100.00 0,00 0,00 1012653110- Sant Pere Més Baix 2014 0 ,00 0,00 100.00 0,00 0,00 Total Projecte 45.059,80 0,00 0,00 0,00 tfOTAL DESVIACIONS POSITIVES 0,00 0,00 tfOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0,00 0,00 Director económic Gerent ~ Ajuntament -~· de Barcelona INFORMAC IÓ DE CADA UNIT AT DE DES PESA Pagina: 15 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.008-Margenat, 17 A) DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : 30.07.2014 APLICACIONS PRESUPOSTARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 6 mesos D/65311/15711 1 Empreses Privades 1 Empreses Privades 2 Aiuntament de Barcelona B) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DESPESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 0,00 0,00 0 ,00 0,00 2014 71.610,79 67.110,79 0 ,00 71.610,79 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45.059,80 0,00 0 ,00 45.059,80 2014 0,00 0 ,00 0 ,00 0,00 ~ Ajuntament -~-de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 16 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.008-Margenat, 17 D) DESVIACIONS DE FINAN<;AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE l'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 1012653110- MarQenat. 17 2013 45.059,80 0,00 100.00 0,00 . 0.00 1012653110- Margenat, 17 2014 0.00 0,00 100.00 0 ,00 0,00 Total Projecte 45 .059,80 0,00 0,00 0,00 TOTAL DESVIACIONS POSITIVES 0,00 0,00 iTOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0,00 0,00 Director económic Gerent ~ Ajuntament -~-de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 17 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.009-Pelai, 40 A) DA DES GENERALS IDENTIFICA TI VES DATA INICI : APLICACIONS PRESUPOST ARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: O mesos . 1 Empreses Privades 1 Empreses Privades 2 Ajuntament de Barcelona B) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DESPESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 0 ,00 0 ,00 0,00 0,00 2014 38.744,59 34.742,26 0 ,00 38.744,59 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45.059,80 0 ,00 0 ,00 45.059,80 2014 0,00 0 ,00 0 ,00 0 ,00 ('._) --' Aju ntament i de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 18 ldentificació de la despesa: 1.012.65311 .009-Pelai, 40 D) DESVIACIONS DE FINAN9AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 1012653110 ·- Pelai, "40 2013 45.059,80 0,00 100.00 o:oo 0,00 101265311 O - Pelai, 40 2014 0,00 0,00 100.00 0,00 0,00 Total Projecte 45.059,80 0,00 0,00 0,00 ifOTAL DESVIACIONS POSITIVES 0,00 0,00 !TOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0,00 0,00 Director económic Gerent ~ Ajuntament -~-de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 19 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.010-Mitgera Corsega - Palau Robert Al DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : 01.02.2015 APLICACIONS PRESUPOST ARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 11 m esos 1 Empreses Privades 1 Empreses Pdvades 2 Aiuntament de Barcelona Bl GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DESPESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 0 ,00 0,00 o.oo o.oo 2014 2.894,50 0,00 0,00 2.894,50 Cl GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45.059,80 0 ,00 0 ,00 45.059.80 2014 0,00 0,00 0,00 0 ,00 1" " -.~.../ ~ Ajuntament .• . de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 20 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.01 0 -Mitgera Corsega - Palau Robert D) DESVIACIONS DE FINAN<;AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE l'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 101265311 O - Mitgera Corsega - Palau Robert 20i 3 45.059,80 0,00 100.00 0 ,00 0,00 101265311 O - Mitgera Corsega - Palau Robert 2014 0 ,00 0 ,00 100.00 0,00 0,00 Total Projecte 45.059,80 0,00 0,00 0,00 ifOT AL DESVIACIONS POSITIVES 0 ,00 0 ,00 !rOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0,00 0,00 Director economic Gerent Ajuntament • de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNIT A T DE DES PESA Pagina: 21 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.990-Generic A) DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : APLICACIONS PRESUPOSTARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 120 mesos D/653 11 / 15221 1 Empreses Privades . 1 Empreses Privades 2 Ajuntament de Barcelona 8) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DES PESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 5.000,00 0 ,00 0 ,00 5.000,00 2014 667 .553, 56 38.160,16 38.160, 16 629.393,40 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 45.059,80 0,00 0 ,00 45 ..0 59 ,80 2014 174.585,97 0 ,00 147 .956,37 26 .629.60 Director económic Gerent !'-- ) o @ Ajuntament ·~·de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 22 ldentificació de la despesa: 1.012.65311.990-Generic D} DESVIACIONS DE FINAN<;:AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 1012653119 - Generic 2013 45.059 ,80 0 ,00 100.00 0,00 0,00 1012653119 - Generic 2014 174.585,97 147.956,37 100.00 109.796,21 109.796,21 Total Projecte 219.645,77 147.956,37 109.796, 21 109 .796 ,21 TOTAL DESVIACIONS POSITIVES 109.796,21 109.796,21 TOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0 ,00 0,00 Director económic Gerent CJ1 rv ~ Aju ntament ·~· de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 1 ldentificació de la despesa: 1.012.65312.001-Mitgera 8 de marc; - Edif. Pi i Sunyer Al DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI: 01.01.2013 APLICACIONS PRESUPOST ARIES AGENTS FINANCERS DURACIÓ: 24 mesos D/65311 /15711 2 Aiuntament de Barcelona 1 Empreses Privades 8) GESTIÓ DE LA DESPESA ANY DES PESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 2013 76.411 ,86 0, 00 0,00 76.411 ,86 2014 263.366,07 217.484,56 78.833,41 184.532,66 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY INGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2013 85.000,00 0 ,00 0 ,00 85.000,00 2014 265.000,00 0,00 266 .787,39 1.787.39- ~ Ajuntament -~· de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 2 ldentificació de la despesa: 1.012.65312.001-Mitgera 8 de mar<; - Edif. Pi i Sunyer D) DESVIACIONS DE FINAN<;AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 1012653120 - Mitgera 8 de marc ~ Edif. Pi i Sunv 2013 85.000",00 0 ,00 100.00 0 ,00 0,00 1012653120 - Mit~era 8 de marc - Edif. Pi i Suny 2014 265.000,00 266 .787,39 100.00 187.953,98 187 .953,98 Total Projecte 350 .000.00 266 .787 ,39 187.953,98 187.953,98 TOTAL DESVIACIONS POSITIVES 187.953,98 187.953,98 TOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0,00 0,00 Director económic Gerent ~ Ajuntament -~· de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 1 ldentificació de la despesa: 1.012.78900.001-Subvencions de campanya A) DADES GENERALS IDENTIFICATIVES DATA INICI : APLICACIONS PRESUPOST ARIES AGENTS FINANCERS DURA CIÓ: 12 mesos D/76721 /15221 2 Ajuntament de Barcelona D/76721 /15711 D/77000/15711 D/78900/15711 8) GESTIÓ DE LA DESPESA 1 ANY 1 DES PESA PREVISTA DESPESA COMPROMESA OBLIGACIONS RECONEGUDES DESPESA PENDENT 1 2014 1 8.647.507,00 6 .647.507 ,00 6.647 .507,00 2.000.000,00 C) GESTIÓ DE L'INGRES ANY IINGRESSOS PREVISTOS INGRESSOS COMPROMESOS DRETS RECONEGUTS INGRESSOS PENDENTS 2014 1 8.647.507.00 0,00 8.647 .507,00 0 ,00 (J1 <..n ~ Ajuntament -~- de Barcelona INFORMACIÓ DE CADA UNITAT DE DESPESA Pagina: 2 ldentificació de la despesa: 1.012.78900.001-Subvencions de campanya D) DESVIACIONS DE FINANl;AMENT PER AGENT DESVIACIONS DE FINANCAMENT IDENTIFICACIÓ ACTUACIÓ ANY INGRESSOS DRETS COEF. DE L'EXERCICI ACUMULADES PREVISTOS RECONEGUTS F.A. 1012789000 - Subvencions de campanya 2014 8.647 .507,00 8 .647.507,00 100.00 2.000.000,00 2.000.000.00 Total Projecte 8.647 .507 .00 8 .647.507,00 2 .000.000,00 2 .000.000,00 tf_QT AL DESVIACIONS POSITIVES 2 .000.000,00 2.000.000,00 trOTAL DESVIACIONS NEGATIVES 0,00 0 ,00 Director económic Gerent CJl 0\ Estat d •e vo lució i situació deis recursos administrats per compte d•altres Ens Públics 226 5? Ajuntament • de Barcelona lnstitut del Paisatge Urba lla Qualltat de VIda Direcció Económica Av. Drassanes, 6-6 pl.20 06001 Barcelona Tel. 93 256 25 oo Fax. 93 317 41 so impu@bcn.cat www.bcn.cat/paisatgeurba L'lnstitut Municipal del Paisatge Urba i la Qualitat de Vida, no té recursos administrats per compte d'altres Ens Públics, a data 31 de desembre de 2014. El Gerent 58 Ajunta·ment · de Barcelona INTERVENCIO lnstitut Municipal del Paisatge Urba i la Qualitat de Vida Informe de la lfquidació del pressupost de l'exercici 2014 1. NORMATIVA D' APLICACIÓ Es trobé;l recollida en els següents textos legals i reglamentaris: Reía! · Decret Legislatiu 2/2004, 'de 5 de mar9, que aprova el Text Refós de la Llei Reg_uladora de les Hisende$ Locals (articles 191 a 193). Reglament Pressupostari, aprovat pe! Reial Decret 500/90 de 20 d'abril (articles 89 ~ 105). . ' lnstrucció del Model Normal dé Comptabilitat Local, aprovada per Ordre. EHA/4041/2004, de 23 qe novembre. Lleí Organíca 2/2012, de 27 d'abríl, d'estabílítat pressupostaria í sosteníbílitat financera, amb les ·modíficacions introduYdes pér la Llei Organíéa 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic. Reía! Decret 1463/2007, . de 2 de novembre, pe! qual s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria en la seva ªplicació a. les entitats locals. · · Llei 27/2013, .de 27 de desemb' re, . de racionalització sostenibilitat de ' I'Adminístració Local. ' . . L'article 192.2 del TRLRHL i l'article ·90 del RP disposen que 1~ liquidacíó deis pressupostos deis Organismes Autonorrís, informada per la lnterventió, sera remesa a I'Ajuntament pera la seva aprovació per !'Alcalde. Així mateix, l'article '193.4 del TRLRHL preveu que de la liquidació deis pressupostos· que integren el Pressupost General, un cop aprovats, se'n donara compte al Consell Plenari Municipal en la primera sessió que célebri. 2. MODIFICACIONS DE PRESSUPOST Durant l'any 2014 l'lnstitut ha realitzat les següents modificacions del pressupost: 01/01/14 Pressupost Inicial 14.799.400,00 lncorporació romanents de crédit 512.782,31· Generacions de crédit' 6.481.450,63 Transferéncies de crédit (alta Cap. VI) 650.000,00 Transferencies de crédit (baixa Cap.ll) -650.000,00 31/12/14 Pressupost final ' 21.793.632,94 Ségons estableíxen els articles 40.2, 43.2 i 47.3 del RD 500/1990, en les bases d'execució es regulara la tramitació deis expedients de transferencies, generacions. i íncorporació de romanents de credit. Informe IMPUQV liq 2014.docx 60 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ L'article 4 de _les bases d'execució del pressupost estableix que, excepte els Credits Extraordinaris i els Suplements de Credit, la resta de modificacions de credit seran aprovades pel Gerent de l'lnstitut, previ informe de la lntervenció Delegada, informades al President. · Es comprova que tates les modificacions de· credit comptabilitzades han · estat aprovades pei _Gerent de l'lnstitut. · 3. ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST El grau de realització del Pressupost a 31 de desembre ha estat el següent: INGRESSÓS Previsió Previsió % Drets % Recaptat , % Pendent % inicial (1) definitiva (2) 2/1 liquidats (3) 3/2 liquld (4) 4/3 cobrament (5) 5/3 Qperacions corrents 3. Taxes i altres ing. 2.055.010,00 2.055.010,00 100,0 2.072.146,80 100,8 1.976.512,1 o 95,4 95.634,70 4,6 4. Transf. corrents 8.820.877,00 9.270.877,00 105,1 6.020.370,37 64,9 814.619,42 13,5 5.205. 750,95 86,5 5. lng. patrimonials 276.000,00 276.000,00 100,0 186.149,42 67,4 186.149,42 100,0 0,00 0,0 Operacions de capital 7. Transf. de capital 3.647.513,00 9.678.963,63 265,4 8.678.957,63 89,7 0,00 .8.678.957,63 100,0 8. Actius financers 0,00 512.782,31 TOTAL 14.799.400,00 ' 2f. 793.632,94 ' 147,3 16.957.624,22 77,8 . 2;977 .280,94 17,6 13.980.343,2~ 82,4 DES PESES Crédlts ' Crédits % Obligaclons ' "/o Pagaments % Pendent % lníciaís:(1) definitius (2) 2/1 netes.(3) -G/~ Íiquids (4) 4/3 pagament 5/3 -(5) Operacions corrents 1. . Desp. de personal 2.194.552,00 2.194.552,00 100,0 2.095.736,22 95,5 2:095.299,52 100,0 436,70 0,0 2. Desp. béns i serveis 1.468.535,00 2.118.535,00 144,3 1. 725.590,18 81,5 1.543.659,61 89,5 181.930,57 10,5 4. Transf. corrents 5.423.806,00 5.223.806,00 96,3 663.333,98 12,7 327.696,02 49,4 335.637,96 50,6 Operacions ·de capital 6. lnversions reals 2.065.000,00 2.609.232,94 126,4 474.157,23 18,2 373.504,78 78,8 100.652,45 21,2 7. Transf. de capital 3.647.507,00 9.647.507,00 264,5 6.647.507,00 68,9 0,00 0,0 6.647.507,00 100,0 TOTAL DESPftSES ,.14.799,400,00 21 .. 793.632,94 147,3 11 .606.;l24,61 53;3· 4;340.159,93 37,4 7.266.164,68 62,6 En relació al pressupost d'ingressos s'han liquidat drets per un 77,8% de la previsió definitiva. S'ha de tenir en compte que en el pressupost definitiu hi ha inclosos els 512.782,31 € de la utilització del romanent de tresoreria que· al no executar-se resten percentatge d'execució. El percentatge real d'execució ha estat del 79,7%. El nivell de recaptació tan sois és del 17,6% respecte deis d-rets reconeguts en l'exercici. Resten pendent de cobrament 13.980,343,28 €, segons el detall següent: il· lmport€ Ajuntament de Barcelona 13.884.708,58 Compensació paisatgística 90.928,56 Rutes 3.749,14 Vendes de !libres i publicacions 957,00 1' TOTAL ... 13.980.343,28 Pel que fa al pressupost de despeses, tan sois s'han reconegut obligacions per un 53,3% del credits definitius, de les quals se n'ha pagat un 37,4%, i resta pendent ~) .·) C) '- L. / Informe IMPUQV liq 2014.docx 2 61 Ajuntament de Barcelona INTERVENC de pagament 7:266.164,68 € deis quals 6:647.507,00 corresponen a una transferencia de capital pendent de pagar al Consorci de I'Habitatge. 4. RESULTAT PRESSUPOSTARI Aquest estat ens informa del superavit o déficit de financ;ament, és a dir, la capacitat o necessitat de financ;ament de l'ens generada per les operacions . pressupostaries de l'exercici. DRETS LIQUIDATS 2014 % 2013 % DIFERENCIA % 3. Taxes i altres ingressos 2.072.146,80 12,2 562.076,85 5,6 1.510.069,95 268,7 4. Transf. Corrents 6.020.370,37 35,5 8.529.083,34 84,4 -2.508.712,97 -29,4 5. lngressos patrimonials 186.149,42 1,1 11 .807,72 0,1 174.341 ,70 1.476.5 7. Trarisf. de capitFJI 8.678.957,63 51,2 1.000.000,00 9,9 7.678.957,63 767,9 TOTAL 16.957 ,624;22 100,0 10.102.967,91 100,0 6.854.656,31 67,8 -- 0BLIGACIONS 2014 % 2013 % DIFERENCIA % RECONEGUDES 1. Despeses de personal 2.095.736,22 18,1 2.141 .313,16 24,9 -45.576,94 -2,1 2. Despeses béns i serveis 1.7 25.590,18 14,9 1.127.876,39 13,1 597.713,79 53,0 4. Transf. Corr.ents 663:333,98 5,7 4.992.233,44 58,0 -4.328.899,46 -86,7 6. lnversions reals 474.157,23 41 337.529.43 3,9 136.627,80 40,5 7. Transf. de capital 6.647.507,00 57,2 15.000,00 0,2 6.632.507,00 44216,7 TOTAL 11.606.324,61 100,0 8.613.952,42 100;0 2.992.372,19 34,7 Descripció Drets Obligacions RP RP 1 Diferencia reconeguts reconegudes 2014 2013 % Operacions corrents 8.278.666,59 4.484.660,38 3.794.006,21 84,1.544,92 350,84% Altres op. no financeres 8.678.957,63 7.121.664,23 1.557.293,40 647.470,57 140,52% Total op. no financeres 16.957.624,22 11.606.324,61 5.351.299,61 1.489.015,49 259,39% Actius financers - - - - Passius financers - - - - Resultat pressupostari 16.957.624,22 11.606.324,61 5.351.299,61 1 .489.015,49 259,39% A justos Crédits gastats financ;:ats amb RL T per desp.grals. Desviacions de financ;:ament negatives 78.183,89 -100,00% Desviacions de financ;:ament positives 4.020.262,77 1.114.013 ,97 260,88% . Resultat pressupostari ajustat 1.331.036,84 453.185,41 193,71% Els ingressos de l'lnstitut provenen, principalment, de les transferéncies corrent~ (35,5%) i de capital (51 ,2%), de les quals el 94,5% són de · I'Ajuntament de Barcelona. Aquests ingres.sos es destinen a pagar-les despeses de transferéncies corrents i de capital (62,9%), de personal (18, 1% ), de béns i serveis (14,9%) i les inve.rsions (4, 1% ) . El fort increment de les transferéncies de capital es produeix perqué aquest any la transferencia al Consorci de I'Habitatge ha estat comptabilitza.da com una operació de capital, mentre que en l'exercici 2013 era una transferencia corrent . comptabilitzada en el capítol 4 de l'estat de despeses. lnforme JMPUQV liq 2014 docx 3 6 2 . Ajuntament de Barcelona • INTERVENCJO · L'lnstitut comptabilitza com drets propis les liquidacions del canon per la concessió. de l'ús excepcional publicitari del tancament. de solars municipals. Aquesta lntervenció considera ·que aquests ingressos per un import de 180.429,59 € són de I'Ajuntament de Barcelona i per tant no haurien de figurar en el pressupost de l'lnstitut. En relació a l'exercici anterior es comprova que els drets liquidats han··augmentat un 67,8%, deg\.lt als motius 'següents: · Tractament pressupostari deis ingressos per la· compensació paisatgística que fins el 2014 es comptabilitzaven . de forma no pressupostaria. Aqqesta lntervenció esta d'acord amb aquest ·canvi de comptabilització, si bé, cal regular la determinació i liquidació d'aql_1ests ingressos en la corresponent · ordenanc;a fiscal de I'Ajuntament de Barcelona. · lncrement deis drets liquidats per canon cartelleres publicitarias, com a conseqüencia que . la liquidació del canon de les cartelleres publicitaries del Districte de Nou Barris de l'any 2013 no s'ha comptabilitzat fins l'·any 2014. S'haura de justificar el moti u pel qual aquesta liquidació no es va tramitar l'any que li corresponia, és a dir el 2013. lncrement de les transferencias de capital destinadas a la rehabilitació d'~dificis, si bé part d'aquest increment s'ha vist compensat per una dismimició de les transferencias corrents. Les obligacions s'incrementen un 34, 7%, .és a dir un percentatge molt inferior a l'augment deis drets, per la qual cosa el resultat pressupostari s'incrementa en relació al· 2013, mantenint una situació de superavit de 5.351.299,61 €. Un cop realitzats els ajustas corresponents, el resultat pressupostari· ajustat és de 1.331.036,84 €. D'acord amb les regles 46 a 50 de la ICAL-2003 que regulen les despeses amb finailc;ament afectat, el seguiment i control d'aquestes despeses ha de realitzar-se mitjanc;ant el sistema d'informació comptable. Les desviacions de financ;ament afectat s'hqn ·c alculat en base a la informació facilitada per la comptabilitat de l'lnstitut, peró alguns projectes no s'han identificat amb un 'codi únic i invariable, i per tant en aquests casos s'han calculat les desviacions realitzant actuacions complementarias de forma manual. Si bé aixó no hauria de suposar grans diferencies en els ajustas realitzats, no és menys cert que aquests no es poden precisar exactament, amb les dades de qué disposem a la data d'emissió d'aquest i~forme. . Aquesta lntervenció considera que, excepte en el cas de les transferencias de I'Ajuntament (mitgera Plac;a 8 de m are; i ·subvenció per rehabilitacions d'eclificis), la resta no són própiament ingressos afectats .a lq realització d'una determinada despesa, sinó que l'lnstitut, sense ten ir en compte el principi de no afectació, · vincula ingressos corrents a uns programes determinats. 5. AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSUPOSTÁRIA Pel que fa al compliment del objectiu d'estabilitat, de la regla de despesa i del límit de la despesa no financera previstos als articles 11, 12 i 30 de la Uei Organica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, seran objecte d'analisi a !'informe de la lntervenció General de I'Ajuntament de Barcelona relatiu a l'aprovació de la liquidació del Pressupost . general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC de comptabilitat nacionaL 2 3 1 Informe !MPUQV liq 2014.docx 4 63 Ajuntament de Barcelona • INTERVENCIO 6. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que informa de la liqlliditat financera de l'entitat, amb una transcendencia financera i legal. ROMANENT DE TRESORERIA ANY 2014 ANY 2013 % Fons líquids 216.144,42 620.905,75 -65,19% o·rets pendents de cobrament 21.401.074,35 10 .902;937 ,48 96,29% (+) del pressupost corrent 13.980.343,28 7.849.827,92 78,10% (+·) de pressupostos tancats 7.39'8.147,00 3.000.000,00 146,60% (+) d'operacions no pressupostaries 22.584,07. 53.109,56 -57,48% (-) cobraments fets pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00 Obligacions pendents de pagament 7.635.587,00 2.893.511,07 163,89% (+) del pressupost corrent 7.266·.164,68 1.248.355,85 482,06% (+)de pressupostos tancats 0,00 19.555,26 -100;00% (+) d'operacions no pressupostaries 369.422 ,3? 1.625.599,96 -77,27% H · pag. realitzats pendents d'aplicació definitiv~ .. o.oo 0,00 Romanent de tresoreria total 13.981.631,77 8.630.332,16 62,01% (-) Saldos de dubtós cobrament 0,00 0,00 (-) Excés de finan~ament afectat 4.9¡42.44,6,38 1.537.582,89 221,44% Remanent de t.resorerla per a despeses generals 9.0)9.185,39 7.092.749,27 27,44% D'acord amb la Llei orgamca 2/2012 de 27 d'abril, ·. d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per l'import de la capacitat de finangament del conjunt de· les entitats que consoliden amb I'Ajl.mtament de Barcelona a· efectes del compliment del principi d'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta lntervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sense que préviam·ent s'hagi determinat la ·c apacitat financera de tot el grup municipal i l'organ competerit de I'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. Segons dades.facilitades per l'ln~titut , l'excés de finangament afectat s'ha produrt en els projectes següents: · · · · Projéctes lmport Pla de Mitgeres 553.795,23 MitQera Pi i Sunyer 138.651,15 Subvenció instal•lació ascensors 3.000.000,00 Subvenció campanya rehabilitació 800.000,00 Foment de Comen; 450.000,00 Excés de finan~ament 4.942.446,38 Els projectes de mitgeres no es tracten d'uns projectes amb finangament afectat, sinó que l'lnstitut ha vinculat uns ingressos corrents derivats de la instaHació d'anuncis· ocupant el domini públic (art. 20.3 lletra s) del TRLRHL) a determinats projectes que formen part del programa de millora de mitgeres. Aquesta vinculació no s'ajusta al principi de desafectació establert en el pla general de comptabilitat pública adaptat a l'admini~tració local, segons el qua!, amb caracter general, els ingressos de caracter pressupostari es destinen a finangar la totalitat de les despeses d'aquesta naturalesa, Informe !MPUQV liq 2014.docx 5 64 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIO sense que existeixi relació directa entre uns i els altres. Aquest fet es posa encara amb més evidencia si tenim en compte que l'lristitut no ajusta tot l'excés de financ;ament que resulta deis seus calculs, ja que prescindeix d'aquella despesa que no es traba autoritzada. · Eri qualsevol cas el seguiment s'hauria de fer per projecte concret i determinat i no de la fÓrma genérica per a tates les mitgeres que són vincu lades a un ingressos determinats. El sistema actual comporta el prorrateig de la totalitat deis ingressos en proporció a la despesa realitzada en els diferents projectes, métode que evidencia la no afectació individualitzada deis ingressos. Respecte a l'excés de financ;ament 800.000;00 € de la campanya de rehabilitacions d'edifids, aquesta lntervenció no té informació per determinar si es tracte d'una despesa en financ;ament afectat, en no aportar l'lnstitut la documentació que permeti fer aquesta comprovació. 6.1. Deutors pendents de cobrament Els imports pendents dé cobrament a final de l'exercici són els següents: . 1'1 Oompte ·1 rnport ~ (430) Deutors per drets reconeguts ex. corrent 13.980.343,28 (431) Deutors· per drets reconeguts ex. tancats 7.398.147,00 (434) Drets anul· lats pressupostos tancats 0,00 (440) Deutors per IVA re.oercutit 19.133;23 Total 'Ji .>' ~ ''. r; -~· J 21,,397 .623,51 ' D'acord amb la relació de deutors pendents de cobrament tramesa per l'lnstitut, i la informació obtinguda del sistema comptable, el detall del deute és el següent: Any QescJ:lpcJó. lmport , 'IV A Total 2013 Transferéncies Ajuntament 7.398.147,00 7.398.147,00 2014 Transferéncies Ajuntament 13.884.708,58 13.884.708,58 2014 Compensació paisatgística 90.928,56 19.094,96 110.023,52 2014 Liquida'ció Réseau Art Nouveau 3.749,14 3.749,14 2014 Venda de !libres 957,00 38,27 995,27 TOTAL$ 21.3 78.490,28 19.133,23 21.397.623,51 El 99,5% del deute correspon a I'Ajuntament de Barcelona. L'lnstitut manifesta que els deutors per compensació paisatgística tenen venciment en l'~ny 2015. Es comprova que aquests imports s'han cobrat durant aquest any. - A la data de realització d'aquest informe, resta per cobrar eJs imports següents: Any _Descrlpcló lmport IVA Total 2014 Liquidació Réseau Art Nouveau 3.749,14 3.749,14 2014 Venda de !libres 750,20 30,01 780,21 TOTALS 4.499,34 30,01 4.529,35 Informe IMPUQV _liq 2014.docx 6 65 Ajuntament de Barcelona INTERVENCIÓ Cal que l'lnstitut informi deis motius pels quals no s'ha materialitzat el seu cobrament i els tramits realitzats per aconseguir-ho .. 6.2. Creditors pendents de pagament Els imports pendents de pagament a final d'exercici són els següents: Compte lmport € (400) Creditors per oblgs. reconegudes ex. corrent - 7.266.164,68 (401) Creditors per oblgs . reconegudes ex. tancats 0,00 (41 O) Creditors per IVA suportat -19.102,28 Total -7.285.266,96 Aquest import coincideix amb la relació de creditors que s'extreu de l'aplicació informatica de comptabilitat de l'lnstitut. S'ha comprovat que a data de realització d'aquest informe, pel que fa al capítol 2 de despesa i tercer.s de fora del grup, encara resta pendent de pa_gar un import de 20.533,70 € al creditor 123010072. 7. ROMANENTS DE CREDIT Els romanents de crédit de l'exercici que es liquida són els saldos deis credits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes . Els compasen: ' Els saldos de disposicions 626.454,91 € - Els saldos d'autoritzacions 252.699,76 € - Els saldos de crédit 9.308.153.66 € Total 10.187.308,33 € L'lnstitut propasa la incorporació deis romanents de credit següents: Aplicació DISPONIBLE AUTORITZACIONS DISPOSICIONS TOTAL 48904-15711 450.000,00 € 450.000,00 € 48904-15711 800.000,00 € 800.000,00 € 65311-15711 143.257,71 € 549.188,67 € 692.446,38 € 76721-15711 3.000.000,00 € 3.000.000,00 € Totals 4.250.000,00 € 143.257,71 € 549.188,67 € 4.942.446,38 € Bélrcelona, 27 de febrer de 2015 ,Í;;. _\ !\junte~ment ele Barcelona 1m ervenció Oirecció ') '/ t (._ ,..) f Int'Orme IM PUQV liq 20 1.:1 docx 7 66 Ajuntament de Barcelona .. INTERVEN Addenda a !'Informe de la liquidació del pressupost de l'exercici 2014 lnstitut Municipal del Paisatge Urba i l.a Quali.tat de Vida . . Per la present addenda es substitueixen els apartats 6 i 7 de !'informe d'lntervenció de data 27 de febrer de 2014 de la liquidació del pressupost de l.'lnstitut Municipal del Paisatge Urba i la Qualitat de Vida. de l'exercici 2014, pels següents: 6. ROMANENT DE TRESORERIA El romanent de tresoreria és un estat que informa de la liquiditat financera de l'entitat, amb una transcendencia financera i legal. .. ROMANENif DE TRESORERIA - ANV 2lT14 ANY ~013 o/o Fons líquids 216.144,42 . 620.905,75 -65,19% Drets pendents de cobrament 21.401.074,35 1 0.902. .9 37,48 96,29% (+) del pressupost corrent 13.980.343,28 7.849.827;92 78,10% .. (+) de pressupostos tancats 7.3§)8.147,00 3.00b.OOO,OO 146,60% (+) d'operacions no pressupostariés 22.584,07 53.109,56 -57,48% (-) cobraments fets pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00 Obligacions pendents de pagament 7.635.587,00 2.893.511 ,07 163,89% (+) del pressupost corrent 7.266.164,68 1.248.355,85 482,06% (+) de pressupostos tancats 0,00 .19.555,26 -100,00% (+) _d'operacions no pressupostaries 369.422,32 1.625.599,96 -77,27% (-) pag. realitzats pendents d'aplicació definitiva 0,00 0,00 Romanent de tresoreria total 13.981.631;77 8.630.332,16 62,01% (-) Saldos .de dubtós cobrament 0,00 0,00 (-) Excés de finanr;:ament afectat 4.142.446,38 1.537.582,89 169,41% Ramanent,de tresoreria peta c,te'Speses gen erais 9,839.~~5.39. ;7i~Q2;749i2·7 .3a.;7,2% D'acord amb la Llei orgamca 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per ' l'import de la capacitat de finangament del conjunt de les entitats que consoliden amb I'Ajuntament de Barcelona a efectes del compliment del principi d'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta ,lntervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sense que previament s'hagi determinat la capacitat financera de tot el g.r up municipal l'órgari competen. t de I'Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació. ' Segons dades facilitades per l'lnstitut, l'excés de finangament afectat s'ha produ'it en els projectes següents: .. · Pr:p1ecte~s "'- .~;.o}~Y ·tmpart Pla ·de Mitgeres . 553.795,23 Mitgera Pi i Sunyer 138.651 ,15 Subvenció instal•lació ascensors 3.000.000,00 Foment de Comery ' 450.000,00 Excés de trnanyament 4.142.446,38 Info rme !MPUQV liq 2014_ addenda.dOCX 1 67 Ajuntament de Barcelona INTERVENCI Els projectes de mitgeres no es tracten d'uns projectes amb financ;ament afectat, sinó que l'lnstitut ha vinculat uns ingressos corrents derivats de la instal·lació d'anuncis ocupant el domini públic (art. 20.3 !letra s) del TRLRHL) a determinats projectes que formen part del programa de millora de mitgeres. Aquesta vinculació no s'ajusta al principi de desafectació -establert en el pla general de comptabilitat pública adaptat a l'administració local, segons el qual, amb caracter general, els ingressos de caracter pressupostari es destinen a financ;ar la totalitat de les despeses d'aquesta naturalesa, sense que existeixi relació directa entre uns i els altres. Aquest fet es posa encara amb més evidencia si tenim en compte que l'lnstitut no ajusta tot l''excés de financ;ament que resulta deis seus calculs, ja que prescindeix d'aquella despesa que no es traba autoritzada. En qualsevol cas el seguiment s'hauria de ter per projecte concret i determinat i no de la forma genérica per a tates les mitgeres que són vinculades a un ingressos determinats. El sistema actual comporta el prorrateig de la totalitat deis ingressos en proporció a la despesa realitzada en els diferents projectes, métode que evidencia la no afectació individualitzada deis ingressos. 7. ROMANENTS DE CREDIT Els romanents de crédit de l'exercici que es liquida són els saldos deis crédits definitius. no afectats al compliment d'obligacions reconegudes. Els compasen: - Els saldos de disposicions 626.454,91 € - Els saldos d'autoritzacions 252.699,76 € - Els saldos de crédit 9.308.153,66 € Total 10.187.308,33 € L'lnstitut propasa la incorporació deis romanents de crédit següents: Aplicació DISPONIBLE AUTORITZACIONS DISPOSICIONS TOTAL 48904-15711 450.000,00 € 450.000,00 € 65311-15711 143.257,71 € 549.188,67 € 692.446,38 € 76721-15711 3.000.000,00 € 3.000.000,00 € Totals 3.450.000,00 € 143.257,71 € 549.188,67 € 4.142.446,38 € Barcelona~ J :¡ f ,., ¡·_1 ntalllWl~ dr.· Earo~:oné'l _ _ !. __ --·---------- - - - ---1 Ma. Teresa Llar i ,,¡~ rvenció D!recció Interventora adjunta Info rme IMPUQV liq 20 14:.... addenda.dOCX 2 68