PRESSUPOST ANUAL EXERCICI 2019 Aprovat en Consell d’Administració del 20 de desembre de 2018 Gavà, desembre 2018  Memòria  Objectius a assolir  Activitats a realitzar  Bases utilitzades per avaluar ingressos i despeses  Bases de presentació  Dades de producció  Programa d’inversions  Finançament previst  Evolució de la plantilla  Balanç de situació del tancament estimat a 31 de desembre de 2018 i pressupost 2019  Compte de pèrdues i guanys del tancament estimat exercici 2018 i pressupost 2019 21/12/18 1/13 MEMÒRIA PRESSUPOST OBJECTIUS A ASSOLIR Els objectius més significatius a assolir durant l’exercici 2019 són els següents:  Una vegada implantat el Pla estratègic, i revisat d´acord als resultats obtinguts al primer semestre de 2018, s´ha plantejat nous objectius i fites, que es desenvoluparan durant 2019, de forma conjunta amb les àrees definides: Direcció Estratègica i I+D+i, Persones, Logística.  Millora continua de les instal.lacions productives, introduint activament els conceptes d´innovació i desenvolupament.  Optimització de recursos per a la disminució de costos. En aquest sentit, s´ha estabilitzat l´equip de manteniment nocturn de SEMESA conseqüència del Pla Estratègic esmentat anteriorment, per a realitzar el manteniment preventiu de les instal.lacions.  Implantació d´un programa de gestió de manteniment complet que permeti l´explotació de dades, detecció dá varies repetitives i anàlisi de causes i solucions.  Seguiment de les accions necessàries de control, en relació a la prevenció de riscos laborals, per tal d´exigir la màxima seguretat al treball.  Diversificació i estabilització de les sortides d´estella i millora de les condicions contractuals amb els diferents proveïdors de la planta de voluminosos.  Compliment de les especificacions tècniques d’ECOEMBES referents als subproductes triats a la planta d’envasos.  Continuïtat de les licitacions de serveis d’acord als procediments de contractació interns.  Manteniment de les UNE-EN ISO 9.001, 14.001, OSHA 18.001 i EMAS III en les diferents instal·lacions gestionades i migració a la ISO 45.001 de prevenció de riscos laborals. 21/12/18 2/13 ACTIVITATS A REALITZAR 1. Selecció d’envasos d’origen domèstic de l’Àrea Metropolitana de Barcelona per al seu posterior reciclatge. Els productes que es preveu recuperar són els següents:  Alumini ............................. (2,30%)  PEAD natural ..................... (1,53%)  PEAD color ......................... (4,53%)  Film ................................ (11,27%)  PET ................................ (22,92%)  Mix ................................... (9,96%)  Brik .................................. (6,75%)  Ferralla ............................. (6,64%)  Metalls no envàs ................. (0,13%)  Rebuig ............................ (28,30%)  Mermes ............................. (5,66%) 2. Selecció i trituració de residus voluminosos i fusta, procedents de la recollida domiciliària i de les deixalleries, dels diferents municipis de l’Àrea Metropolitana. 3. Comercialització de subproductes procedents de residus voluminosos (mobles i fusta), en les següents qualitats i especificacions tècniques:  Fins: producte de granulometria més fina, entre 0 i 20 mm, que s’utilitza com a combustible alternatiu als combustibles fòssils tradicionals (combustible a partir de biomassa recuperada).  Estella: producte de granulometria entre 20 i 50 mm utilitzat principalment per a l’elaboració de taulons d’aglomerat per a la fabricació de mobles. Aquest producte no conté elements diferents de la fusta que puguin perjudicar la fabricació dels esmentats taulons (plàstics, cartrons, etc). 21/12/18 3/13 BASES UTILITZADES PER AVALUAR INGRESSOS I DESPESES En el nivell de preus en compres i serveis contractats s’ha estimat una optimització d’aquests amb proveïdors per a productes i serveis significatius. Respecte les despeses, aquestes s’avaluen en funció dels nivells d’activitat previstos que determinen els recursos a utilitzar. Planta d’envasos:  Productes recuperats dels envasos:15.180,86 t  Preu mig: euros/tona: 282,17 €/t. Aquest preu depèn del conveni d’ECOEMBES, el qual ha caducat el passat mes de maig de 2018. Resta pendent de veure quina evolució tindrà aquest preu de cara al 2019. Planta voluminosos: Tipus d’entrada Preu Residu voluminosos 67,01 €/t Residu de fusta 27,81 €/t * aquests preus no inclouen l’IVA corresponent La previsió d’entrades és de 60.000 t. 21/12/18 4/13 BASES DE PRESENTACIÓ Per a la confecció del pressupost de les plantes del Centre de Tractament de Residus Municipals de Gavà, a continuació es detallen les hipòtesi més rellevants utilitzades com a base de càlcul: Ingressos:  Planta d´envasos:  S´ha previst 22.988 t de material d´entrada  S’ha previst l’aplicació del conveni signat entre ECOEMBES i l’ARC, vigent fins el mes de maig de 2018.  S´ha previst un incentiu anual per eficiència (estimada 84%) de 130.000 €.  Planta de voluminosos:  S´ha previst 60.000 t de material d´entrada  S’ha previst unes vendes de 28.159,36 t d´estella 20-50 mm i 18.772,91 t d´estella 0-20 mm.  S’ha previst unes vendes de ferralla de 187.510,58 €.  S’ha previst unes vendes de plàstics i cartrons de 21.598,79 €. Sous i salaris:  S´ha previst un increment salarial per a 2019 del 2,5% repecte del cost salarial de 2018, per al global de la plantilla.  S´ha previst la internalització del cost de personal de Rvol, atès que l´explotació d´aquesta activitat se realitzarà directament des de Semesa. El càlcul d´aquest cost salarial, s´ha fet sobre la base del conveni propi en vigor de Semesa, considerant l´eventual quantia en concepte de primes. Treballs realitzats per altres empreses: S´ha ajustat un 1% el cost repercutit per Tersa d´acord a la planificació prevista per l’any 2019 de despesa per aquest concepte. Costos rellevants en aprovisionaments i serveis exteriors:  S’ha previst l´impacte de l’augment del cànon de residus per al 2019, que segons la taula de l’ARC (Agència Catalana de Residus) serà de 41,30 €/t:  Planta d´envasos: s´ha estimat un 28,30 % de rebuig, és a dir, 6.505,96 t.  Planta de voluminosos: s´ha estimat un 13,36 % de rebuig, és a dir, 8.013,37 t. 21/12/18 5/13 Impacte econòmic del cànon de residus per la gestió del rebuig de les plantes: any 2019 Tones rebuig envasos Increment preu cànon Cost cànon (50% de (€/tn) valorització) (€) 6.505,96 5,7 37.083,97 Tones rebuig Increment preu cànon Cost cànon (100% voluminosos (€/tn) valorització) (€) 8.013,37 5,7 45.676,21  S´ha previst 48.000€ per a tot el CTRM, per a obres i reparacions.  Peces i maquinària: s´ha inclòs el cost del subministrament de recanvis d´Stadler (envasos), PAL i Oñaz (voluminosos).  Manteniment: s´ha inclòs, sobre la base de l´any anterior, el manteniment preventiu de la maquinària (envasos) i el manteniment preventiu i correctiu de la totalitat de cintes transportadores (envasos i voluminosos). També s’ha previst els manteniments de les diferents seccions de la planta de voluminosos. A continuació es detalla el detall del manteniment preventiu del CTRM: 21/12/18 6/13 Cost manteniment preventiu previst 2019 Àrea Concepte Import estimat (€) Cintes transportadores 50.000,00 Premses bales 40.000,00 Circuit de càmeres 5.000,00 Envasos Compressors 10.000,00 Maquinària mòvil 10.000,00 Lectors òptics 20.000,00 Manteniment maquinària Stadler 140.000,00 TOTAL Manteniment preventiu envasos 275.000,00 Cintes transportadores 20.000,00 Redlers i sinfines 10.000,00 Sitges 20.000,00 Sistema d'aspiració i filtres de mànigues 30.000,00 Voluminosos Maquinària PAL (Triturador i criba) 20.000,00 Sistemes ATEX 10.000,00 Sistema detecció i extinció guspires 10.000,00 Compressors 6.000,00 Inductors Foucaults i imans 30.000,00 TOTAL manteniment preventiu voluminosos 156.000,00 Climatització 6.000,00 Altres Manteniment sistema PLC de les plantes 8.000,00 Maquinària manteniment 5.000,00 TOTAL manteniment preventiu general 19.000,00 TOTAL manteniment preventiu CTRM 450.000,00 Aquest import reflecteix el cost de material i hores de personal extern, corresponent als proveïdors especialitzats que porten a terme operacions preventives al CTRM.  Consum elèctric: s’ha considerat una reducció del consum d’un 15% per l’acció de la instal·lació fotovoltaica.  Gasoil: s´ha estimat un consum de 3.000 l mensuals.  Costos d´amortitzacions: inclou la prorrata de l’IVA  Tributs taxes i impostos: import estimat de 125.000 € 21/12/18 7/13 DADES DE PRODUCCIÓ PLANTA DE SELECCIÓ D’ENVASOS LLEUGERS 2019 Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Set. Oct. Nov. Des. TOTAL Total t. Entrades 2.035,13 1.850,12 1.942,62 1.850,12 2.035,13 1.850,12 2.127,64 1.942,62 1.757,61 2.127,64 1.850,12 1.618,85 22.988 Total t. Venudes 1.919,93 1.745,39 1.832,66 1.745,39 1.919,93 1.745,39 2.007,20 1.832,66 1.658,12 2.007,20 1.745,39 1.527,22 21.687 SUBPRODUCTES PEAD natural 31,05 28,22 29,63 28,22 31,05 28,22 32,46 29,63 26,81 32,46 28,22 24,70 350,67 PEAD color 92,20 83,81 88,00 83,81 92,20 83,81 96,39 88,00 79,62 96,39 83,81 73,34 1.041,39 Film 229,41 208,56 218,98 208,56 229,41 208,56 239,84 218,98 198,13 239,84 208,56 182,49 2.591,32 PET 466,49 424,08 445,28 424,08 466,49 424,08 487,69 445,28 402,87 487,69 424,08 371,07 5.269,17 Mix 202,67 184,24 193,46 184,24 202,67 184,24 211,88 193,46 175,03 211,88 184,24 161,21 2.289,23 Brick 137,35 124,87 131,11 124,87 137,35 124,87 143,60 131,11 118,62 143,60 124,87 109,26 1.551,45 Ferralla 135,20 122,91 129,06 122,91 135,20 122,91 141,35 129,06 116,77 141,35 122,91 107,55 1.527,16 Alumini 46,90 42,64 44,77 42,64 46,90 42,64 49,04 44,77 40,51 49,04 42,64 37,31 529,80 Metalls no envàs 2,69 2,44 2,57 2,44 2,69 2,44 2,81 2,57 2,32 2,81 2,44 2,14 30,36 TOTAL 1.343,95 1.221,78 1.282,86 1.221,78 1.343,95 1.221,78 1.405,04 1.282,86 1.160,69 1.405,04 1.221,78 1.069,05 15.180,56 ALTRES Lixiviats 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,68 Mermes 115,20 104,72 109,96 104,72 115,20 104,72 120,43 109,96 99,49 120,43 104,72 91,63 1.301,19 Rebuig 575,98 523,62 549,80 523,62 575,98 523,62 602,16 549,80 497,44 602,16 523,62 458,17 6.505,96 % aprofitament 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 21/12/18 8/13 PLANTA DE VOLUMINOSOS 2017 Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Setembre Octubre Novembre Desembre Total RVOL 3.465,21 3.129,86 3.465,21 3.353,42 3.465,21 3.353,42 3.465,21 3.465,21 3.353,42 3.465,21 3.353,42 3.465,21 40.800,00 Poda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fusta 1.630,68 1.472,88 1.630,68 1.578,08 1.630,68 1.578,08 1.630,68 1.630,68 1.578,08 1.630,68 1.578,08 1.630,68 19.200,00 Ferralla 99,53 89,90 99,53 96,32 99,53 96,32 99,53 99,53 96,32 99,53 96,32 99,53 1.171,94 Estella 3.986,03 3.600,28 3.986,03 3.857,45 3.986,03 3.857,45 3.986,03 3.986,03 3.857,45 3.986,03 3.857,45 3.986,03 46.932,27 Rebuig 680,59 614,72 680,59 658,63 680,59 658,63 680,59 680,59 658,63 680,59 658,63 680,59 8.013,37 Plàstics 17,45 15,76 17,45 16,88 17,45 16,88 17,45 17,45 16,88 17,45 16,88 17,45 205,41 Cartró 4,61 4,16 4,61 4,46 4,61 4,46 4,61 4,61 4,46 4,61 4,46 4,61 54,23 Vidre 123,34 111,40 123,34 119,36 123,34 119,36 123,34 123,34 119,36 123,34 119,36 123,34 1.452,19 Matalassos 7,70 6,96 7,70 7,45 7,70 7,45 7,70 7,70 7,45 7,70 7,45 7,70 90,67 Altres 176,65 159,56 176,65 170,95 176,65 170,95 176,65 176,65 170,95 176,65 170,95 176,65 2.079,92 Poda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sortides 5.095,89 4.602,74 5.095,89 4.931,51 5.095,89 4.931,51 5.095,89 5.095,89 4.931,51 5.095,89 4.931,51 5.095,89 60.000,00 No es preveuen entrades de poda 21/12/18 9/13 PROGRAMA D’INVERSIONS Per l’any 2018 es plantejen les següents inversions que seran realitzades per TERSA: INVERSIONS AL CENTRE DE TRACTAMENT DE RESIDUS MUNICIPALS (Gavà-Viladecans)  Millora de la il·luminació del CTRM, incloent-hi plantes industrials .... 200.000€  Millora del sistema d’aspiració de pols de la planta de voluminosos .......................................................................... 1.200.000€  Implantacio del nou magatzem de Semesa ................................... 110.000€  Inversions en el sistema contra-incendis i la seva legalització .......... 100.000€ Total inversions al CTRM 1.610.000€ EVOLUCIÓ DE LA PLANTILLA La plantilla mitjana de l´any 2018 i la previsió de 2019: 2018 2019 Fixos 42,2 77 Eventual 5,3 5 TOTAL 47,5 82 21/12/18 10/13 BALANCE DE SITUACIÓN PREVISIONAL ACTIVO 2018 % 2019 % A) ACTIVO NO CORRIENTE 322,14 0,01% 322,14 0,01% I. Inmovilizado intangible. 0,00% 0,00% 1. Investigación. 2. Desarrollo. 3. Concesiones. 4. Patentes, licencias, marcas y similares. 5. Fondo de comercio. 6. Aplicaciones informaticas. 7. Otro inmovilizado intangible. II. Inmovilizado material. 0,00% 0,00% 1. Terrenos y construcciones. 2. Instalaciones tecnicas, y otro inmovilizado material. 3. Inmovilizado en curso y anticipos. III. Inversiones inmobiliarias. 1. Terrenos. 2. Construcciones. IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo. 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Creditos a empresas. 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. V. Inversiones financieras a largo plazo. 322,14 0,01% 322,14 0,01% 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Creditos a empresas. 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. 322,14 322,14 V. Activos por impuesto diferido. B) ACTIVO CORRIENTE 4.073.634,91 99,99% 3.876.637,64 99,99% I. Activos no corrientes mantenidos para la venta. II. Existencias. 339.080,00 8,32% 278.300,00 7,18% 1. Comerciales. 2. Materias primas y otros aprovisionamientos. 248.500,00 202.800,00 3. Productos en curso. 4. Productos terminados. 78.000,00 69.500,00 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados. 6. Anticipos a proveedores. 12.580,00 6.000,00 III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar. 2.439.690,07 59,89% 2.403.784,97 62,00% 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios. 232.572,45 226.338,13 2. Clientes, empresas del grupo y asociadas. 2.125.740,10 2.100.855,54 3. Deudores varios. 2.455,00 2.150,00 4. Personal. 2.850,00 2.400,00 5. Activos por impuesto corriente. 1.192,52 541,29 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas. 74.880,00 71.500,00 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos. IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo. 0,00% 0,00% 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Creditos a empresas. 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. V. Inversiones financieras a corto plazo. 1.182.958,00 29,04% 1.012.958,00 26,13% 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Creditos a empresas. 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. 1.182.958,00 1.012.958,00 VI. Periodificaciones a corto plazo. 0,00% 31.570,49 0,81% VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 111.906,84 2,75% 150.024,18 3,87% 1. Tesorería. 111.906,84 150.024,18 2. Otros activos líquidos equivalentes. TOTAL ACTIVO (A+B) 4.073.957,05 100,00% 3.876.959,78 100,00% 21/12/18 11/13 BALANCE DE SITUACIÓN PREVISIONAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 2018 % 2019 % A) PATRIMONIO NETO 2.900.694,72 71,20% 2.947.961,97 76,04% A-1) Fondos propios. 2.900.694,72 71,20% 2.947.961,97 76,04% I. Capital Suscrito 1.049.000,00 25,75% 1.049.000,00 27,06% 1. Capital escriturado. 1.049.000,00 1.049.000,00 2. (Capital no exigido). II. Prima de emisión. III. Reservas. 1.925.265,68 47,26% 1.851.694,72 47,76% 1. Legal y estatutarias. 209.800,00 209.800,00 2. Otras reservas. 1.715.465,68 1.641.894,72 IV. (Acciones y participaciones en patrimonio neto). V. Resultados de ejercicios anteriores. #¡VALOR! #¡VALOR! 1. Remanente. 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores). VI. Otras aportaciones de socios. VII. Resultado del ejercicio. -73.570,96 -1,81% 47.267,25 1,22% 1. Resultado del ejercicio. -73.570,96 47.267,25 2. Resultados ejercicio en curso. VIII. (Dividendo a cuenta). IX. Otros instrumentos de patrimonio neto. A-2) Ajustes por cambio de valor. I. Activos financieros disponibles para la venta. II. Operaciones de cobertura. III. Otros. A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos. B) PASIVO NO CORRIENTE 16.000,00 0,39% 16.000,00 0,41% I. Provisiones a largo plazo. 0,00% 0,00% 1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal. 2. Actuaciones medioambientales. 3. Provisiones por reestructuración. 4. Otras provisiones. II. Deudas a largo plazo. 16.000,00 0,39% 16.000,00 0,39% 1. Obligaciones y otros valores negociables. 2. Deudas con entidades de crédito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados. 5. Otros pasivos financieros. 16.000,00 16.000,00 III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo. IV. Pasivos por impuesto diferido. V. Periodificaciones a largo plazo. C) PASIVO CORRIENTE 1.157.262,33 28,41% 912.997,81 23,55% I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta. II. Provisiones a corto plazo. III. Deudas a corto plazo. 0,00% 0,00% 1. Obligaciones y otros valores negociables. 2. Deudas con entidades de crédito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados. 5. Otros pasivos financieros. IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar. 1.157.262,33 28,41% 912.997,81 23,55% 1. Proveedores. 486.778,96 277.463,06 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas. 508.912,04 377.284,75 3. Acreedores varios. 3.250,00 3.250,00 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago). 90.421,33 156.000,00 5. Pasivos por impuesto corriente. 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas. 67.900,00 99.000,00 7. Anticipos de clientes. VI. Periodificaciones a corto plazo. TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 4.073.957,05 100,00% 3.876.959,78 100,00% 21/12/18 12/13 COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS PREVISIONAL Previsió tancament Pressupost exercici 2018 any 2019 A) OPERACIONS CONTINUADES 1. Import net de la xifra de negocis. 8.964.225,38 8.383.358,04 a) Vendes. 828.345,04 701.898,21 b) Prestacions de serveis. 8.135.880,34 7.681.459,83 2. Variac. d'existències de productes acabats i en curs de fabr. 3. Treballs efectuats per l'empresa pel seu actiu. 4. Aprovisionaments. -3.179.034,06 -2.096.780,52 b) Consum de matèries primes i altres materies consumibles. -354.255,57 -580.848,99 c) Treballs realitzats per altres empreses. -2.824.778,49 -1.515.931,53 5. Altres ingressos d'explotació. 7.004,00 9.804,00 a) Ingressos accesoris i altres de gestió corrent. 7.004,00 9.804,00 b) Subvencions d'explotació incorporades al resultat de l'exercici. 6. Despeses de personal. -1.823.388,22 -2.717.722,00 a) Sous, salaris i assimilats. -1.366.255,00 -1.904.673,89 b) Càrregues socials. -457.133,22 -813.048,11 c) Indemnitzacions 7. Altres despeses d'explotació. -3.971.162,68 -3.531.274,02 a) Serveis exteriors. -3.361.404,10 -2.940.695,12 b) Tributs. -609.758,58 -590.578,90 c) Pèrdues, deteriorament i variació de provisions per operacions comercials. 8. Amortització de l'immobilitzat. 9. Imputació de subvencions d'immobilitzat no financer i altres 10. Excessos de provisions. 11. Deteriorament i resultat per enajenacions de l'immobilitzat a) Deterioraments i pèrdues. b) Resultats per enajenacions i altres. 12. Altres resultats. -71.215,38 A.1) RESULTAT D'EXPLOTACIÓ (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+ -73.570,96 47.385,50 13. Ingressos financers. 0,00 0,00 a) De participacions en instruments de patrimoni. 0,00 0,00 a.1) En empreses del grup i associades. a.2) En tercers. b) De valors negociables i altres instruments financers. 0,00 0,00 b.1) En empreses del grup i associades. b.2) En tercers. 0,00 14. Despeses financeres. a) Per deutes amb empreses del grup i associades. b) Per deutes amb tercers. 15. Variació de valor raonable en instruments financers. 16. Diferències de canvi. 17. Deteriorament i resultat per enajenacions i altres. a) Deterioraments i pèrdues (*). A.2) RESULTAT FINANCER (13+14+15+16+17) 0,00 0,00 A.3) RESULTAT ABANS D'IMPOSTOS (A.1+A.2) -73.570,96 47.385,50 18. Impostos sobre beneficis. -118,25 A.4) RESULTAT DE L'EXERCICI PROCEDENT DE LES OPERACIONS CONTINUADES (A.3+18) -73.570,96 47.267,25 B) OPERACIONS INTERROMPUDES 19. Resultat de l'exercici procedent d'operacions interrompudes net d'impostos. A.5) RESULTAT DE L'EXERCICI (A.4+19) -73.570,96 47.267,25 21/12/18 13/13