PRESSUPOST ANUAL EXERCICI 2021 Aprovat en Consell d’Administració del 15 de setembre de 2020 Gavà, setembre 2020 - Memòria  Objectius a assolir  Activitats a realitzar  Bases utilitzades per avaluar ingressos i despeses  Bases de presentació  Dades de producció  Programa d’inversions  Finançament previst  Evolució de la plantilla - Balanç de situació del tancament estimat a 31 de desembre de 2020 i pressupost 2021 - Compte de pèrdues i guanys del tancament estimat exercici 2020 i pressupost 2021 1/13 MEMÒRIA PRESSUPOST OBJECTIUS A ASSOLIR Els objectius més significatius a assolir durant l’exercici 2021 són els següents: - Respecte del Pla Estratègic, el 2021 s´inicia un nou pla que donarà continuïtat als objectius i a la millora continua assolits amb el pla anterior, i que permetrà assolir nous reptes de Grup. - Formació, millora competencial o capacitació del personal, tècnics, encarregats i comandaments intermitjos de la organització. - Completar el personal de l´equip de manteniment, fins que s´assoleixi el nombre idoni. - Finalització de la renovació del parc de maquinària mòbil (2ª pala envasos, carretó per manteniment) - Diversificació i estabilització de les sortides d´estella i millora de les condicions contractuals amb els diferents clients de la planta de voluminosos. 2/13 ACTIVITATS A REALITZAR 1. Selecció d’envasos d’origen domèstic de l’Àrea Metropolitana de Barcelona per al seu posterior reciclatge. Els productes que es preveu recuperar són els següents : - Alumini (2,61%) - PEAD natural (1,46%) - PEAD color (4,23%) - Film (9,82%) - PET (25,91%) - Mix (15,08%) - Brik (6,22%) - Ferralla (6,69%) - Metalls no envàs (0,16%) - Rebuig (27,50%) - Mermes (6,0%) 2. Selecció i trituració de residus voluminosos i fusta, procedents de la recollida domiciliària i de les deixalleries, dels diferents municipis de l’Àrea Metropolitana. 3. Comercialització de subproductes procedents de residus voluminosos (mobles i fusta), en les següents qualitats i especificacions tècniques: - Fins: producte de granulometria més fina, entre 0 i 20 mm, que s’utilitza com a combustible alternatiu als combustibles fòssils tradicionals (combustible a partir de biomassa recuperada). - Estella: producte de granulometria entre 20 i 50 mm utilitzat principalment per a l’elaboració de taulons d’aglomerat per a la fabricació de mobles. Aquest producte no conté elements diferents de la fusta que puguin perjudicar la fabricació dels esmentats taulons (plàstics, cartrons, etc). 3/13 BASES UTILITZADES PER AVALUAR INGRESSOS I DESPESES En el nivell de preus en compres i serveis contractats s’ha estimat una optimització d’aquests amb proveïdors per a productes i serveis significatius. Respecte les despeses, aquestes s’avaluen en funció dels nivells d’activitat previstos que determinen els recursos a utilitzar. Planta d’envasos: - Productes recuperats dels envasos: 15.978,11 t - Euros/tona: 290,30€ Planta voluminosos: Tipus d´entrada Preu Residu voluminosos 77,73 €/t Residu de fusta 32,26 €/t * aquests preus no inclouen l´IVA corresponent La previsió d’entrades és de 63.079,24 t i no hi ha hagut increment dels preus respecte de l’any 2020. 4/13 BASES DE PRESENTACIÓ Per a la confecció del pressupost de les plantes del Centre de Tractament de Residus Municipals de Gavà, a continuació es detallen les hipòtesi més rellevants utilitzades com a base de càlcul: Ingressos: - Planta d´envasos:  S´ha previst 23.361,10 t de material d´entrada  S’ha previst l’aplicació de la pròrroga del mateix conveni signat entre ECOEMBES i l’ARC, vigent fins el mes de maig de 2018.  S´ha previst la consecució d´un incentiu anual per eficiència de 125.761,76 €, ja que en tenir la possibilitat de regular les entrades fruit del contracte signat per Ecoembes amb una planta externa, la planta d´envasos del CTRM treballarà al seu règim de velocitat adequat, amb el que el funcionament dels equips podrà ser l´òptim. - Planta de voluminosos:  S´ha previst 63.079,24 t de material d´entrada  S’ha previst unes vendes totals de 44.562,50 t d’estella de les quals 28.208,06 tn d´estella 20-50 mm i 16.354,44 t d’estella 0-20 mm.  S’ha previst unes vendes de ferralla de 310.941,75 €. S’incrementa respecte la xifra de l’any anterior, tant per quantitat recuperada com per increment de preus de mercat.  S’ha previst que la venda de cartró no suposarà cap ingrés, i que la gestió del plàstic suposarà un cost de transport de 15 €/t. Sous i salaris: No s’ha previst cap increment salarial al personal per l’any 2021. Costos rellevants en aprovisionaments i serveis exteriors: - S’ha previst l’impacte de l’augment del cànon de residus per al 2020, que segons la taula de l’ARC (Agència Catalana de Residus) serà de 53,10 €/t:  Planta d´envasos: s’ha estimat un 27,50% de rebuig, és a dir, 6.060,66 t.  Planta de voluminosos: s’ha estimat un 21,21% de rebuig, és a dir, 13.379,91 t. 5/13 Impacte econòmic del cànon de residus per la no valorització del rebuig de les plantes: any 2021 Tones rebuig envasos Increment preu Cost cànon (50% de cànon (€/t) valorització) (€) 6.060,66 6,00 36.363,96 Tones rebuig Increment preu Cost cànon (100% voluminosos cànon (€/t) valorització) (€) 13.379,91 6,00 80.279,46 - S´ha previst 180.000€ per a tot el CTRM, per a obres i reparacions. - Peces i maquinària: s’ha inclòs el cost pel subministrament de recanvis d´Stadler (envasos), PAL i Oñaz (voluminosos). - Manteniment: s´ha inclòs, sobre la base de l´any anterior, el manteniment preventiu de la maquinària (envasos) i el manteniment preventiu i correctiu de la totalitat de cintes transportadores (envasos i voluminosos). També s’ha previst els manteniments de les diferents seccions de la planta de voluminosos, especialment de la maquinària mòbil. A continuació es detalla el detall del manteniment preventiu del CTRM: Cost manteniment preventiu previst 2021 Àrea Concepte Cintes transportadores 56.540,00 Premses bales 24.902,00 Envasos Compressors 21.700,00Maquinària mòbil 110.000,00 Lectors òptics 11.800,00 Manteniment maquinària Stadler 196.220,00 TOTAL Manteniment preventiu envasos 421.162,00 Cintes transportadores 12.400,00 Redlers i sensefins 14.280,00 Sitges 4.500,00 Maquinària mòbil 102.240,00 Voluminosos Sistema d'aspiració i filtres de mànigues 4.800,00Maquinària PAL (Triturador i criba) 10.800,00 Sistemes ATEX 8.300,00 Sistema detecció i extinció guspires 4.780,00 Compressors 21.700,00 Inductors Foucaults i imans 13.264,00 TOTAL Manteniment preventiu voluminosos 197.064,00 TOTAL manteniment preventiu CTRM 618.226,00 6/13 - Consum elèctric: S’ha considerat la dada real de 2.020 amb la placa fotovoltaica en funcionament normal, extrapolada a 2.021. - Gasoil: S’ha estimat un consum de 7.502,63 € mensuals. - Costos d´amortitzacions - Tributs taxes i impostos: import de 93.588€ en concepte de IBI (Gavà i Viladecans). 7/13 DADES DE PRODUCCIÓ PLANTA DE SELECCIÓ D’ENVASOS LLEUGERS 2021 Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Set. Oct. Nov. Des. TOTAL Previsió 2021 Total Tm Entrades 1.839,42 1.839,48 1.931,46 1.931,39 1.931,46 1.931,39 2.115,41 2.115,41 1.977,41 1.885,44 1.977,41 1.885,41 23.361,10 (tractades +6% mermes) Total Tm Tractades 1.735,30 1.735,36 1.822,13 1.822,07 1.822,13 1.822,07 1.995,67 1.995,67 1.865,48 1.778,72 1.865,48 1.778,69 22.038,78 SUBPRODUCTES Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Set. Oct. Nov. Des. TOTAL PEAD natural 25,33 25,33 26,60 26,60 26,60 26,60 29,13 29,13 27,23 25,97 27,23 25,97 321,72 PEAD color 73,39 73,40 77,07 77,06 77,07 77,06 84,41 84,41 78,90 75,23 78,90 75,23 932,11 PET 449,55 449,57 472,05 472,03 472,05 472,03 517,01 517,01 483,28 460,80 483,28 460,79 5.709,46 Brik 107,92 107,92 113,32 113,32 113,32 113,32 124,11 124,11 116,02 110,62 116,02 110,62 1.370,62 Film 176,11 176,12 184,92 184,91 184,92 184,91 202,53 202,53 189,32 180,51 189,32 180,51 2.236,63 Alumino 45,29 45,29 47,55 47,55 47,55 47,55 52,08 52,08 48,68 46,42 48,68 46,42 575,13 Ferralla 116,08 116,08 121,88 121,88 121,88 121,88 133,49 133,49 124,78 118,98 124,78 118,98 1.474,19 Mix 261,65 261,66 274,74 274,73 274,74 274,73 300,91 300,91 281,28 268,19 281,28 268,19 3.322,99 Metalls no envàs 2,78 2,78 2,92 2,91 2,92 2,91 3,19 3,19 2,98 2,85 2,98 2,85 35,26 TOTAL 1.258,09 1.258,14 1.321,05 1.321,00 1.321,05 1.321,00 1.446,86 1.446,86 1.352,48 1.289,57 1.352,48 1.289,55 15.978,11 ALTRES Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Set. Oct. Nov. Des. TOTAL Lixiviats 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,00 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,62 Mermes 104,12 104,12 109,33 109,32 109,33 109,32 119,74 119,74 111,93 106,72 111,93 106,72 1.322,33 Rebuig 477,21 477,22 501,09 501,07 501,09 501,07 548,81 548,81 513,01 489,15 513,01 489,14 6.060,66 % aprofitament 72,50% 72,50% 72,50% 72,50% 72,50% 72,50% 72,50% 72,50% 72,50% 72,50% 72,50% 72,50% 8/13 PLANTA DE VOLUMINOSOS ENTRADES Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Set. Oct. Nov. Des. TOTAL Voluminosos 3.584,99 3.238,06 3.584,99 3.469,35 3.584,99 3.469,35 3.584,99 3.584,99 3.469,35 3.584,99 3.469,35 3.584,99 42.210,40 Poda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fusta 1.772,42 1.600,90 1.772,42 1.715,25 1.772,42 1.715,25 1.772,42 1.772,42 1.715,25 1.772,42 1.715,25 1.772,42 20.868,84 SORTIDES Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Set. Oct. Nov. Des. TOTAL Ferralla 130,97 118,30 130,97 126,74 130,97 126,74 130,97 130,97 126,74 130,97 126,74 130,97 1.542,06 Estella 3.784,76 3.418,49 3.784,76 3.662,67 3.784,76 3.662,67 3.784,76 3.784,76 3.662,67 3.784,76 3.662,67 3.784,76 44.562,50 Rebuig 1.136,38 1.026,40 1.136,38 1.099,72 1.136,38 1.099,72 1.136,38 1.136,38 1.099,72 1.136,38 1.099,72 1.136,38 13.379,91 Plàstics 15,88 14,35 15,88 15,37 15,88 15,37 15,88 15,88 15,37 15,88 15,37 15,88 187,02 Cartró 3,53 3,19 3,53 3,42 3,53 3,42 3,53 3,53 3,42 3,53 3,42 3,53 41,56 Matalassos 125,52 113,37 125,52 121,47 125,52 121,47 125,52 125,52 121,47 125,52 121,47 125,52 1.477,85 Vidre 8,14 7,36 8,14 7,88 8,14 7,88 8,14 8,14 7,88 8,14 7,88 8,14 95,88 Altres 152,24 137,50 152,24 147,33 152,24 147,33 152,24 152,24 147,33 152,24 147,33 152,24 1.792,46 Poda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sortides 5.357,41 4.838,96 5.357,41 5.184,60 5.357,41 5.184,60 5.357,41 5.357,41 5.184,60 5.357,41 5.184,60 5.357,41 63.079,24  No es preveuen entrades de poda 9/13 PROGRAMA D’INVERSIONS Per l’any 2021 es proposen les inversions següents: - Maquinària mòbil planta envasos (2ª pala) ................................. 150.000,00€ - Carretó per departament de manteniment . ................................... 40.000,00€ - Instal.lació circuit de CCTV al CTRM ............................................. 70.000,00€ EVOLUCIÓ DE LA PLANTILLA La plantilla mitjana dels anys 2020 i 2021: Treballadors 2020 2021 Fixos 83 85 Eventuals 7 7 TOTAL 90 92 10/13 BALANÇ PREVISIONAL ANYS 2020-2021 Notes de ACTIU la 31/12/2020 31/12/2021 Memòria A) ACTIU NO CORRENT 613.161,02 777.158,02 I. Immobilitzat intangible. 0,00 0,00 6. Aplicacions informàtiques. 0,00 0,00 7. Altre immobilitzat intangible II. Immobilitzat material. 612.838,88 776.835,88 2. Instal·lacions tècniques, i altre immobilitzat material. 612.838,88 776.835,88 3. Immobilitzat en curs i bestretes. IV. Inversions en empreses del grup i associades a 0,00 0,00 1. Instruments de patrimoni. V. Inversions financeres a llarg termini. 322,14 322,14 5. Altres actius financers. 322,14 322,14 VI. Actius per impost diferit B) ACTIU CORRENT 3.087.403,00 3.062.684,43 II. Existències. 849.300,00 700.550,00 2. Matèries primes i altres aprovisionaments. 785.400,00 642.550,00 3. Productes en curs 4. Productes acabats 52.400,00 49.200,00 6. Bestretes a proveïdors. 11.500,00 8.800,00 III. Deutors comercials i altres comptes a cobrar. 1.656.315,46 1.898.050,59 1. Clients per vendes i prestacions de serveis. 230.050,52 273.591,02 2. Clients, empreses del grup i associades. 1.411.677,90 1.612.265,95 3. Deutors varis. 2.300,00 2.100,00 4. Personal. 11.800,00 9.600,00 5. Actius per impost corrent 6. Altres crèdits amb les Administracions Públiques. 487,04 493,62 IV. Inversions en empreses del grup i associades a curt termini. 0,00 0,00 2. Crèdits a empreses. V. Inversions financeres a curt termini. 12.958,02 12.958,02 5. Altres actius financers. 12.958,02 12.958,02 VI. Periodificacions a curt termini. VII. Efectiu i altres actius líquids equivalents 568.829,52 451.125,82 1. Tresoreria. 568.829,52 451.125,82 TOTAL ACTIU (A+B) 3.700.564,02 3.839.842,45 11/13 Notes de PATRIMONI NET I PASSIU la 31/12/2020 31/12/2021 Memòria A) PATRIMONI NET 2.513.633,87 2.529.183,79 A-1) Fons propis. 2.513.633,87 2.529.183,79 I. Capital Subscrit 1.049.000,00 1.049.000,00 1. Capital escriturat. 1.049.000,00 1.049.000,00 III. Reserves. 1.992.236,88 1.464.633,87 1. Legal i estatutàries. 209.800,00 209.800,00 2. Altres reserves. 1.782.436,88 1.254.833,87 V.Resultat d'exercics anteriors -73.280,59 0,00 1. Remanent 1. Resultat negatiu d'exercicis anteriors -73.280,59 VII. Resultat de l'exercici. -454.322,42 15.549,92 B) PASSIU NO CORRENT 55.434,00 68.434,00 I. Provisions a llarg termini. 0,00 0,00 1. Obligacions per prestacions a llarg termini al personal 0,00 II. Deutes a llarg termini. 55.434,00 68.434,00 5. Altres passius financers. 55.434,00 68.434,00 III. Deutes amb empreses del grup i associades a llarg termini. V. Periodificacions a llarg termini. C) PASSIU CORRENT 1.131.496,15 1.242.224,66 II. Provisions a curt termini. III. Deutes a curt termini. 0,00 0,00 1. Deutes amb entitats de crèdit 5. Altres passius financers. V. Creditors comercials i altres comptes a pagar. 1.131.496,15 1.242.224,66 1. Proveïdors. 375.177,34 377.718,64 2. Proveïdors, empreses del grup i associades. 502.412,81 585.909,40 3. Altres creditors. 2.480,00 4. Personal (remuneracions pendents de pagament). 102.480,00 118.800,00 5. Passius per impost corrent. 54,62 6. Altres deutes amb les Administracions Públiques. 148.946,00 159.742,00 VI. Periodificacions a curt termini. TOTAL PATRIMONIO NET Y PASSIU (A+B+C) 3.700.564,02 3.839.842,45 12/13 COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS PREVISIONAL Previsió Pressupost tancament any 2021 exercici 2020 A) OPERACIONS CONTINUADES 1. Import net de la xifra de negocis. 8.795.373,18 9.454.687,66 a) Vendes. 787.967,57 844.090,87 b) Prestacions de serveis. 8.007.405,61 8.610.596,79 2. Variac. d'existències de productes acabats i en curs de fabr. 3. Treballs efectuats per l'empresa pel seu actiu. 4. Aprovisionaments. -1.874.791,56 -1.974.566,67 b) Consum de matèries primes i altres materies consumibles. -539.575,10 -683.858,73 c) Treballs realitzats per altres empreses. -1.335.216,46 -1.290.707,94 5. Altres ingressos d'explotació. 5.760,00 5.640,12 a) Ingressos accesoris i altres de gestió corrent. 5.760,00 5.640,12 b) Subvencions d'explotació incorporades al resultat de l'exercici. 6. Despeses de personal. -3.002.614,36 -3.059.815,91 a) Sous, salaris i assimilats. -2.244.889,36 -2.278.397,60 b) Càrregues socials. -757.725,00 -781.418,31 c) Indemnitzacions 7. Altres despeses d'explotació. -4.307.497,15 -4.314.337,66 a) Serveis exteriors. -3.797.001,92 -3.711.707,09 b) Tributs. -510.495,23 -602.630,57 c) Pèrdues, deteriorament i variació de provisions per operacions comercials. 8. Amortització de l'immobilitzat. -87.478,27 -96.003,00 9. Imputació de subvencions d'immobilitzat no financer i altres 10. Excessos de provisions. 11. Deteriorament i resultat per enajenacions de l'immobilitzat a) Deterioraments i pèrdues. b) Resultats per enajenacions i altres. 12. Altres resultats. 16.925,74 A.1) RESULTAT D'EXPLOTACIÓ (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) -454.322,42 15.604,54 13. Ingressos financers. 0,00 0,00 a) De participacions en instruments de patrimoni. 0,00 0,00 a.1) En empreses del grup i associades. a.2) En tercers. b) De valors negociables i altres instruments financers. 0,00 0,00 b.1) En empreses del grup i associades. b.2) En tercers. 0,00 14. Despeses financeres. a) Per deutes amb empreses del grup i associades. b) Per deutes amb tercers. 15. Variació de valor raonable en instruments financers. 16. Diferències de canvi. 17. Deteriorament i resultat per enajenacions i altres. a) Deterioraments i pèrdues (*). A.2) RESULTAT FINANCER (13+14+15+16+17) 0,00 0,00 A.3) RESULTAT ABANS D'IMPOSTOS (A.1+A.2) -454.322,42 15.604,54 18. Impostos sobre beneficis. -54,62 A.4) RESULTAT DE L'EXERCICI PROCEDENT DE LES OPERACIONS CONTINUADES (A.3+18) -454.322,42 15.549,92 B) OPERACIONS INTERROMPUDES 19. Resultat de l'exercici procedent d'operacions interrompudes net d'impostos. A.5) RESULTAT DE L'EXERCICI (A.4+19) -454.322,42 15.549,92 13/13