Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
Memòria de Costos 2018
INFORME CORPORATIU
ENSENYAMENT (0800)
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
ENSENYAMENT (0800)
NATURALESES DEL COST
Cost Cost Procés   % Procés
Naturalesa % Cost % Cost
Procés Ciutat vs Ciutat   % Ciutat
Altres despeses 3.390.731,02 1,94% 126.554.231,18 5,19% 2,68%
Amortitzacions 14.212.513,74 8,12% 101.873.833,62 4,18% 13,95%
Arrendaments i lloguers 2.616.048,51 1,49% 35.618.770,83 1,46% 7,34%
Compra de material i fungibles 94.966,07 0,05% 16.329.597,25 0,67% 0,58%
Comunicacions i Notificacions 570.452,65 0,33% 7.995.481,36 0,33% 7,13%
Contractes externs 19.029.238,20 10,87% 661.767.657,48 27,14% 2,88%
Despesa Financera 1.150.569,55 0,66% 15.259.758,21 0,63% 7,54%
Estudis i treballs tècnics 869.774,47 0,50% 19.661.695,65 0,81% 4,42%
Manteniment, reparació i conservació 9.339.711,62 5,33% 78.085.759,63 3,20% 11,96%
Neteja 19.175.325,17 10,95% 41.837.178,00 1,72% 45,83%
Publicitat i Propaganda 1.004.680,51 0,57% 16.690.489,54 0,68% 6,02%
Recursos Humans 0,00 0,00% 124.777,21 0,01% 0,00%
Recursos Humans: Altres despeses socials 404.313,99 0,23% 8.241.911,23 0,34% 4,91%
Recursos Humans: Cotitzacions socials empresa 17.463.224,61 9,97% 162.322.490,47 6,66% 10,76%
Recursos Humans: Indemnitzacions 0,00 0,00% 618.858,19 0,03% 0,00%
Recursos Humans: Indemnitzacions per el servei 27.643,43 0,02% 442.368,67 0,02% 6,25%
Recursos Humans: Sous i salaris 61.491.009,29 35,12% 596.611.675,46 24,47% 10,31%
Recursos Humans: Transport del personal 31.962,57 0,02% 824.519,88 0,03% 3,88%
Serveis Bancaris i Financers 36.576,23 0,02% 142.138,29 0,01% 25,73%
Subministraments: Aigua 934.857,56 0,53% 5.974.506,65 0,25% 15,65%
Subministraments: Altres 874.334,10 0,50% 24.912.705,26 1,02% 3,51%
Subministraments: Electricitat 4.385.377,39 2,50% 24.365.824,52 1,00% 18,00%
Subministraments: Gas 2.022.631,76 1,16% 4.704.891,71 0,19% 42,99%
Subministraments: Telèfon i dades 291.560,24 0,17% 6.292.904,11 0,26% 4,63%
Subvencions i Transferències 15.130.646,62 8,64% 475.120.143,47 19,49% 3,18%
Transports 51.466,16 0,03% 1.340.719,63 0,05% 3,84%
Tributs 479.760,21 0,27% 4.218.980,60 0,17% 11,37%
175.079.375,67 100,00% 2.437.933.868,08 100,00%
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 1 .. 6
04-11-2021 14:45
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
ENSENYAMENT (0800)
COSTOS DELS SERVEIS OBLIGATORIS I NO OBLIGATORIS PER FORMA, GERÈNCIA I SUBPROCÉS
Cost Cost % C.O. Cost % C.NoO.
Forma / Gerència / Subprocés % Cost % Cost % Cost
Subprocés Obligatoris* / Cost No Obligatoris / Cost
Ajuntament (0) 18.354,51 0,01% 17.948,75 0,01% 97,79% 405,76 0,06% 2,21%
Gerència de Drets Socials (2000) 18.354,51 0,01% 17.948,75 0,01% 97,79% 405,76 0,06% 2,21%
·Genèrics Drets Socials 18.354,51 0,01% 17.948,75 0,01% 97,79% 405,76 0,06% 2,21%
Organismes Autònoms Locals (2) 76.621.698,42 43,76% 75.973.868,51 43,56% 99,15% 647.829,91 99,94% 0,85%
Institut Municipal d'Educació de Barcelona (IMEB) (8200) 76.621.698,42 43,76% 75.973.868,51 43,56% 99,15% 647.829,91 99,94% 0,85%
·Genèrics Institut Municipal d'Educació de Barcelona (IMEB) 647.902,84 0,37% 72,93 0,00% 0,01% 647.829,91 99,94% 99,99%
Centres Educatius Municipals 75.701.757,80 43,24% 75.701.757,80 43,40% 100,00% 0,00 0,00% 0,00%
Consell Escolar Municipal 272.037,78 0,16% 272.037,78 0,16% 100,00% 0,00 0,00% 0,00%
Consorcis (3) 98.439.322,75 56,23% 98.439.322,75 56,43% 100,00% 0,00 0,00% 0,00%
Consorci d'Educació de Barcelona (CEB) (8301) 98.439.322,75 56,23% 98.439.322,75 56,43% 100,00% 0,00 0,00% 0,00%
·Genèrics Consorci d'Educació de Barcelona (CEB) 98.439.322,75 56,23% 98.439.322,75 56,43% 100,00% 0,00 0,00% 0,00%
175.079.375,67 100,00% 174.431.140,00 100,00% 99,63% 648.235,68 100,00% 0,37%
*Segons Llei Reguladora de les Bases de Règim Local, Carta Municipal de Barcelona i legislació sectorial a data actual.
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 2 .. 6
04-11-2021 14:45
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
ENSENYAMENT (0800)
COSTOS DELS SERVEIS OBLIGATORIS I NO OBLIGATORIS PER FORMA, GERÈNCIA, SUBPROCÉS I HABITANT
Cost Cost per Cost Cost per Cost Cost per
Forma / Gerència / Subprocés
Subprocés Habitant Obligatoris* Habitant No Obligatoris Habitant
Ajuntament (0) 18.354,51 0,01 17.948,75 0,01 405,76 0,00
Gerència de Drets Socials (2000) 18.354,51 0,01 17.948,75 0,01 405,76 0,00
·Genèrics Drets Socials 18.354,51 0,01 17.948,75 0,01 405,76 0,00
Organismes Autònoms Locals (2) 76.621.698,42 47,29 75.973.868,51 46,89 647.829,91 0,40
Institut Municipal d'Educació de Barcelona (IMEB) (8200) 76.621.698,42 47,29 75.973.868,51 46,89 647.829,91 0,40
·Genèrics Institut Municipal d'Educació de Barcelona (IMEB) 647.902,84 0,40 72,93 0,00 647.829,91 0,40
Centres Educatius Municipals 75.701.757,80 46,72 75.701.757,80 46,72 0,00 0,00
Consell Escolar Municipal 272.037,78 0,17 272.037,78 0,17 0,00 0,00
Consorcis (3) 98.439.322,75 60,75 98.439.322,75 60,75 0,00 0,00
Consorci d'Educació de Barcelona (CEB) (8301) 98.439.322,75 60,75 98.439.322,75 60,75 0,00 0,00
·Genèrics Consorci d'Educació de Barcelona (CEB) 98.439.322,75 60,75 98.439.322,75 60,75 0,00 0,00
175.079.375,67 108,05 174.431.140,00 107,65 648.235,68 0,40
Població: 1.620.343
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 3 .. 6
04-11-2021 14:45
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
ENSENYAMENT (0800)
COSTOS I INGRESSOS PER SUBPROCÉS
DISTRIBUCIÓ DELS COSTOS
98.439.322,75 ·Genèrics Consorci d'Educació de Barcelona (CEB) 18.354,51 ·Genèrics Drets Socials 647.902,84 ·Genèrics Institut Municipal d'Educació de Barcelona (IMEB)
75.701.757,80 Centres Educatius Municipals 272.037,78 Consell Escolar Municipal
0,00 ·Genèrics Consorci d'Educació de Barcelona (CEB) 0,00 ·Genèrics Drets Socials 52.063,92 ·Genèrics Institut Municipal d'Educació de Barcelona (IMEB)
18.672.845,04 Centres Educatius Municipals 0,00 Consell Escolar Municipal
DISTRIBUCIÓ DELS INGRESSOS
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 4 .. 6
04-11-2021 14:45
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
ENSENYAMENT (0800)
COSTOS, INGRESSOS I TAXES DE COBERTURA PER FORMA, GERÈNCIA I SUBPROCÉS
Cost Cost Cost Indirecte Taxa de
Forma / Gerència / Subprocés Cost Ingrés
Directe Indirecte Estructura Cobertura
Ajuntament (0) 18.354,51 15.429,61 570,86 2.354,04 0,00
Gerència de Drets Socials (2000) 18.354,51 15.429,61 570,86 2.354,04 0,00
·Genèrics Drets Socials 18.354,51 15.429,61 570,86 2.354,04 0,00
Organismes Autònoms Locals (2) 76.621.698,42 61.530.365,84 6.267.796,43 8.823.536,14 18.724.908,96 24,44%
Institut Municipal d'Educació de Barcelona (IMEB) (8200) 76.621.698,42 61.530.365,84 6.267.796,43 8.823.536,14 18.724.908,96 24,44%
·Genèrics Institut Municipal d'Educació de Barcelona (IMEB) 647.902,84 546.949,26 26.342,93 74.610,64 52.063,92 8,04%
Centres Educatius Municipals 75.701.757,80 60.753.766,62 6.230.392,78 8.717.598,41 18.672.845,04 24,67%
Consell Escolar Municipal 272.037,78 229.649,96 11.060,72 31.327,09 0,00
Consorcis (3) 98.439.322,75 61.791.358,54 25.979.480,12 10.668.484,08 0,00
Consorci d'Educació de Barcelona (CEB) (8301) 98.439.322,75 61.791.358,54 25.979.480,12 10.668.484,08 0,00
·Genèrics Consorci d'Educació de Barcelona (CEB) 98.439.322,75 61.791.358,54 25.979.480,12 10.668.484,08 0,00
175.079.375,67 123.337.153,99 32.247.847,41 19.494.374,27 18.724.908,96 10,70%
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 5 .. 6
04-11-2021 14:45
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
ENSENYAMENT (0800)
FINANÇAMENT PER FORMA, GERÈNCIA I SUBPROCÉS
Aportació Aportació Aportació Teòrica
Forma / Gerència / Subprocés Cost
Usuari Altres Ajuntament
Ajuntament (0) 18.354,51 0,00 0,00 18.354,51 100,00%
Gerència de Drets Socials (2000) 18.354,51 0,00 0,00 18.354,51 100,00%
·Genèrics Drets Socials 18.354,51 0,00 0,00 18.354,51 100,00%
Organismes Autònoms Locals (2) 76.621.698,42 17.255.625,00 1.469.283,96 57.896.789,46 75,56%
Institut Municipal d'Educació de Barcelona (IMEB) (8200) 76.621.698,42 17.255.625,00 1.469.283,96 57.896.789,46 75,56%
·Genèrics Institut Municipal d'Educació de Barcelona (IMEB) 647.902,84 0,00 52.063,92 595.838,92 91,96%
Centres Educatius Municipals 75.701.757,80 17.255.625,00 1.417.220,04 57.028.912,76 75,33%
Consell Escolar Municipal 272.037,78 0,00 0,00 272.037,78 100,00%
Consorcis (3) 98.439.322,75 0,00 0,00 98.439.322,75 100,00%
Consorci d'Educació de Barcelona (CEB) (8301) 98.439.322,75 0,00 0,00 98.439.322,75 100,00%
·Genèrics Consorci d'Educació de Barcelona (CEB) 98.439.322,75 0,00 0,00 98.439.322,75 100,00%
175.079.375,67 17.255.625,00 1.469.283,96 156.354.466,71 89,30%
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 6 .. 6
04-11-2021 14:45