Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
Memòria de Costos 2018
INFORME CORPORATIU
HABITATGE (1300)
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
HABITATGE (1300)
NATURALESES DEL COST
Cost Cost Procés   % Procés
Naturalesa % Cost % Cost
Procés Ciutat vs Ciutat   % Ciutat
Altres despeses 15.749.487,99 21,47% 126.554.231,18 5,19% 12,44%
Amortitzacions 8.172.561,53 11,14% 101.873.833,62 4,18% 8,02%
Arrendaments i lloguers 1.642.137,46 2,24% 35.618.770,83 1,46% 4,61%
Compra de material i fungibles 323.580,57 0,44% 16.329.597,25 0,67% 1,98%
Comunicacions i Notificacions 240.439,71 0,33% 7.995.481,36 0,33% 3,01%
Contractes externs 1.980.099,38 2,70% 661.767.657,48 27,14% 0,30%
Despesa Financera 2.761.025,11 3,76% 15.259.758,21 0,63% 18,09%
Estudis i treballs tècnics 2.158.746,85 2,94% 19.661.695,65 0,81% 10,98%
Manteniment, reparació i conservació 6.106.512,61 8,33% 78.085.759,63 3,20% 7,82%
Neteja 958.229,00 1,31% 41.837.178,00 1,72% 2,29%
Publicitat i Propaganda 424.701,77 0,58% 16.690.489,54 0,68% 2,54%
Recursos Humans 0,00 0,00% 124.777,21 0,01% 0,00%
Recursos Humans: Altres despeses socials 81.584,94 0,11% 8.241.911,23 0,34% 0,99%
Recursos Humans: Cotitzacions socials empresa 3.316.476,25 4,52% 162.322.490,47 6,66% 2,04%
Recursos Humans: Indemnitzacions 0,00 0,00% 618.858,19 0,03% 0,00%
Recursos Humans: Indemnitzacions per el servei 8.924,21 0,01% 442.368,67 0,02% 2,02%
Recursos Humans: Sous i salaris 12.358.450,69 16,85% 596.611.675,46 24,47% 2,07%
Recursos Humans: Transport del personal 16.940,14 0,02% 824.519,88 0,03% 2,05%
Serveis Bancaris i Financers 96.136,56 0,13% 142.138,29 0,01% 67,64%
Subministraments: Aigua 35.646,56 0,05% 5.974.506,65 0,25% 0,60%
Subministraments: Altres 610.083,85 0,83% 24.912.705,26 1,02% 2,45%
Subministraments: Electricitat 364.469,23 0,50% 24.365.824,52 1,00% 1,50%
Subministraments: Gas 18.646,73 0,03% 4.704.891,71 0,19% 0,40%
Subministraments: Telèfon i dades 444.260,95 0,61% 6.292.904,11 0,26% 7,06%
Subvencions i Transferències 12.196.764,50 16,63% 475.120.143,47 19,49% 2,57%
Transports 51.816,60 0,07% 1.340.719,63 0,05% 3,86%
Tributs 3.232.918,41 4,41% 4.218.980,60 0,17% 76,63%
73.350.641,60 100,00% 2.437.933.868,08 100,00%
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 1 .. 6
04-11-2021 14:45
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
HABITATGE (1300)
COSTOS DELS SERVEIS OBLIGATORIS I NO OBLIGATORIS PER FORMA, GERÈNCIA I SUBPROCÉS
Cost Cost % C.O. Cost % C.NoO.
Forma / Gerència / Subprocés % Cost % Cost % Cost
Subprocés Obligatoris* / Cost No Obligatoris / Cost
Entitats Públiques Empresarials (4) 60.478.054,90 82,45% 24.598.249,27 100,00% 40,67% 35.879.805,62 73,60% 59,33%
Institut Municipal d’Habitatge i Rehabilitació de Barcelona (IMHRB) (2401) 60.478.054,90 82,45% 24.598.249,27 100,00% 40,67% 35.879.805,62 73,60% 59,33%
·Genèrics Institut Municipal d’Habitatge i Rehabilitació de Barcelona 60.478.054,90 82,45% 24.598.249,27 100,00% 40,67% 35.879.805,62 73,60% 59,33%
(IMHRB)
Societat Mercantils (5) 12.872.586,70 17,55% 0,00 0,00% 0,00% 12.872.586,70 26,40% 100,00%
Foment de Ciutat, SA (FOCISA) (5504) 12.872.586,70 17,55% 0,00 0,00% 0,00% 12.872.586,70 26,40% 100,00%
·Genèrics Foment de Ciutat, SA (FOCISA) 12.872.586,70 17,55% 0,00 0,00% 0,00% 12.872.586,70 26,40% 100,00%
73.350.641,60 100,00% 24.598.249,27 100,00% 33,54% 48.752.392,33 100,00% 66,46%
*Segons Llei Reguladora de les Bases de Règim Local, Carta Municipal de Barcelona i legislació sectorial a data actual.
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 2 .. 6
04-11-2021 14:45
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
HABITATGE (1300)
COSTOS DELS SERVEIS OBLIGATORIS I NO OBLIGATORIS PER FORMA, GERÈNCIA, SUBPROCÉS I HABITANT
Cost Cost per Cost Cost per Cost Cost per
Forma / Gerència / Subprocés
Subprocés Habitant Obligatoris* Habitant No Obligatoris Habitant
Entitats Públiques Empresarials (4) 60.478.054,90 37,32 24.598.249,27 15,18 35.879.805,62 22,14
Institut Municipal d’Habitatge i Rehabilitació de Barcelona (IMHRB) (2401) 60.478.054,90 37,32 24.598.249,27 15,18 35.879.805,62 22,14
·Genèrics Institut Municipal d’Habitatge i Rehabilitació de Barcelona 60.478.054,90 37,32 24.598.249,27 15,18 35.879.805,62 22,14
(IMHRB)
Societat Mercantils (5) 12.872.586,70 7,94 0,00 0,00 12.872.586,70 7,94
Foment de Ciutat, SA (FOCISA) (5504) 12.872.586,70 7,94 0,00 0,00 12.872.586,70 7,94
·Genèrics Foment de Ciutat, SA (FOCISA) 12.872.586,70 7,94 0,00 0,00 12.872.586,70 7,94
73.350.641,60 45,27 24.598.249,27 15,18 48.752.392,33 30,09
Població: 1.620.343
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 3 .. 6
04-11-2021 14:45
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
HABITATGE (1300)
COSTOS I INGRESSOS PER SUBPROCÉS
DISTRIBUCIÓ DELS COSTOS
12.872.586,70 ·Genèrics Foment de Ciutat, SA (FOCISA) 60.478.054,90 ·Genèrics Institut Municipal d’Habitatge i Rehabilitació de 
Barcelona (IMHRB)
6.119.570,14 ·Genèrics Foment de Ciutat, SA (FOCISA) 33.552.485,26 ·Genèrics Institut Municipal d’Habitatge i Rehabilitació de 
Barcelona (IMHRB)
DISTRIBUCIÓ DELS INGRESSOS
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 4 .. 6
04-11-2021 14:45
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
HABITATGE (1300)
COSTOS, INGRESSOS I TAXES DE COBERTURA PER FORMA, GERÈNCIA I SUBPROCÉS
Cost Cost Cost Indirecte Taxa de
Forma / Gerència / Subprocés Cost Ingrés
Directe Indirecte Estructura Cobertura
Entitats Públiques Empresarials (4) 60.478.054,90 41.594.779,26 11.981.983,59 6.901.292,05 33.552.485,26 55,48%
Institut Municipal d’Habitatge i Rehabilitació de Barcelona (IMHRB) (2401) 60.478.054,90 41.594.779,26 11.981.983,59 6.901.292,05 33.552.485,26 55,48%
·Genèrics Institut Municipal d’Habitatge i Rehabilitació de Barcelona (IMHRB) 60.478.054,90 41.594.779,26 11.981.983,59 6.901.292,05 33.552.485,26 55,48%
Societat Mercantils (5) 12.872.586,70 6.831.676,66 4.171.738,28 1.869.171,77 6.119.570,14 47,54%
Foment de Ciutat, SA (FOCISA) (5504) 12.872.586,70 6.831.676,66 4.171.738,28 1.869.171,77 6.119.570,14 47,54%
·Genèrics Foment de Ciutat, SA (FOCISA) 12.872.586,70 6.831.676,66 4.171.738,28 1.869.171,77 6.119.570,14 47,54%
73.350.641,60 48.426.455,92 16.153.721,87 8.770.463,81 39.672.055,40 54,09%
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 5 .. 6
04-11-2021 14:45
Gerència de Presidència i Economia
Ajuntament
Direcció de Pressupostos i Política Fiscal
de Barcelona Direcció de Serveis de Gestió de Costos i Avaluació
HABITATGE (1300)
FINANÇAMENT PER FORMA, GERÈNCIA I SUBPROCÉS
Aportació Aportació Aportació Teòrica
Forma / Gerència / Subprocés Cost
Usuari Altres Ajuntament
Entitats Públiques Empresarials (4) 60.478.054,90 33.159.032,15 393.453,11 26.925.569,64 44,52%
Institut Municipal d’Habitatge i Rehabilitació de Barcelona (IMHRB) (2401) 60.478.054,90 33.159.032,15 393.453,11 26.925.569,64 44,52%
·Genèrics Institut Municipal d’Habitatge i Rehabilitació de Barcelona (IMHRB) 60.478.054,90 33.159.032,15 393.453,11 26.925.569,64 44,52%
Societat Mercantils (5) 12.872.586,70 88.263,24 6.031.306,90 6.753.016,56 52,46%
Foment de Ciutat, SA (FOCISA) (5504) 12.872.586,70 88.263,24 6.031.306,90 6.753.016,56 52,46%
·Genèrics Foment de Ciutat, SA (FOCISA) 12.872.586,70 88.263,24 6.031.306,90 6.753.016,56 52,46%
73.350.641,60 33.247.295,39 6.424.760,01 33.678.586,20 45,91%
Memòria de Costos 2018: INFORME CORPORATIU 6 .. 6
04-11-2021 14:45