Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
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de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
Memoria de Costes 2019
INFORME CORPORATIVO
DERECHOS SOCIALES (0300)
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DERECHOS SOCIALES (0300)
NATURALEZAS DEL COSTE
Coste Coste Proceso   % Proceso
Naturaleza % Coste % Coste
Proceso Ciutat vs Ciutat   % Ciutat
Amortizaciones 5.734.830,25 1,43% 107.906.337,91 4,32% 5,31%
Arrendamientos i alquileres 5.429.885,98 1,35% 35.278.799,37 1,41% 15,39%
Compra de material y fungibles 365.972,57 0,09% 8.830.017,54 0,35% 4,14%
Comunicaciones y Notificaciones 1.375.724,44 0,34% 7.898.426,06 0,32% 17,42%
Contratos externos 171.550.695,59 42,78% 669.325.030,04 26,80% 25,63%
Estudios y trabajos técnicos 5.375.855,00 1,34% 18.067.931,13 0,72% 29,75%
Gasto Financiero 2.589.676,29 0,65% 15.079.706,89 0,60% 17,17%
Limpieza 1.764.565,71 0,44% 44.840.236,49 1,80% 3,94%
Mantenimiento, reparación y conservación 4.391.580,71 1,10% 73.228.547,76 2,93% 6,00%
Otros gastos 23.758.425,37 5,93% 149.244.062,08 5,98% 15,92%
Publicidad y Propaganda 1.775.389,47 0,44% 15.744.349,70 0,63% 11,28%
Recursos Humanos 0,00 0,00% 136.880,88 0,01% 0,00%
Recursos Humanos: Cotizaciones sociales empre 19.762.324,62 4,93% 185.319.601,69 7,42% 10,66%
Recursos Humanos: Indemnizaciones 0,00 0,00% 599.974,30 0,02% 0,00%
Recursos Humanos: Indemnizaciones por el servi 44.783,37 0,01% 401.303,21 0,02% 11,16%
Recursos Humanos: Otros costes sociales 443.515,68 0,11% 8.597.310,59 0,34% 5,16%
Recursos Humanos: Sueldos y salarios 67.885.887,48 16,93% 614.537.886,09 24,61% 11,05%
Recursos Humanos: Transporte del personal 107.259,23 0,03% 688.393,46 0,03% 15,58%
Servicios Bancarios y Financieros 0,00 0,00% 116.670,97 0,00% 0,00%
Subvenciones y Transferencias 85.847.627,06 21,41% 468.397.931,82 18,76% 18,33%
Suministros: Agua 132.862,59 0,03% 5.974.368,97 0,24% 2,22%
Suministros: Electricidad 1.448.798,93 0,36% 26.233.732,79 1,05% 5,52%
Suministros: Gas 93.322,83 0,02% 4.160.076,99 0,17% 2,24%
Suministros: Otros 226.682,50 0,06% 25.861.195,71 1,04% 0,88%
Suministros: Teléfono y datos 639.960,76 0,16% 5.332.258,06 0,21% 12,00%
Transportes 170.679,63 0,04% 1.494.023,36 0,06% 11,42%
Tributos 57.716,40 0,01% 3.956.294,21 0,16% 1,46%
400.974.022,45 100,00% 2.497.251.348,10 100,00%
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COSTES DE LOS SERVICIOS OBLIGATORIOS Y NO OBLIGATORIOS POR FORMA, GERENCIA Y SUBPROCESO
Coste Coste % C.O. Coste % C.NoO.
Forma / Gerencia / Subproceso % Coste % Coste % Coste
Subproceso Obligatorios* / Coste No Obligatorios / Coste
Ayuntamiento (0) 109.154.579,05 27,22% 92.301.094,63 28,53% 84,56% 16.853.484,42 21,77% 15,44%
Gerencia de Derechos Sociales (2000) 68.830.173,76 17,17% 53.921.949,23 16,66% 78,34% 14.908.224,53 19,26% 21,66%
·Genéricos Derechos Sociales 24.237.644,26 6,04% 19.641.202,65 6,07% 81,04% 4.596.441,61 5,94% 18,96%
Equidad Social y Salud 27.574.721,83 6,88% 24.506.413,12 7,57% 88,87% 3.068.308,71 3,96% 11,13%
Servicios de Familia y Servicios Sociales 17.017.807,66 4,24% 9.774.333,46 3,02% 57,44% 7.243.474,20 9,36% 42,56%
Gerencia de Derechos de Ciudadanía, Participación y Transparencia 40.324.405,29 10,06% 38.379.145,40 11,86% 95,18% 1.945.259,90 2,51% 4,82%
(2001)
Equidad Social y Salud 40.324.405,29 10,06% 38.379.145,40 11,86% 95,18% 1.945.259,90 2,51% 4,82%
Organismos Autónomos Locales (2) 291.819.443,39 72,78% 231.273.247,73 71,47% 79,25% 60.546.195,67 78,23% 20,75%
Instituto Municipal de Servicios Sociales (IMSS) (2201) 276.839.489,83 69,04% 220.128.803,88 68,03% 79,51% 56.710.685,95 73,27% 20,49%
·Genéricos Instituto Municipal de Servicios Sociales (IMSS) 276.839.489,83 69,04% 220.128.803,88 68,03% 79,51% 56.710.685,95 73,27% 20,49%
Instituto Municipal de Personas con Discapacidad (IMPD) (2202) 14.979.953,57 3,74% 11.144.443,85 3,44% 74,40% 3.835.509,72 4,96% 25,60%
·Genéricos Instituto Municipal de Personas con Discapacitado (IMPD) 14.979.953,57 3,74% 11.144.443,85 3,44% 74,40% 3.835.509,72 4,96% 25,60%
400.974.022,45 100,00% 323.574.342,36 100,00% 80,70% 77.399.680,09 100,00% 19,30%
*Según Ley Reguladora de las Bases de Régimen Local, Carta Municipal de Barcelona y legislación sectorial a fecha actual.
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DERECHOS SOCIALES (0300)
COSTES DE LOS SERVICIOS OBLIGATORIOS Y NO OBLIGATORIOS POR FORMA, GERENCIA, SUBPROCESO Y HABITANTE
Coste Coste por Coste Coste por Coste Coste por
Forma / Gerencia / Subproceso
Subproceso Habitante Obligatorios* Habitante No Obligatorios Habitante
Ayuntamiento (0) 109.154.579,05 66,69 92.301.094,63 56,39 16.853.484,42 10,30
Gerencia de Derechos Sociales (2000) 68.830.173,76 42,05 53.921.949,23 32,94 14.908.224,53 9,11
·Genéricos Derechos Sociales 24.237.644,26 14,81 19.641.202,65 12,00 4.596.441,61 2,81
Equidad Social y Salud 27.574.721,83 16,85 24.506.413,12 14,97 3.068.308,71 1,87
Servicios de Familia y Servicios Sociales 17.017.807,66 10,40 9.774.333,46 5,97 7.243.474,20 4,43
Gerencia de Derechos de Ciudadanía, Participación y Transparencia (2001) 40.324.405,29 24,64 38.379.145,40 23,45 1.945.259,90 1,19
Equidad Social y Salud 40.324.405,29 24,64 38.379.145,40 23,45 1.945.259,90 1,19
Organismos Autónomos Locales (2) 291.819.443,39 178,29 231.273.247,73 141,30 60.546.195,67 36,99
Instituto Municipal de Servicios Sociales (IMSS) (2201) 276.839.489,83 169,14 220.128.803,88 134,49 56.710.685,95 34,65
·Genéricos Instituto Municipal de Servicios Sociales (IMSS) 276.839.489,83 169,14 220.128.803,88 134,49 56.710.685,95 34,65
Instituto Municipal de Personas con Discapacidad (IMPD) (2202) 14.979.953,57 9,15 11.144.443,85 6,81 3.835.509,72 2,34
·Genéricos Instituto Municipal de Personas con Discapacitado (IMPD) 14.979.953,57 9,15 11.144.443,85 6,81 3.835.509,72 2,34
400.974.022,45 244,98 323.574.342,36 197,69 77.399.680,09 47,29
Población: 1.636.762
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DERECHOS SOCIALES (0300)
COSTES E INGRESOS POR SUBPROCESO
DISTRIBUCIÓN DE LOS COSTES
24.237.644,26 ·Genéricos Derechos Sociales 14.979.953,57 ·Genéricos Instituto Municipal de Personas con 276.839.489,83 ·Genéricos Instituto Municipal de Servicios Sociales (IMSS)
Discapacitado (IMPD)
67.899.127,13 Equidad Social y Salud 17.017.807,66 Servicios de Familia y Servicios Sociales
1.878.337,25 ·Genéricos Derechos Sociales 2.980.397,54 ·Genéricos Instituto Municipal de Personas con 64.779.329,86 ·Genéricos Instituto Municipal de Servicios Sociales (IMSS)
Discapacitado (IMPD)
2.888.322,48 Equidad Social y Salud 1.126.232,56 Servicios de Familia y Servicios Sociales
DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS
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DERECHOS SOCIALES (0300)
COSTES, INGRESOS Y TASAS DE COBERTURA POR FORMA, GERENCIA Y SUBPROCESO
Coste Coste Coste Indirecto Tasa de
Forma / Gerencia / Subproceso Coste Ingreso
Directo Indirecto Estructura Cobertura
Ayuntamiento (0) 109.154.579,05 76.031.373,69 17.892.507,03 15.230.698,33 5.892.892,29 5,40%
Gerencia de Derechos Sociales (2000) 68.830.173,76 52.805.171,99 6.983.805,87 9.041.195,90 3.004.569,81 4,37%
·Genéricos Derechos Sociales 24.237.644,26 20.258.674,91 795.230,62 3.183.738,73 1.878.337,25 7,75%
Equidad Social y Salud 27.574.721,83 22.070.703,40 1.881.937,47 3.622.080,96 0,00
Servicios de Familia y Servicios Sociales 17.017.807,66 10.475.793,68 4.306.637,77 2.235.376,21 1.126.232,56 6,62%
Gerencia de Derechos de Ciudadanía, Participación y Transparencia (2001) 40.324.405,29 23.226.201,70 10.908.701,16 6.189.502,43 2.888.322,48 7,16%
Equidad Social y Salud 40.324.405,29 23.226.201,70 10.908.701,16 6.189.502,43 2.888.322,48 7,16%
Organismos Autónomos Locales (2) 291.819.443,39 225.918.533,02 28.154.045,06 37.746.865,31 67.759.727,40 23,22%
Instituto Municipal de Servicios Sociales (IMSS) (2201) 276.839.489,83 214.994.452,91 26.018.301,01 35.826.735,92 64.779.329,86 23,40%
·Genéricos Instituto Municipal de Servicios Sociales (IMSS) 276.839.489,83 214.994.452,91 26.018.301,01 35.826.735,92 64.779.329,86 23,40%
Instituto Municipal de Personas con Discapacidad (IMPD) (2202) 14.979.953,57 10.924.080,12 2.135.744,06 1.920.129,39 2.980.397,54 19,90%
·Genéricos Instituto Municipal de Personas con Discapacitado (IMPD) 14.979.953,57 10.924.080,12 2.135.744,06 1.920.129,39 2.980.397,54 19,90%
400.974.022,45 301.949.906,71 46.046.552,09 52.977.563,64 73.652.619,69 18,37%
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Ajuntament
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DERECHOS SOCIALES (0300)
FINANCIACIÓN POR FORMA, GERENCIA, SUBPROCESO Y ACTIVIDAD
Aportación Aportación Aportación Teórica
Forma / Gerencia / Subproceso / Actividad / Tarea Coste
Usuario Otras Ayuntamiento
Ayuntamiento (0) 109.154.579,05 148.320,90 5.744.571,39 103.261.686,76 94,60%
Gerencia de Derechos Sociales (2000) 68.830.173,76 146.473,20 2.858.096,61 65.825.603,95 95,63%
·Genéricos Derechos Sociales 24.237.644,26 141.593,14 1.736.744,11 22.359.307,01 92,25%
Equidad Social y Salud 27.574.721,83 0,00 0,00 27.574.721,83 100,00%
Servicios de Familia y Servicios Sociales 17.017.807,66 4.880,06 1.121.352,50 15.891.575,10 93,38%
Gerencia de Derechos de Ciudadanía, Participación y Transparencia (2001) 40.324.405,29 1.847,70 2.886.474,78 37.436.082,81 92,84%
Equidad Social y Salud 40.324.405,29 1.847,70 2.886.474,78 37.436.082,81 92,84%
Organismos Autónomos Locales (2) 291.819.443,39 3.416.891,98 64.342.835,42 224.059.716,00 76,78%
Instituto Municipal de Servicios Sociales (IMSS) (2201) 276.839.489,83 3.409.021,17 61.370.308,69 212.060.159,97 76,60%
·Genéricos Instituto Municipal de Servicios Sociales (IMSS) 276.839.489,83 3.409.021,17 61.370.308,69 212.060.159,97 76,60%
Instituto Municipal de Personas con Discapacidad (IMPD) (2202) 14.979.953,57 7.870,81 2.972.526,73 11.999.556,03 80,10%
·Genéricos Instituto Municipal de Personas con Discapacitado (IMPD) 14.979.953,57 7.870,81 2.972.526,73 11.999.556,03 80,10%
400.974.022,45 3.565.212,88 70.087.406,81 327.321.402,76 81,63%
Memoria de Costes 2019: INFORME CORPORATIVO 6 .. 6
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