Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
Dirección de Presupuestos y Política Fiscal
de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
Memoria de Costes 2023
INFORME CORPORATIVO
DEPORTES (0400)
Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
Dirección de Presupuestos y Política Fiscal
de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
DEPORTES (0400)
NATURALEZAS DEL COSTE
Coste Coste Proceso   % Proceso
Naturaleza % Coste % Coste
Proceso Ciutat vs Ciutat   % Ciutat
Amortizaciones 5.287.417,91 11,09% 127.523.593,03 4,14% 4,15%
Arrendamientos i alquileres 475.453,85 1,00% 48.980.555,14 1,59% 0,97%
Compra de material y fungibles 7.494,70 0,02% 7.309.191,00 0,24% 0,10%
Comunicaciones y Notificaciones 127.610,15 0,27% 8.043.764,48 0,26% 1,59%
Contratos externos 4.856.147,22 10,19% 831.028.430,87 26,98% 0,58%
Estudios y trabajos técnicos 135.843,80 0,28% 16.831.838,29 0,55% 0,81%
Gasto Financiero 446.229,37 0,94% 29.087.568,55 0,94% 1,53%
Limpieza 90.853,12 0,19% 51.290.311,10 1,67% 0,18%
Mantenimiento, reparación y conservación 564.414,79 1,18% 87.873.396,05 2,85% 0,64%
Otros gastos 394.435,41 0,83% 195.666.461,24 6,35% 0,20%
Publicidad y Propaganda 1.303.523,16 2,73% 15.584.849,15 0,51% 8,36%
Recursos Humanos 0,00 0,00% 125.154,88 0,00% 0,00%
Recursos Humanos: Cotizaciones sociales empres 1.163.070,67 2,44% 225.766.268,76 7,33% 0,52%
Recursos Humanos: Indemnizaciones 0,00 0,00% 1.067.725,51 0,03% 0,00%
Recursos Humanos: Indemnizaciones por el servici 2.855,07 0,01% 468.046,96 0,02% 0,61%
Recursos Humanos: Otros costes sociales 29.421,46 0,06% 13.801.783,41 0,45% 0,21%
Recursos Humanos: Políticos: Sueldos y salarios 51.442,40 0,11% 6.308.896,15 0,20% 0,82%
Recursos Humanos: Sueldos y salarios 4.589.383,62 9,63% 743.790.262,87 24,15% 0,62%
Recursos Humanos: Transporte del personal 12.530,52 0,03% 480.636,30 0,02% 2,61%
Servicios Bancarios y Financieros 84,51 0,00% 92.873,50 0,00% 0,09%
Subvenciones Plataforma Sindical 7.663,15 0,02% 497.500,00 0,02% 1,54%
Subvenciones y Transferencias 24.768.422,13 51,95% 580.654.710,10 18,85% 4,27%
Suministros: Agua 223.628,72 0,47% 4.870.223,89 0,16% 4,59%
Suministros: Electricidad 1.628.787,57 3,42% 29.765.038,86 0,97% 5,47%
Suministros: Gas 1.270.962,71 2,67% 7.258.453,38 0,24% 17,51%
Suministros: Otros 159.371,98 0,33% 30.057.825,58 0,98% 0,53%
Suministros: Teléfono y datos 35.458,17 0,07% 5.151.991,30 0,17% 0,69%
Transportes 34.411,67 0,07% 8.749.548,16 0,28% 0,39%
Memoria de Costes 2023: INFORME CORPORATIVO 1 .. 9
01-08-2024 08:24
Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
Dirección de Presupuestos y Política Fiscal
de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
DEPORTES (0400)
NATURALEZAS DEL COSTE
Coste Coste Proceso   % Proceso
Naturaleza % Coste % Coste
Proceso Ciutat vs Ciutat   % Ciutat
Tributos 6.565,01 0,01% 2.284.343,20 0,07% 0,29%
47.673.482,83 100,00% 3.080.411.241,69 100,00%
Memoria de Costes 2023: INFORME CORPORATIVO 2 .. 9
01-08-2024 08:24
Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
Dirección de Presupuestos y Política Fiscal
de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
DEPORTES (0400)
COSTES DE LOS SERVICIOS OBLIGATORIOS Y NO OBLIGATORIOS POR FORMA, GERENCIA Y SUBPROCESO
Coste Coste % C.O. Coste % C.NoO.
Forma / Gerencia / Subproceso % Coste % Coste % Coste
Subproceso Obligatorios* / Coste No Obligatorios / Coste
Ayuntamiento (0) 17.783,71 0,04% 14.226,96 0,04% 80,00% 3.556,74 0,04% 20,00%
Gerencia de Área de Derechos Sociales, Justicia Global, Feminismos y 17.783,71 0,04% 14.226,96 0,04% 80,00% 3.556,74 0,04% 20,00%
LGTBI (2000)
·Genéricos Derechos Sociales 17.783,71 0,04% 14.226,96 0,04% 80,00% 3.556,74 0,04% 20,00%
Organismos Autónomos Locales (2) 47.466.459,05 99,57% 37.350.464,87 99,46% 78,69% 10.115.994,18 99,96% 21,31%
Instituto Barcelona Deportes (IBE) (2203) 47.466.459,05 99,57% 37.350.464,87 99,46% 78,69% 10.115.994,18 99,96% 21,31%
·Genéricos Instituto Barcelona Deportes (IBE) 43.186.437,86 90,59% 33.114.102,32 88,18% 76,68% 10.072.335,55 99,53% 23,32%
Fomento y Promoción de la práctica deportiva 2.939.757,55 6,17% 2.896.098,92 7,71% 98,51% 43.658,63 0,43% 1,49%
Gestión de Instalaciones deportivas 1.340.263,63 2,81% 1.340.263,63 3,57% 100,00% 0,00 0,00% 0,00%
Entidades Públicas Empresariales (4) 189.240,08 0,40% 189.240,08 0,50% 100,00% 0,00 0,00% 0,00%
Instituto Municipal de Parques y Jardines (IMPJ) (5401) 189.240,08 0,40% 189.240,08 0,50% 100,00% 0,00 0,00% 0,00%
·Genéricos Instituto Municipal de Parques y Jardines (IMPJ) 189.240,08 0,40% 189.240,08 0,50% 100,00% 0,00 0,00% 0,00%
47.673.482,83 100,00% 37.553.931,91 100,00% 78,77% 10.119.550,92 100,00% 21,23%
*Según Ley Reguladora de las Bases de Régimen Local, Carta Municipal de Barcelona y legislación sectorial a fecha actual.
Memoria de Costes 2023: INFORME CORPORATIVO 3 .. 9
01-08-2024 08:24
Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
Dirección de Presupuestos y Política Fiscal
de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
DEPORTES (0400)
COSTES DE LOS SERVICIOS OBLIGATORIOS Y NO OBLIGATORIOS POR FORMA, GERENCIA, SUBPROCESO Y HABITANTE
Coste Coste por Coste Coste por Coste Coste por
Forma / Gerencia / Subproceso
Subproceso Habitante Obligatorios* Habitante No Obligatorios Habitante
Ayuntamiento (0) 17.783,71 0,01 14.226,96 0,01 3.556,74 0,00
Gerencia de Área de Derechos Sociales, Justicia Global, Feminismos y LGTBI 17.783,71 0,01 14.226,96 0,01 3.556,74 0,00
(2000)
·Genéricos Derechos Sociales 17.783,71 0,01 14.226,96 0,01 3.556,74 0,00
Organismos Autónomos Locales (2) 47.466.459,05 28,67 37.350.464,87 22,56 10.115.994,18 6,11
Instituto Barcelona Deportes (IBE) (2203) 47.466.459,05 28,67 37.350.464,87 22,56 10.115.994,18 6,11
·Genéricos Instituto Barcelona Deportes (IBE) 43.186.437,86 26,08 33.114.102,32 20,00 10.072.335,55 6,08
Fomento y Promoción de la práctica deportiva 2.939.757,55 1,78 2.896.098,92 1,75 43.658,63 0,03
Gestión de Instalaciones deportivas 1.340.263,63 0,81 1.340.263,63 0,81 0,00 0,00
Entidades Públicas Empresariales (4) 189.240,08 0,11 189.240,08 0,11 0,00 0,00
Instituto Municipal de Parques y Jardines (IMPJ) (5401) 189.240,08 0,11 189.240,08 0,11 0,00 0,00
·Genéricos Instituto Municipal de Parques y Jardines (IMPJ) 189.240,08 0,11 189.240,08 0,11 0,00 0,00
47.673.482,83 28,79 37.553.931,91 22,68 10.119.550,92 6,11
Población: 1.655.760
Memoria de Costes 2023: INFORME CORPORATIVO 4 .. 9
01-08-2024 08:24
Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
Dirección de Presupuestos y Política Fiscal
de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
DEPORTES (0400)
COSTES E INGRESOS POR SUBPROCESO
DISTRIBUCIÓN DE LOS COSTES
17.783,71 ·Genéricos Derechos Sociales 43.186.437,86 ·Genéricos Instituto Barcelona Deportes (IBE) 189.240,08 ·Genéricos Instituto Municipal de Parques y Jardines (IMPJ)
2.939.757,55 Fomento y Promoción de la práctica deportiva 1.340.263,63 Gestión de Instalaciones deportivas
0,00 ·Genéricos Derechos Sociales 7.244.147,20 ·Genéricos Instituto Barcelona Deportes (IBE) 0,00 ·Genéricos Instituto Municipal de Parques y Jardines (IMPJ)
0,00 Fomento y Promoción de la práctica deportiva 0,00 Gestión de Instalaciones deportivas
DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS
Memoria de Costes 2023: INFORME CORPORATIVO 5 .. 9
01-08-2024 08:24
Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
Dirección de Presupuestos y Política Fiscal
de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
DEPORTES (0400)
COSTES, INGRESOS Y TASAS DE COBERTURA POR FORMA, GERENCIA Y SUBPROCESO
Coste Coste Coste Indirecto Tasa de
Forma / Gerencia / Subproceso Coste Total Ingreso
Directo Indirecto Estructura Cobertura
Ayuntamiento (0) 17.783,71 14.837,04 463,89 2.482,78 0,00
Gerencia de Área de Derechos Sociales, Justicia Global, Feminismos y LGTBI (2000) 17.783,71 14.837,04 463,89 2.482,78 0,00
·Genéricos Derechos Sociales 17.783,71 14.837,04 463,89 2.482,78 0,00
Organismos Autónomos Locales (2) 47.466.459,05 34.001.579,89 7.441.802,05 6.023.077,11 7.244.147,20 15,26%
Instituto Barcelona Deportes (IBE) (2203) 47.466.459,05 34.001.579,89 7.441.802,05 6.023.077,11 7.244.147,20 15,26%
·Genéricos Instituto Barcelona Deportes (IBE) 43.186.437,86 31.467.808,67 6.238.649,21 5.479.979,98 7.244.147,20 16,77%
Fomento y Promoción de la práctica deportiva 2.939.757,55 1.908.303,22 658.424,90 373.029,44 0,00
Gestión de Instalaciones deportivas 1.340.263,63 625.468,00 544.727,94 170.067,69 0,00
Entidades Públicas Empresariales (4) 189.240,08 125.742,50 38.117,81 25.379,77 0,00
Instituto Municipal de Parques y Jardines (IMPJ) (5401) 189.240,08 125.742,50 38.117,81 25.379,77 0,00
·Genéricos Instituto Municipal de Parques y Jardines (IMPJ) 189.240,08 125.742,50 38.117,81 25.379,77 0,00
47.673.482,83 34.142.159,43 7.480.383,74 6.050.939,66 7.244.147,20 15,20%
Memoria de Costes 2023: INFORME CORPORATIVO 6 .. 9
01-08-2024 08:24
Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
Dirección de Presupuestos y Política Fiscal
de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
DEPORTES (0400)
COSTES, INGRESOS Y TASAS DE COBERTURA POR ACTIVIDAD
Coste Coste Coste Indirecto Tasa de
Actividad / Tarea Coste Total Ingreso
Directo Indirecto Estructura Cobertura
Actos y eventos deportivos (0402) 11.304.103,56 8.009.398,12 1.860.238,51 1.434.466,94 2.571.332,05 22,75%
Eventos de Ciudad (040203) 3.282.418,15 2.369.933,91 495.936,48 416.547,76 1.940.452,24 59,12%
Grandes eventos deportivos de carácter puntual (040201) 8.021.685,41 5.639.464,20 1.364.302,03 1.017.919,18 630.879,81 7,86%
Deportes (0400) 0,00 0,00 0,00 0,00 22.110,30
Deportes (0400) 0,00 0,00 0,00 0,00 22.110,30
Fomento y promoción de la práctica deportiva (0401) 18.922.283,90 13.782.567,39 2.738.569,34 2.401.147,17 1.121.942,86 5,93%
Campañas tiempo de vacaciones (040104) 109.737,32 78.928,23 16.869,31 13.939,78 0,00
Deporte en edad escolar (040101) 5.895.245,22 4.294.540,00 852.635,26 748.069,96 173,65 0,00%
Deporte, salud y sociedad (040105) 431.855,92 313.640,03 63.402,09 54.813,81 442.127,76 102,38%
Entidades deportivas (040106) 2.907.487,75 2.117.509,78 421.028,21 368.949,76 394.641,45 13,57%
Programas para colectivos (040102) 9.577.957,68 6.977.949,35 1.384.634,48 1.215.373,86 285.000,00 2,98%
Gestión de instalaciones deportivas (0403) 17.447.095,38 12.350.193,93 2.881.575,89 2.215.325,55 3.528.761,99 20,23%
Instalaciones deportivas municipales (040301) 16.778.566,07 11.985.308,20 2.662.800,52 2.130.457,35 3.528.134,13 21,03%
Otras equipamientos (040303) 668.529,31 364.885,74 218.775,37 84.868,20 0,00
47.673.482,83 34.142.159,43 7.480.383,74 6.050.939,66 7.244.147,20 15,20%
Memoria de Costes 2023: INFORME CORPORATIVO 7 .. 9
01-08-2024 08:24
Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
Dirección de Presupuestos y Política Fiscal
de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
DEPORTES (0400)
FINANCIACIÓN POR FORMA, GERENCIA, SUBPROCESO Y ACTIVIDAD
Ingresos Ingresos
Forma / Gerencia / Subproceso Coste Total Coste Neto
de Usuario de Otros
Ayuntamiento (0) 17.783,71 0,00 0,00 17.783,71 100,00%
Gerencia de Área de Derechos Sociales, Justicia Global, Feminismos y LGTBI (2000) 17.783,71 0,00 0,00 17.783,71 100,00%
·Genéricos Derechos Sociales 17.783,71 0,00 0,00 17.783,71 100,00%
Organismos Autónomos Locales (2) 47.466.459,05 3.528.134,13 3.716.013,07 40.222.311,85 84,74%
Instituto Barcelona Deportes (IBE) (2203) 47.466.459,05 3.528.134,13 3.716.013,07 40.222.311,85 84,74%
·Genéricos Instituto Barcelona Deportes (IBE) 43.186.437,86 3.528.134,13 3.716.013,07 35.942.290,66 83,23%
Fomento y Promoción de la práctica deportiva 2.939.757,55 0,00 0,00 2.939.757,55 100,00%
Gestión de Instalaciones deportivas 1.340.263,63 0,00 0,00 1.340.263,63 100,00%
Entidades Públicas Empresariales (4) 189.240,08 0,00 0,00 189.240,08 100,00%
Instituto Municipal de Parques y Jardines (IMPJ) (5401) 189.240,08 0,00 0,00 189.240,08 100,00%
·Genéricos Instituto Municipal de Parques y Jardines (IMPJ) 189.240,08 0,00 0,00 189.240,08 100,00%
47.673.482,83 3.528.134,13 3.716.013,07 40.429.335,63 84,80%
Memoria de Costes 2023: INFORME CORPORATIVO 8 .. 9
01-08-2024 08:24
Gerencia de Presidencia y Economía
Ajuntament
Dirección de Presupuestos y Política Fiscal
de Barcelona Dirección de Servicios de Gestión de Costes y Evaluación
DEPORTES (0400)
FINANCIACIÓN POR ACTIVIDAD
Ingresos Ingresos
Actividad / Tarea Coste Total Coste Neto
de Usuario de Otros
Actos y eventos deportivos (0402) 11.304.103,56 0,00 2.571.332,05 8.732.771,51 77,25%
Eventos de Ciudad (040203) 3.282.418,15 0,00 1.940.452,24 1.341.965,91 40,88%
Grandes eventos deportivos de carácter puntual (040201) 8.021.685,41 0,00 630.879,81 7.390.805,60 92,14%
Deportes (0400) 0,00 0,00 22.110,30 0,00 0,00%
Deportes (0400) 0,00 0,00 22.110,30 0,00 0,00%
Fomento y promoción de la práctica deportiva (0401) 18.922.283,90 0,00 1.121.942,86 17.800.341,04 94,07%
Campañas tiempo de vacaciones (040104) 109.737,32 0,00 0,00 109.737,32 100,00%
Deporte en edad escolar (040101) 5.895.245,22 0,00 173,65 5.895.071,57 100,00%
Deporte, salud y sociedad (040105) 431.855,92 0,00 442.127,76 0,00 0,00%
Entidades deportivas (040106) 2.907.487,75 0,00 394.641,45 2.512.846,30 86,43%
Programas para colectivos (040102) 9.577.957,68 0,00 285.000,00 9.292.957,68 97,02%
Gestión de instalaciones deportivas (0403) 17.447.095,38 3.528.134,13 627,86 13.918.333,39 79,77%
Instalaciones deportivas municipales (040301) 16.778.566,07 3.528.134,13 0,00 13.250.431,94 78,97%
Otras equipamientos (040303) 668.529,31 0,00 0,00 668.529,31 100,00%
47.673.482,83 3.528.134,13 3.716.013,07 40.429.335,63 84,80%
Memoria de Costes 2023: INFORME CORPORATIVO 9 .. 9
01-08-2024 08:24