evolució de l’activitat econòmica de mercabarna 90 balanç de situació 92 compte de pèrdues i guanys 94 exercici 2009 96 estat de fluxos d’efectiu 96 ESTATS FINANCERS resultat de l’exercici negoci Tot i les dificultats econòmiques que han marcat l’exercici 2009, el BAI (benefici abans d’impostos) de Mercabarna ha arribat als 5,18 recursos milions d’euros, que representa un xifra de negoci increment respecte al mateix con- L’import net de la xifra de negoci cepte de l’exercici 2008 del 4,1%; ha registrat un descens del 0,7% això no obstant, no s’han assolit respecte a l’exercici anterior. els 5,66 milions d’euros que figura- D’aquests ingressos es poden dife- ven en el pressupost. En xifres renciar dos grups. generals, la lleugera reducció dels ingressos d’explotació (1,6%) s’ha El primer, l’ocupació d’espai i la compensat amb les disminucions prestació de serveis , pels quals generals dels diferents components Mercabarna rep un lloguer sub- del conjunt de despeses. jecte a una actualització fixada contractualment o mitjançant un pacte amb les associacions gremi- noves inversions als, que han estat menys sensibles Les inversions dutes a terme en a la recessió econòmica (Mercat aquest exercici han ascendit a Central del Peix, Mercat Central de 2,382 milions d’euros, i destaquen Fruites i Hortalisses, Pavelló Poliva- les que s’han fet a l’Escorxador i a lent i parcel·les); en tots s’han regis- l’Estació Depuradora d’Aigües Resi- trat increments respecte a l’exer- duals, per millorar el tractament cici anterior derivats de la plena d’aquestes aigües. Les inversions ocupació i de les revisions dels llo- previstes de reurbanització de la guers. No es pot dir el mateix de zona de l’antic Mercat Central de Mercabarna-flor, que, malgrat tot la Flor i la construcció del Multi- el que s’ha comentat anteriorment, servei III s’han ajornat fins al 2010, registra un increment respecte a i en el moment que es redacta l’any anterior de dos dígits, a causa aquest informe, ja s’han iniciat. de l’inici de l’activitat en les noves Aquest projecte puja a 5,1 milions instal·lacions, a l’octubre del 2008. d’euros i es preveu un calendari evolució d’execució de 14 mesos. La part El segon grup, molt més sensible d’aquesta inversió que correspon a als efectes de la recessió (lloguer de l’exercici del 2010 és de 2,6 milions de l’activitat econòmica locals, activitat a l’Escorxador i d’euros. També s’han programat accessos a la Unitat Alimentària), actuacions a l’Escorxador per valor ha registrat una disminució dels d’1,9 milions d’euros, una execució de Mercabarna ingressos respecte a l’exercici ante- que tot i que es preveu en els pres-rior: des d’un 8,9% a l’Escorxador supostos s’haurà d’ajustar segons fins a un 1,1% pel que fa als ingres- la resposta de les empreses del sec- sos derivats dels accessos a la Uni- tor a continuar a Mercabarna més Tot i les dificultats econòmiques que han marcat l’exercici 2009 , el benefici tat Alimentària. enllà del 2017. abans d’impostos de la companyia ha arribat als 5,18 milions d’euros, previsions per a l’exercici 2010 xifra que representa un increment del 4,1% respecte al 2008. En xifres generals, Pel que fa als resultats previstos per al 2010, i amb la prudència que obliga la situació econòmica la lleugera reducció dels ingressos d’explotació (1,6%) s’ha compensat amb actual, es preveu un resultat abans d’impostos proper als 5 milions les disminucions generals dels diferents components del conjunt de despeses. d’euros, una mica menys del que s’ha assolit el 2009. Les inversions dutes a terme en aquest exercici han ascendit a 2,38 milions d’euros, i destaquen les que s’han fet a l’Escorxador i a l’Estació Depuradora inversió d’Aigües Residuals. Estats Financers 90•91 ACTIu pATRIMoNI NET I pASSIu 2008 2009 2008 2009 actiu no corrent 88.180.181,81 87.191.428,60 patrimoni net 65.971.571,84 68.350.304,36 immobilitzat intangible 589.574,93 498.768,88 fons propis 64.935.920,36 67.410.504,96 Aplicacions Informàtiques 373.738,69 332.905,34 capital escripturat 14.287.813,40 14.287.813,40 Altres Immobilitzats Intangibles 215.836,24 165.863,54 reserves 47.259.730,00 49.531.394,63 immobilitzat material 85.827.481,48 84.088.075,75 Legal i Estatutàries 2.857.620,23 2.857.620,23 Terrenys i Construccions 71.019.851,35 70.145.484,37 Altres Reserves 44.402.109,77 46.673.774,40 Instal·lacions Tècniques i altre Immobilitzat Material 13.064.173,89 12.721.083,37 accions i participacions en patrimoni pròpies (-) 97.751,81 (-) 101.297,71 Immobilitzat en Curs i Avançaments 1.743.456,24 1.221.508,01 resultat de l’exercici 3.486.128,77 3.692.594,64 inversions en empreses del grup i associades a llarg termini 90.151,82 90.151,82 subvencions, donacions i llegats rebuts 1.035.651,48 939.799,40 Instruments de Patrimoni 90.151,82 90.151,82 inversions financeres a llarg termini 1.672.197,77 2.505.145,60 passiu no corrent 7.162.643,66 16.987.626,64 Crèdits a Tercers 1.655.397,63 2.484.621,20 deutes a llarg termini — 9.864.710,24 Altres Actius Financers 16.800,14 20.524,40 Deutes amb Entitats de Crèdit — 9.864.710,24 actius per impost diferit 775,81 9.286,55 passius per impost diferit 459.693,87 410.692,80 periodificacions a llarg termini 6.702.949,79 6.712.223,60 actiu corrent 7.105.512,95 9.674.695,81 deutors comercials i altres comptes a cobrar 5.008.397,98 3.145.562,94 passiu corrent 22.151.479,26 11.528.193,41 Clients per Vendes i Prestacions de Serveis 2.658.002,66 2.830.769,24 deutes a curt termini 16.927.709,58 6.152.033,00 Clients Empreses del Grup i Associades 10.568,00 26.648,77 Deutes amb Entitats de Crèdit 13.880.206,30 3.988.794,26 Deutors Diversos 556.599,04 221.547,75 Derivats 37.158,05 — Personal 54.484,16 66.597,18 Altres Passius Financers 3.010.345,23 2.163.238,74 Actius per Impost Corrent 1.494.006,63 — creditors comercials i altres comptes per pagar 4.564.300,56 4.723.238,67 Altres Crèdits amb les Administracions Públiques 234.737,49 — Proveïdors, Empreses del Grup i Associades 42.465,20 344.668,96 inversions financeres a curt termini 776.555,00 787.887,88 Creditors Diversos 3.531.296,07 3.042.798,10 Crèdits a Empreses 523.410,35 487.205,57 Personal, Remuneracions pendents de Pagament 446.862,10 465.264,84 Altres Actius Financers 253.144,65 300.682,31 Passius per Impost Corrent 543.677,19 870.506,77 periodificacions a curt termini 72.921,58 117.836,95 periodificacions a curt termini 659.469,12 652.921,74 efectiu i altres actius líquids equivalents 1.247.638,39 5.623.408,04 Tresoreria 1.247.638,39 5.623.408,04 total actiu 95.285.694,76 96.866.124,41 total patrimoni net i passiu 95.285.694,76 96.866.124,41 Estats Financers 92•93 CoMpTE dE pèRduES I guANyS INgRESSoS, dESpESES I RESulTATS AbANS d’IMpoSToS 2008 2009 operacions continuades evolució (1976-2010)* import net de la xifra de negocis 28.265.809,34 28.059.596,26 37.500 6.000 Prestacions de Serveis 28.265.809,34 28.059.596,26 aprovisionaments (-) 3.359.432,09 (-) 3.087.829,76 Consum de Matèries Primeres i altres Matèries Consumibles (-) 294.019,76 (-) 254.816,47 Treballs Realitzats per altres Empreses (-) 3.065.412,33 (-) 2.833.013,29 25.000 4.000 altres ingressos d’explotació 4.394.439,27 4.469.912,91 Ingressos Accessoris i altres de Gestió Corrent 4.229.299,28 4.292.825,21 Subvencions d’Explotació Incorporades al Resultat de l’Exercici 165.139,99 177.087,70 12.500 2.000 despeses de personal (-) 8.313.803,63 (-) 7.763.059,06 Sous, Salaris i Assimilats (-) 6.159.056,99 (-) 5.792.308,37 Càrregues Socials (-) 2.154.746,64 (-) 1.970.750,69 altres despeses d’explotació (-) 12.548.821,52 (-) 12.112.808,07 0 0 Serveis Exteriors (-) 10.664.572,16 (-) 10.354.451,81 Tributs (-) 1.870.068,86 (-) 1.668.795,99 Pèrdues, Deteriorament i Variació de Provisions per Operacions Comercials (-) 14.180,50 (-) 89.560,27 -2.000 amortització de l’immobilitzat (-) 3.619.967,71 (-) 4.209.869,93 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10* imputació de subvencions d’immobilitzat no financer i altres 147.358,20 136.931,56 excessos de provisions 385.737,48 — Ingressos Despeses Resultats *Previsió. Xifres expressades en milers d’euros deteriorament i resultat per alienacions de l’immobilitzat (-) 109.853,25 (-) 44.220,58 Resultats per Alienacions i altres (-) 109.853,25 (-) 44.220,58 resultat d’explotació 5.241.466,09 5.448.653,33 INgRESSoS I dESpESES d’ExploTACIó ingressos financers 174.482,27 390.636,94 De Valors Negociables i altres Instruments Financers 2009 De Tercers 174.482,27 390.636,94 despeses financeres (-) 465.257,63 (-) 644.107,67 Per Deutes amb Tercers (-) 465.257,63 (-) 644.107,67 variació de valor raonable en instruments financers 18.467,25 (-) 13.875,00 Cartera de Negociació i altres 18.467,25 (-) 13.875,00 deteriorament i resultat per alienacions d’instruments financers 9.171,74 — Resultats per Alienacions i altres 9.171,74 — ingressos d’explotació despeses d’explotació resultat financer (-) 263.136,37 (-) 267.345,73 Z AC i locals 31% Serveis Exteriors 38,10% Mercats Centrals 25% P ersonal 28,50% resultat abans d’impostos 4.978.329,72 5.181.307,60 Fruites i Hortalisses (+ Pavelló Polivalent) 17,60% Amortitzacions i Deterioraments 16% Peix 7,40% Aprovisionaments 11,30% Impostos sobre Beneficis 1.492.200,95 1.488.712,96 Escorxador 23,60% Tributs i altres 6,10% A ccesos 11,20% resultat de l’exercici 3.486.128,77 3.692.594,64 M ercabarna-flor 2,80% Altres 6,40% Estats Financers 94•95 ExERCICI 2009 2009 proposta de distribució de resultats resultat de l’exercici 3.692.594,64 Dividends 1.214.464,14 Reserva Voluntària 2.478.130,50 ESTAT dE FluxoS d’EFECTIu ESTAT dE FluxoS d’EFECTIu 2008 2009 2008 2009 fluxos d’efectiu de les activitats d’explotació 6.144.702,05 8.994.642,28 fluxos d’efectiu de les activitats d’inversió (-) 15.141.843,86 (-) 4.081.107,18 resultat de l’exercici abans d’impostos 4.978.329,72 5.181.307,60 pagaments per inversions ajustaments del resultat Immobilitzat Intangible (-) 156.394,07 (-) 41.776,00 Amortització de l’Immobilitzat 3.619.967,71 4.209.869,93 Immobilitzat Material (-) 15.398.690,77 (-) 3.168.984,79 Variació de Provisions (-) 385.737,48 — Altres Actius Financers (-) 1.430.750,95 (-) 1.550.266,29 Imputació de Subvencions (-) 147.358,20 (-) 136.931,56 cobraments per desinversions Resultats per Baixes i Alienacions de l’Immobilitzat 109.853,25 44.220,58 Immobilitzat Material 3.000,00 — Resultats per Baixes i Alienacions d’Instruments Financers (-) 9.171,74 — Altres Actius Financers 1.840.991,93 679.919,90 Ingressos Financers (-) 174.482,27 (-) 390.636,94 Despeses Financeres 465.257,63 657.982,67 fluxos d’efectiu de les activitats de finançament 9.817.509,94 (-) 537.765,45 Variació de Valor Raonable en Instruments Financers (-) 18.467,25 — cobraments i pagaments per instruments de patrimoni Altres Ingressos i Despeses (-) 1.231.938,61 (-) 878.877,21 Adquisició d’Instruments de Patrimoni Propi (-) 54.600,00 (-) 3.545,90 canvis en el capital corrent cobraments i pagaments per instruments de passiu financer Deutors i altres Comptes per Cobrar 567.002,53 1.862.835,04 Emissió Altres Actius Corrents 12.201,98 (-) 44.915,37 Deutes amb Entitats de Crèdit 11.086.574,08 23.165,56 Creditors i altres Comptes per Pagar 48.974,67 158.938,11 Devolució i Amortització d’altres Deutes — 657.079,03 Altres Passius Corrents 9.497,77 (-) 69.424,18 pagaments per dividends i remuneracions altres fluxos d’efectiu de les activitats d’explotació d’altres instruments de patrimoni (-) 1.214.464,14 (-) 1.214.464,14 Pagaments per Interessos (-) 241.372,28 (-) 610.651,46 augment/disminució net de l’efectiu o eQuivalents 820.368,13 4.375.769,65 Cobraments d’Interessos 169.586,85 389.522,74 Efectiu o Equivalents al Començament de l’Exercici 427.270,26 1.247.638,39 Cobraments (Pagaments) per Impost sobre Beneficis (-) 1.627.442,23 (-) 1.383.597,67 Efectiu o Equivalents al Final de l’Exercici 1.247.638,39 5.623.408,04 Estats Financers auditats, amb resultat favorable, per la firma Price Waterhouse Coopers, SL i Gabinete Técnico de Auditoria y Consultoría, SA Estats Financers 96•97