Estats FinancErs ESTATS FINANCERS Evolució de l'activitat econòmica de Mercabarna—102 Balanç de Situació—104 Compte de Pèrdues i Guanys—106 Exercici 2010—108 Estat de Fluxos d'Efectiu—108 100 101 Estats FinancErs Evolució de l’activitat econòmica de Mercabarna Xifra de negoci Resultat de l’exercici Tal i com estava previst, la crisi Aquest exercici 2010 l’import net Com era previsible, l’actual conjun- econòmica ha provocat una reduc- de la Xifra de Negoci ha estat de tura econòmica ha fet disminuir els ció dels beneficis abans d’impostos 27.798.418 euros, cosa que repre- beneficis abans d’impostos (BAI). (BAI) respecte a l’exercici anterior. senta un descens d’un 0,9% respecte En total, aquest concepte ha suposat En canvi, la Xifra de Negoci al 2009. 4.506.154 euros, cosa que representa d’aquest any ha estat molt sem- un 13% menys en relació amb el blant a la de 2009, amb una dismi- Aquest descens de la xifra de negoci 2009. No obstant això, el resultat de nució d’un 0,9%. Pel que fa a les és conseqüència de la menor activi- l’exercici de la societat ha estat de inversions, aquestes han suposat tat de l’Escorxador i de Mercabarna- 6.058.137,12 d’euros, una xifra que, 5,8 milions d’euros, destinats majo- flor, així com de la disminució del per raons fiscals, ha estat superior a ritàriament a la urbanització i lloguer de locals i dels ingressos la del exercici anterior. creació de nous espais per a les procedents dels accessos a la Unitat empreses dins de Mercabarna. Alimentària. Noves inversions No obstant això, aquest descens s’ha Durant el 2010, s’han dut a terme vist compensat amb l’augment del inversions per un valor de 5,8 concepte Altres Ingressos d’Explo- milions d’euros. El gruix d’aquesta tació, que s’ha d’atribuir principal- quantitat s’ha dedicat al projecte ment a les activitats vinculades a la d’urbanització dels terrenys allibe- formació i a l’ocupació. En aquest rats dins de Mercabarna pel trasllat sentit, durant aquest 2010, l’Àrea de del Mercat Central de la Flor a les Formació de Mercabarna ha incre- instal·lacions ubicades a Sant Boi de mentat substancialment totes les Llobregat. El projecte, que s’ha accions relacionades amb la forma- desenvolupat al llarg d’aquest any, ció ocupacional i la continuada, així inclou la construcció d’una nau amb com la promoció de l’ocupació de vuit magatzems per a la ubicació persones en situació d’atur a través d’empreses alimentàries i la urbanit- de la col·laboració amb Barcelona zació de les dues parcel·les annexes Activa. Això s’ha traduït en un per a la construcció de noves naus. augment dels ingressos, tant per la via de les subvencions com per la facturació a tercers. Previsions per a l’exercici 2011 Pel que fa als resultats per al 2011, i malgrat l’actual context econòmic, es preveu un resultat abans d’impos- tos proper als 4,7 milions d’euros, un 4% superior a la xifra assolida durant aquest exercici. 102 103 Estats FinancErs Actiu Patrimoni net i passiu 2009 2010 2009 2010 Actiu No corrENt 87.191.428,60 88.677.839,32 PAtriMoNi NEt 68.350.304,36 73.494.371,38 Immobilitzat Intangible 498.768,88 399.863,98 FoNs PRoPIs 67.410.504,96 72.254.177,94 Aplicacions Informàtiques 332.905,34 283.973,14 Capital Escripturat 14.287.813,40 14.287.813,40 Altres Immobilitzats Intangibles 165.863,54 115.890,84 Reserves 49.531.394,63 52.009.525,13 Immobilitzat Material 84.088.075,75 85.724.883,16 Legal i Estatutàries 2.857.620,23 2.857.620,23 Terrenys i Construccions 70.145.484,37 68.774.206,05 Altres Reserves 46.673.774,40 49.151.904,90 Instal·lacions Tècniques i altre Immobilitzat 12.721.083,37 11.448.542,93 Accions i Participacions en Patrimoni Pròpies (-) 101.297,71 (-) 101.297,71 Immobilitzat en Curs i Avançaments 1.221.508,01 5.502.134,18 Resultat de l’Exercici 3.692.594,64 6.058.137,12 Inversions en Empreses del Grup i Associades a Llarg Termini 90.151,82 90.151,82 subvENCIoNs, DoNACIoNs I LLEGATs REbuTs 939.799,40 1.240.193,44 Instruments de Patrimoni 90.151,82 90.151,82 Inversions Financeres a Llarg Termini 2.505.145,60 2.437.531,10 PASSiu No corrENt 16.987.626,64 19.596.802,64 Crèdits a Tercers 2.484.621,20 2.424.115,39 Deutes a Llarg Termini 9.864.710,24 13.119.141,87 Altres Actius Financers 20.524,40 13.415,71 Deutes amb Entitats de Crèdit 9.864.710,24 13.119.141,87 Actius per Impost Diferit 9.286,55 25.409,26 Passius per Impost Diferit 410.692,80 3.731,78 Periodificacions a Llarg Termini 6.712.223,60 6.473.928,99 Actiu corrENt 9.674.695,81 13.479.438,34 Deutors Comercials i altres Comptes a Cobrar 3.145.562,94 3.498.514,51 PASSiu corrENt 11.528.193,41 9.066.103,64 Clients per Vendes i Prestacions de Serveis 2.830.769,24 3.072.970,85 Deutes a Curt Termini 6.152.033,00 4.141.035,34 Clients Empreses del Grup i Associades 26.648,77 23.755,44 Deutes amb Entitats de Crèdit 3.988.794,26 47.304,02 Deutors Diversos 221.547,75 50.189,10 Altres Passius Financers 2.163.238,74 4.093.731,32 Personal 66.597,18 46.754,36 Creditors Comercials i altres Comptes a Pagar 4.723.238,67 4.152.377,66 Actius per Impost Corrent — 36.941,78 Proveïdors, Empreses del Grup i Associades 344.668,96 36.985,30 Altres Crèdits amb les Administracions Públiques — 267.902,98 Creditors Diversos 3.042.798,10 2.983.371,97 Inversions Financeres a Curt Termini 787.887,88 6.910.038,86 Personal, Remuneracions pendents de Pagament 465.264,84 587.119,98 Crèdits a Empreses 487.205,57 444.023,45 Passius per Impost Corrent 373.226,71 — Valors Representatius de Deute — 260.000,00 Altres deutes amb les Administracions Públiques 497.280,06 544.900,41 Altres Actius Financers 300.682,31 6.206.015,41 Periodificacions a Curt Termini 652.921,74 772.690,64 Periodificacions a Curt Termini 117.836,95 125.362,79 Efectiu i altres Actius Líquids Equivalents 5.623.408,04 2.945.522,18 Tresoreria 5.623.408,04 2.945.522,18 totAl Actiu 96.866.124,41 102.157.277,66 totAl PAtriMoNi NEt i PASSiu 96.866.124,41 102.157.277,66 104 105 Estats FinancErs compte de pèrdues i guanys ingressos, despeses i resultats abans d’impostos 2009 2010 Evolució (1976-2011)* oPErAcioNS coNtiNuAdES 37.500 6.000 Import Net de la Xifra de Negocis 28.059.596,26 27.798.418,03 Prestacions de Serveis 28.059.596,26 27.798.418,03 Aprovisionaments (-) 3.087.829,76 (-) 3.216.323,17 Consum de Matèries Primeres i altres Matèries Consumibles 25.000 4.000 (-) 254.816,47 (-) 339.950,20 Treballs Realitzats per altres Empreses (-) 2.833.013,29 (-) 2.876.372,97 Altres Ingressos d’Explotació 4.469.912,91 4.820.456,10 Ingressos Accessoris i altres de Gestió Corrent 4.292.825,21 4.301.740,36 12.500 2.000 Subvencions d’Explotació Incorporades al Resultat de l’Exercici 177.087,70 518.715,74 Despeses de Personal (-) 7.763.059,06 (-) 8.124.255,54 Sous, Salaris i Assimilats (-) 5.792.308,37 (-) 6.045.648,08 Càrregues Socials (-) 1.970.750,69 (-) 2.078.607,46 0 0 Altres Despeses d’Explotació (-) 12.112.808,07 (-) 12.326.921,03 Serveis Exteriors (-) 10.354.451,81 (-) 10.414.113,25 Tributs (-) 1.668.795,99 (-) 1.878.011,61 Pèrdues, Deteriorament i Variació de Provisions per Operacions Comercials (-) 89.560,27 (-) 34.796,17 -2.000 Amortització de l’Immobilitzat (-) 4.209.869,93 (-) 4.310.719,09 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11* Imputació de subvencions d’Immobilitzat no Financer i altres 136.931,56 98.645,40 Deteriorament i Resultat per Alienacions de l’Immobilitzat (-) 44.220,58 (-) 50.846,55 Ingressos Despeses resultats *prevIsIó. XIFres eXpressaDes en MIlers D’euros Resultats per Alienacions i altres (-) 44.220,58 (-) 50.846,55 rESultAt d’ExPlotAció 5.448.653,33 4.688.454,15 Ingressos Financers 390.636,94 372.028,62 ingressos i despeses d’explotació De Valors Negociables i altres Instruments Financers De Tercers 390.636,94 372.028,62 Despeses Financeres (-) 644.107,67 (-) 589.243,31 2010 Per Deutes amb Tercers (-) 644.107,67 (-) 589.243,31 variació de valor Raonable en Instruments Financers (-) 13.875,00 — Cartera de Negociació i altres (-) 13.875,00 — Altres Ingressos i Despeses de Caràcter Financer — 34.914,51 Incorporació a l'Actiu de Despeses Financeres — 34.914,51 rESultAt FiNANcEr (-) 267.345,73 (-) 182.300,18 rESultAt AbANS d’iMPoStoS 5.181.307,60 4.506.153,97 Ingressos d’explotació Despeses d’explotació Impostos sobre Beneficis (-) 1.488.712,96 1.551.983,15 ZaC i locals 30,22% escorxador 22,89% serveis exteriors 37,15% M ercats Centrals 25,36% accesos 11,01% p ersonal 28,99% rESultAt dE l’ExErcici 3.692.594,64 6.058.137,12 Fruites i Hortalisses Mercabarna-flor 3,03% amortitzacions i Deterioraments 15,69% (+ pavelló polivalent) 17,73% altres 7,49% aprovisionaments 11,47% peix 7,63% tributs i altres 6,70% 106 107 Estats FinancErs Exercici 2010 2010 ProPoStA dE diStribució dE rESultAtS Resultat de l’Exercici 6.058.137,12 Dividends 1.214.464,14 Reserva voluntària 4.843.672,98 Estats de fluxos d’efectiu Estats de fluxos d’efectiu 2009 2010 2009 2010 FluxoS d’EFEctiu dE lES ActiVitAtS d’ExPlotAció 8.994.642,28 8.945.293,50 FluxoS d’EFEctiu dE lES ActiVitAtS d’iNVErSió (-) 4.081.107,18 (-) 10.128.995,67 Resultat de l’Exercici abans d’Impostos 5.181.307,60 4.506.153,97 Pagaments per Inversions (-) 4.761.027,08 (-) 10.948.756,28 Ajustaments del Resultat 3.510.627,47 3.536.049,88 Immobilitzat Intangible (-) 41.776,00 (-) 41.495,90 Amortització de l’Immobilitzat 4.209.869,93 4.310.719,09 Immobilitzat Material (-) 3.168.984,79 (-) 4.072.998,28 Imputació de Subvencions (-) 136.931,56 (-) 98.645,40 Altres Actius Financers (-) 1.550.266,29 (-) 6.834.262,10 Resultats per Baixes i Alienacions de l’Immobilitzat 44.220,58 50.846,55 Cobraments per Desinversions 679.919,90 819.760,61 Ingressos Financers (-) 390.636,94 (-) 372.028,62 Altres Actius Financers 679.919,90 819.760,61 Despeses Financeres 657.982,67 554.328,80 Altres Ingressos i Despeses (-) 873.877,21 (-) 909.170,54 FluxoS d’EFEctiu dE lES ActiVitAtS dE FiNANÇAMENt (-) 537.765,45 (-) 1.494.183,69 Canvis en el Capital Corrent 413.426,97 (-) 296.350,12 Cobraments i Pagaments per Instruments de Patrimoni (-) 3.545,90 0,00 Deutors i Altres Comptes per Cobrar 368.828,41 (-) 398.949,11 Adquisició d’Instruments de Patrimoni Propi (-) 3.545,90 0,00 Altres Actius Corrents (-) 44.915,37 (-) 7.525,84 Cobraments i Pagaments per Instruments de Passiu Financer 680.244,59 (-) 279.719,55 Creditors i altres Comptes per Pagar 158.938,11 (-) 197.634,30 Emissió/Devolució Altres Passius Corrents (-) 69.424,18 307.759,13 Deutes amb Entitats de Crèdit 23.165,56 (-) 694.062,18 Altres Actius i Passius no Corrents Altres Deutes 657.079,03 414.342,63 Altres Fluxos d’Efectiu de les Activitats d’Explotació (-) 110.719,76 1.199.439,77 Pagaments per Dividends i Remuneracions d’altres Instruments de Patrimoni (-) 1.214.464,14 (-) 1.214.464,14 Pagaments per Interessos (-) 610.651,46 (-) 219.670,72 Dividends (-) 1.214.464,14 (-) 1.214.464,14 Cobraments d’Interessos 389.522,74 292.486,52 Cobraments (Pagaments) per Impost sobre Beneficis 110.408,96 1.126.623,97 AuGMENt/diSMiNució NEt dE l’EFEctiu o EQuiVAlENtS 4.375.769,65 (-) 2.677.885,86 Efectiu o Equivalents al Començament de l’Exercici 1.247.638,39 5.623.408,04 Efectiu o Equivalents al Final de l’Exercici 5.623.408,04 2.945.522,18 Estats Financers auditats, amb resultat favorable, per la firma Price Waterhouse Coopers, SL i Gabinete Técnico de Auditoria y Consultoría, SA 108 109