MEMÒRIA RELATIVA AL PLA ECONÒMIC I FINANCER 2010-2013 DE L’AJUNTAMENT DE BARCELONA Nota prèvia D’acord amb l’article 22.1 del Reial Decret Legislatiu 2/2007, de 28 de desembre, que aprova el text refós de la Llei General d’Estabilitat Pressupostària (TRLGEP), i donat que el projecte de Pressupost Inicial de l’Ajuntament de Barcelona per a l’exercici 2010 no compleix amb l’objectiu d’estabilitat pressupostària que el Govern Central ha fixat per a les entitats locals (dèficit màxim del 0,4% del PIB, el que s’estima que equival a un 6,41% dels ingressos no financers a manca del pronunciament de la Comisión Nacional de Administración Local del Ministerio de Economía y Hacienda ), l’Ajuntament de Barcelona està obligat a presentar al Ple del Consell Municipal un Pla Econòmic i Financer de reequilibri (Escenari Pressupostari Plurianual). Contingut del Pla Econòmic i Financer / Escenari Pressupostari Plurianual L’article 20 del Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, que aprova el Reglament de desenvolupament de la Llei General d’Estabilitat Pressupostària (RLGEP-EL) en la seva aplicació a les entitats locals, estableix la informació mínima que ha de contenir el Pla Econòmic i Financer, i és la següent: 1. Relació d’entitats dependents. 2. Informe d’avaluació de l’incompliment de l’objectiu d’estabilitat pressupostària emès per la Intervenció General. 3. Informació d’ingressos i despeses del pressupost que presenta desequilibri i les projeccions pressupostàries dels exercicis posteriors fins assolir l’equilibri. 4. Explicació individual dels ajustos practicats a les previsions pressupostàries d’ingressos i despeses per adequar-les als criteris establerts en el Sistema Europeu de Comptes Nacionals i Regionals (SEC 95). 5. Memòria explicativa de les variacions interanuals en les previsions d’ingressos i despeses, amb indicació de les activitats i mesures concretes a adoptar en cada exercici i els efectes econòmics de les mateixes en l’exercici, i en els successius fins a la finalització del pla. 1. Relació d’entitats dependents L’article 20.a) del RLGEP-EL preveu que el Pla Econòmic i Financer contingui la relació d’entitats dependents, amb indicació expressa a la forma jurídica, la participació total o parcial, directa o indirecta i la delimitació sectorial de cada una d’elles d’acord amb el SEC 95. Els ens dependents de l’Ajuntament de Barcelona, d’acord amb l’article 2 del RLGEP-EL són els següents: Pàgina 1 de 55 Denominació social Participació Delimitació % Tipus sectorial d’acord amb SEC 95 (1) Organismes autònoms locals IM de Persones amb Discapacitat 100,00 Directa S.13 AAPP IM de Paisatge Urbà i la Qualitat de Vida 100,00 Directa S.13 AAPP IM d’Educació de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP IM d’Informàtica de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP IM d’Urbanisme 100,00 Directa S.13 AAPP IM d’Hisenda de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP IM de Mercats de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP Institut Barcelona Esports (a) 100,00 Directa S.13 AAPP IM de Serveis Socials (b) 100,00 Directa S.13 AAPP Entitats públiques empresarials Institut de Cultura de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP IM Parcs i Jardins de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP IM Fundació Mies van der Rohe (c) 100,00 Directa S.13 AAPP Patronat Municipal de l’Habitatge de Barcelona 100,00 Directa S.11 SNF Societats mercantils Barcelona d’Infraestructures Municipals, SA 100,00 Directa S.13 AAPP Pro Nou Barris, SA 100,00 Indirecta S.13 AAPP 22 Arroba Bcn, SA 100,00 Indirecta S.13 AAPP Agència de Promoció del Carmel i Entorns, SA 100,00 Indirecta S.13 AAPP ProEixample, SA 62,12 Indirecta S.13 AAPP Foment de Ciutat Vella, SA 51,00 Indirecta S.13 AAPP Informació i Comunicació de Barcelona, SA 100,00 Directa S.13 AAPP Barcelona Activa, SA, SPM 100,00 Directa S.13 AAPP SM Barcelona Gestió Urbanística, SA 100,00 Directa S.13 AAPP Barcelona de Serveis Municipals, SA 100,00 Directa S.11 SNF Parc d’Atraccions Tibidabo, SA 100,00 Indirecta S.11 SNF Tractament i Selecció de Residus, SA 58,64 Indirecta S.11 SNF Selectives Metropolitanes, SA 58,64 Indirecta S.11 SNF Solucions Integrals per als Residus, SA 58,64 Indirecta S.11 SNF Cementiris de Barcelona, SA 51,00 Indirecta S.11 SNF Serveis Funeraris de Barcelona, SA 51,00 Indirecta S.11 SNF Mercados de Abastecimientos de Barcelona, SA 50,69 Indirecta S.11 SNF Pàgina 2 de 55 Denominació social Participació Delimitació % Tipus sectorial d’acord amb SEC 95 (1) Consorcis (2) Institut d’Infància i Món Urbà 33,33 Directa S.13 AAPP Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal – Besòs 25,00 Directa S.13 AAPP Agència d’Ecologia Urbana de Barcelona 33,33 Directa S.13 AAPP Agència Local d’Energia de Barcelona 50,00 Directa S.13 AAPP Consorci del Besòs 50,00 Directa S.13 AAPP Consorci de les Biblioteques de Barcelona 50,00 Directa S.13 AAPP Consorci del Mercat de les Flors / Centre de les Arts de Moviment 50,00 Directa S.13 AAPP Consorci El Far, Centre de Treballs del Mar (d) 36,36 Directa S.13 AAPP Fundacions i altres entitats Fundació Privada per la Navegació Oceànica Barcelona (d) Nota (3) Directa S.13 AAPP Fundació Barcelona Cultura (d) Nota (3) Directa S.13 AAPP Asociación Red Internacional de Ciudades Educadoras (d) Nota (3) Directa S.13 AAPP (1) S.13 AAPP: inclou totes les institucions públiques de no mercat, és a dir, aquelles que els seus ingressos de no mercat siguin superiors al 50% dels costos de producció S.11 SNF (societat no financera): inclou, entre d’altres, les institucions públiques de mercat, és a dir, aquelles que els seus ingressos de mercat siguin superiors al 50% dels costos de producció (2) Participació en funció del nombre de membres de l’Ajuntament de Barcelona o els seus ens dependents en els òrgans de govern (3) Consoliden amb l’Ajuntament de Barcelona per la composició dels seus òrgans de govern i/o les seves fonts de finançament. (a) L’any 2008 la seva personalitat jurídica era entitat pública empresarial. (b) Entrada en funcionament l’any 2010. (c) L’any 2008 i l’any 2009 la seva personalitat jurídica era organisme autònom local. (d) En el pressupost inicial de 2009 no figuraven com a ens dependents. No obstant això, si s’han inclòs a la liquidació del pressupost de 2008 per ser posterior la seva elaboració. L’article 4.1 del RLGEP-EL, estableix que les entitats locals, el seus organismes autònoms i els ens públics dependents, que prestin serveis o produeixin béns no finançats majoritàriament amb ingressos comercials (entitats que corresponen a la delimitació sectorial S.13 AAPP), aprovaran, executaran i liquidaran els seus pressupostos consolidats ajustant-se al principi d’estabilitat pressupostària entès com la situació d’equilibri o de superàvit, computada al llarg del cicle econòmic, en termes de capacitat de finançament d’acord amb la definició continguda en el SEC 95. La resta d’entitats dependents aprovaran, executaran i liquidaran els seus respectius pressupostos o aprovaran els seus respectius comptes de pèrdues i guanys en Pàgina 3 de 55 situació d’equilibri financer, d’acord amb els criteris del pla de comptabilitat que els sigui d’aplicació. Per tant, el perímetre de consolidació del Pla Econòmic i Financer és el format per entitats que corresponen a la delimitació S.13 AAPP del SEC 95. 2. Informe d’avaluació de l’incompliment de l’objectiu d’estabilitat pressupostària emès per la Intervenció General L’article 20.b) del RLGEP-EL preveu que el Pla Econòmic i Financer contingui l’informe d’avaluació de l’incompliment de l’objectiu d’estabilitat pressupostària emès per la Intervenció General, el qual s’inclou en el present expedient. 3. Informació d’ingressos i despeses del pressupost que presenta desequilibri i projeccions pressupostàries dels exercicis posteriors fins a assolir l’equilibri L’article 20.c) del RLGEP-EL estableix que el Pla Econòmic i Financer contingui la informació d’ingressos i despeses, a nivell de capítol, del pressupost i les projeccions pressupostàries d’ingressos i despeses de l’exercici o exercicis posteriors fins a assolir el reequilibri, amb un màxim de tres anys. Les projeccions pressupostàries han d’incloure les previsions d’inversió i la proposta per al seu finançament. Aquesta informació ha de ser consolidada i ha de contenir el desglossament individual que permeti verificar l’agregació de les diferents entitats dependents integrades i els corresponents ajustos de consolidació. Seguint aquestes disposicions, a continuació es mostra el Pla Econòmic i Financer 2010-2013 en termes consolidats: Pàgina 4 de 55 PLA ECONÒMIC I FINANCER CONSOLIDAT 2010-2013 INGRESSOS Pressupost Pressupost Pressupost Projecció Projecció Projecció Liquidat 2008 Definitiu 2009 a Inicial 2010 2011 2012 2013 30/09/2009 1. Impostos directes 760.403.587 756.850.510 780.018.110 791.548.946 833.752.681 879.508.679 2. Impostos indirectes 75.784.172 67.113.350 53.087.480 43.818.785 44.669.802 45.664.329 3. Taxes i altres ingressos, dels quals: 428.379.497 368.476.425 363.036.756 372.555.692 387.987.324 406.021.259 contribucions especials i quotes urbanístiques 20.496.209 16.185.894 12.529.000 12.882.067 13.428.331 14.066.714 4. Transferències corrents 1.105.652.287 1.136.214.452 953.950.785 871.263.517 907.571.250 950.001.709 5. Ingressos patrimonials 61.590.021 68.281.394 49.720.831 51.103.784 53.243.160 55.746.107 Total operacions corrents 2.431.809.564 2.396.936.131 2.199.813.962 2.130.290.724 2.227.224.217 2.336.942.083 6. Vendes d’inversions reals 17.268.725 29.377.320 15.000.000 15.150.000 15.528.750 15.994.613 7. Transferències de capital 40.603.646 345.832.439 80.513.678 81.318.815 82.538.597 84.189.369 Total operacions de capital 57.872.371 375.209.759 95.513.678 96.468.815 98.067.347 100.183.982 8. Actius financers 79.900 120.948.677 3.743.270 3.780.703 3.837.414 3.914.162 9. Passius financers 2.483.739 110.819.577 312.069.740 401.232.200 201.250.683 1.275.697 Total operacions financeres 2.563.639 231.768.254 315.813.010 405.012.903 205.088.097 5.189.859 TOTAL INGRESSOS 2.492.245.574 3.003.914.144 2.611.140.650 2.631.772.442 2.530.379.661 2.442.315.924 Pàgina 5 de 55 DESPESES Pressupost Pressupost Pressupost Projecció Projecció Projecció Liquidat 2008 Definitiu 2009 a Inicial 2010 2011 2012 2013 30/09/2009 1. Despeses de personal 554.435.910 552.749.261 560.669.740 566.276.437 574.770.583 586.265.994 2. Despeses en béns corrents i serveis 654.221.676 718.728.100 759.439.440 764.761.955 770.497.669 785.907.622 3. Despeses financeres 29.335.534 41.868.689 41.674.076 44.408.624 55.029.017 54.818.221 4. Transferències corrents 459.425.114 536.848.127 498.442.905 497.279.122 504.809.797 520.518.090 Total operacions corrents 1.697.418.234 1.850.194.177 1.860.226.161 1.872.726.138 1.905.107.066 1.947.509.927 6. Inversions reals 515.413.015 897.745.187 615.906.217 626.112.286 502.250.767 456.124.174 7. Transferències de capital 105.515.677 131.663.312 15.553.348 15.631.114 15.865.581 16.182.893 Total operacions de capital 620.928.692 1.029.408.499 631.459.565 641.743.400 518.116.348 472.307.067 8. Actius financers 9.998.823 13.010.661 15.583.661 15.621.580 15.855.904 16.173.022 9. Passius financers 159.048.033 111.300.807 103.871.263 101.681.324 91.300.343 6.325.908 Total operacions financeres 169.046.856 124.311.468 119.454.924 117.302.904 107.156.247 22.498.930 TOTAL DESPESES 2.487.393.782 3.003.914.144 2.611.140.650 2.631.772.442 2.530.379.661 2.442.315.924 Pàgina 6 de 55 INDICADORS 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Estalvi brut (sense contribucions especials i quotes urbanístiques) 713.895.121 530.556.065 327.058.801 244.682.519 308.688.820 375.365.442 Estalvi brut en % ingressos corrents 29,4 22,3 15,0 11,6 13,9 16,2 Ingressos no financers (1 a 7) 2.489.681.935 2.772.145.890 2.295.327.640 2.226.759.539 2.325.291.564 2.437.126.065 Despeses no financeres (1 a 7) 2.318.346.926 2.879.602.676 2.491.685.726 2.514.469.538 2.423.223.414 2.419.816.994 Capacitat de finançament 171.335.009 -107.456.786 -196.358.086 -287.709.999 -97.931.850 17.309.071 Capacitat (necessitat) de finançament en % ingressos no financers 6,9 -3,9 -8,6 -12,9 -4,2 0,7 Estalvi brut després d’amortitzacions 556.149.686 420.556.060 224.438.801 144.264.658 218.670.423 370.322.214 Endeutament (A 31 de desembre) 776.851.138 777.408.599 985.650.943 1.285.233.082 1.395.214.686 1.390.195.737 Endeutament + avals (A 31 de desembre) 779.653.436 779.031.371 986.234.140 1.285.641.237 1.395.563.196 1.390.490.199 Endeutament / Ingressos corrents (1), en % 32,2 32,7 45,0 60,7 63,0 59,8 Endeutament + avals / Ingressos corrents (1), en % 32,3 32,7 45,0 60,7 63,0 59,9 (1) Ingressos corrents excloent-ne contribucions especials i quotes d’urbanització Pàgina 7 de 55 A l’annex 1 figura el formulari PR-1.2 de sol·licitud a la Generalitat de Catalunya d’aprovació del Pla Econòmic i Financer 2010-2013, d’acord amb l’Ordre ECF/138/2007, de 27 d’abril, sobre procediments en matèria de tutela financera dels ens locals. Les dades de 2008 corresponen a la liquidació del pressupost del citat exercici. Les dades de 2009 corresponen a les del pressupost definitiu a 30 de setembre, és a dir, inclouen les modificacions de crèdit registrades fins a aquesta data. Les dades de 2010 són les del projecte de pressupost consolidat que es preveu aprovar en el Plenari del Consell Municipal de 23 de desembre de 2009. Les dades de 2011 a 2013 són projeccions. Els detalls dels diferents ens que formen part del perímetre de consolidació, així com els ajustos i eliminacions necessaris per obtenir les dades pressupostàries consolidades, dels exercicis 2008, 2009 i 2010 es troben en els annexos 2,3 i 4. 4. Explicació individual dels ajustos practicats a les previsions pressupostàries d’ingressos i despeses per adequar-les als criteris establerts en el SEC 95 L’article 20.d) del RLGEP-EL estableix que el Pla Econòmic i Financer ha d’incloure una explicació individual dels ajustos practicats a les previsions pressupostàries d’ingressos i despeses, en cada un dels anys de vigència del pla, a l’objecte d’adequar la informació pressupostària als criteris establerts en el Sistema Europeu de Comptes Nacionals i Regionals, quan resulti procedent. L’Ajuntament de Barcelona realitza els citats ajustos en el moment de la liquidació del pressupost. En el cas del pressupost inicial, es determina la capacitat / necessitat de finançament per la diferència entre els capítols 1 a 7 d’ingressos i els capítols 1 a 7 de despeses. En el cas de la liquidació del pressupost de 2008, donat que el pressupost individual de l’Ajuntament representa més del 95% del pressupost consolidat, només s’indiquen els ajustos que s’han realitzat a la liquidació del pressupost individual de l’Ajuntament, i que figuren a l’informe d’intervenció de 27 de febrer de 2009. Els ajustaments han estat calculats d’acord amb el “Manual de cálculo del déficit en Contabilidad Nacional adaptado a las Entidades Locales“ del Ministeri d’Economia i Hisenda. Es resumeixen a continuació: Resum ajustaments Import Ingressos Capítols 1, 2 i 3 (criteri de caixa) -76.315.827 Concepte 420 Fons complementari de finançament 27.867.186 Concepte 450 Transferències de la Generalitat de Catalunya -16.183.238 Despeses Capítol 3 (interessos meritats i no vençuts) -2.392.793 Capítol 8 (ampliació de capital de Fira 2000, SA) -281.967 Total Ajustaments -67.306.639 Pàgina 8 de 55 Ingressos: a) Els capítols 1. Impostos directes, 2. Impostos indirectes i 3. Taxes i altres ingressos, s’han de registrar segons el criteri de caixa, tenint en compte els corresponents a l’exercici corrent com els corresponents a exercicis tancats. b) Els ingressos procedents de l’Estat s’han de registrar segons el criteri de caixa, tenint en compte els corresponents a l’exercici corrent com els corresponents a exercicis tancats. c) La resta de transferències corrents i les transferències de capital s’han de registrar seguint el mateix criteri de comptabilització que utilitza el pagador de la transferència. Despeses: a) El capítol 3. Despeses financeres, s’ha de registrar segons el criteri de meritament. b) Respecte a les despeses del capítol 8. Actius financers, en cas que es tracti d’una ampliació de capital per cobrir pèrdues de la societat, s’haurà de tractar com si fos una transferència de capital. 5. Memòria explicativa de les variacions interanuals en les previsions d’ingressos i despeses, amb indicació de les activitats i mesures concretes a adoptar en cada exercici i els efectes econòmics de les mateixes en l’exercici, i en els successius fins a la finalització del pla. a) Pressupost inicial 2010 Les dades relatives al pressupost inicial 2010 corresponen al projecte de Pressupost que es preveu aprovar al Plenari del Consell Municipal de 23 de desembre de 2009, juntament amb aquest Pla Econòmic i Financer. b) Hipòtesis macroeconòmiques Les hipòtesis macroeconòmiques utilitzades en el Pla Econòmic i Financer són les següents: 2010 2011 2012 2013 PIB real -0,3% 1,8% 2,7% 2,7% IPC 0,0% 1,0% 1,5% 2,0% PIB nominal -0,3% 2,8% 4,2% 4,8% Euribor 3m 2,0% 2,5% 3,0% 3,0% Les hipòtesis relatives al PIB real per al període 2010-2012 corresponen a les que figuren a l’Informe sobre la posició cíclica de l'economia espanyola presentat al Consell de Ministres de 12 de juny de 2009. Per al 2013 es preveu un creixement econòmic igual que el 2012. Quant a l’índex de preus al consum (IPC), s’ha considerat que serà del 0% el 2010, igual que el deflactor del PIB previst a l’informe citat, i que l’IPC creixerà gradualment fins assolir el 2% en el 2013. La hipòtesi sobre l’Euribor a 3 mesos és d’elaboració pròpia. Pàgina 9 de 55 c) Ingressos corrents: capítols 1 a 5 Per al període 2011-2013 s’han fet les següents estimacions: - Impostos directes * L’impost sobre béns immobles (IBI) s’estima que creixerà un 7,5% anual a causa de l’aplicació gradual fins el 2011 dels nous valors cadastrals aprovats el 2001 i per la desaparició progressiva dels actuals topalls al creixement de les quotes a partir del 2012. El tipus impositiu que aplica l’Ajuntament és del 0,75% del valor cadastral amb caràcter general i de l’1% per al 10% dels immobles no residencials amb major valor cadastral. * L’impost sobre activitats econòmiques (IAE) s’espera que creixi un 2% anual en tot el període, en base a l’evolució històrica que ha tingut aquesta figura impositiva en els darrers 3 anys. * L’impost sobre vehicles de tracció mecànica (IVTM) es mantindrà estable, en base a l’evolució històrica que ha tingut aquest impost. * L’impost sobre l’increment en el valor dels terrenys (IIVT) s’espera que s’estabilitzi a partir del 2011 en els nivells previstos per al 2010. I que el 2012 i 2013 creixi a la mateixa taxa que la inflació prevista. * Quant a la cessió de l’IRPF per part de l’Administració General de l’Estat, les estimacions es basen en els mateixos paràmetres que l’estimació del Fons Complementari de Finançament, que s’explica a l’apartat de transferències corrents. Per a l’any 2011 es preveu una caiguda del 44,5% respecte el 2010. - Impostos indirectes: * L’impost sobre construccions, instal·lacions i obres (ICIO) s’espera que l’any 2011 encara presenti una correcció a la baixa del 5% i que s’estabilitzi a partir del 2012. * Quant a la cessió d’IVA i impostos especials per part de l’Administració General de l’Estat les estimacions es basen en els mateixos paràmetres que l’estimació del Fons Complementari de Finançament, que s’explica a l’apartat de transferències corrents. Per a l’any 2011 es preveu que els impostos cedits caiguin un 28,5% respecte el 2010. - Taxes i altres ingressos: * Es preveu que les taxes i altres ingressos creixin, en general, al mateix ritme que el PIB en termes nominals previst, exceptuant-ne les llicències urbanístiques i les càrregues urbanístiques que es preveu que disminueixin un 5% el 2011 i després s’estabilitzin. - Transferències corrents: * Respecte el Fons Complementari de Finançament, per al 2011, s’han estimat els lliuraments a compte en base a les previsions de creixement del PIB, a les elasticitats de la recaptació d’impostos en relació amb el PIB del període de recuperació econòmica 1994-2000, i a la reforma del finançament autonòmic aprovada en el 2010. Respecte la liquidació definitiva del 2009, que es preveu Pàgina 10 de 55 negativa, es fa la hipòtesi que es començarà a tornar a partir del 2012 en quatre anys, seguint el mateix criteri que s’aplica a la liquidació negativa del 2008. La liquidació del 2009 es basa en l’estimació de liquidació del 2009 que figura en el projecte de Pressupostos de l’Estat per al 2010. Aquesta hipòtesi representa una caiguda del Fons Complementari de Finançament del 7,5% el 2011. Per al 2012 i 2013 es preveu que s’hagi aprovat un nou model de finançament per als Ens Locals i que el Fons Complementari de Finançament creixi igual que el PIB nominal. * Altres transferències corrents s’espera que, en general, creixin igual que el PIB nominal, principalment per les transferències a rebre de la Generalitat de Catalunya per a educació, atenció primària, atenció a la infància i l’adolescència, a la gent gran, a les persones amb discapacitat i a la immigració. Així mateix, es preveu que es mantinguin les transferències de 15 milions d’euros procedents de l’Estat derivades de la Carta Municipal. - Ingressos patrimonials: s’estima que els ingressos patrimonials, en general, augmentaran a la mateixa taxa que el PIB nominal, tret dels ingressos financers que creixeran d’acord amb l’evolució de l’Euribor a 3 mesos. d) Despeses corrents: capítols 1 a 4 - Les despeses de personal s’han estimat tenint en compte el conveni col·lectiu pel període 2008-2011 i l’evolució de la plantilla. Per als anys 2011, 2012 i 2013 les despeses de personal creixeran al mateix ritme que la inflació. - Les compres de béns i serveis s’estima que creixeran el 2011 i el 2012 a una taxa equivalent a la meitat de la inflació prevista. Es donarà prioritat a les despeses relacionades amb l’atenció social, l’espai públic i la promoció econòmica, i s’aplicarà un pla de contenció a la resta de despeses. Per a l’any 2013 es preveu que, en general, les despeses creixin al mateix ritme que la inflació. - Les despeses financeres es basen en l’import i estructura previstos de l’endeutament i en les hipòtesis realitzades sobre l’evolució de l’Euribor a 3 mesos. - A les transferències corrents s’apliquen, en general, les mateixes taxes de variació que en el cas de les despeses per compres de béns i serveis. Com a regla excepcional, destaca l’aportació a la Mancomunitat de Municipis de l’Àrea Metropolitana de Barcelona, que d’acord amb l’aprovació del Plenari, correspon al 7,6% de la participació en els ingressos de l’Estat per cessió de tributs i Fons complementari de finançament, exclosa la compensació per la reforma de l’impost sobre activitats econòmiques. En conseqüència l’evolució d’aquesta transferència està vinculada a l’evolució prevista dels conceptes citats. e) Ingressos de capital: capítols 6 i 7 - Venda d’inversions reals: les vendes d’inversió es preveu que creixin moderadament a partir del 2011, un cop ja s’ha reduït el seu import en el pressupost inicial del 2010. Pàgina 11 de 55 - Transferències de capital: les transferències de capital que rep l’Ajuntament de Barcelona procedeixen d’altres administracions públiques per finançar determinades inversions. S’espera que aquestes transferències creixin en termes mitjans igual que la inflació prevista. f) Despeses de capital (capítols 6 i 7) - Les despeses de capital continuaran, en línies generals, un procés d’evolució a la baixa per poder assolir l’equilibri pressupostari l’any 2013 i aconseguir que el nivell d’estalvi brut es situï sempre per sobre del 10% a fi de no deteriorar la solvència financera de l’Ajuntament. g) Ampliacions de capital i altres (capítol 8) - Les ampliacions de capital que s’han considerat són els compromisos vigents que té l’Ajuntament de Barcelona amb la Fira de Barcelona fins el 2011, de 8 milions d’euros anuals. A partir del 2012, s’estima un creixement equivalent a la inflació prevista. - La resta del capítol recull les variacions en els estats comptables que no tenen caràcter pressupostari i que corresponen a la traducció dels estats de previsió d’ingressos i despeses i els estats d’origen i aplicacions de fons de les entitats públiques empresarials, les societats mercantils i les fundacions, a comptabilitat pressupostària, a fi de presentar el pressupost consolidat. h) Endeutament - Les previsions del capítol 9 d’ingressos recullen el nou endeutament necessari per finançar el conjunt de despeses de capital previstes. - Les previsions del capítol 9 de despeses recullen les amortitzacions contractuals de les operacions de finançament vigents a l’actualitat. El desglossament de l’evolució de l’endeutament per entitats és la següent: Ajuntament de Barcelona 2010 2011 2012 2013 Saldo viu inicial 770.101.210 980.101.210 1.280.101.210 1.390.101.210 Nou deute llarg termini 310.000.000 400.000.000 200.000.000 0 Amortitzacions llarg termini 100.000.000 100.000.000 90.000.000 5.000.000 Variació deute curt termini 0 0 0 0 Saldo viu final 980.101.210 1.280.101.210 1.390.101.210 1.385.101.210 Deute curt termini 0 0 0 0 Deute llarg termini 980.101.210 1.280.101.210 1.390.101.210 1.385.101.210 Pàgina 12 de 55 Altres ens 2010 2011 2012 2013 Saldo viu inicial 7.307.389 5.549.733 5.131.872 5.113.475 Nou deute llarg termini (1) 849.733 0 0 0 Amortitzacions llarg termini (1) 2.620.000 417.861 18.397 18.948 Variació deute curt termini (2) 12.611 0 0 0 Saldo viu final 5.549.733 5.131.872 5.113.475 5.094.977 Deute curt termini 4.287.389 4.300.000 4.300.000 4.300.000 Deute llarg termini 3.020.000 1.249.733 831.872 813.475 (1) Correspon a la variació prevista de l’endeutament a llarg termini de la Fundació Privada per a la Navegació de Barcelona. (2) Les entitats que actualment disposen de pòlisses de crèdit a curt termini són l’Institut Municipal d’Educació, Barcelona Activa, SA, Informació i Comunicació de Barcelona, SA, el Consorci el Far i la Fundació Privada per a la Navegació Oceànica de Barcelona. S’estima que en conjunt, el saldo disposat de les pòlisses a final d’any no superarà els 4,3 milions d’euros. Pàgina 13 de 55 Annex 1: Formulari PR-1.2 de sol·licitud a la Generalitat de Catalunya d’aprovació del Pla Econòmic i Financer 2010-2013, d’acord amb l’Ordre ECF/138/2007, de 27 d’abril, sobre procediments en matèria de tutela financera dels ens locals. Pàgina 14 de 55 Incomplet Incomplet Model PR-1.2 Previsions d’ingressos i despeses Notes (1) (2) Data d'aprovació Òrgan Liquidació Prev.DefinitivaPres.Inicial Projecció Projecció Projecció Exercici Exercici Exercici Exercici Exercici Exercici Estat d'ingressos 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 Capítol 1 760.403.587 756.850.510 780.018.110 791.548.946 833.752.681 879.508.679 2 Capítol 2 75.784.172 67.113.350 53.087.480 43.818.785 44.669.802 45.664.329 3 Capítol 3 428.379.497 368.476.425 363.036.756 372.555.692 387.987.324 406.021.259 4 Detall del capítol 3: contribucions especials i quotes d'urbanització 20.496.209 16.185.894 12.529.000 12.882.067 13.428.331 14.066.714 5 Capítol 4 1.105.652.287 1.136.214.452 953.950.785 871.263.517 907.571.250 950.001.709 6 Capítol 5 61.590.021 68.281.394 49.720.831 51.103.784 53.243.160 55.746.107 7 Ingressos per operacions corrents (1 + 2 + 3 + 5 + 6) 2.431.809.564 2.396.936.131 2.199.813.962 2.130.290.724 2.227.224.217 2.336.942.083 8 Capítol 6 17.268.725 29.377.320 15.000.000 15.150.000 15.528.750 15.994.613 9 Capítol 7 40.603.646 345.832.439 80.513.678 81.318.815 82.538.597 84.189.369 10 Capítol 8 79.900 120.948.677 3.743.270 3.780.703 3.837.414 3.914.162 11 Capítol 9 2.483.739 110.819.577 312.069.740 401.232.200 201.250.683 1.275.697 Estat de despeses 12 Capítol 1 554.435.910 552.749.261 560.669.740 566.276.437 574.770.583 586.265.994 13 Capítol 2 654.221.676 718.728.100 759.439.440 764.761.955 770.497.669 785.907.622 14 Capítol 3 29.335.534 41.868.689 41.674.076 44.408.624 55.029.017 54.818.221 15 Capítol 4 459.425.114 536.848.127 498.442.905 497.279.122 504.809.797 520.518.090 16 Despeses per operacions corrents (12 + 13 + 14 + 15) 1.697.418.234 1.850.194.177 1.860.226.161 1.872.726.138 1.905.107.066 1.947.509.927 17 Capítol 6 515.413.015 897.745.187 615.906.217 626.112.286 502.250.767 456.124.174 18 Capítol 7 105.515.677 131.663.312 15.553.348 15.631.114 15.865.581 16.182.893 19 Capítol 8 9.998.823 13.010.661 15.583.661 15.621.580 15.855.904 16.173.022 20 Capítol 9 159.048.033 111.300.807 103.871.263 101.681.324 91.300.343 6.325.908 0,00 0,00 0 0 0 Superàvit / dèficit no financer 21 Superàvit (+) / dèficit (-) no financer (7 + 8 + 9 – 16 – 17 – 18) 171.335.009 -107.456.786 -196.358.086 -287.709.999 -97.931.850 17.309.071 Estat del romanent de tresoreria 22 Romanent de tresoreria per a despeses generals 166.513.947 - - - - - Deute viu 23 Deute viu a llarg termini 770.681.797 773.121.210 981.350.943 1.280.933.082 1.390.914.686 1.385.895.737 24 Deute viu a curt termini 6.169.341 4.287.389 4.300.000 4.300.000 4.300.000 4.300.000 25 Deute viu avalat a llarg termini 2.802.298 1.622.772 583.197 408.154 348.511 294.462 26 Deute viu avalat a curt termini 0 0 0 0 0 0 Capacitat / necessitat de finançament (Nota 3) 27 Adquisicions netes d'actius financers 9.918.923 -107.938.016 11.840.391 11.840.877 12.018.490 12.258.860 28 Passius nets contrets -89.257.654 -481.230 208.198.477 299.550.876 109.950.340 -5.050.211 29 Capacitat (+) / necessitat (-) de finançament (27 - 28) 99.176.577 -107.456.786 -196.358.086 -287.709.999 -97.931.850 17.309.071 Estalvi corrent i resultat pressupostari (Nota 4) 30 Estalvi corrent (7 – 4 – 16) 713.895.121 530.556.060 327.058.801 244.682.519 308.688.820 375.365.442 31 Amortitzacions d’operacions de crèdit a llarg termini (20) 157.745.435 110.000.000 102.620.000 100.417.861 90.018.397 5.018.948 32 Estalvi corrent després d’amortitzacions (30 – 31) 556.149.686 420.556.060 224.438.801 144.264.658 218.670.423 370.346.494 33 Altres despeses i ingressos no recurrents (17+18+19 –4 –8 –9 –10 –11) 551.297.893 420.556.060 224.438.801 144.264.658 218.670.423 370.346.494 34 Resultat pressupostari (32 – 33) 4.851.792 0 0 0 0 0 35 Crèdits gastats finançats amb romanent de tresor.desp.grals. (op.corrents) 12.533.274 36 Crèdits gastats finançats amb romanent de tresor.desp.grals. (op. de capital) 24.268.027 37 Desviacions de finançament negatives de l'exercici (operacions corrents) 161.672 38 Desviacions de finançament negatives de l'exercici (operacions de capital) 22.457.224 39 Desviacions de finançament positives de l'exercici (operacions corrents) 16.726.915 40 Desviacions de finançament positives de l'exercici (operacions de capital) 7.794.459 41 Resultat pressupostari ajustat (34 + 35 + 36 + 37 + 38 - 39 - 40) 39.750.615 0 0 0 0 0 Ràtios financeres 42 Capacitat de retorn. Amortització anual [(32 + 35 + 37 - 39/ (7 - 4 - 39)] (%) 23,06% 17,66% 10,26% 6,81% 9,88% 15,94% 43 Capacitat de retorn. Deute viu per crèdits a l/t [(30 + 35 + 37 - 39) / 23] (%) 92,11% 68,63% 33,33% 19,10% 22,19% 27,08% 44 Capacitat de retorn. Deute viu per crèdits i avals a l/t [(30+35+37-39) / (23+25)] (%) 91,77% 68,48% 33,31% 19,10% 22,19% 27,08% 45 Romanent de tresoreria [22 / (7 – 4 – 39)] (%) 6,95% 46 Volum de deute sobre ingressos corrents ([23 + 24 + 25 + 26] / 7) (%) 32,06% 32,50% 44,83% 60,35% 62,66% 59,50% Mesures previstes per absorbir el romanent de tresoreria per a despeses generals negatiu Art. 193.1 TRLRHL no procedeix Art. 193.2 TRLRHL no procedeix Art. 193.3 TRLRHL no procedeix Observacions (1) Les caselles 22 i 35 a 40 corresponen a dades individuals de l'Ajuntament de Barcelona. Es considera que l'efecte de la consolidació amb la resta d'ens és irrellevant. (2) Les dades del pressupost 2009 són les corresponents a les del pressupost definitiu a 30 de setembre de 2009. (3) A la casella 28, s'ha considerat el resultat dels ajustos en termes de SEC 95, previstos en l'informe de l'Interventor General a la liquidació del Pressupost de l'Ajuntament 2008, per import de -67.306.639€. (4) La casella 31 comprèn l'import de la casella 20 (capítol 9) menys el retorn de fiances a llarg termini, a fi de reflectir les amortitzacions financeres de l'exercici. Annex 2: Dades corresponents al pressupost liquidat consolidat de l’exercici 2008 Pàgina 17 de 55 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Contribucions Taxes i especials i Liquidació 2008: Drets Impostos Impostos altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes reconeguts nets Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització AB 2.379.367.107 760.403.587 75.784.172 359.259.904 1.084.353.923 55.081.753 16.982.733 24.937.395 79.900 2.483.739 20.496.209 Total OOAALL 282.176.334 0 0 15.088.647 204.458.023 652.413 0 61.977.252 0 0 0 Total EPE 220.371.557 0 0 16.788.453 166.709.012 3.669.232 0 33.204.859 0 0 0 Total SSMM 335.516.233 0 0 16.557.559 54.964.488 2.037.856 3.121.663 258.834.666 0 0 0 Total Consorcis, fundacions i altres 55.777.475 0 0 24.812.949 27.184.647 557.123 8.560 3.214.196 0 0 0 Total Ingressos 3.273.208.705 760.403.587 75.784.172 432.507.513 1.537.670.093 61.998.377 20.112.956 382.168.367 79.900 2.483.739 20.496.209 Ajustos i eliminacions Total Ajuntament de Barcelona 3.293.810 0 0 629.945 2.265.168 398.697 0 0 0 0 0 Total OOAALL 263.053.196 0 0 230.019 202.387.603 0 0 60.435.575 0 0 0 Total EPE 200.239.377 0 0 1.919.063 165.120.490 3.093 0 33.196.731 0 0 0 Total SSMM 296.479.368 0 0 807.034 46.367.247 6.567 2.844.231 246.454.289 0 0 0 Total Consorcis, fundacions i altres 17.897.380 0 0 541.956 15.877.297 0 0 1.478.127 0 0 0 Total Ajustos i eliminacions 780.963.131 0 0 4.128.017 432.017.805 408.357 2.844.231 341.564.721 0 0 0 Pressupost consolidat 2.492.245.574 760.403.587 75.784.172 428.379.497 1.105.652.287 61.590.021 17.268.725 40.603.646 79.900 2.483.739 20.496.209 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Ajuntament de Barcelona Contribucions Taxes i especials i Liquidació 2008: Drets Impostos Impostos altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes reconeguts nets Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització AB 2.379.367.107 760.403.587 75.784.172 359.259.904 1.084.353.923 55.081.753 16.982.733 24.937.395 79.900 2.483.739 20.496.209 Total AB 2.379.367.107 760.403.587 75.784.172 359.259.904 1.084.353.923 55.081.753 16.982.733 24.937.395 79.900 2.483.739 20.496.209 Ajustos i eliminacions IMPD 17.363 17.363 IMPUQV 496.422 7.522 90.203 398.697 IMEB 64.501 18.962 45.539 IMI 93.260 8.953 84.307 IMU 1.868.570 12.912 1.855.659 IMH 117.592 10.705 106.887 IMMB 16.913 16.913 IMFMVDR 4.964 4.964 ICUB 36.393 36.393 IMPJ 39.304 17.959 21.345 IBE 83.588 83.588 BIMSA 28.245 28.245 PNB 12.262 12.262 22@ 11.979 11.979 APC 9.265 9.265 PE 37.528 37.528 FCV 13.270 13.270 ICB 9.265 9.265 BA 18.537 18.537 BAGUR 27.416 27.416 CIIMU 0 CCIDB 0 AEUB 0 ALEB 0 CB 225.946 225.946 CBB 61.228 61.228 CMF 0 FAR 0 PE 0 FPNOB 0 AICE 0 Total AB 3.293.810 0 0 629.945 2.265.168 398.697 0 0 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Organismes Autònoms Locals Contribucions Taxes i especials i Liquidació 2008: Drets Impostos Impostos altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes reconeguts nets Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització IMPD 6.439.620 0 0 78.064 6.349.780 11.776 0 0 0 0 IMPUQV 16.513.111 0 0 524.073 10.739.485 249.554 0 5.000.000 0 0 IMEB 142.650.995 0 0 9.842.454 125.007.316 109.666 0 7.691.559 0 0 IMI 44.097.313 0 0 214.328 27.188.864 31.583 0 16.662.539 0 0 IMU 21.089.658 0 0 81.545 1.447.029 76.069 0 19.485.015 0 0 IMH 25.279.779 0 0 121.708 24.959.636 22.451 0 175.984 0 0 IMMB 24.333.568 0 0 3.634.546 7.683.968 52.900 0 12.962.154 0 0 IMFMVDR 1.772.288 0 0 591.929 1.081.945 98.414 0 0 0 0 Total OOAALL 282.176.334 0 0 15.088.647 204.458.023 652.413 0 61.977.252 0 0 0 Ajustos i eliminacions IMPD 5.326.985 5.326.985 IMPUQV 15.740.060 575 10.739.485 5000000,00 IMEB 132.535.007 124.843.447 7.691.559 IMI 43.832.707 122.380 27.047.788 16.662.539 IMU 20.932.044 1.447.029 19485015,13 IMH 25.242.684 107.064 24.959.636 175.984 IMMB 19.090.889 7.670.412 11.420.477 IMFMVDR 352.820 352.820 Total OOAALL 263.053.196 0 0 230.019 202.387.603 0 0 60.435.575 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Entitats públiques empresarials Contribucions Taxes i especials i Liquidació 2008: Drets Impostos Impostos altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes reconeguts nets Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització ICUB 136.182.263 0 0 11.261.081 101.170.284 988.838 0 22.762.061 0 0 IMPJ 66.102.488 0 0 4.914.738 54.534.495 2.438.867 0 4.214.388 0 0 IBE 18.086.805 0 0 612.635 11.004.233 241.528 0 6.228.410 0 0 Total EPEs 220.371.557 0 0 16.788.453 166.709.012 3.669.232 0 33.204.859 0 0 0 Ajustos i eliminacions ICUB 124.470.552 1.560.891 100.152.635 3.093 22.753.933 IMPJ 59.087.055 338.172 54.534.495 4.214.388 IBE 16.681.770 20.000 10.433.360 6.228.410 Total EPEs 200.239.377 0 0 1.919.063 165.120.490 3.093 0 33.196.731 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Societats mercantils Contribucions Taxes i especials i Liquidació 2008: Drets Impostos Impostos altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes reconeguts nets Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització BIMSA 76.963.779 0 0 2.761.362 1.677.470 159.988 0 72.364.959 0 0 0 PNB 22.012.303 0 0 200.400 1.161.000 68.829 0 20.582.073 0 0 0 22@ 23.102.774 0 0 867.578 5.415.985 409.934 0 16.409.278 0 0 0 APC 15.871.766 0 0 126.134 1.759.626 30.861 0 13.955.145 0 0 0 PE 16.557.443 0 0 492.957 1.708.824 105.796 2.844.231 11.405.635 0 0 0 FCV 41.578.797 0 0 563.941 2.851.238 626.162 277.432 37.260.025 0 0 0 ICB 24.058.966 0 0 6.495.428 16.157.738 126.422 0 1.279.379 0 0 0 BA 28.747.972 0 0 2.788.932 20.130.190 2.695 0 5.826.155 0 0 0 BAGUR 86.622.433 0 0 2.260.828 4.102.418 507.169 0 79.752.018 0 0 0 Total SSMM 335.516.233 0 0 16.557.559 54.964.488 2.037.856 3.121.663 258.834.666 0 0 0 Ajustos i eliminacions BIMSA 74.083.519 41.091 1.677.470 72.364.959 PNB 21.743.073 1.161.000 20.582.073 22@ 16.426.955 4.848.054 11.578.901 APC 8.140.145 1.735.000 6.405.145 PE 15.943.789 1.687.357 6.567 2.844.231 11.405.635 FCV 40.065.441 2.805.417 37.260.025 ICB 17.639.998 208.882 16.151.738 1.279.379 BA 18.724.621 33.494 12.864.972 5.826.155 BAGUR 83.711.825 523.568 3.436.240 79.752.018 Total SSMM 296.479.368 0 0 807.034 46.367.247 6.567 2.844.231 246.454.289 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Consorcis, fundacions i altres Contribucions Taxes i especials i Liquidació 2008: Drets Impostos Impostos altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes reconeguts nets Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització CIIMU 661.568 0 0 185.403 472.990 3.175 0 0 0 0 0 CCIDB 538.208 0 0 2.520 334.661 35.822 8.560 156.645 0 0 0 AEUB 1.575.620 0 0 802.733 725.766 47.121 0 0 0 0 0 ALEB 1.614.753 0 0 125.233 1.061.287 2.716 0 425.517 0 0 0 CB 2.015.095 0 0 4.642 1.726.770 34.258 0 249.424 0 0 0 CBB 16.501.158 0 0 71.240 16.306.112 123.806 0 0 0 0 0 CMF 7.046.934 0 0 429.645 4.384.280 53.484 0 2.179.525 0 0 0 FAR 2.478.997 0 0 308.410 1.715.403 252.099 0 203.084 0 0 0 FPBC 2.886.593 0 0 2.831.392 55.000 202 0 0 0 0 0 FPNOB 19.946.820 0 0 19.880.811 66.000 9 0 0 0 0 0 AICE 511.729 0 0 170.921 336.377 4.431 0 0 0 0 0 Total CC, FF i altres 55.777.475 0 0 24.812.949 27.184.647 557.123 8.560 3.214.196 0 0 0 Ajustos i eliminacions CIIMU 244.860 60 244.800 CCIDB 144.600 144.600 AEUB 285.722 75.722 210.000 ALEB 1.540.171 108.932 1.005.722 425.517 CB 1.394.253 1.394.253 CBB 10.362.483 10.362.483 CMF 2.417.476 49.167 1.518.784 849.525 FAR 930.987 32.903 695.000 203.084 FPBC 275.172 275.172 FPNOB 0 AICE 301.656 301.656 Total CC, FF i altres 17.897.380 0 0 541.956 15.877.297 0 0 1.478.127 0 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Liquidació 2008: Obligacions Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Passius reconegudes netes Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital Actius financers financers AB 2.406.379.007 336.407.397 484.997.929 28.522.146 780.374.148 180.318.300 426.712.231 9.998.823 159.048.033 Total OOAALL 280.549.437 114.988.274 49.208.606 336 53.136.809 56.398.972 6.816.439 0 0 Total EPE 211.879.151 62.053.902 55.243.297 19.653 57.212.542 23.739.040 13.610.717 0 0 Total SSMM 327.089.038 22.229.254 49.570.329 458.636 72.121 254.758.698 0 0 0 Total Consorcis, fundacions i altres 42.277.797 18.778.427 18.656.141 334.764 1.518.652 2.989.813 0 0 0 Total Despeses 3.268.174.430 554.457.255 657.676.302 29.335.534 892.314.273 518.204.823 447.139.387 9.998.823 159.048.033 Ajustos i eliminacions Total AB 756.000.719 0 123.748 0 412.397.252 2.850.798 340.628.921 0 0 Total OOAALL 7.831.435 0 238.042 0 7.507.118 -58.990 145.265 0 0 Total EPE 13.336.237 21.345 588.759 0 11.876.609 0 849.525 0 0 Total SSMM 673.655 0 673.655 0 0 0 0 0 0 Total Consorcis, fundacions i altres 2.938.603 0 1.830.422 0 1.108.181 0 0 0 0 Total Ajustos i eliminacions 780.780.648 21.345 3.454.625 0 432.889.160 2.791.808 341.623.711 0 0 Pressupost consolidat 2.487.393.782 554.435.910 654.221.676 29.335.534 459.425.114 515.413.015 105.515.677 9.998.823 159.048.033 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Ajuntament de Barcelona Liquidació 2008: Obligacions Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Passius reconegudes netes Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital Actius financers financers AB 2.406.379.007 336.407.397 484.997.929 28.522.146 780.374.148 180.318.300 426.712.231 9.998.823 159.048.033 Total AB 2.406.379.007 336.407.397 484.997.929 28.522.146 780.374.148 180.318.300 426.712.231 9.998.823 159.048.033 Ajustos i eliminacions IMPD 5.281.131 5.281.131 IMPUQV 15.739.963 478 10.739.485 5.000.000 IMEB 132.505.007 124.813.447 7.691.559 IMI 39.210.367 22.634.103 16.576.264 IMU 20.932.044 1.447.029 19.485.015 IMH 25.135.620 24.959.636 175.984 IMMB 19.090.889 7.670.412 11.420.477 IMFMVDR 352.820 352.820 ICUB 122.909.988 3.420 100.152.635 22.753.933 IMPJ 58.627.913 83.797 54.329.728 4.214.388 IBE 16.651.770 10.423.360 6.228.410 BIMSA 74.042.429 1.677.470 72.364.959 PNB 21.743.073 1.161.000 20.582.073 22@ 16.426.955 4.848.054 11.578.901 APC 8.140.145 1.735.000 6.405.145 PE 15.943.789 1.687.357 2.850.798 11.405.635 FCV 40.065.441 2.805.417 37.260.025 ICB 17.423.291 16.143.913 1.279.379 BA 18.691.127 12.864.972 5.826.155 BAGUR 83.192.400 4.143 3.436.240 79.752.018 CIIMU 244.860 60 244.800 CCIDB 176.294 31.694 144.600 AEUB 253.825 15.517 238.308 ALEB 1.527.240 -15.360 1.117.083 425.517 CB 1.394.253 1.394.253 CBB 0 CMF 0 FAR 298.084 95.000 203.084 PE 0 FPNOB 0 AICE 0 Total AB 756.000.719 0 123.748 0 412.397.252 2.850.798 340.628.921 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Organismes Autònoms Locals Liquidació 2008: Obligacions Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Passius reconegudes netes Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital Actius financers financers IMPD 6.933.745 3.046.574 1.132.037 336 2.641.745 26.778 86.275 0 0 IMPUQV 14.116.513 2.219.529 1.608.623 0 6.513.535 940.961 2.833.865 0 0 IMEB 142.738.425 82.335.685 13.695.718 0 36.973.227 9.733.795 0 0 0 IMI 43.895.807 11.591.364 15.302.809 0 269.614 16.732.020 0 0 0 IMU 23.091.572 662.620 591.676 0 2.227.901 15.772.065 3.837.310 0 0 IMH 24.964.505 10.982.711 9.479.073 0 4.255.660 188.071 58.990 0 0 IMMB 23.149.724 3.501.223 6.615.927 0 236.140 12.796.434 0 0 0 IMFMVDR 1.659.146 648.567 782.743 0 18.988 208.849 0 0 0 Total OOAALL 280.549.437 114.988.274 49.208.606 336 53.136.809 56.398.972 6.816.439 0 0 Ajustos i eliminacions IMPD 113.638 17.363 10.000 86.275 IMPUQV 601.044 -12.857 613.901 IMEB 676.761 53.581 623.180 IMI 184.294 59.909 124.385 IMU 1.943.253 81.924 1.861.329 IMH 4.271.905 16.245 4.255.660 -58.990 58.990 IMMB 35.576 16.913 18.663 IMFMVDR 4.964 4.964 Total OOAALL 7.831.435 0 238.042 0 7.507.118 -58.990 145.265 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Entitats públiques empresarials Liquidació 2008: Obligacions Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Passius reconegudes netes Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital Actius financers financers ICUB 135.217.535 22.165.301 35.428.719 0 52.196.695 11.816.103 13.610.717 0 0 IMPJ 58.428.063 37.546.180 15.198.918 19.653 0 5.663.312 0 0 0 IBE 18.233.554 2.342.421 4.615.660 5.015.847 6.259.625 0 0 0 Total EPEs 211.879.151 62.053.902 55.243.297 19.653 57.212.542 23.739.040 13.610.717 0 0 Ajustos i eliminacions ICUB 13.007.593 281.459 11.876.609 849.525 IMPJ 105.687 21.345 84.343 IBE 222.956 222.956 Total EPEs 13.336.237 21.345 588.759 0 11.876.609 0 849.525 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Societats mercantils Liquidació 2008: Obligacions Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Passius reconegudes netes Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital Actius financers financers BIMSA 76.758.595 1.206.351 3.165.381 11.184 0 72.375.679 0 0 0 PNB 24.015.172 912.082 2.521.017 0 0 20.582.073 0 0 0 22@ 23.077.317 2.015.271 4.487.915 0 0 16.574.131 0 0 0 APC 13.362.082 1.327.088 540.380 1 0 11.494.613 0 0 0 PE 14.602.777 1.598.286 1.198.614 0 0 11.805.877 0 0 0 FCV 42.715.072 2.091.623 2.017.493 0 72.121 38.533.834 0 0 0 ICB 23.389.672 1.189.439 20.904.678 16.177 0 1.279.379 0 0 0 BA 23.250.536 9.383.299 10.506.987 336.110 0 3.024.141 0 0 0 BAGUR 85.917.814 2.505.815 4.227.864 95.164 0 79.088.971 0 0 0 Total SSMM 327.089.038 22.229.254 49.570.329 458.636 72.121 254.758.698 0 0 0 Ajustos i eliminacions BIMSA 398.143 398.143 PNB 24.890 24.890 22@ 57.907 57.907 APC 17.483 17.483 PE 53.111 53.111 FCV 23.842 23.842 ICB 22.612 22.612 BA 20.416 20.416 BAGUR 55.250 55.250 Total SSMM 673.655 0 673.655 0 0 0 0 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST LIQUIDAT 2008 Consorcis, fundacions i altres Liquidació 2008: Obligacions Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Passius reconegudes netes Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital Actius financers financers CIIMU 662.365 316.745 283.939 0 44.487 17.194 0 0 0 CCIDB 487.186 88.739 113.472 103.409 31.900 149.667 0 0 0 AEUB 1.401.924 1.040.775 311.459 27 23.524 26.139 0 0 0 ALEB 1.438.158 654.092 355.565 0 0 428.501 0 0 0 CB 2.038.227 463.966 839.259 0 490.578 244.425 0 0 0 CBB 16.828.986 12.806.495 2.403.036 0 320.232 1.299.223 0 0 0 CMF 5.208.997 1.225.260 3.515.340 0 0 468.397 0 0 0 FPNOB 2.391.107 1.417.694 727.703 31.699 7.932 206.078 0 0 0 AICE 1.804.962 0 1.804.962 0 0 0 0 0 0 Total CC, FF i altres 9.371.197 493.207 7.928.171 199.629 600.000 150.189 0 0 0 Ajustos i eliminacions 644.689 271.455 373.235 0 0 0 0 0 0 Total CC, FF i altres 42.277.797 18.778.427 18.656.141 334.764 1.518.652 2.989.813 0 0 0 Ajustos i eliminacions CIIMU 0 CCIDB 0 AEUB 8.960 8.960 ALEB 3.807 3.807 CB 348.247 122300,29 225.946 CBB 282.234 282.234 CMF 74.182 74.182 FAR 0 FPBC 1.346.001 1.346.001 FPNOB 875.172 275172,41 600.000 AICE 0 Total CC, FF i altres 2.938.603 0 1.830.422 0 1.108.181 0 0 0 0 Annex 3: Dades corresponents al pressupost definitiu consolidat de 2009 a 30 de setembre de 2009 Pàgina 30 de 55 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST 2009 PREVISIÓ DEFINITIVA A 30/09/2009 Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2009 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització AB 2.840.200.331 756.850.510 67.113.350 309.856.948 1.092.187.023 56.659.197 25.000.000 320.106.991 101.606.742 110.819.570 6.509.010 Total OOAALL 328.518.714 0 0 16.051.021 230.328.225 1.180.390 0 69.899.779 11.059.300 0 0 Total EPE 191.327.411 0 0 16.620.526 145.520.008 2.689.330 0 26.497.547 0 0 0 Total SSMM 282.870.360 0 0 18.033.882 74.961.118 7.648.412 4.377.320 174.331.485 3.518.143 0 9.676.884 Total Consorcis, fundacions i altres 70.580.579 0 0 8.015.818 27.241.505 104.065 0 30.454.691 4.764.492 7 0 Total Ingressos 3.713.497.395 756.850.510 67.113.350 368.578.195 1.570.237.880 68.281.394 29.377.320 621.290.492 120.948.677 110.819.577 16.185.894 Ajustos i eliminacions Total AB 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total OOAALL 300.180.239 0 0 0 226.247.919 0 0 73.932.321 0 0 Total EPE 170.851.330 0 0 0 144.354.008 0 0 26.497.322 0 0 Total SSMM 221.279.492 0 0 0 46.948.007 0 0 174.331.485 0 0 Total Consorcis, fundacions i altres 17.272.191 0 0 101.770 16.473.494 0 0 696.927 0 0 Total Ajustos i eliminacions 709.583.251 0 0 101.770 434.023.427 0 0 275.458.054 0 0 Pressupost consolidat 3.003.914.144 756.850.510 67.113.350 368.476.425 1.136.214.452 68.281.394 29.377.320 345.832.438 120.948.677 110.819.577 16.185.894 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST 2009 PREVISIÓ DEFINITIVA A 30/09/2009 Ajuntament de Barcelona Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2009 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització AB 2.840.200.331 756.850.510 67.113.350 309.856.948 1.092.187.023 56.659.197 25.000.000 320.106.991 101.606.742 110.819.570 6.509.010 Total AB 2.840.200.331 756.850.510 67.113.350 309.856.948 1.092.187.023 56.659.197 25.000.000 320.106.991 101.606.742 110.819.570 6.509.010 Ajustos i eliminacions IMPD 0 IMPUQV 0 IMEB 0 IMI 0 IMU 0 IMH 0 IMMB 0 IBE 0 IMFMVDR 0 ICUB 0 IMPJ 0 BIMSA 0 PNB 0 22@ 0 APC 0 PE 0 FCV 0 ICB 0 BA 0 BAGUR 0 CIIMU 0 CCIDB 0 AEUB 0 ALEB 0 CB 0 CBB 0 CMF 0 Total OOAALL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST 2009 PREVISIÓ DEFINITIVA A 30/09/2009 Organismes Autònoms Locals Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2009 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització IMPD 6.571.908 0 0 12.020 6.136.758 10 0 10 423.109 0 IMPUQV 21.429.066 0 0 603.108 11.061.687 7.200 0 5.000.012 4.757.059 0 IMEB 143.363.177 0 0 10.578.390 131.271.982 48.274 0 0 1.464.532 0 IMI 65.612.293 0 0 148.387 30.007.429 0 0 34.337.064 1.119.413 0 IMU 4.481.817 0 0 12 1.110.000 6 0 1.732.473 1.639.326 0 IMH 26.182.690 0 0 100.550 25.708.426 16.000 0 0 357.714 0 IMMB 32.240.800 0 0 3.743.753 7.975.912 21.000 0 19.298.133 1.202.002 0 IBE 26.594.597 0 0 300.000 15.682.510 1.080.000 0 9.532.087 0 0 IMFMVDR 2.042.366 0 0 564.801 1.373.521 7.900 0 0 96.144 0 Total OOAALL 328.518.714 0 0 16.051.021 230.328.225 1.180.390 0 69.899.779 11.059.300 0 0 Ajustos i eliminacions IMPD 5.429.144 5.429.144 IMPUQV 14.984.619 9.984.619 5.000.000 IMEB 132.166.149 131.027.992 1.138.157 IMI 64.502.860 29.961.971 34.540.889 IMU 5.464.487 1.399.565 4.064.921 IMH 25.708.426 25.708.426 IMMB 27.632.178 7.975.912 19.656.266 IBE 23.783.091 14.251.004 9.532.087 IMFMVDR 509.285 509.285 Total OOAALL 300.180.239 0 0 0 226.247.919 0 0 73.932.321 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST 2009 PREVISIÓ DEFINITIVA A 30/09/2009 Entitats públiques empresarials Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2009 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització ICUB 67.684.756 5.149.526 49.500.008 2.409.330 0 10.625.892 0 0 IMPJ 123.642.655 11.471.000 96.020.000 280.000 0 15.871.655 0 0 Total EPEs 191.327.411 0 0 16.620.526 145.520.008 2.689.330 0 26.497.547 0 0 0 Ajustos i eliminacions ICUB 60.125.900 49.500.008 10.625.892 IMPJ 110.725.430 94.854.000 15.871.430 Total EPEs 170.851.330 0 0 0 144.354.008 0 0 26.497.322 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST 2009 PREVISIÓ DEFINITIVA A 30/09/2009 Societats mercantils Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2009 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització BIMSA 64.854.946 0 0 4.233.302 1.827.790 117.670 0 58.179.818 496.367 0 0 PNB 12.108.659 0 0 61.800 1.195.836 4.133.750 0 6.717.273 0 0 0 22@ 13.603.429 0 0 8.271.884 4.715.000 305.204 0 286.341 25.000 0 7.801.884 APC 1.724.268 0 0 80.000 1.640.268 4.000 0 0 0 0 0 PE 51.346.494 0 0 560.870 1.785.842 90.000 4.377.320 44.532.463 0 0 0 FCV 33.490.643 0 0 20.000 2.962.513 670.438 0 26.840.916 2.996.776 0 0 ICB 18.209.438 0 0 1.814.694 15.924.144 0 0 470.600 0 0 0 BA 44.061.724 0 0 1.116.333 36.672.577 1.802.350 0 4.470.465 0 0 0 BAGUR 43.470.758 0 0 1.875.000 8.237.148 525.000 0 32.833.610 0 0 1.875.000 Total SSMM 282.870.360 0 0 18.033.882 74.961.118 7.648.412 4.377.320 174.331.485 3.518.143 0 9.676.884 Ajustos i eliminacions BIMSA 60.007.608 1.827.790 58.179.818 PNB 7.913.109 1.195.836 6.717.273 22@ 4.101.341 3.815.000 286.341 APC 1.640.268 1.640.268 PE 46.318.305 1.785.842 44.532.463 FCV 29.431.755 2.590.839 26.840.916 ICB 16.385.744 15.915.144 470.600 BA 20.398.602 15.928.137 4.470.465 BAGUR 35.082.761 2.249.151 32.833.610 Total SSMM 221.279.492 0 0 0 46.948.007 0 0 174.331.485 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST 2009 PREVISIÓ DEFINITIVA A 30/09/2009 Consorcis, fundacions i altres Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2009 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització CIIMU 634.595 0 0 20.150 431.034 6 0 0 183.404 0 0 CCIDB 17.199.093 0 0 0 275.318 790 0 16.419.626 503.359 0 0 AEUB 2.343.503 0 0 1.249.553 913.494 601 0 30 179.824 0 0 ALEB 3.916.956 0 0 101.770 1.033.150 10 0 2.662.025 120.000 0 CB 17.098.177 0 0 6.156.798 2.208.673 3 8.449.133 283.570 1 CBB 18.701.932 0 0 116.226 17.388.030 9.649 0 10 1.188.017 0 CMF 10.686.323 0 0 371.321 4.991.806 93.006 0 2.923.866 2.306.318 6 0 Total CC, FF i altres 70.580.579 0 0 8.015.818 27.241.505 104.065 0 30.454.691 4.764.492 7 0 Ajustos i eliminacions CIIMU 252.144 252.144 CCIDB 115.534 115.534 AEUB 210.000 210.000 ALEB 1.115.445 101.770 1.013.675 CB 1.750.244 1.750.244 CBB 11.361.000 11.361.000 CMF 2.467.824 1.770.897 696.927 Total CC, FF i altres 17.272.191 0 0 101.770 16.473.494 0 0 696.927 0 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST 2009 PREVISIO DEFINITIVA A 30/09/2009 Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2009 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers AB 2.840.200.331 367.254.490 538.480.605 41.811.477 806.346.597 605.968.687 361.068.925 8.000.000 111.269.550 Total OOAALL 328.518.714 70.197.468 59.226.819 15.600 118.186.952 71.316.468 9.572.758 2.648 0 Total EPE 191.327.411 62.727.595 55.511.186 268 45.129.000 1.148.283 26.497.547 313.533 0 Total SSMM 282.870.360 33.124.038 56.516.901 40.200 272.121 188.222.621 0 4.694.478 0 Total Consorcis, fundacions i altres 70.580.579 19.445.669 8.992.589 1.144 1.038.654 31.501.127 9.570.136 2 31.257 Total Despeses 3.713.497.395 552.749.261 718.728.100 41.868.689 970.973.324 898.157.187 406.709.365 13.010.661 111.300.807 Ajustos i eliminacions Total AB 690.554.521 0 0 0 416.570.344 0 273.984.177 0 0 Total OOAALL 4.582.515 0 0 0 4.342.565 0 239.950 0 0 Total EPE 13.828.824 0 0 0 13.131.897 0 696.927 0 0 Total SSMM 412.000 0 0 0 0 412.000 0 0 0 Total Consorcis, fundacions i altres 205.391 0 0 0 80.391 0 125.000 0 0 Total Ajustos i eliminacions 709.583.251 0 0 0 434.125.197 412.000 275.046.054 0 0 Pressupost consolidat 3.003.914.144 552.749.261 718.728.100 41.868.689 536.848.127 897.745.187 131.663.312 13.010.661 111.300.807 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST 2009 PREVISIO DEFINITIVA A 30/09/2009 Ajuntament de Barcelona Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2009 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers AB 2.840.200.331 367.254.490 538.480.605 41.811.477 806.346.597 605.968.687 361.068.925 8.000.000 111.269.550 Total AB 2.840.200.331 367.254.490 538.480.605 41.811.477 806.346.597 605.968.687 361.068.925 8.000.000 111.269.550 Ajustos i eliminacions IMPD 5.429.144 5.429.144 IMPUQV 14.984.691 9.984.691 5.000.000 IMEB 132.166.149 131.027.992 1.138.157 IMI 59.714.882 25.538.943 34.175.939 IMU 5.174.921 1.110.000 4.064.921 IMH 25.997.991 25.997.991 IMMB 27.632.178 7.975.912 19.656.266 IBE 23.783.091 14.251.004 9.532.087 IMFMVDR 509.285 509.285 ICUB 114.953.657 94.854.000 20.099.657 IMPJ 55.897.673 49.500.008 6.397.665 BIMSA 60.007.608 1.827.790 58.179.818 PNB 7.913.109 1.195.836 6.717.273 22@ 4.101.341 3.815.000 286.341 APC 1.640.268 1.640.268 PE 46.318.305 1.785.842 44.532.463 FCV 29.431.755 2.590.839 26.840.916 ICB 15.973.744 15.915.144 58.600 BA 20.398.602 15.928.137 4.470.465 BAGUR 35.082.761 2.249.151 32.833.610 CIIMU 252.144 252.144 CCIDB 115.534 115.534 AEUB 210.000 210.000 ALEB 0 CB 1.750.244 1.750.244 CBB 1.115.445 1.115.445 CMF 0 Total OOAALL 690.554.521 0 0 0 416.570.344 0 273.984.177 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST 2009 PREVISIO DEFINITIVA A 30/09/2009 Organismes Autònoms Locals Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2009 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers IMPD 6.571.908 3.304.745 1.180.456 6.600 1.916.341 16.030 147.725 10 0 IMPUQV 21.429.066 2.340.280 2.431.538 0 8.667.570 820.893 7.166.146 2.638 0 IMEB 143.363.177 32.908.068 13.243.859 9.000 94.494.294 1.704.503 1.003.453 0 0 IMI 65.612.293 12.783.746 17.458.127 0 214.159 35.156.261 0 0 0 IMU 4.481.817 678.200 433.696 0 6.000 3.363.915 6 0 0 IMH 26.182.690 11.370.450 10.229.004 0 4.273.236 310.000 0 0 0 IMMB 32.240.800 3.602.665 6.827.639 0 222.789 21.587.708 0 0 0 IBE 26.594.597 2.481.634 6.406.064 0 8.154.813 8.296.659 1.255.428 0 0 IMFMVDR 2.042.366 727.680 1.016.436 0 237.750 60.500 0 0 0 Total OOAALL 328.518.714 70.197.468 59.226.819 15.600 118.186.952 71.316.468 9.572.758 2.648 0 Ajustos i eliminacions IMPD 239.950 239.950 IMPUQV 19.466 19.466 IMEB 29.994 29.994 IMI 0 IMU 2.334 2.334 IMH 4.273.236 4.273.236 IMMB 17.535 17.535 IBE 0 IMFMVDR 0 Total OOAALL 4.582.515 0 0 0 4.342.565 0 239.950 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST 2009 PREVISIO DEFINITIVA A 30/09/2009 Entitats públiques empresarials Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2009 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers ICUB 118.396.892 22.546.000 39.806.000 0 45.129.000 32.746 10.625.892 257.254 0 IMPJ 72.930.519 40.181.595 15.705.186 268 0 1.115.537 15.871.655 56.279 0 Total EPEs 191.327.411 62.727.595 55.511.186 268 45.129.000 1.148.283 26.497.547 313.533 0 Ajustos i eliminacions ICUB 13.828.824 13.131.897 696.927 IMPJ 0 0 Total EPEs 13.828.824 0 0 0 13.131.897 0 696.927 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST 2009 PREVISIO DEFINITIVA A 30/09/2009 Societats mercantils Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2009 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers BIMSA 64.854.946 2.443.680 3.521.249 10.200 0 58.879.818 0 0 0 PNB 12.108.659 1.007.386 2.187.860 0 0 8.647.273 0 266.140 0 22@ 13.603.429 2.351.224 2.738.980 0 200.000 8.313.225 0 0 0 APC 1.724.268 1.240.633 465.535 0 0 6.001 0 12.099 0 PE 51.346.494 1.669.075 1.377.843 0 0 44.686.002 0 3.613.575 0 FCV 33.490.643 2.174.407 1.328.486 0 72.121 29.915.629 0 0 0 ICB 18.209.438 1.208.318 16.526.577 0 0 470.600 0 3.944 0 BA 44.061.724 17.015.621 21.771.918 30.000 0 4.470.465 0 773.720 0 BAGUR 43.470.758 4.013.694 6.598.454 0 0 32.833.610 0 25.000 0 Total SSMM 282.870.360 33.124.038 56.516.901 40.200 272.121 188.222.621 0 4.694.478 0 Ajustos i eliminacions BIMSA 0 PNB 0 22@ 0 APC 0 PE 0 FCV 0 ICB 412.000 412.000 BA 0 BAGUR 0 Total SSMM 412.000 0 0 0 0 412.000 0 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST 2009 PREVISIO DEFINITIVA A 30/09/2009 Consorcis, fundacions i altres Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2009 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers CIIMU 634.595 323.954 219.222 18 86.251 5.150 0 0 0 CCIDB 17.199.093 132.483 110.565 500 30.010 9.819.161 7.075.124 0 31.250 AEUB 2.337.503 1.526.343 653.301 601 96.881 60.376 0 0 0 ALEB 3.922.956 696.488 558.413 10 10 298.035 2.370.000 0 0 CB 17.098.177 517.330 1.360.155 3 527.317 14.693.367 2 2 1 CBB 18.701.932 14.775.936 2.222.343 0 298.179 1.280.464 125.010 0 0 CMF 10.686.323 1.473.135 3.868.590 12 6 5.344.574 0 0 6 Total CC, FF i altres 70.580.579 19.445.669 8.992.589 1.144 1.038.654 31.501.127 9.570.136 2 31.257 Ajustos i eliminacions CIIMU 0 CCIDB 0 AEUB 0 ALEB 0 CB 0 CBB 205.391 80.391 125.000 CMF 0 Total CC, FF i altres 205.391 0 0 0 80.391 0 125.000 0 0 Annex 4: Dades corresponents al pressupost consolidat de 2010 Pàgina 43 de 55 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST INICIAL 2010 Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2010 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització AB 2.459.771.117 780.018.110 53.087.480 288.041.547 914.619.536 43.248.940 15.000.000 54.535.504 0 311.220.000 7.429.000 Total OOAALL 277.342.505 0 0 14.591.480 255.673.750 1.277.237 0 5.800.028 10 0 0 Total EPE 177.183.372 0 0 16.261.369 149.806.395 3.550.013 0 7.480.387 85.208 0 0 Total SSMM 120.070.693 0 0 15.699.584 67.639.227 1.373.675 2.841.253 28.858.903 3.658.051 0 5.100.000 Total Consorcis, fundacions i altres 85.732.954 0 0 29.712.026 28.617.952 270.965 0 26.282.270 1 849.740 0 Total Ingressos 3.120.100.640 780.018.110 53.087.480 364.306.005 1.416.356.859 49.720.831 17.841.253 122.957.092 3.743.270 312.069.740 12.529.000 Ajustos i eliminacions Total AB 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total OOAALL 256.465.718 0 0 0 251.465.718 0 0 5.000.000 0 0 0 Total EPE 154.584.195 0 0 0 147.103.808 0 0 7.480.387 0 0 0 Total SSMM 72.636.143 0 0 0 46.906.987 0 2.841.253 22.887.903 0 0 0 Total Consorcis, fundacions i altres 25.273.934 0 0 1.269.249 16.929.561 0 0 7.075.124 0 0 0 Total Ajustos i eliminacions 508.959.990 0 0 1.269.249 462.406.073 0 2.841.253 42.443.414 0 0 0 Pressupost consolidat 2.611.140.650 780.018.110 53.087.480 363.036.756 953.950.786 49.720.831 15.000.000 80.513.678 3.743.270 312.069.740 12.529.000 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST INICIAL 2010 Ajuntament de Barcelona Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2010 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització AB 2.459.771.117 780.018.110 53.087.480 288.041.547 914.619.536 43.248.940 15.000.000 54.535.504 0 311.220.000 7.429.000 Total AB 2.459.771.117 780.018.110 53.087.480 288.041.547 914.619.536 43.248.940 15.000.000 54.535.504 0 311.220.000 7.429.000 Ajustos i eliminacions IMPD 0 IMPUQV 0 IMEB 0 IMI 0 IMU 0 IMH 0 IMMB 0 IBE 0 IMSS 0 ICUB 0 IMPJ 0 IMFMVDR 0 BIMSA 0 PNB 0 22@ 0 APC 0 PE 0 FCV 0 ICB 0 BA 0 BAGUR 0 CIIMU 0 CCIDB 0 AEUB 0 ALEB 0 CB 0 CBB 0 CMF 0 FAR 0 FPNOB 0 FPBC 0 AICE 0 Total OOAALL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST INICIAL 2010 Organismes Autònoms Locals Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2010 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització IMPD 6.148.808 0 0 9.320 6.139.458 10 0 10 10 0 IMPUQV 15.686.124 0 0 115.000 10.563.912 7.200 0 5.000.012 0 0 IMEB 101.350.201 0 0 9.814.553 91.483.693 51.955 0 0 0 0 IMI 26.900.481 0 0 148.387 26.752.094 0 0 0 0 0 IMU 1.060.074 0 0 12 1.060.050 6 0 6 0 0 IMH 25.816.121 0 0 105.121 25.695.000 16.000 0 0 0 0 IMMB 12.913.428 0 0 4.057.087 8.054.275 2.066 0 800.000 0 0 IBE 17.302.116 0 0 342.000 15.760.116 1.200.000 0 0 0 0 IMSS 70.165.152 0 0 0 70.165.152 0 0 0 0 0 Total OOAALL 277.342.505 0 0 14.591.480 255.673.750 1.277.237 0 5.800.028 10 0 0 Ajustos i eliminacions IMPD 4.934.721 4.934.721 IMPUQV 14.535.380 9.535.380 5.000.000 IMEB 91.321.411 91.321.411 IMI 26.752.020 26.752.020 IMU 1.060.050 1.060.050 IMH 25.695.000 25.695.000 IMMB 8.054.275 8.054.275 IBE 13.947.709 13.947.709 IMSS 70.165.152 70.165.152 Total OOAALL 256.465.718 0 0 0 251.465.718 0 0 5.000.000 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST INICIAL 2010 Entitats públiques empresarials Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2010 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització ICUB 117.300.000 0 0 10.659.645 98.068.613 1.091.355 0 7.480.387 0 0 IMPJ 58.064.398 0 0 5.036.923 50.490.009 2.452.258 0 0 85.208 0 IMFMVDR 1.818.974 0 0 564.801 1.247.773 6.400 0 0 0 0 Total EPEs 177.183.372 0 0 16.261.369 149.806.395 3.550.013 0 7.480.387 85.208 0 0 Ajustos i eliminacions ICUB 103.607.819 96.127.432 7.480.387 IMPJ 50.490.009 50.490.009 IMFMVDR 486.367 486.367 Total EPEs 154.584.195 0 0 0 147.103.808 0 0 7.480.387 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST INICIAL 2010 Societats mercantils Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2010 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització BIMSA 31.521.323 0 0 3.484.400 1.745.543 22.380 0 26.269.000 0 0 PNB 1.210.600 0 0 6.000 1.195.836 8.764 0 0 0 0 22@ 8.022.980 0 0 4.119.480 3.533.500 370.000 0 0 0 0 3.400.000 APC 1.656.956 0 0 81.000 1.566.456 9.500 0 0 0 0 PE 9.283.480 0 0 1.058.697 1.705.479 20.000 2.841.253 0 3.658.051 0 FCV 3.631.388 0 0 604.828 3.026.560 0 0 0 0 0 ICB 18.045.509 0 0 1.446.546 16.598.963 0 0 0 0 0 BA 36.221.287 0 0 3.098.633 30.189.720 343.031 0 2.589.903 0 0 BAGUR 10.477.169 0 0 1.800.000 8.077.169 600.000 0 0 0 0 1.700.000 Total SSMM 120.070.693 0 0 15.699.584 67.639.227 1.373.675 2.841.253 28.858.903 3.658.051 0 5.100.000 Ajustos i eliminacions BIMSA 22.043.543 1.745.543 20.298.000 PNB 1.195.836 1.195.836 22@ 3.533.500 3.533.500 APC 1.566.456 1.566.456 PE 4.546.732 1.705.479 2.841.253 FCV 3.026.560 3.026.560 ICB 16.598.963 16.598.963 BA 18.263.114 15.673.211 2.589.903 BAGUR 1.861.439 1.861.439 Total SSMM 72.636.143 0 0 0 46.906.987 0 2.841.253 22.887.903 0 0 0 ESTAT D'INGRESSOS CONSOLIDATS: PRESSUPOST INICIAL 2010 Consorcis, fundacions i altres Contribucions especials i Impostos Impostos Taxes i altres Transferències Ingressos Venda Transferències Actius Passius quotes Pressupost 2010 Total directes indirectes ingressos corrents patrimonials d'inversions de capital financers financers d'urbanització CIIMU 342.466 0 0 16.500 325.960 6 0 0 0 0 CCIDB 226.970 0 0 0 226.968 1 1 0 0 AEUB 1.824.446 0 0 758.859 1.064.956 601 0 30 0 0 ALEB 1.129.162 0 0 20 1.129.102 10 0 30 0 0 CB 28.745.925 0 0 277.443 2.186.297 2 0 26.282.181 1 1 CBB 18.275.279 0 0 42.050 18.233.199 20 0 10 0 0 CMF 4.809.750 0 0 350.003 4.363.708 96.015 0 18 0 6 FAR 1.500.000 0 0 242.228 1.087.762 170.010 0 0 0 0 FPNOB 26.710.480 0 0 25.860.747 0 0 0 0 0 849.733 FPBC 1.900.549 0 0 1.899.249 0 1.300 0 0 0 0 AICE 267.927 0 0 264.927 0 3.000 0 0 0 0 Total CC, FF i altres 85.732.954 0 0 29.712.026 28.617.952 270.965 0 26.282.270 1 849.740 0 Ajustos i eliminacions CIIMU 240.798 240.798 CCIDB 110.335 110.335 AEUB 200.550 200.550 ALEB 1.093.354 1.093.354 CB 8.870.837 1.795.713 7.075.124 CBB 11.662.963 11.662.963 CMF 1.564.348 1.564.348 FAR 223.873 223.873 FPNOB 0 FPBC 1.269.249 1.269.249 AICE 37.627 37.627 Total CC, FF i altres 25.273.934 0 0 1.269.249 16.929.561 0 0 7.075.124 0 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST INICIAL 2010 Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2010 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers AB 2.459.771.117 350.926.224 524.779.297 41.197.096 837.799.828 573.224.219 22.624.453 8.000.000 101.220.000 Total OOAALL 277.342.505 92.882.902 100.350.801 32.530 77.344.556 1.727.701 5.004.006 10 0 Total EPE 177.183.372 64.900.067 58.838.848 0 44.480.570 1.283.500 7.480.387 200.000 0 Total SSMM 120.070.693 29.926.602 49.688.262 333.790 221.615 36.135.090 0 3.765.332 0 Total Consorcis, fundacions i altres 85.732.954 22.033.945 27.181.480 110.659 872.411 29.264.864 13 3.618.319 2.651.263 Total Despeses 3.120.100.640 560.669.739 760.838.689 41.674.076 960.718.979 641.635.373 35.108.859 15.583.661 103.871.263 Ajustos i eliminacions Total AB 462.664.614 0 0 0 444.753.071 5.431.156 12.480.387 0 0 Total OOAALL 4.118.567 0 0 0 4.118.567 0 0 0 0 Total EPE 13.227.311 0 0 0 13.227.311 0 0 0 0 Total SSMM 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total Consorcis, fundacions i altres 28.949.498 0 1.399.249 0 177.125 20.298.000 7.075.124 0 0 Total Ajustos i eliminacions 508.959.990 0 1.399.249 0 462.276.074 25.729.156 19.555.511 0 0 Pressupost consolidat 2.611.140.650 560.669.739 759.439.440 41.674.076 498.442.905 615.906.217 15.553.348 15.583.661 103.871.263 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST INICIAL 2010 Ajuntament de Barcelona Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2010 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers AB 2.459.771.116 350.926.224 524.779.297 41.197.096 837.799.828 573.224.219 22.624.453 8.000.000 101.220.000 Total AB 2.459.771.116 350.926.224 524.779.297 41.197.096 837.799.828 573.224.219 22.624.453 8.000.000 101.220.000 Ajustos i eliminacions IMPD 4.934.721 4.934.721 IMPUQV 14.535.380 9.535.380 5.000.000 IMEB 91.321.411 91.321.411 IMI 22.671.080 22.671.080 IMU 1.060.050 1.060.050 IMH 25.695.000 25.695.000 IMMB 8.054.275 8.054.275 IBE 13.947.709 13.947.709 IMSS 70.165.152 70.165.152 ICUB 103.525.694 96.045.307 7.480.387 IMPJ 50.490.009 50.490.009 IMFMVDR 486.367 486.367 BIMSA 1.745.543 1.745.543 PNB 1.195.836 1.195.836 22@ 3.533.500 3.533.500 APC 1.566.456 1.566.456 PE 4.546.732 1.705.479 2.841.253 FCV 3.026.560 3.026.560 ICB 16.598.963 16.598.963 BA 18.263.114 15.673.211 2.589.903 BAGUR 1.861.439 1.861.439 CIIMU 240.798 240.798 CCIDB 110.335 110.335 AEUB 200.550 200.550 ALEB 1.093.354 1.093.354 CB 1.700.713 1.700.713 CBB 0 CMF 0 FAR 93.873 93.873 FPNOB 0 FPBC 0 AICE 0 Total OOAALL 462.664.614 0 0 0 444.753.071 5.431.156 12.480.387 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST INICIAL 2010 Organismes Autònoms Locals Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2010 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers IMPD 6.148.808 3.313.924 1.070.902 620 1.746.430 12.922 4.000 10 0 IMPUQV 15.686.124 2.480.537 1.768.581 0 6.407.000 30.000 5.000.006 0 0 IMEB 101.350.201 34.715.179 13.458.190 31.910 52.994.923 150.000 0 0 0 IMI 26.900.481 13.061.035 13.719.446 0 120.000 0 0 0 0 IMU 1.060.074 698.750 353.740 0 4.500 3.084 0 0 0 IMH 25.816.121 12.287.000 9.448.181 0 4.080.940 0 0 0 0 IMMB 12.913.428 3.879.845 7.299.099 0 222.789 1.511.695 0 0 0 IBE 17.302.116 2.772.856 4.707.260 0 9.802.000 20.000 0 0 0 IMSS 70.165.152 19.673.776 48.525.402 0 1.965.974 0 0 0 0 Total OOAALL 277.342.505 92.882.902 100.350.801 32.530 77.344.556 1.727.701 5.004.006 10 0 Ajustos i eliminacions IMPD 0 IMPUQV 0 IMEB 37.627 37.627 IMI 0 IMU 0 IMH 4.080.940 4.080.940 IMMB 0 IBE 0 IMSS 0 Total OOAALL 4.118.567 0 0 0 4.118.567 0 0 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST INICIAL 2010 Entitats públiques empresarials Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2010 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers ICUB 117.300.000 23.705.737 41.608.306 0 44.305.570 0 7.480.387 200.000 0 IMPJ 58.064.398 40.464.467 16.406.931 0 0 1.193.000 0 0 0 IMFMVDR 1.818.974 729.863 823.611 0 175.000 90.500 0 0 0 Total EPEs 177.183.372 64.900.067 58.838.848 0 44.480.570 1.283.500 7.480.387 200.000 0 Ajustos i eliminacions ICUB 13.227.311 13.227.311 IMPJ 0 IMFMVDR 0 Total EPEs 13.227.311 0 0 0 13.227.311 0 0 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST INICIAL 2010 Societats mercantils Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2010 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers BIMSA 31.521.323 2.052.130 2.979.590 0 0 26.269.000 0 220.603 0 PNB 1.210.600 1.045.100 165.500 0 0 0 0 0 22@ 8.022.980 2.345.000 2.117.980 0 0 3.400.000 0 160.000 0 APC 1.656.956 1.052.000 575.956 0 0 0 0 29.000 0 PE 9.283.480 1.561.054 1.298.446 0 0 6.423.980 0 0 FCV 3.631.388 1.989.988 1.343.670 0 221.615 0 0 76.115 0 ICB 18.045.509 1.265.103 16.780.406 0 0 0 0 0 0 BA 36.221.287 14.380.750 18.227.132 333.790 0 0 0 3.279.614 0 BAGUR 10.477.169 4.235.477 6.199.582 0 0 42.110 0 0 0 Total SSMM 120.070.692 29.926.603 49.688.262 333.790 221.615 36.135.090 0 3.765.332 0 Ajustos i eliminacions BIMSA 0 PNB 0 22@ 0 APC 0 PE 0 FCV 0 ICB 0 BA 0 BAGUR 0 Total SSMM 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ESTAT DE DESPESES CONSOLIDADES: PRESSUPOST INICIAL 2010 Consorcis, fundacions i altres Despeses de Compres de Despeses Transferències Transferències Actius Passius Pressupost 2010 Total personal béns i serveis financeres corrents Inversions reals de capital financers financers CIIMU 342.466 202.725 109.333 663 27.000 2.745 0 0 0 CCIDB 226.970 6 70.703 2 125.000 8 1 0 31.250 AEUB 1.824.446 1.427.400 329.587 969 27.854 38.636 0 0 0 ALEB 1.129.162 710.418 418.684 10 10 40 0 0 0 CB 28.745.925 587.568 1.150.275 3 443.448 26.564.626 2 2 1 CBB 18.275.279 15.393.291 1.871.082 0 249.087 761.809 10 0 0 CMF 4.809.750 1.542.633 3.217.081 12 12 50.000 0 0 12 FAR 1.500.000 1.080.968 385.032 34.000 0 0 0 0 0 FPNOB 26.710.480 1.035.936 17.550.102 75.000 0 1.847.000 0 3.582.442 2.620.000 FPBC 1.900.549 16.000 1.848.674 0 0 0 0 35.875 0 AICE 267.927 37.000 230.927 0 0 0 0 0 0 Total CC, FF i altres 85.732.954 22.033.945 27.181.480 110.659 872.411 29.264.864 13 3.618.319 2.651.263 Ajustos i eliminacions CIIMU 0 CCIDB 7.170.124 95.000 7.075.124 AEUB 0 ALEB 0 CB 20.298.000 20.298.000 CBB 82.125 82.125 CMF 0 FAR 0 FPNOB 1.399.249 1.399.249 FPBC 0 AICE 0 Total CC, FF i altres 28.949.498 0 1.399.249 0 177.125 20.298.000 7.075.124 0 0